(Fecha de elaboración: marzo 29 de 2020)

(Elaborado totalmente por: Diego Hernán Guevara Madrid)

Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos

y Patrimonio para Personas Jurídicas y Asimiladas y
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO residentes
Privada
110
1. Año 2 0 1 9

4. Número de formulario

3 3 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
7 9 4 9 5 6 1 6 8
declarante
Datos del

11. Razón social 12. Cód. Dirección Seccional

PABLO MARMOL

24. Actividad económica Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

27. Fracción año gravable siguiente (2020) (Marque "X") 28. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario especial (Marque X) 29.Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque "X")
30. Total costos y 31.Aportes al sistema de 32. Aportes al SENA,ICBF,
Datos informativo gastos de nómina 12,000,000 3,200,000
80,000,000 seguridad social Cajas compensación

Efectivo y equivalentes de efectivo 33 285,000,000 Compensaciones 69

Inversiones e instrumentos financieros derivados 34 5,500,000,000 Renta líquida sin casillas 49 a 51 (67-69) 70 1,674,966,000

(Continuación renta)
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 35 176,025,000 Renta Presuntiva 71

Inventarios 36 900,000,000 Renta exenta 72

Activos intangibles 37 57,000,000 Rentas gravables 73

Patrimonio

Renta líquida gravada sin casillas 49 a 51 (al mayor valor entre 70 y 71

Activos biológicos 38 0 74
reste 72 y sume 73)

Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 39 1,830,000,000 Ingresos por ganancias ocasionales ### 75

ocasionales
Ganancias
Otros activos 40 44,000,000 Costos por ganancias ocasionales ### 76

Total patrimonio burto (sume 33 a 40) 41 8,792,025,000 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77

Pasivos 42 4,728,557,000 Ganancias ocasionales gravables (75-76-77) ### 78 0

Impuestos sobre las rentas

gravables

Impuesto sobre la renta líquida gravable sin casillas 49 a 51

Total patrimonio líquido (41-42) 43 4,063,468,000 79

Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 4,750,000,000 80

Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 7,5% (base casilla 50)
Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
Ingresos financieros 45 13,816,000 81
artículo 240 del ET (base casilla 51)
Estos ingresos luego se
restarán 100 % en el Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional (incluye Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 33%
líquidas

renglón 72 como capitalizaciones no gravadas) (2016 y anteriores recibidos por sociedades extranerjas y personas
46 80,000,000 (base casilla 49) 82
"rentas exentas". naturales no residentes; y si los recibe una sociedad o entidad nacioal, se reportan los de cualquier
año)
Dividendos y/o participaciones recibidas por CHC de una entidad no residente en
Colombia exentos (ver art. 895 del ET) 47 0 Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (suma 79 a 82) 83 0

Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por sociedades extranjeras (año 2016 y
anteriores) o sociedades nacionales cualquier año
48 20,000,000 Descuentos tributarios 84

Dividendos y/o participaciones gravadas recibidos por Personas Naturales sin residencia
fiscal (año 2016 y anteriores) 49 0 Impuesto neto de renta (83-84) ### 85 0
Ingresos

Dividendos y/o participaciones no gravadas pero que tributarán al 7,5% (recibidos por sociedades
extranjeras y personas naturales no residentes, año 2017 y siguientes ; ver art. 245 del ET)
50 0 Impuesto de ganancias ocasionales ### 86

Dividendos y/o participaciones gravadas a tarifa general (Establecimientos Permanentes,

sociedades extranjeras, personas naturales no residentes, generadas a partir del año 51 0 Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales 87
2017; ver art. 245 y 246 ET)

Otros ingresos 52 0 Total impuesto a cargo (85+86-87) 88 0

Total ingresos brutos (Sume 44 a 52) Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% del valor de la casilla
53 4,863,816,000 ### 89
88 (Modaiidad de pago 1)
Liquidación privada

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 54 123,750,000 Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos (modalidad de pago 2) 90

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

55 0 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior ### 91
Los renglones 97 y 98 NO se usarán en la
Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o declaración del año gravable 2019; solo se utlizará
Total ingresos netos (53-54-55) 56 4,740,066,000 92 cuando este mismo formulario sea utilizado para
compensación declaraciones por "fracción de año gravable 2020".
En todo caso, es un GRAVE defecto que la
Costos 57 2,475,000,000 Autorretenciones 93 "sobretasa entidades financieras" (renglón 98) haya
Retenciones

quedado en esta parte del formulario, pues siempre

las sobretasas deben quedar ubicadas ANTES del
Costos y deducciones

Gastos de administración 58 220,000,000 Otras retenciones ### 94 renglón "total impuesto a cargo" (ver el renglón 88)
de forma que sí queden sumando para los cálculos
de las posibles sanciones de extemporaneidad del
Gastos de distribución y ventas 59 360,000,000 Total retenciones año gravable a declarar (93+94) 95 0 artículo 641 del ET. Lo anterior se prueba
observando lo que fue la "sobretasa" que existió en
los años gravables 2017 y 2018 (ver lo que fueron
Gastos financieros 60 10,100,000 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 96 los renglones 82 y 88 del formulario 110 del año
gravable 2018
Menos: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable https://cdn.actualicese.com/herramientas/Formula
Otros gastos y deduciones 61 0 ### 97 riosDIAN/2019/110/110_2019.pdf).
instituciones

anterior
financieras
Sobretasa

Total costos y gastos deducibles (sume 57 a 61) 62 3,065,100,000 Más: Sobretasa instituciones financieras 98

Inversiones efectuadas en el año 63 Más: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable siguiente 99
(R.T.E.)
ESAL

Saldo a pagar por impuesto (88+96+98+99-89-90-91-92-95-97; si el resultado

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 64 100 0
es negativo escriba 0)

Renta por recuperación de deducciones 65 Sanciones 101

Total saldo a pagar (88+96+98+99+101-89-90-91-92-95-97; si el resultado es

Renta pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 66 102 0
negativo escriba 0)
Renta

o Total saldo a favor (89+90+91+92+95+97-88-96-98-99-101; si el resultado

Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casillas 49 a 51 (56+64+65+66-49-50-51-62-63) 67 1,674,966,000 103 0
es negativo escriba 0)

Pérdida líquida del ejercicio sin casillas 49 a 51 (49+50+51+62+63-56-64-65-66) 68 0 Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 104

Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 ### 105 106. No. Identificación signatario
107 DV
997. Espacio exclusivo para el sello
981. Cód. Representación
de la entidad recaudadora

Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ -

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades