TUXTLA GUTIÉRREZ, CHIAPAS A 15 DE NOVIEMBRE 2023.

INCUBADORA DE PRODUCTORES AVÍCOLAS

Por medio de la presente le informamos que, con base a la documentación proporcionada

correspondiente al mes de OCTUBRE, enviamos las siguientes observaciones a fin de poder
concluir con la revisión a la contabilidad correspondiente.

 Se observa que la conciliación bancaria de Banorte pesos del mes de octubre no

corresponde los saldos según registros que indicaron en dicha conciliación y en
contabilidad. Favor de verificar. REALIZADO, SE ENVIA CONCILIACION CORREGIDA.
 Se observa la creación de la cuenta 4203 “INTERESES COBRADOS”, sin embargo, dicha
cuenta debería ser una subcuenta en la cuenta de “PRODUCTOS FINANCIEROS”, por lo
cual se debe agregar dicha cuenta, mover los registros y eliminar la que crearon
anteriormente. REALIZADO, SE ENVIA POLIZA CORREGIDA EN FISICO.

 Favor de realizar la póliza del IVA del mes. . REALIZADO, SE ENVIA POLIZA EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 001-000015 “INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO
SOCIAL”, no envían las líneas de captura generadas para verificar las provisiones
realizadas. Favor de enviar las emisiones junto con la línea de captura para ratificar dicha
provisión. SE ENVIA LINEAS DE CAPTURA
 Se observa que no realizó la póliza de amortización del seguro contratado en el mes de
octubre, favor de realizarlo y enviar dicha póliza. REALIZADO, SE ENVIAN POLIZAS EN
FISICO.
 De la póliza 002-000002 “INGRESOS S/F 1487 – 1558”, favor de colocar las fechas
correctas en los depósitos en el movimiento correspondiente a bancos por cada factura.
En el movimiento 70 de dicha póliza envían el registro del IVA de la factura 1512 a la
cuenta de IVA por pagar, sin embargo, la factura fue cobrada por lo cual debería estar
registrada en la cuenta de IVA pagado, favor de corregir. Anexo póliza contable.
NOTA: Se modificó la cuenta 2105-0004 con el nombre de “IVA TRASLADADO POR
INTERESES”.CORREGIDO, SE ENVIA POLIZA CONTABLE.
Movimiento 87 corresponde a un anticipo y se registró como ventas al contado, favor de
verificar. CORREGIDO
Movimiento 125 corresponde a un anticipo y se registró como ventas al contado, favor de
verificar. CORREGIDO
Movimiento 138 se registró como facturas canceladas, en cuanto debió ser a ventas al
contado, favor de verificar. CORREGIDO
 Se observa que de la póliza 002-000004 “INGRESOS S/F MESES ANTERIORES”, en el
movimiento 9 cancelan con el cliente José Nicanor Gordillo Zepeda, sin embargo, la factura
corresponde al cliente Productores Unidos Avigor, además dicha factura con folio interno
1473 es gravada a la tasa del 16% por lo que debieron cancelar y trasladar el IVA y en el
movimiento 12 y 13 la cancelación debe ser a las cuentas de ventas al 16% y con la base.
En el movimiento 23 y 24 se está cancelando la venta a crédito de la factura 1482 por
$75,600.00, sin embargo, el importe por el que se debe cancelar es por $45,600.00 que
corresponde a la parte que en su momento quedo a crédito. Favor de corregir, anexo
póliza contable. CORREGIDO, SE ENVIA POLIZA EN FISICO.
 Se observa que envían en físico la póliza 002-000006 “ELIMINACIÓN CARGO
MANDIOLA”, sin embargo, dicha póliza no se encuentra en la contabilidad. favor de indicar
si esto es correcto. SE ELIMINO LA POLIZA EN EL SISTEMA, FAVOR DE DESECHAR
DICHO COMPROBANTE CONTABLE.
 Se observa que de la póliza 003-000002 “HUMBERTO CECILIO MARTÍNEZ MANCILLA”,
no envían la factura y complemento de pago correspondiente. Favor de enviarla. SE
ENVIA FACTURA Y COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-000003 “PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA SAN
MARCOS”, no envían el complemento de pago por la factura 51602. Favor de enviarlo. SE
ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-000004 “PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA SAN
MARCOS”, no envían el complemento de pago por las facturas 51480 y 51553. Favor de
enviarlo. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-000006 “PRODUCTORES UNIDOS AVIGOR”, no envían
el complemento de pago por la factura 3913. Favor de enviarlo. SE ENVIA
COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-000007 GRANJA AVÍCOLA LA BONDAD”, no envían el
complemento de pago por las facturas 850 y 862. Favor de enviarlo. SE ENVIA
COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-000013 “PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA SAN
MARCOS”, no envían el complemento de pago por la factura 51914. Favor de enviarlo. SE
ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-000015 GRANJA AVÍCOLA LA BONDAD”, no envían el
complemento de pago por la factura 918. Favor de enviarlo. SE ENVIA COMPLEMENTO
EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-000016 “PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA SAN
MARCOS”, no envían el complemento de pago por las facturas 52040 y 52043. Favor de
enviarlo. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-000020 “SEGUROS BANORTE”, no envían la factura que
ampara dicho gasto, favor de enviarla. SE ENVIA FACTURA EN FISICO .
 Se observa que de la póliza 003-004470 “ROCÍO VELÁZQUEZ MANCILLA”, en el
movimiento 16 registran la factura del proveedor Copare Comercializadora en la cuenta de
(mensajería y paquetería), sin embargo, el concepto no corresponde según la factura, favor
