Lokaty bankowe - ranking najlepszych lokat - grudzień 2024

Czym jest lokata bankowa?

Lokaty bankowe są jednym z podstawowych produktów depozytowych w bankach. Co to jest lokata? To umowa zawierana pomiędzy bankiem a klientem, na podstawie której jako klient zobowiązujesz się do przekazania pewnej kwoty środków finansowych na określony czas. W zamian bank musi wypłacić Ci powierzony mu kapitał powiększony o należne oprocentowanie.

Wypłata odsetek, stanowiących zysk klienta, następuje wraz z końcem okresu trwania lokaty lub w innych terminach, jakie powinny zostać ustalone w umowie. Wcześniejsze jej zerwanie jest utożsamiane z niedotrzymaniem przez Ciebie warunków umowy i skutkuje na ogół całkowitą lub choćby częściową utratą wypracowanych uprzednio odsetek.

Jak działają lokaty bankowe?

Chcesz skorzystać z produktu depozytowego, jakim są lokaty bankowe? Wybierz odpowiednią ofertę i zobacz, jak działa lokata w praktyce. Kiedy zakładasz lokatę bankową, wpłacasz na wskazane konto pieniądze, a instytucja przyjmuje je w depozyt na wskazany procent. W momencie zakończenia okresu umownego bank wypłaci Ci cały zdeponowany kapitał wraz z doliczonym do niego zyskiem.

To właściwie odsetki, jakie instytucja wypłaca Ci za to, że przez oznaczony czas mogła obracać w dowolny sposób Twoimi pieniędzmi. Są one naliczane według ustalonego oprocentowania, które zawsze jest podawane w skali roku, niezależnie od okresu trwania depozytu.

Zanim jednak bank wypłaci odsetki, naliczy i pobierze od nich obowiązkowy podatek od zysków kapitałowych w wysokości 19 proc., nazywany również podatkiem Belki. Nie musisz sam zajmować się odprowadzeniem tej daniny. Zrobi to za Ciebie bank.

Może się zdarzyć, że warunkiem założenia lokaty na określony procent będzie otwarcie konta osobistego w tym samym banku. Jeśli nie chcesz tego robić, poszukaj w rankingu ofert na depozytów bez konta.

Jakie mamy rodzaje lokat bankowych?

W ofercie bankowej znajdują się różnego rodzaju lokaty. Wszystkie zapewniają możliwość uzyskania odsetek, ale mają inną zasadę działania. Jeśli chcesz założyć lokatę w bankach w Polsce, może być to:

• lokata terminowa,
• lokata rentierska,
• lokata strukturyzowana,
• lokata walutowa lub złotowa.

Zobacz, czym charakteryzują się poszczególne rodzaje depozytów.

Lokaty terminowe

Standardowe lokaty terminowe to klasyczny depozyt bankowy. W przypadku lokaty terminowej wybierasz ofertę banku, któremu powierzasz pieniądze na z góry określony czas i z ustalonym poziomem odsetek. Oprocentowanie jest najczęściej stałe, a bank wypłaci Ci cały kapitał powiększony o odsetki po odliczeniu podatku na koniec okresu trwania umowy. Z reguły umowa standardowej lokaty terminowej zakłada, że za zerwanie jej przed terminem grożą konsekwencje, łącznie z utratą wszystkich wypracowanych wcześniej odsetek lub ich części.

Najpopularniejsze lokaty terminowe to:

• lokaty jednodniowe (overnight),
• lokaty miesięczne,
• lokaty kwartalne – na 3 miesiące,
• lokaty półroczne – na 6 miesięcy,
• lokaty roczne – na 12 miesięcy,
• lokaty dwuletnie – na 24 miesiące,
• lokaty trzyletnie – na 36 miesięcy.

Niektóre banki oferują niestandardowe lokaty terminowe, na przykład na 9 miesięcy. Jeśli okres deponowania środków finansowych wynosi mniej niż 12 miesięcy, można mówić o lokacie krótkoterminowej. Powyżej tej granicy banki oferują lokaty długoterminowe.

