TRIBUTARIA 2

NRC: 4659
CASO APLICADO

Unidad 2
CASO APLICADO

Presentado grupo 7:
Leidy Liceth Biojó Rojas - ID 643345
Gloria Esperanza Nieto – ID 635321
Ana Karina Osorio Velasco - ID 643976

Presentado a:
MAURICIO RODRIGUEZ

Colombia, Santiago de Cali – Valle del Cauca 20 febrero del 2020

 Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos
y Patrimonio para Personas Jurídicas y Asimiladas y
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO residentes
Privada
110
1. Año 2 0 2 0

4. Número de formulario ####

3 4 5
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
8 9 0 0 0 0 0 0 0 1
declarante
Datos del

11. Razón social 12. Cód. Dirección Seccional

LA TORTURA S.A.S. 5
24. Actividad económica Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

27. Fracción año gravable siguiente (2020) (Marque "X") 28. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario especial (Marque X) 29.Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque "X")
30. Total costos y 31.Aportes al sistema de 32. Aportes al SENA,ICBF,
Datos informativosgastos de nómina
3.473.000 seguridad social Cajas compensación
Efectivo y equivalentes de efectivo 33 3.382.000 Compensaciones 69 0

0 70 1.331.000

(Continuación renta)
Inversiones e instrumentos financieros derivados 34 Renta líquida sin casillas 49 a 51 (67-69)

Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 35 0 Renta Presuntiva 71 46.585

Inventarios 36 0 Renta exenta 72 1.425.900

Activos intangibles 37 0 Rentas gravables 73 0

Patrimonio

Renta líquida gravada sin casillas 49 a 51 (al mayor valor entre 70 y 71

Activos biológicos 38 0 74 0
reste 72 y sume 73)

Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 39 0 Ingresos por ganancias ocasionales 75 0

ocasionales
Otros activos 40 3.060.000 Ganancias Costos por ganancias ocasionales 76 0

Total patrimonio burto (sume 33 a 40) 41 6.442.000 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77 0

Pasivos 42 2.467.000 Ganancias ocasionales gravables (75-76-77)

gravables
78 0
Impuestos sobre las rentas

Total patrimonio líquido (41-42) 43 3.975.000 Impuesto sobre la renta líquida gravable sin casillas 49 a 51 79 0

Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 4.899.000 80 3.000

Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 7,5% (base casilla 50)
Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
Ingresos financieros 45 0 81 6.600
artículo 240 del ET (base casilla 51)
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional (incluye Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 33%
líquidas

capitalizaciones no gravadas) (2016 y anteriores recibidos por sociedades extranerjas y personas (base casilla 49)
46 0 82 0
naturales no residentes; y si los recibe una sociedad o entidad nacioal, se reportan los de
cualquier año)
Dividendos y/o participaciones recibidas por CHC de una entidad no residente en
47 0 Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (suma 79 a 82) 83 9.600
Colombia exentos (ver art. 895 del ET)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por sociedades extranjeras (año 2016 y
48 0 Descuentos tributarios 84 0
anteriores) o sociedades nacionales cualquier año
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidos por Personas Naturales sin
49 0 Impuesto neto de renta (83-84) 85 9.600
residencia fiscal (año 2016 y anteriores)
Ingresos

Dividendos y/o participaciones no gravadas pero que tributarán al 7,5% (recibidos por
sociedades extranjeras y personas naturales no residentes, año 2017 y siguientes ; ver art. 245 50 0 Impuesto de ganancias ocasionales 86 0
del ET)
Dividendos y/o participaciones gravadas a tarifa general (Establecimientos
Permanentes, sociedades extranjeras, personas naturales no residentes, generadas a 51 32.600 Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales 87 79.000
partir del año 2017; ver art. 245 y 246 ET)

Otros ingresos 52 0 Total impuesto a cargo (85+86-87) 88 (69.400)

Total ingresos brutos (Sume 44 a 52) Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% del valor de la casilla
53 4.931.600 89 0
88 (Modaiidad de pago 1)
Liquidación privada

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 54 0 Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos (modalidad de pago 2) 90 0

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

55 0 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior 91 0

Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o
Total ingresos netos (53-54-55) 56 4.931.600 92 0
compensación

Costos 57 2.475.000 Autorretenciones 93 0

Retenciones
Costos y deducciones

Gastos de administración 58 0 Otras retenciones 94 0

Gastos de distribución y ventas 59 0 Total retenciones año gravable a declarar (93+94) 95 0

Gastos financieros 60 0 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 96 1.650

Menos: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable

Otros gastos y deduciones 61 1.093.000 97 0
instituciones

anterior
financieras
Sobretasa

Total costos y gastos deducibles (sume 57 a 61) 62 3.568.000 Más: Sobretasa instituciones financieras 98 0

Inversiones efectuadas en el año 63 0 Más: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable siguiente 99 0
(R.T.E.)
ESAL

Saldo a pagar por impuesto (88+96+98+99-89-90-91-92-95-97; si el

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 64 0 100 0
resultado es negativo escriba 0)

Renta por recuperación de deducciones 65 0 Sanciones 101 0

Total saldo a pagar (88+96+98+99+101-89-90-91-92-95-97; si el resultado

Renta pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 66 0 102 0
es negativo escriba 0)
Renta

o Total saldo a favor (89+90+91+92+95+97-88-96-98-99-101; si el resultado

Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casillas 49 a 51 (56+64+65+66-49-50-51-62-63) 67 1.331.000 103 0
es negativo escriba 0)

Pérdida líquida del ejercicio sin casillas 49 a 51 (49+50+51+62+63-56-64-65-66) 68 0 Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 104 0

Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 105 0

106. No. Identificación signatario
107 DV
997. Espacio exclusivo para el sello
981. Cód. Representación
de la entidad recaudadora

Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ -

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades