Bank Umum Syariah

Abstrak Saat ini, perkembangan fintech (financial technology) syariah di Indonesia semakin pesat. Tetapi di sisi lain, terdapat beberapa fenomena dan permasalahan pada fintech konvensional yang memberikan dampak negatif di masyarakat. Oleh karenanaya keberadaan fintech syariah seharusnya dapat menjadi solusi atas fenomena ini. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui tentang peluang dan tantangan fintech syariah (Teknologi Finansial) di Indonesia. Penelitian ini menggunakan analisis deskriptif dengan pendekatan kualitatif. Teknik analisis data yang digunakan adalah dengan model interaktif. Hasil penelitian menunjukkan terdapat peluang dan tantangan fintech syariah di Indonesia yang terdiri dari: regulasi, sumber daya manusia, dan penguasaan teknologi dari masyarakat.

This study proposes to determine the board management structure, bad debt, and efficiency of the profitability of the Islamic banks during 2007-2017 period. The quantitative data has been analyzed by using multiple regression analysis to determine the effect of independent variables on the variable dependent. Furthermore, the statistic tools used in the data process is Stata version 13. This study shows that the board of directors of the parent bank has a negative and significant influence on profitability. The problem financing has a negative and significant effect on profitability. Likewise, the ratio of operational costs also has a negative and significant effect on profitability. Thus, the existence of a parent bank's board of management to improve the performance of Islamic banks needs to be considered because it has not been able to provide an optimal contribution. In addition, the significant amount of financing quality and the use of inefficient operational costs have be...

Kehidupan antar manusia tidak dapat dipisahkan dari pola dan mekanisme tertentu yang tumbuh dan berkembang, disepakati dan ditetapkan sebagai pedoman hidup masyarakat. Istilah perjanjian merupakan terjemahan dari Kamus Besar Bahasa Indonesia yang artinya persetujuan tertulis atau dengan lisan yang dibuat oleh dua belah pihak atau lebih. Tujuan adanya suatu hukum perjanjian yaitu dapat meningkatkan kepastian, keadilan, dan prediktabilitas yang pada saat yang bersamaan menjadi alat bagi para pihak untuk mengelolah risiko. Dalam sebuah konteks hukum, perjanjian masuk ke dalam ranah hukum privat umum, yaitu hukum yang dapat mengatur hubungan antara orang yang satu dengan orang yang lain, dengan menitik beratkan pada kepentingan perorangan atau individu. Dalam menjalani kehidupan bermasyarakat, manusia sebagai makhluk sosial selalu membutuhkan dan memerlukan adanya peran manusia lain. Dalam hal ini, mereka akan melakukan sebuah perikatan atau perjanjian mengenai sesuatu dari manusia satu dengan manusia lain sesuai dengan kesepakatan yang mereka lakukan sebelumnya. Sehingga dengan adanya perjanjian tersebut maka dalam kehidupan perlu adanya hukum yang mengatur adanya perjanjian tersebut sehingga dalam terlaksana dengan baik dan benar

on 14 Apr 2015 at 13:15 WIB Ilustrasi Bank Dunia (Liputan6.com/Andri Wiranuari) Liputan6.com, Jakarta -Industri keuangan syariah di Indonesia sudah memasuki dekade ketiga sejak Bank Syariah pertama di Indonesia berdiri pada 1991. Dalam perjalanannya, Bank Syariah mampu bertahan dari terjangan badai krisis yang sempat melanda negara ini pada 2008 silam. Menteri Keuangan (Menkeu), Bambang Brodjonegoro menuturkan, perbankan syariah mempunyai daya tahan kuat menghadapi krisis dibandingkan bank-bank konvensional. "Bank konvensional mempunyai banyak instrumen yang sangat spekulatif, sementara Bank Syariah tidak ada di dalam area itu, cenderung konservatif. Jadi ini kunci daya tahan Bank Syariah," ujar Bambang saat acara Seminar Nasional Ekonomi Syariah di kantor Kemenkeu, Jakarta, Selasa (14/4/2015).