Lokaty rentierskie i strukturyzowane

Lokata rentierska jest szczególnym rodzajem depozytu, w przypadku którego naliczane odsetki nie są kapitalizowane jednokrotnie, na koniec okresu trwania, ale częściej, a przy tym nie są one dopisywane do kapitału, ale regularnie wypłacane klientowi. To korzystna oferta zwłaszcza dla osób dysponujących dużymi środkami, dla których naliczane zyski są wysokie. Dzięki temu mogą osiągnąć pasywne źródło dochodów.

Banki często wskazują minimalny próg dla założenia lokaty rentierskiej, np. 100-150 tys. zł. Do tego musisz dotrzymać okresu umowy, bo inaczej stracisz część lub całość wypracowanych odsetek.

W ofertach instytucji bankowych możesz też znaleźć lokatę strukturyzowaną. Produkt ten składa się z dwóch części – zwykłego depozytu terminowego i części inwestycyjnej. Dlatego z jednej strony pozwala ona na ochronę kapitału, a z drugiej na wypracowanie pożądanego zysku. Ustalona z góry część wpłacanych środków jest lokowana w bezpieczne instrumenty finansowe, najczęściej w obligacje Skarbu Państwa (obligacje skarbowe), a druga inwestowana w instrumenty, które są ryzykowne, ale dają szansę na osiągnięcie wyższego zysku.

Lokaty tego rodzaju zwykle mają charakter długoterminowy. Po ich zakończeniu klient ma wypłacany gwarantowany kapitał powiększony o ewentualnie wypracowane odsetki.

Lokaty walutowe

Zdecydowana większość lokat bankowych jest otwierana w złotówkach, ale banki pozwalają również na oszczędzanie w walutach obcych. Służą do tego lokaty walutowe, na przykład w:

• euro,
• dolarach amerykańskich,
• funtach brytyjskich,
• frankach szwajcarskich.

Depozyty walutowe są przeznaczone przede wszystkim dla tych klientów, którzy uzyskują dochody w walucie obcej. Najczęściej są to lokaty w euro. Ich oprocentowanie zależne jest od wysokości obowiązujących stóp procentowych banku centralnego na danym obszarze.

Jak wybrać najlepszą lokatę bankową? Ranking lokat

Masz oszczędności i nie chcesz ich trzymać w domu? Wybierz najlepszą lokatę z aktualnego rankingu lokat bankowych. Sprawdź nie tylko, który bank oferuje w danym czasie najwyższe oprocentowanie, lecz także kapitalizację odsetek. W rankingu lokat ważne są przy tym:

• okres trwania lokaty,
• wysokość oprocentowania,
• minimalna i maksymalna kwota lokaty,
• konsekwencje zerwania umowy z bankiem przed terminem zapadalności lokaty.

Ranking wskaże też lokaty, przy których nie musisz korzystać z dodatkowych produktów bankowych. Zestawiaj ze sobą oferty – pomoże w tym porównywarka lokat – i wybieraj najlepsze z nich.

Zobacz, jaką ofertę będą miały dla Ciebie poszczególne polskie banki – wybieraj najlepsze depozyty!

Jak założyć lokatę bankową? Krok po kroku i online

Najlepsze lokaty bankowe powinny być przede wszystkim dopasowane do Twoich indywidualnych potrzeb i wymagań. Jeśli przejrzysz ranking lokat bankowych z 2024 roku i wybierzesz odpowiednią dla siebie ofertę, pozostanie Ci założyć ją w wybranym banku. Najczęściej można już założyć lokatę przez internet, a instrukcję zamieszczamy poniżej.

