MONOGRAFIA TA2 Delitos Del Lavado de Activos

“Año de la unidad, la paz y el desarrollo”
MONOGRAFIA
TEMA: DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS
DOCENTE: Charles Alexander Sablich Huamaní.
ESTUDIANTE: Richard Nixon Castro Heredia.
FACULTAD: Derecho.
CURSO: Derecho Penal Económico.
CICLO: VII.
ICA-PERÚ
2023
INTRODUCCIÓN:
La presente monografía analiza los delitos de lavado de activos, el lavado de activos

conocido también como “lavado de dinero” es un tipo especial de delito reconocido por
nuestro Código Penal. Este delito consiste en introducir en la circulación financiera dinero
ilícito, de forma ilegal, disfrazando, haciendo parecer que se haya obtenido de origen legal.
El lavado de activos es un “proceso que se realiza para dar una apariencia de
legitimidad a los bienes y ganancias que se han originado o derivado de actividades
criminales” (Prado en 2022), y tiene un impacto lesivo en el orden socioeconómico
interno, el sistema financiero y el desarrollo de las economías mundiales
El Perú fue uno de los primeros países del continente americano que incorporó en su
legislación penal delitos de lavado de activos En la actualidad, los delitos de lavado de
activos y otras conductas ilícitas que les son afines se encuentran regulados en el decreto
legislativo 1106, promulgado el 19 de abril de 2012.
INDICE
INTRODUCCIÓN
CAPITULO I:
1.-CONCEPTO GENERAL SOBRE EL DELITO DE LAVADO DE

ACTIVOS………………………………………………………………………….
2.- LAVADO DE ACTIVOS LEY PENAL.................................

3. PROBLEMÁTICA DE LAVADO DE ACTIVOS ……………………….
4. BIEN JURÍDICO PROTEGIDO...............................................
5. ACCIÓN TÍPICA ……………………….
6. CARACTERÍSTICAS ……………………………………
7. JUSTIFICACIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS………………………………….
8. CONCLUCIONES:
9. BIBLIOGRAFÍA
CAPITULO I: DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO.
1.2 CONCEPTO GENERAL:
El delito de lavado de activos tiene autonomía sustantiva, procesal y punitiva. al Lo

contrario sería afectar el principio de legalidad. La imputación por debe contener la
Identificación adecuada de una operación o transacción inusual o sospechosa, así como
incremento patrimonial anómalo e injustificado que ha realizado o posee el agente del
delito de forma dolosa.
El lavado de activos, busca ocultar o disimular la naturaleza, origen, ubicación, propiedad o

control de dinero y/o bienes obtenidos ilegalmente. Implica introducir en la economía
activos de procedencia ilícita, dándoles apariencia de legalidad al valerse de actividades
lícitas, lo que permite a delincuentes y organizaciones criminales disfrazar el origen ilegal
de su producto, sin poner en peligro su fuente.
1.3. LAVADO DE ACTIVOS LEY PENAL
DECRETO LEGISLATIVO N° 1106.
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce
o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o
decomiso, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de
quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.
Art.296°- B del Código Penal “El que interviene en el proceso de blanqueado o lavado de
dinero proveniente del tráfico ilícito de drogas o del narcoterrorismo, ya sea convirtiéndolo
en otros bienes, o transfiriéndolo a otros países, bajo cualquier modalidad empleada por el
sistema bancario o financiero o repatriándolo para su ingreso al circuito económico
imperante en el país, de tal forma que ocultare su origen, su propiedad u otros factores
potencialmente ilícitos, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de 6 ni
mayor de 12 años
1.4 PROBLEMÁTICA DE LAVADO DE ACTIVOS:
El propósito de las organizaciones criminales es generar ganancias para el grupo o para

un miembro del mismo. El lavado de dinero consiste en la disimulación de los frutos de
actividades delictivas con el fin de disimular y ocultar sus orígenes ilegales, así como las
Actividades criminales tales como el desvío de armas, el contrabando o el tráfico ilícito de
drogas generan grandes sumas de dinero por lo que las organizaciones criminales
necesitan encontrar una vía para utilizar los fondos sin despertar sospechas respecto al
origen ilícito de esto.
El desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad organizada, y no
individual; empresas regidas por las leyes del mercado que dirigen su acción a la
obtención de beneficios económicos aprovechando las oportunidades que brinda una
economía mundial globalizad a las estimaciones sobre los alcances del lavado de dinero
indican que éste supera el producto bruto interno de la mayoría de los países, lo cual
permite comprender fácilmente que las organizaciones criminales manejan fortunas y que
resulta importante estudiar y legislar a efectos de combatir este fenómeno.
Las consecuencias dañosas de esta nueva realidad pueden describirse como la