Abstrak Saat ini, perkembangan fintech (financial technology) syariah di Indonesia semakin pesat. Tetapi di sisi lain, terdapat beberapa fenomena dan permasalahan pada fintech konvensional yang memberikan dampak negatif di masyarakat. Oleh karenanaya keberadaan fintech syariah seharusnya dapat menjadi solusi atas fenomena ini. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui tentang peluang dan tantangan fintech syariah (Teknologi Finansial) di Indonesia. Penelitian ini menggunakan analisis deskriptif dengan pendekatan kualitatif. Teknik analisis data yang digunakan adalah dengan model interaktif. Hasil penelitian menunjukkan terdapat peluang dan tantangan fintech syariah di Indonesia yang terdiri dari: regulasi, sumber daya manusia, dan penguasaan teknologi dari masyarakat.

Bisnis adalah suatu aktivitas yang selalu berhadapan dengan risiko dan return. Bank syariah adalah salah satu unit bisnis. Dengan demikian, bank syariah juga akan menghadapi risiko manajemen bank itu sendiri. Bahkan kalau dicermati secara mendalam, bank syariah merupakan bank yang sarat dengan risiko. Karena dalam menjalankan aktivitasnya banyak berhubungan dengan produk-produk bank yang mengandung banyak risiko seperti produk mudharabah, musyarakah, dan sebagainya. Oleh karenanya para pejabat bank syariah harus dapat mengendalikan risiko seminimal mungkin dalam rangka untuk memperoleh keuntungan yang optimum.

Salah satu risiko yang harus diperhatikan oleh sebuah bank adalah risiko strategis. Resiko yang antara lain disebabkan oleh adanya penerapan dan pelaksanaan strategi bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan perubahan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku. Pengelolaan resiko strategis dilakukan melalui penerapan sistem pengendalian internal secara konsisten.

Abstrak Tujuan penulisan dari paper ini ialah untuk mengetahui seberapa optimal Laboratorium Perbankan syariah yang berada di perguruan tinggi dapat memberikan edukasi terkait ekonomi Syariah kepada segenap civitas akademika . Hal ini dilatarbelakangi oleh semakin banyak dibutuhkannya Sumber Daya Manusia (SDM) yang memiliki kompetensi yang mumpuni dalam pengetahuan maupun praktik ekonomi islam, mengingat semakin berkembang pula berbagai institusi keuangan syariah di Indonesia. Studi terhadap Laboratorium Perbankan Syariah menjadi penunjang terhadap fakta kepedulian institusi keuangan untuk mewujudkan SDM dan praktisi ekonomi yang unggul dan berkualitas. Penelitian ini dilakukan dengan pendekatan deskriptif kualitatif atas pengamatan lapangan pada Laboratorium Perbankan syariah Universitas Negeri Malang. Metode kerjasama yang dilakukan oleh perbankan syariah bersama dengan universitas Negeri Malang merupakan salah satu bentuk simbiosis mutualisme untuk mewujudkan SDM ekonomi yang lebih beradab kedepannya.