1. Wejdź na stronę internetową wybranego banku.
2. Wybierz konkretną ofertę lokaty.
3. Wpisz wymagane dane dotyczące depozytu – okres jego trwania i kwotę deponowanych środków finansowych.
4. Wpisz dane osobowe deponenta – zwykle potrzebne będą imię, nazwisko, adres, numer telefonu komórkowego, adres mailowy, numer PESEL, numer dowodu tożsamości, a także adres korespondencyjny.
5. Potwierdź swoją tożsamość – banki dokonują weryfikacji klientów na wiele sposobów – np. trzeba przesłać zdjęcie swojego dowodu osobistego.
6. Otrzymaj i zaakceptuj umowę o lokatę z wybranym bankiem.
7. Przelej na wskazany numer rachunku bankowego kwotę lokaty i zacznij oszczędzać.

Obecnie lokatę oszczędnościową otworzysz bez trudu w serwisie bankowości elektronicznej lub za pośrednictwem aplikacji mobilnej swojego banku, choć możesz również pójść do oddziału i tam to zrobić. Licz się z tym, że zgodnie z rankingiem takie lokaty otwierane stacjonarnie mogą cechować się niższym oprocentowaniem.

Na co zwrócić uwagę podczas wybierania lokaty?

Wybór odpowiedniej oferty powinien być poprzedzony analizą. Porównywarka lokat terminowych okaże się przy tym pomocna. Przy zestawianiu różnych ofert zwróć szczególną uwagę na takie kwestie, jak:

• wysokość oprocentowania lokaty, zawsze podawanego w skali roku – sprawdź, czy jest ono gwarantowane, czy warunkowane pewnymi zdarzeniami, jak ma to miejsce w przypadku lokat z funduszem, przez co podawane przez bank oprocentowanie może być tylko szacunkowe, prognozowane;
• tryb kapitalizacji odsetek – czyli jak często w okresie deponowania środków finansowych bank będzie doliczał odsetki do Twojego kapitału;
• długość okresu trwania lokaty – może być ona zakładana na kilka czy kilkanaście dni, ale i na długie lata;
• wysokość minimalnego i maksymalnego depozytu – banki ograniczają wysokość lokaty;
• waluta depozytu – zdecydowana większość lokat bankowych jest obecnie otwierana w złotówkach, ale zdarzają się lokaty walutowe – w EUR, USD, CHF czy GPB;
• konsekwencje zakończenia lokaty przed wskazanym w umowie terminem wymagalności – zwykle oznacza to utratę części lub całości wypracowanych odsetek, ale może być też inaczej;
• konieczność skorzystania z innych produktów bankowych – np. możesz być zobowiązany do tego, by wraz z lokatą bankową otworzyć konto osobiste w tym samym banku, co może stanowić dla Ciebie dodatkowy koszt;
• tryb otwarcia lokaty – przez internet, w aplikacji mobilnej, w oddziale czy przez telefon.

Od czego zależy oprocentowanie lokaty bankowej?

Im wyższe oprocentowanie lokaty w banku, tym więcej możesz zarobić z tytułu naliczanych odsetek od swojego kapitału. Jednocześnie oprocentowanie jest punktem wyjścia przy porównywaniu ofert.

Oprocentowanie lokat bankowych może być stałe lub zmienne. Pamiętaj też, że nie otrzymasz całej kwoty odsetek po obliczeniu ich od złożonego kapitału, ale zysk po pomniejszeniu o należny fiskusowi podatek. Nie ma możliwości uniknięcia uiszczenia daniny.

Jakie oprocentowanie lokaty wybrać?

wysokość oprocentowania lokat w bankach to jedno, ale musisz wiedzieć też, że istnieje oprocentowanie stałe i zmienne na depozytach terminowych. Z uwagi na to najwyższe oprocentowanie podawane w ofercie, zwłaszcza takiej obejmującej długi okres trwania depozytu, niekoniecznie musi być najlepsze.

