Basilea I y II

BASILEA I Y II
Katherine Pineda
Juan Carlos Bedoya Sánchez
Administración de empresas
Electiva en profundización III
EL ACUERDO
 Con el nombre de Basilea I se conoce el acuerdo publicado en 1988,
compuesto por los gobernadores de los bancos centrales de Alemania,
Bélgica, Canadá, España, EE.UU. Francia, Italia Japón, Luxemburgo,
Holanda, Reino Unido, Suecia y Siuza.
 Se trataba de un conjunto de recomendaciones para establecer un capital

mínimo que debía tener una entidad bancaria en función de los riesgos que
afrontaba. Cada uno de los países, así como cualquier otro país, quedaba
libre de incorporarlo en su ordenamiento regulatorio con las modificaciones
que considerase oportunas.
EL ACUERDO
 El comité de Basilea formuló amplias normas de supervisión y de
directrices y recomiendó declaraciones sobre las mejores prácticas de
supervisión bancaria con la esperanza de que las autoridades y miembros
de otras naciones tomaran las medidas necesarias para su ejecución por
medio de sus propios sistemas nacionales, ya sea en forma de ley o en otro
modo.
 El propósito del comité de Basilea era fomentar la coincidencia hacia

enfoques y normas comunes.
EL ACUERDO
 El comité decidió introducir un sistema de medidas del capital de las
instituciones financieras, el cual fue designado comúnmente como el
acuerdo capital de Basilea (Basilea I).
 Se firmó en 1988, estableció unos principios básicos en los que debía

fundamentarse la actividad bancaria como el capital regulatorio, requisito
de permanencia, capacidad de absorción de pérdidas y de protección ante
quiebra. Este capital debía ser suficiente para hacer frente a los riesgos de
crédito, mercado y tipo de cambio. El acuerdo establecía también que el
capital mínimo de la entidad bancaria debía ser del 8% del total de los
activos de riesgo (Crédito+mercado+tipo de cambio).
EL ACUERDO
 El primer acuerdo de capital de Basilea ha jugado un papel muy
importante en el fortalecimiento de los sistemas bancarios. La repercusión
de ese acuerdo, en cuando al grado de igualdad alcanzado en la regulación
de los requerimientos de solvencia ha sido extraordinaria. Entró en vigor en
más de 130 países.
LINEAMIENTOS
 El acuerdo propone varios lineamientos concretos para dicha supervisión y
regulación:
- Un gobierno cooperativo
- El manejo de riesgo de créditos
- Manejo del riesgo operativo
- El marco de los sistemas de control interno, entre otros.
FUNCIONES
Formuló estándares y pautas generales de supervisión bancaria
Emitió declaraciones de mejores prácticas a fin de que las autoridades
individuales tomaran las medidas necesarias para aplicarlas de la mejor
forma a sus propios sistemas.
Constituyó un foro de debate para la resolución de problemas específicos
de supervisión.
Coordinó la distribución de las competencias supervisoras entre las
autoridades nacionales a fin de garantizar una supervisión eficaz de las
actividades bancarias.
PRINCIPIOS BÁSICOS
 Los principios básicos para supervisión bancaria efectiva fueron emitidos
por la comité de Basilea en Septiembre de 1997 y aprobados por la
comunidad financiera internacional durante la reunión anual del FMI y el
Banco Mundial, realizada en Hong Kong en Octubre de 1997.
 El comité de Basilea consideró que los mismos debían ser implementados

por la autoridades bancarias y públicas en todos los países para lograr un
sistema de supervisión efectiva, ya que estos proveen a la comunidad
financiera internacional un punto de referencia para evaluar la efectividad
de los regímenes de supervisión bancaria.
PRINCIPIOS BÁSICOS
 Comprenden 25 principios básicos que deben establecerse para que un
sistema de supervisión sea efectivo:
- Condiciones previas para una efectiva supervisión bancaria – Principio 1.
- Autorizaciones y estructura – Principios 2 al 5.
- Regulaciones prudenciales – Principios 6 al 15.
- Métodos de supervisión bancaria progresiva – Principios del 16 al 20.
- Requisitos de información – Principio 21.
- Poderes formales de los supervisores – Principio 22.
- Bancos extrafronterizos – Principios 23 al 25.
OBJETIVOS
 Mejorar la comprensión de los principales problemas de supervisión
bancaria en todo el mundo.
 Fijar un límite para el valor d ellos créditos que puede conceder una
entidad bancaria en función de su capital propio.
 Fundamentar la actividad bancaria como el capital regulatorio, requisito de
permanencia, capacidad de absorción de pérdida y protección ante
quiebra.
PUNTOS CLAVE
 Acuerdo publicado en 1988
 Capital regulatorio
 Fortalecimiento de los sistemas bancarios
 Entró en vigor en más de 100 países
 25 principios básicos emitidos en Septiembre de 1997
 Junio de 2004 acuerdo sustituido por Basilea II
BASILEA I Y II
ANTECEDENTES
 En diciembre de 1974, el comité de Basilea compuesto por el G10, publicó
el primero de los acuerdos de Basilea.
 El acuerdo establecía una definición de Capital Regulatorio. Este capital

debe ser suficiente para hacer frente a los riesgos de crédito, mercado y
tipo de cambio.
 El estándar planteado por Basilea I fue inicialmente adoptado por le G10,

pero progresivamente se fue expandiendo y actualmente cerca de 150
países se rigen por estos principios y normas.
LA REFORMA
 Reconociendo esta deficiencia, el comité de Basilea empezó la tarea de
reformar Basilea I y generar un nuevo esquema más sensible al riesgo.
Finalmente, en Junio de 2004, se aprobó un nuevo acuerdo de capital
Basilea II para los países miembros del G10.
 El objetivo principal de este nuevo acuerdo es lograr una mayor alineación

de los requerimientos de capital de las entidades financieras con los
verdaderos riesgos que estas enfrentan.
LA REFORMA
 Más allá de proponer metodologías más sensibles al riesgo para el cálculo
del capital regulatorio, Basilea II plantea reglas prudenciales específicas
para las instituciones de crédito.
 El nuevo acuerdo de capital apunta a incentivar la estabilidad del sistema;

es así que Basilea II se puede definir como un marco global de supervisión
bancaria.
OBJETIVOS
 Una medida más sensible al riesgo, conocer la naturaleza de cada
operación, el riesgo subyacente del deudor y las características específicas
del mitigante.
 Esquemas que ayudan homogeneizar los parámetros y los términos a

utilizar a nivel internacional.
 Metodologías internas que permiten conocer las pérdidas no esperadas

(Capital) y las pérdidas esperadas (Provisiones) como parte de un cálculo
sobre la misma distribución de pérdidas.
PILAR I
 REQUISITOS MÍNIMOS DE CAPITAL:
- Fija los requerimientos mínimos de capital regulatorio que los bancos deben
mantener contra los riesgos.
Se establece que podrá exigirse un porcentaje mayor al 8% de capital,
aunque nunca superior al 14%.
Modifica en forma sustancial la forma de cálculo del riesgo establecida en
el acuerdo de 1988, mantiene la metodología aplicada para el cálculo del
riesgo de mercado de 1996.
PILAR I
DE CRÉDITO Enfoque estándar
Enfoque de rating interno (IRB
Internal Rating Based Approach)
Simple o básico
Avanzado.
DE MERCADO Modelo estándar

Modelos internos VAR
OPERACIONAL Enfoque de indicador básico

Enfoque estándar
Método de medición avanzada
PILAR II
 EL PROCESO DE SUPERVISIÓN DE LA GESTIÓN DE LOS FONDOS PROPIOS:
Los organismo supervisores nacionales están capacitados para incrementar

el nivel de prudencia exigido a los bancos bajo su jurisdicción.
Además deben validar tanto los métodos estadísticos empleados para

calcular los parámetros exigidos en el primer pilar.
Para poder validar los métodos estadísticos, los bancos están obligados a
almacenar datos de información crediticia durante periodos largos.
PILAR II
Además se exige que la alta dirección del banco se involucre activamente en
el control de riesgos y en la planificación futura de las necesidades de
capital. Esta autoevaluación de las necesidades de capital debe ser
discutida entre la alta dirección y el superviso bancario.
Para grupos financieros multinacionales, se establecen colegios supervisores

que, bajos la coordinación del supervisor de la entidad matriz, se encargan
de la coordinación internacional de la supervisión de l grupo financiero.
PILAR III
 LA DISCIPLINA DEL MERCADO:
Sus tres objetivos