Laporan keuangan suatu perusahaan terdiri dari laporan laba rugi, neraca, laporan perubahan modal, laporan arus kas, dan suplemen laporan keuangan yang berisi penjelasan dari akun-akun yang terdapaat pada laporan keuangan. Laporan laba rugi menjelaskan tentang penjualan, biaya, dan laba yang diperoleh perusahaan dalam satu periode tertentu. Neraca menggambarkan posisi keuangan yang terdiri dari aktiva, utang, dan modal pada saat tertentu. Laporan keuangan bank adalah laporan keuangan yang disusun sebagai bentuk pertanggungjawaban manajemen terhadap pihak-pihak yang berkepentingan dengan kinerja keuangan bank yang dicapai selama periode tertentu. Oleh karena itu, laporan keuangan bank harus memenuhi syarat mutu dan kualitatif akuntansi perbankan, sehingga nantinya tidak akan ada keraguan dalam menggunakannya sebagai pedoman dalam penyelenggaraan akuntansi bagi manajemen bank. Analisa laporan keuangan bank adalah ukuran yang digunakan untuk mengetahui kondisi keuangan bank yang dilihat dari laporan keuangan dan disajikan oleh bank secara periodik. Pengolahan laporan keuangan dibuat sesuai standar yang telah ditetapkan. Analisis laporan keuangan penting dilakukan untuk mengetahui kekuatan dan kelemahan suatu perusahaan. Informasi ini diperlukan untuk mengevaluasi kinerja yang dicapai manajemen perusahaan di masa yang lalu, dan juga untuk bahan pertimbangan dalam menyusun rencana perusahaan ke depan. Salah satu cara untuk memperoleh informasi yang bermanfaat dari laporan keuangan perusahaan adalah dengan melakukan analisis rasio keuangan. Rasio keuangan didesain untuk memperlihatkan hubungan antara item-item dalam laporan keuangan. Ada lima jenis rasio keuangan yang digunakan untuk menganalisis laporan keuangan, diantaranya rasio likuiditas, rasio aktivitas, rasio profitabilitas, rasio solvabilitas, dan rasio nilai pasar.

Tulisan Dede Abdul Fatah dengan judul “Perkembangan Obligasi
Syariah (Sukuk) di Indonesia: Analisis Peluang Dan Tantangan” yang dimuat dalam jurnal Al-„Adalah Vol. X. No. 1 Januari 20113 memberikan gambaran tentang pengertian sukuk, latar belakang munculnya sukuk, jenis sukuk, dan karakteristik sukuk, serta bagaimana analisis peluang dan tantangan pengembangan sukuk di Indonesia. Pada pembahasan poin selanjutnya, Dede juga menyampaikan inisiatif strategis pengembangan sukuk di Indonesia

Comply with Islamic principles is an obligation of Islamic Bank. Because it involves its credibility. However bank credibility could been seen from its financial performance. This research is aims to identify Islamic Bank compliance toward sharia for period 2009-2011. This research is a qualitative research, using descriptive analysis. The analysis uses the regulation of Bank Indonesia No.11/15/PBI/2009 as a reference, and based on the goals of financial report at KDPPLKS, to evaluate the financial report of Islamic Bank in Indonesia, especially in side of Assets, Liabilities, Incomes and Expenses. However this research is only analysis the financial aspect, without management criteria. The result of this research reveals that almost all Islamic Bank in Indonesia have complied with sharia.

artikel ini bertujuan untuk menganalisa bagaimana strategi bank syariah untuk mengantisipasi perubahan perkembangan bisnis atau terjadinya revolusi indutri 4.0 agar bisnis bank syariah tetap sustain dan berkelanjutan. Adapun kontribusi dari artikel ini adalah memberikan informasi dan masukkan kepada seluruh stakeholder lembaga keuangan bank syariah terkait dengan bagaimana mengantisipasi perubahan perilaku dari masyarakat yang akan berdampak terhadap perubahan bisnis model dan bisnis proses dari produk dan layanan yang diminati serta menjadi kebutuhan masyarakat saat ini

Islamic bank is a financial institution whose very existence depends on the trust of the customer (depositor and users of funds) who have entrusted funds and other services at the bank. Therefore, the bank is very concerned that the levels of public confidence in the well-maintained. One factor to maintain public confidence in the bank is the bank's compliance with obligations under mandated bank secrecy laws. Bank secrecy provisions of the Basic Law in Indonesia, initially contained in Law No. 7 of 1992 on Banking, which is then refined into Act 10 of 1998. Special for Islamic banks has dealt with separately in Law No. 21 Year 2008 on Islamic Banking. In essence, the scope of secret Islamic banks is regulated in Islamic banking legislation identical to Act No. 10 of 1998 to amend Act No. 7 of 1992 on Banking. In this context, banks, and affiliated parties are only required to keep information about customers and their savings and investment and investor customers. It also means that everything related to the customers receiving facility or borrowers (debtors) does not belong to the category of bank secrecy that must be kept confidential by Islamic banks and affiliated parties. However, under certain conditions Islamic banks and affiliated parties are allowed and even obliged to give information about its customers along with savings or investments to the parties that are normative given the right or authority.
(Bank syariah merupakan lembaga keuangan yang eksistensinya sangat tergantung pada kepercayaan para nasabah (penyimpan maupun pengguna dana) yang telah mempercayakan dana serta jasa-jasa lainnya pada bank itu. Oleh karena itu, bank sangat berkepentingan agar kadar kepercayaan masyarakat tersebut terpelihara dengan baik. Salah satu faktor untuk menjaga kepercayaan masyarakat terhadap suatu bank adalah kepatuhan bank terhadap kewajiban rahasia bank seperti yang diamanatkan undang-undang. Dasar Hukum ketentuan rahasia bank di Indonesia, mula-mula tertuang dalam Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan yang kemudian disempurnakan menjadi Undang-Undang No.10 Tahun 1998. Khusus untuk bank syariah telah diatur secara tersendiri dalam Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah. Pada intinya, ruang lingkup rahasia bank syariah yang diatur dalam undang-undang perbankan syariah sama persis dengan Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 sebagai revisi atas Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan. Dalam konteks ini, bank dan pihak terafiliasi hanya diwajibkan merahasiakan keterangan mengenai nasabah penyimpan dan simpanannya serta nasabah investor dan investasinya. Hal ini berarti pula bahwa segala sesuatu yang berkaitan dengan nasabah penerima fasilitas atau nasabah peminjam (debitor) tidak termasuk ke dalam katagori rahasia bank yang wajib dirahasiakan oleh bank syariah dan pihak terafiliasi. Namun demikian, dalam kondisi-kondisi tertentu bank syariah dan pihak terafiliasi dibolehkan bahkan diwajibkan untuk memberikan keterangan mengenai nasabahnya berserta simpanan atau investasinya kepada pihak-pihak yang secara yuridis normatif diberi hak atau wewenang.)

Modal menjadi bagian penting dari sebuah bank, bahkan untuk menentukan bak tersebut sehat atau tidak dilihat dari rasio permodalannya. Begitu juga dengan bank syariah di Indonesia yang sedang tumbuh dengan pesat di zaman modern ini. Penggunaan modal yang maksimal dalam pembiayaan bagi hasil di percayai lebih maksimal dibandingkan investasi seperti sukuk dan lainnya. Pertumbuhan perbankan syariah di Indonesia dinilai lambat jika dibandingkan dengan pertumbuhan di manca negara, sedangkan Indonesia sebagai penduduk muslim terbanyak di dunia memiliki potensi yang lebih besar dibandingkan negara lainnya. Iklim moneter dan sedikitnya modal yang masuk ke dalam bank syariah di percaya sebagai penyebab lambatnya pertumbuhan perbankan syariah di Indonesia Dalam penelitian ini saya menemukan bahwa ROE 0,1% dan Inflasi 0,466% berpengaruh positif terhadap Rasio CAR, sedangkan GDP 0,431% dan BOPO 0,116% berpengaruh negatif terhadap rasio CAR.

The study aim to assess and compare the monitoring procedures in two Bank Syariah Mandiri (BSM) branches located in Cengkareng and Duri Kosambi of West Jakarta city. The research implemented qualitative data analysis tools that consisted in to develop Focus group discussion (FDG) to obtain reliable and depth data related to monitoring practices among loan officers. Meanwhile, interviews were designed to the branch managers of each institution to determine their role in the NPF management. The study results divide into two parts: On the one hand, it highlights the standard monitoring procedures for the Non-performing financing (NPF) in Islamic micro banking and the main differences between conventional and Islamic in NPF management. On the other hand, the second result exposes three main key findings: First one, it confirms the importance of count on proper risk management for Islamic micro banking and harnessing of the sharia principles to maintain the quality of the portfolio. Seco...

The study aim to assess and compare the monitoring procedures in two Bank Syariah Mandiri (BSM) branches located in Cengkareng and Duri Kosambi of West Jakarta city. The research implemented qualitative data analysis tools that consisted in to develop Focus group discussion (FDG) to obtain reliable and depth data related to monitoring practices among loan officers. Meanwhile, interviews were designed to the branch managers of each institution to determine their role in the NPF management. The study results divide into two parts: On the one hand, it highlights the standard monitoring procedures for the Non-performing financing (NPF) in Islamic micro banking and the main differences between conventional and Islamic in NPF management. On the other hand, the second result exposes three main key findings: First one, it confirms the importance of count on proper risk management for Islamic micro banking and harnessing of the sharia principles to maintain the quality of the portfolio. Seco...

The practice of CSR has been a trend among corporation for the last few years. The implementation of CSR in a financial institution, however, still adopts the western concept. Previous studies have also found that the practice of CSR in today's corporations in not in with Islamic sharia. This is closely related to the concept of CSR in which the practice follows the original concept. The researcher planned to observe general sharia banks in Indonesia, particularly their CSR practice. This study used the perspective of maqās} id asy syari'ah in order that the legitimacy of CSR practice could be undeniable, the quality would approve, and the implementation could be more serious more than the previous-years' ones. The observation on the practice of CSR in sharia commercial banks would be focused on two sharia commercial banks as the representing samples of 12 sharia commercial banks in Indonesia. Thin was deemed necessary because in reality not all sharia commercial banks have been able to implement and report good practice of CSR. The reality and result in the field showed that from the persective of maqās} id asy syari'ah focusing on the kulliyatul khams standar. Bank Muamalat Indonesia and Bank Syariah Mandiri have included most of the standard. In other words, the justification of maqāşid asy syari'ah in the oractice of CSR for the benefit of the people. The generalization of population result represented by the two sharia commercial banks could be formed if the practice in the other banks was a similar or even more than that in these sample banks.

The purpose of this study was to analyze the influence of components intellectual capital of the performance of a finance company that proxy with return on assets (ROA) with a model VAIC. Components referred to covering capital employed, human capital, and structural capital. Data collection which is done through data collection secondary sourced of the report a finance company banking listing at the indonesian stock exchange on 2016 with 43 company. Technique analysis the data used in this research was analysis of multiple regression with the help of SPSS version 21. The results of the analysis showed variable human capital and structural capital having influence a significant impact on the financial performance of corporations but variable capital employed not having influence a significant impact on the financial performance of corporations. Keyword : capital employed, human capital, structural capital, ROA, banking. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh komponen I...

This study proposes to determine the board management structure, bad debt, and efficiency of the profitability of the Islamic banks during 2007-2017 period. The quantitative data has been analyzed by using multiple regression analysis to determine the effect of independent variables on the variable dependent. Furthermore, the statistic tools used in the data process is Stata version 13. This study shows that the board of directors of the parent bank has a negative and significant influence on profitability. The problem financing has a negative and significant effect on profitability. Likewise, the ratio of operational costs also has a negative and significant effect on profitability. Thus, the existence of a parent bank’s board of management to improve the performance of Islamic banks needs to be considered because it has not been able to provide an optimal contribution. In addition, the significant amount of financing quality and the use of inefficient operational costs have been a problem of improving profits from Islamic banks.

The study aims to assess and compare the monitoring procedures in two Bank Syariah Mandiri (BSM) branches located in Cengkareng and Duri Kosambi of West Jakarta city. The research implemented qualitative data analysis tools that consisted in to develop Focus group discussion (FDG) to obtain reliable and depth data related to monitoring practices among loan officers. Meanwhile, interviews were designed to the branch managers of each institution to determine their role in the NPF management. The study results divide into two parts: On the one hand, it highlights the standard monitoring procedures for the Non-performing financing (NPF) in Islamic micro banking and the main differences between conventional and Islamic in NPF management. On the other hand, the second result exposes three main key findings: First one, it confirms the importance of count on proper risk management for Islamic micro banking and harnessing of the sharia principles to maintain the quality of the portfolio. Second, the study reveals a correlation that exists among screening, monitoring, and enforcement, thus how a proper testing and supervision practices may affect in the following steps of the loan cycle. Finally the third one, it shows the impact of real leadership from the head manager in the performance of the institution.