contaminación y desestabilización de los mercados financieros poniendo en peligro las
bases económicas, políticas y sociales de la democracia. Dado que la integridad del
sistema bancario y de los servicios financieros depende fundamentalmente de la
percepción que de los mismos tenga la sociedad, dicha reputación, entendida como
integridad, es uno de los valores más importantes de ambos sectores. Si los fondos
provenientes de actividades ilegales pueden entrar en una institución integrante del
sistema por la participación intencional de un empleado o por su negligencia, la institución
puede verse involucrada en una actividad delictiva asociada a una organización criminal
afectando negativamente la reputación de la institución.
Además el Fondo Monetario Internacional ha señalado como consecuencias perversas

del lavado de activos a escala macroeconómica el cambio inexplicable en la demanda de
dinero, lo que aumenta los riesgos bancarios, contaminado transacciones financieras
e incrementado la volatilidad del flujo de capitales y el cambio de las tasas de interés
debido a cambios sin anticipación de capitales entre distintos países
Es por las razones antes señaladas que el fenómeno del lavado de activos afecta en forma
novedosa valores sociales tales como el orden socioeconómico. Y partir de tal hecho se debe
subrayar que el blanqueo de dinero ya no sólo afecta a la administración de justicia como lo
hace el delito de encubrimiento: el blanqueo, de acuerdo a una interpretación teleológica del
mismo, daña el orden socioeconómico al afectar tanto la libre competencia como la estabilidad
y solidez del sistema financiero
1.5 BIEN JURÍDICO PROTEGIDO:
Se sostiene que el bien jurídico protegido en el delito de lavado de activos son: el orden socio-
económico como bien jurídico principal y mediato (dentro de este bien se considera al bien
jurídico de la libre competencia), y como bien jurídico accesorio la Licitud de los bienes que
Circulan en el Mercado.
Esta primera posición se encuentra inspirada en la idea de que el blanqueo de capitales o

también denominado proceso de legitimación de activos provenientes del crimen no es más que
un ‘accesorio’ o una ‘consecuencia natural y necesaria’ del delito previo o subyacente. Acorde
con esta posición, el delito previo o precedente se encuentra íntimamente interconectado con el
subsiguiente proceso de lavado de activos. Razón por la cual el consecuente reciclado de
activos no es más que un acto continuo y derivado del delito precedente. Asumiendo entonces
que el uno (delito precedente) es parte integrante del segundo (delito de lavado de activos) la
consecuencia razonable -según esta posición- es que el delito de lavado de activos protege, en
definitiva, el mismo bien jurídico que el delito precedente o subyacente. Suelen sostener esta
posición, en definitiva, quienes creen que el delito previo y el de blanqueo concurren en forma
coyuntural; por subsunción. A favor de esta posición se encuentran varios autores, entre los que
se destacan, Miguel Acosta y Eduardo Lopez Betancourt,12 Jesús María Silva Sanchez,13 y
Javier Alberto Zaragoza Aguado.
1.6 ACCIÓN TÍPICA:
El Lavado de Activos es un delito, que consiste en dar una apariencia de origen legítimo o lícito
a bienes - dinerarios o no, que en realidad son productos o "ganancias" de delitos graves como:
Tráfico ilícito de drogas, Trata de Personas, Corrupción, secuestros y otros.
QUIEN OCULTE UNA COSA, ENCUBRA SU ORIGEN, O IMPIDA O PONGA EN PELIGRO LA

INVESTIGACIÓN DEL ORIGEN, DEL DESCUBRIMIENTO, DEL COMISO, LA
CONFISCACIÓN, O EL ASEGURAMIENTO DE UN TAL OBJETO, QUE PROVENGA DE UN
HECHO ANTIJURÍDICO MENCIONADO EN LA FRASES, SERÁ CASTIGADO CON PENA
PRIVATIVA DE LALIBERTAD HASTA CINCO AÑOS O CONMULTA.
1.7 CARACTERÍSTICAS:
 Considerado como un delito económico y financiero, perpetrado generalmente por

delincuentes de cuello blanco que manejan cuantiosas sumas de dinero que le dan una
posición económica y social privilegiada.
 Integra un conjunto de operaciones complejas, con características, frecuencias o
volúmenes que se salen de los parámetros habituales o se realizan sin un sentido
económico.
 Trasciende a dimensiones internacionales, ya que cuenta con un avanzado desarrollo
tecnológico de canales financieros a nivel mundial.
 Involucra todas las formas de movimiento inicial del bien, dinero, efectos o ganancias
obtenidos de una actividad criminal previa. Por ejemplo: Fraccionamiento de dinero para
depósitos bancarios o inversiones; colocación de dinero en instituciones no financieras
(casa de cambio, casa de pignoración, etc.); pago en efectivo de servicios (hoteles,
restaurantes, compra en supermercados, etc.), adquisición de bienes con pago en
efectivos (joyas, vehículos, inmuebles, etc.), arrendamiento de bienes (casas, vehículos,
oficinas, etc.), adquisición de tarjetas de crédito, apertura de cuentas bancarias, etc.  El
objetivo es introducir el activo ilícito al sistema formal. Lo puede realizar un tercero o la
misma persona involucrada con la actividad criminal precedente (autolavado).
 consiste en dar una apariencia de origen legítimo o lícito a bienes - dinerarios o no, que
en realidad son productos o "ganancias" de delitos graves como: Tráfico ilícito de drogas,
Trata de Personas, Corrupción, secuestros y otros.
 Generalmente son personas naturales o representantes de organizaciones criminales
que asumen apariencia de clientes normales, muy educados e inteligentes, sociables,
con apariencia de ser hombres de negocios y formados sicológicamente para vivir bajo
grandes presiones.
1.8 JUSTIFICACIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS:
Su justificación es irrebatible pues no solo se protege el orden socioeconómico del país,