Aby wybrać najkorzystniejszą lokatę, a więc taką z najwyższym oprocentowaniem, porównaj różne oferty. Jeśli zakładasz ją na kilka lat, to w tym czasie wiele może się zmienić na rynku depozytów – na Twoją korzyść albo wręcz przeciwnie. Dlatego musisz się zastanowić, czy wybrać:

• Lokatę z oprocentowaniem stałym – w jej przypadku już w momencie zakładania depozytu w wybranym banku wiesz, ile na nim zarobisz na koniec okresu deponowania środków. Oprocentowanie nie ulegnie zmianie, bez względu na warunki w gospodarce.
• Lokatę z oprocentowaniem zmiennym – w jej przypadku oprocentowanie może ulec zmianie wraz ze wzrostem lub spadkiem wysokości głównych stóp procentowych banku centralnego – w przypadku lokat w PLN będą to wahania stóp procentowych NBP.

Czym jest kapitalizacja odsetek lokaty bankowej?

W ofercie lokaty powinieneś odnaleźć nie tylko informację o wysokości oprocentowania w skali roku, lecz także o kapitalizacji. Kapitalizacja jest istotną kwestią dla Twojego przyszłego zysku, zwłaszcza wtedy, gdy zakładasz depozyt długoterminowy. To częstotliwość dopisywania (doliczania) odsetek od lokat bankowych.

Obecnie depozyty mają najczęściej jednokrotną kapitalizację – na koniec okresu trwania umowy bank dopisuje odsetki od lokat i są wypłacane wraz z kapitałem. To jednak najmniej korzystna opcja dla klienta.

Najlepiej by było, aby naliczanie odsetek od lokat odbywało się co najmniej kilkukrotnie w okresie deponowania środków finansowych. Wtedy kapitał początkowy będzie się stale powiększał, a bank będzie obliczał kolejne odsetki od wyższej bazy, dlatego na takiej lokacie zarobisz więcej.

Sprawdź jeszcze, czy odsetki od lokat to zyski kapitałowe. Rzeczywiście tak jest, dlatego opodatkowane są podatkiem od zysków kapitałowych. Sprawdź, ile on wynosi i kto jest obciążony obowiązkiem jego odprowadzenia do urzędu skarbowego.

Ile wnosi podatek od lokaty bankowej?

Wspominaliśmy już o tym, że niezależnie od rodzaju wybranej lokaty, oprocentowania czy czasu trwania zawsze od zysku z takiego depozytu pobierany jest podatek. To danina od zysków kapitałowych, nazywana podatkiem Belki (od nazwiska ministra finansów Marka Belki, za czasów którego, w 2002 roku, podatek ten został wprowadzony). Początkowo podatek ten miał być czasowym rozwiązaniem, ale istnieje do dziś i jest naliczany według jednolitej stawki 19 proc.

Nie musisz martwić się terminami zapłaty podatku Belki od lokat oraz odprowadzaniem go do urzędu skarbowego. Tym wszystkim zajmie się w Twoim imieniu bank. Podatek od zysków kapitałowych realnie ogranicza Twoje zyski z depozytu. Jeśli zakładasz lokatę na 6 miesięcy z oprocentowaniem 6 proc. w skali roku na kwotę 100 000 zł, to same odsetki obliczane na koniec okresu jej trwania wyniosą: 0,06 × 100 000 zł/2 = 3000 zł.

Trzeba jednak pomniejszyć je o podatek od lokaty bankowej, czyli o podatek Belki: 3000 – 3000 × 19% = 2430 zł. W opisywanym przypadku aż 570 zł to podatek od depozytu, który zostanie odprowadzony przez bank do urzędu skarbowego. W 2024 roku pojawił się pomysł likwidacji podatku Belki. Minister finansów Andrzej Domański w rządzie premiera Donalda Tuska powiedział jednak w połowie marca 2024 roku, że całkowite usunięcie podatku od zysków kapitałowych będzie niemożliwe, ale zostanie on złagodzony.

Propozycja jest taka, że dla lokat o zapadalności powyżej roku będzie istniało zwolnienie z podatku Belki, dla dochodów (odsetek) odpowiadających wartości wynikającej z pomnożenia 100 tys. zł przez stopę depozytową Narodowego Banku Polskiego obowiązującą w ostatnim dniu III kwartału roku poprzedzającego rok podatkowy.

Czym różni się lokata bankowa od konta oszczędnościowego?

Jaka jest różnicamiędzy lokatą a kontem oszczędnościowym? Zarówno terminowe lokaty, jak i konta oszczędnościowe mają ten sam cel – bezpieczne oszczędzanie długoterminowe lub krótkoterminowe. Pod względem struktury i zasady działania różnią się one jednak między sobą.

Lokata bankowa zakładana jest na pewien ustalony czas – w takim przypadku zamrażasz oszczędności do momentu zakończenia okresu umownego. Wtedy naliczane są odsetki, które wraz z kwotą kapitału są Ci wypłacane na wskazane konto bankowe. Wypłata pieniędzy przed terminem zapadalności spowoduje utratę części lub całości wypracowanych odsetek.

Przy kontach oszczędnościowych jest inaczej. Zakładasz w takim wypadku konto bankowe z pewnym poziomem oprocentowania – wyższym niż na koncie osobistym. Zachowujesz ograniczony dostęp do swoich pieniędzy, dlatego część z nich możesz wypłacić w okresie trwania umowy bez ryzyka, że stracisz wypracowane odsetki. Konto da się prowadzić bezterminowo, a bank daje Ci do dyspozycji kilka wypłat z niego bez pobierania jakiejkolwiek prowizji z tego tytułu. W dowolnym momencie możesz dokonać wpłaty na konto, powiększając tym samym kapitał, od którego będą naliczane odsetki.

Co zatem wybrać? Lepsza będzie lokata czy konta oszczędnościowe? Zależy to od indywidualnej sytuacji, w jakiej się znajdujesz. Konto oszczędnościowe pozwala na wypracowanie pewnego, choć zwykle niewielkiego zysku, ale z utrzymaniem dostępu do środków finansowych przez cały czas. W przypadku lokaty trzeba pamiętać o tym, że właściwie przez pewien czas nie będziesz miał dostępu do swoich pieniędzy. Depozyty najczęściej są jednak wyżej oprocentowane niż konta oszczędnościowe. Wybór należy do Ciebie.

Czy warto ulokować oszczędności na lokacie bankowej?

Wiesz już wszystko o lokatach bankowych – ich rodzajach, ofertach poszczególnych banków i o tym, czym różnią się od kont oszczędnościowych. Pora odpowiedzieć sobie na pytanie, czy lokata się opłaca. Jeśli masz trzymać nadwyżkę finansową w skarpecie, to z pewnością lepiej będzie wpłacić pieniądze na lokatę. Zysk z niej, nawet niewielki, zawsze będzie korzystniejszy od jego braku.

Jeśli wiesz, że nie będziesz korzystał z pewnej puli środków finansowych przez pewien czas, bo np. oszczędzasz na mieszkanie, a chcesz zachować wartość pieniędzy w czasie lub wypracować zysk ze zgromadzonego kapitału, załóż lokatę bankową. Możesz dopasować czas trwania depozytu do własnych potrzeb. Zerknij na ranking lokat z 2024 roku i wybierz najkorzystniejsze, z jakich skorzystasz. Może być to lokata terminowa, strukturyzowana, ale i rentierska, z regularną wypłatą odsetek. Możesz też mieć szanse na wyższy zysk z lokat, jeśli wybierzesz depozyt strukturyzowany, połączony z inwestowaniem np. w fundusze inwestycyjne. Jednak w tym przypadku nie ma w ogóle gwarancji zysku.

Przeanalizuj wszystkie parametry wybranych lokat bankowych – ich oprocentowanie, minimalną i maksymalną kwotę, okres trwania czy też walutę, w jakiej założysz depozyt. Na tej podstawie możesz wybrać taką ofertę, jaka w Twojej sytuacji będzie zdecydowanie najkorzystniejsza pod względem finansowym.