1. La generalización de las buenas prácticas bancarias y su homogeneización
internacional.
2. La reconciliación de los puntos de vista financieros, contable y de la
gestión del riesgo sobre la base de la información acumulada por la
entidades
3. La transparencia financiera a través de la homogeneización de los
informes de riesgo publicados por los bancos.
IMPLANTACIÓN
 Dificultad debido a las diferentes culturas en el mundo
 Requiere el enfoque basado en calificaciones internas para el banco más grande

y el método estándar estará disponible para los bancos más pequeños.
 95 reguladores nacionales indicaron que iban a implementar Basilea II, de una

forma u otra, para el año 2015.
 La Unión Europea ya ha puesto en marcha el acuerdo a través de los requisitos

directivas capitales de la E.U. y muchos bancos europeos ya informan de sus
ratios de adecuación de capital de acuerdo con el nuevo sistema. Todas las
entidades de crédito lo adoptaron por 2008-09.
CRÍTICAS Y
MODIFICACIONES
 Nout Wellink, expresidente del comité de Basilea, escribió un artículo en
Septiembre de 2009 detallando algunas de las respuestas estratégicas que
el comité debería tomar como respuesta a la crisis. Propuso un marco
regulatorio más fuerte que comprende 5 componentes clave:
 1. Mejor calidad de capital regulatorio. 2. Una mejor gestión de la liquidez y

supervisión. 3. Una mejor gestión del riesgo y supervisión mejoradas
incluyendo directrices del pilar II. 4. Refuerzo del Pilar III revelaciones
relacionadas con la seguridad, exposiciones fuera de balance y las
actividades de comercio, promover la transparencia. 5. Cooperación en la
supervisión transfronteriza.
CRÍTICAS Y
MODIFICACIONES
 Las críticas sobre este acuerdo han sido fuertes y llevaron así al acuerdo
Basilea III.
 La crisis mundial dio a conocer las falencias del acuerdo
 Basilea II funcionará como la base y trabajará junto a Basilea III

Basilea I y II

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Basilea I y II

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Basilea I y II

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

BASILEA I Y II

 Se trataba de un conjunto de recomendaciones para establecer un capital

 El propósito del comité de Basilea era fomentar la coincidencia hacia

 Se firmó en 1988, estableció unos principios básicos en los que debía

 El comité de Basilea consideró que los mismos debían ser implementados

 El acuerdo establecía una definición de Capital Regulatorio. Este capital

 El estándar planteado por Basilea I fue inicialmente adoptado por le G10,

 El objetivo principal de este nuevo acuerdo es lograr una mayor alineación

 El nuevo acuerdo de capital apunta a incentivar la estabilidad del sistema;

 Esquemas que ayudan homogeneizar los parámetros y los términos a

 Metodologías internas que permiten conocer las pérdidas no esperadas

DE MERCADO Modelo estándar

OPERACIONAL Enfoque de indicador básico

Los organismo supervisores nacionales están capacitados para incrementar

Además deben validar tanto los métodos estadísticos empleados para

Para grupos financieros multinacionales, se establecen colegios supervisores

Sus tres objetivos

 Requiere el enfoque basado en calificaciones internas para el banco más grande

 95 reguladores nacionales indicaron que iban a implementar Basilea II, de una

 La Unión Europea ya ha puesto en marcha el acuerdo a través de los requisitos

 1. Mejor calidad de capital regulatorio. 2. Una mejor gestión de la liquidez y

 La crisis mundial dio a conocer las falencias del acuerdo

 Basilea II funcionará como la base y trabajará junto a Basilea III

También podría gustarte