sino que se sanciona directamente los efectos del delito, para definir mejor el injusto
citaremos la Jurisprudencia sobre Precedentes Penales Vinculantes relacionados a esta
materia y que fuera expedido por Sala Penal Permanente dentro del Exp. Nro. 155-01, de
lo cual se tiene que: “…El delito de lavado de activos o blanqueo de activos es una figura
penal autónoma de carácter pluriofensivo y dirigida a tutelar el orden socio económico
(…)” “Que el delito de blanqueo de activos no sólo descansa sobre un delito anterior (…)
además exige el conocimiento del origen ilícito de los activos, aún cuando no requiere
que éste sea preciso o exacto del delito previo, pues basta con la conciencia de
la anormalidad de la operación a realizar y la razonable inferencia de que procede de un
delito (…) el dolo exigido, por tanto, puede ser directo o eventual, en tanto en este
último como el agente considere seriamente y acepte como probable que el dinero
procedía de un delito…”.
El lavado de activos se convierte así en una conducta que atenta como diferentes bienes
jurídicos protegidos, así como requiere una condición objetiva de punibilidad o condición
de la acción penal (condictio Actio Puniendi); es decir, que provenga de un delito anterior,
y en su fase subjetiva requiere conocimiento y voluntad para realizar el injusto, dolo que
puede ser directo o eventual, ceñido tan sólo a la contingencia que el dinero emane de una
contravención punible.
CONCLUCIONES:
 En los últimos años, se viene escuchando de manera insistente a

través de diversos medios, sobre el delito de lavado de activos,
lavado de dinero o legitimación de capitales. Sea cual fuere el
término que se utilice, se refiere al proceso mediante el cual el dinero,
bienes y ganancias ilegales, pretenden legalizarse a través del sistema
financiero, bursátil, comercial o por otros medios, con la finalidad de
evitar su detección y decomiso.
 el lavado de activos conocido también como “lavado de dinero” es un
tipo especial de delito reconocido por nuestro Código Penal. Este delito
consiste en introducir en la circulación financiera dinero ilícito, de forma
ilegal, disfrazando, haciendo parecer que se haya obtenido de origen
legal.
BIBLIOGRAFIA:
 Vargas, H. H. (2016). El delito previo en el delito de lavado de activos.

Pontificia Universidad Catolica del Peru (Peru).
 Pinto, R., Chevalier, O., & Batlle, R. F. (2006). El delito de lavado de
activos como delito autónomo. Comisión Interamericana para el Control
del Abuso de Drogas. Publicado en www. cicad. com.
 Losada, M. C. C. (2003). Los delitos del lavado de activos y omisión de
control en el proyecto de código penal. Vniversitas, (106), 377-386.

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DOCENTE: Charles Alexander Sablich Huamaní.

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La presente monografía analiza los delitos de lavado de activos, el lavado de activos

1.-CONCEPTO GENERAL SOBRE EL DELITO DE LAVADO DE

2.- LAVADO DE ACTIVOS LEY PENAL.................................

4. BIEN JURÍDICO PROTEGIDO...............................................

5. ACCIÓN TÍPICA ……………………….

7. JUSTIFICACIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS………………………………….

CAPITULO I: DELITOS CONTRA EL ORDEN ECONOMICO.

1.2 CONCEPTO GENERAL:

El delito de lavado de activos tiene autonomía sustantiva, procesal y punitiva. al Lo

El lavado de activos, busca ocultar o disimular la naturaleza, origen, ubicación, propiedad o

1.3. LAVADO DE ACTIVOS LEY PENAL

DECRETO LEGISLATIVO N° 1106.

1.4 PROBLEMÁTICA DE LAVADO DE ACTIVOS:

El propósito de las organizaciones criminales es generar ganancias para el grupo o para

Las consecuencias dañosas de esta nueva realidad pueden describirse como la

Además el Fondo Monetario Internacional ha señalado como consecuencias perversas

1.5 BIEN JURÍDICO PROTEGIDO:

Esta primera posición se encuentra inspirada en la idea de que el blanqueo de capitales o

1.6 ACCIÓN TÍPICA:

QUIEN OCULTE UNA COSA, ENCUBRA SU ORIGEN, O IMPIDA O PONGA EN PELIGRO LA

 Considerado como un delito económico y financiero, perpetrado generalmente por

1.8 JUSTIFICACIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS:

Su justificación es irrebatible pues no solo se protege el orden socioeconómico del país,

 En los últimos años, se viene escuchando de manera insistente a

 Vargas, H. H. (2016). El delito previo en el delito de lavado de activos.

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