Basilea I y Basilea II

 Es una organización formada en 1975, por los presidentes de los
Bancos Centrales del Grupo de los Diez Países Industriales, más

Luxemburgo y Suiza (Bélgica, Canadá, Francia, Alemania, Italia,
Japón, Luxemburgo, Holanda, Suecia, Suiza, Reino Unido y los
Estados Unidos).
 Surgió como respuesta a los problemas financieros de diversos

bancos, originados en la ruptura de los tipos de cambio fijos o
sistema, vigente desde mediados de la década de los cuarentas,
lo que hizo que las monedas de conversión internacional flotaran
erráticamente por un período relativamente extenso.
 A esto se sumó la crisis petrolera de inicios de la década de los

setentas.
 Esto bancos por su carácter internacional habían provocado
problemas de contagio más allá
 de sus propios países.
 Es un acuerdo que desde 1988 estableció normas de
capitalización mínima para los bancos que realizan
operaciones internacionales, según las cuales los
requisitos de capital se basan en un número limitado de
categorías de riesgo (específicamente riesgo de crédito).
 Este acuerdo tuvo dos propósitos principales: fomentar
en todos los países condiciones competitivas
igualitarias para los bancos internacionales y fortalecer
la solidez financiera de dichos bancos.
 El requisito mínimo de suficiencia patrimonial se
estableció en 8% de los activos ponderados por riesgo,
sin embargo, en cada país se podía modificar ese
porcentaje de acuerdo con sus propias características,
por ejemplo en el caso de Perú el porcentaje es de un
10%.
 Fomentar la aplicación de las mejores prácticas en la industria,
desarrollando un sistema de incentivos, de forma que los
esquemas más simples conlleven mayores requerimientos de
capital que los más avanzados.
 Además, el comité se plantea como objetivo o restricción para el

calibrado del nuevo acuerdo lo que ha venido a llamarse
“principio de neutralidad del capital”.
 Esto es, para el agregado del sistema, los requerimientos de

capital que resulten de la aplicación del nuevo acuerdo (tomando
el sistema estándar revisado para la medición del riesgo de
crédito, e incorporando, junto con los requerimientos por riesgo
de mercado, los nuevos requerimientos por riesgo operativo) no
deben ser superiores ni inferiores a los niveles de capital
requeridos con el acuerdo actual.
 El nuevo acuerdo está basado en tres pilares
que se refuerzan mutuamente.
 . Primer Pilar: requerimientos de capital mínimo
 . Segundo Pilar: supervisión de procesos
 . Tercer Pilar: disciplina de mercado

¿Cómo medir el capital adecuado?
 . Riesgo Operacional
 El acuerdo de 1988 determinaba los

requerimientos de capital basándose únicamente
en el riesgo de crédito, aunque el requerimiento
total trataba de cubrir otros riesgos también.
 En 1996 una modificación determinó cargos
adicionales de capital para atender riesgos de
mercado.
 El segundo pilar tiene como objetivo el reconocimiento de
que:
 . El capital en el pilar 1 no cubre todos los riesgos.
 . El capital no es la única opción para cubrir riesgos tomados
por los bancos. Cuentan con 4 principios:
 “Los bancos deben contar con un proceso de análisis de la

adecuación de su capital en relación con su perfil de riesgos,
y una estrategia para mantener los niveles de capital”.
 “Los supervisores deben revisar y evaluar la adecuación de los

procesos y estrategias internas, así como la capacidad del
banco para monitorear cumplimientos regulatorios. Los
supervisores deberán tomar acciones apropiadas si no están
satisfechos con los resultados con este proceso”.
 “Los supervisores deben esperar que los
bancos operen por encima de las razones
mínimas de capital y deberán tener la
capacidad de exigir a los bancos que operen
con capital adecuado por encima del mínimo”
 “Los supervisores deben procurar intervenir en

estadios tempranos para evitar que el capital
caiga por debajo del mínimo, y deberán tomar
medidas correctivas si el capital no se restaura
y se mantiene”
Tercer Pilar: Disciplina de

mercado
El tercer pilar del nuevo acuerdo apunta a sostener la
disciplina de mercado a través del incremento de la revelación
de información por parte de los bancos.
 Una adecuada información es esencial para que los
participantes del mercado puedan evaluar mejor el perfil de
riesgo del banco y la adecuación de su capital. El objetivo es:
 La generalización de las buenas prácticas bancarias y su

homogeneización internacional.
 La reconciliación de los puntos de vista financiero, contable y
de la gestión del riesgo sobre la base de la información
acumulada por las entidades.
 La transparencia financiera a través de la homogeneización de
los informes de riesgo publicados por los bancos.
Basilea III
Los gobernadores de bancos centrale
GRACIAS

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Bancos Centrales del Grupo de los Diez Países Industriales, más

 Surgió como respuesta a los problemas financieros de diversos

 A esto se sumó la crisis petrolera de inicios de la década de los

 Además, el comité se plantea como objetivo o restricción para el

 Esto es, para el agregado del sistema, los requerimientos de

 . Primer Pilar: requerimientos de capital mínimo

 . Segundo Pilar: supervisión de procesos

 . Tercer Pilar: disciplina de mercado

 El acuerdo de 1988 determinaba los

 “Los bancos deben contar con un proceso de análisis de la

 “Los supervisores deben revisar y evaluar la adecuación de los

 “Los supervisores deben procurar intervenir en

 La generalización de las buenas prácticas bancarias y su

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