indicar lo correcto. CORREGIDO, SE ENVIA POLIZA EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 003-004474 “NOMINA DEL 15 AL 31 DE OCTUBRE DEL
2023”, en el movimiento 2 y 3 envían la parte de ISR retenido a la cuenta de IMSS retenido
y viceversa. Así mismo, en el movimiento 15 envían la parte de aguinaldo a la cuenta de
prima vacacional. Favor de corregir, anexo póliza contable. CORREGIDO, SE ENVIA
POLIZA EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000004 “SERVICIO GÓMEZ E HIJOS”, no envían el
complemento de pago por las facturas con folio interno 6229, y 6243, favor de enviarlo. SE
ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000012 “GASOLINERA JARDINES DEL GRIJALVA”, no
envían el complemento de pago por la factura con folio interno 24862, favor de enviarlo. .
SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000013 “PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA SAN
MARCOS”, el registro es incorrecto puesto que cuando se realizó la provisión se registró la
 nota de crédito, favor de corregir. Anexo póliza contable. CORREGIDO, SE ENVIA POLIZA
EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000014 “TELÉFONOS DE MÉXICO”, no envían el
complemento de pago, favor de enviarlo. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000015 “TELÉFONOS DE MÉXICO”, no envían el
complemento de pago, favor de enviarlo. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000019 “FERRETERA MANDIOLA”, la factura por la cual
se realizó el pago, presenta una nota de crédito relacionado con el folio 011945, favor de
verificar dicha nota de crédito y solicitar su cancelación puesto que se realizó el pago o
indicar de qué manera se procederá. CORREGIDO, SE ENVIA POLIZA CONTABLE.
 Se observa que de la póliza 004-000023 “ORBE, AGENTE DE SEGUROS Y DE
FIANZAS”, el registro está mal realizado puesto que en el mes de septiembre se realizó la
provisión. Favor de corregir, anexo póliza contable. CORREGIDO, SE ENVIA POLIZA
CONTABLE.
 Se observa que de la póliza 004-000039 “RADIOMOVIL DIPSA”, no envían el
complemento de pago respectivo, favor de enviarlo. NO EMITIERON EL COMPLEMENTO
DE PAGO, SE REPORTO PERO NO ATENDIERON LA SOLICITUD. ¿SE MANDA A
DEDUCIBLE?
 Se observa que de la póliza 004-000046 “INCUBAMASTER”, el registro es incorrecto
puesto que corresponde a una factura del mes de septiembre, la cual fue provisionada en
dicho mes. Favor de corregir. CORREGIDO, SE ENVIA POLIZA EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000085 “MEGA AUDIO”, no registraron los activos en el
catálogo de activos. Favor de registrarlos. CORREGIDO, SE REGISTRARON LOS
ACTIVOS.
 Se observa que de la póliza 004-000096 “GRUPO LLANTERO SIETE LEGUAS”, envían el
gasto a la cuenta de mantenimiento de instalaciones, sin embargo, el concepto es por
compra de llantas y balanceo. Favor de corregir, anexo póliza contable. CORREGIDO, SE
ENVIA POLIZA EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000110 “INCUBAMASTER”, no envían el complemento de
pago de la factura con folio interno 1624. Favor de enviarla. SE ENVIA COMPLEMENTO
EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000111 “SERVICIO GÓMEZ E HIJOS”, no envían el
complemento de pago por las facturas con folio interno 6227, 6260, 6261 y 6262, favor de
enviarlo. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000113 “MADEIN MANEJOS DE INCUBACIÓN”, no
envían comprobante alguno que ampare dicho gasto, favor de mandar factura y/o
complemento de pago correspondiente. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
  Se observa que de la póliza 004-000114 “MADEIN MANEJOS DE INCUBACIÓN”, no
envían comprobante alguno que ampare dicho gasto, favor de mandar factura y/o
complemento de pago correspondiente. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000116 “PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA SAN
MARCOS”, no envían el complemento de pago por la factura 51617. Favor de enviarlo. SE
ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000117 “PRODUCTORES UNIDOS AVIGOR”, no envían
el complemento de pago por las facturas 3937 y 3941. Favor de enviarlo. SE ENVIA
COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000118 “SERVICIO GÓMEZ E HIJOS”, no envían el
complemento de pago por las facturas con folio interno 6271, 6274 y 6275, favor de
enviarlo. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000119 “SERVICIO GÓMEZ E HIJOS”, no envían el
complemento de pago por las facturas con folio interno 6263, 6265 y 6269, favor de
enviarlo. SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
 Se observa que de la póliza 004-000120 “GASOLINERA JARDINES DEL GRIJALVA”, no
envían el complemento de pago por la factura con folio interno 25196, favor de enviarlo.
SE ENVIA COMPLEMENTO EN FISICO.
Se observa en el repositorio del SAT las siguientes facturas con el método de pago PUE: Favor de
corroborar en contabilidad si fueron o no consideradas e indicar que procederá con ellas.

FOLIO PROVEEDOR TOTAL UUID

TOMADA EN CUENTA EN LA POLIZA: “004-
56571 DE LOS SANTOS 3,000.00 00123: JOSE RAUSEL RAMOS BORRAZ”
FACTURA SE SOLICITO CANCELACION, SIN
EMBARGO EMITIERON LA NOTA DE CREDITO
501655 FERRETERA MANDIOLA 2,237.99 POR EL MISMO MONTO PARA CANCELARLA.
SEGUROS BANORTE SA DE CV GRUPO
99268298 FINANCIERO BANORTE 1,773.44 NO SE RECONOCE EL CARGO.
TOMADA EN CUENTA EN LA POLIZA: “004-
89270 TRAILER PARK CUITLAHUAC 5,000.00 00123: JOSE RAUSEL RAMOS BORRAZ”

ATENTAMENTE
DESPACHO MARTINEZ M