This study proposes to determine the board management structure, bad debt, and efficiency of the profitability of the Islamic banks during 2007-2017 period. The quantitative data has been analyzed by using multiple regression analysis to determine the effect of independent variables on the variable dependent. Furthermore, the statistic tools used in the data process is Stata version 13. This study shows that the board of directors of the parent bank has a negative and significant influence on profitability. The problem financing has a negative and significant effect on profitability. Likewise, the ratio of operational costs also has a negative and significant effect on profitability. Thus, the existence of a parent bank's board of management to improve the performance of Islamic banks needs to be considered because it has not been able to provide an optimal contribution. In addition, the significant amount of financing quality and the use of inefficient operational costs have be...

The purpose of this study is to measure and analyze the effect of operational efficiency that is proxied by bank financial ratios consisting of the ratio of Operations Expenses to Operations Income, Provision for Loan Losses, to Return on Assets (ROA). The method used in this study is the explanatory method. The population in this study were 11 Islamic Commercial Banks with the use of total sampling techniques in determining the samples. The analysis technique used is multiple linear regression analysis. The results of the study show that Operations Expenses to Operations Incomeand Provision for Loan Lossesare the main factors of operational efficiency that can affect the increase in ROA.

This study proposes to determine the board management structure, bad debt, and efficiency of the profitability of the Islamic banks during 2007-2017 period. The quantitative data has been analyzed by using multiple regression analysis to determine the effect of independent variables on the variable dependent. Furthermore, the statistic tools used in the data process is Stata version 13. This study shows that the board of directors of the parent bank has a negative and significant influence on profitability. The problem financing has a negative and significant effect on profitability. Likewise, the ratio of operational costs also has a negative and significant effect on profitability. Thus, the existence of a parent bank's board of management to improve the performance of Islamic banks needs to be considered because it has not been able to provide an optimal contribution. In addition, the significant amount of financing quality and the use of inefficient operational costs have be...

Saat ini, perkembangan fintech (financial technology) syariah di Indonesia semakin pesat. Tetapi di sisi lain, terdapat beberapa fenomena dan permasalahan pada fintech konvensional yang memberikan dampak negatif di masyarakat. Oleh karenanaya keberadaan fintech syariah seharusnya dapat menjadi solusi atas fenomena ini. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui tentang peluang dan tantangan fintech syariah (Teknologi Finansial) di Indonesia. Penelitian ini menggunakan analisis deskriptif dengan pendekatan kualitatif. Teknik analisis data yang digunakan adalah dengan model interaktif. Hasil penelitian menunjukkan terdapat peluang dan tantangan fintech syariah di Indonesia yang terdiri dari: regulasi, sumber daya manusia, dan penguasaan teknologi dari masyarakat.

Tujuan utama penyusunan paper ini adalah hendak memperoleh deskripsi umum perbandingan kinerja industri perbankan konvensional dengan industri perbankan syariah berdasarkan metoda DuPont. Peneliti menghitung rasio DuPont untuk kedua industri.
Penulis juga menggunakan Advance DuPont Model (APM) untuk menggali lebih lanjut berbagai keunggulan dan kelemahan kedua industri. Hasil yang didapatkan adalah secara industri perbankan syariah memiliki potensi besar untuk menyaingi perbankan konvensional, dengan catatan perbankan syariah mampu
membenahi diri dalam masalah mendasar semisal rendahnya permodalan, pengelolaan asset dan ketergantungan pada dana pihak ketiga yang tidak murah.