BUSINESS PLAN

&
ETUDE FINANCIERE

NOM DU PROJET

P H O T O D ’ I L L U S TR A T I O N

N O M D U P O R TE U R D E P R O J E T

ADRESSE

COORDONNEES

D A TE

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 1- PRESENTATION DES POR TEURS DE PROJET

Nom :

Prénom :

Coordonnées :

Situation de famille :

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 2 - PRESENTATION DU PROJ ET

RESUME DU PROJET

Salle de jeux El Alaoui sera une salle situé à El-Jadida quartier .... près de
l'école IHSANE. La salle est pour le moment dirigée par moi-même vu la
passion que j'ai envers tous les jeux vidéo sur ordinateur ou sur Playstation.
Lancée il y’a presque un an, la salle offre aux clients tout âges confondus
l'occasion de se divertir grâce aux jeux vidéo après des journées stressantes

LES OBJECTIFS DU PROJET

Comme nous avons pu le voir, les salles sont vouées à s'agrandir car cette
activité de jeux en réseau et d'utilisation d'Internet est à la mode et connaît un
essor assez phénoménal depuis peu.

Sur ce que l'on pourrait appeler une courbe de vie de l'activité, nous nous
trouvons actuellement en période de croissance, ce qui est le moment idéal pour
pénétrer sur le marché.

Avec l'idée de s'implanter à l’adresse précitée qui regorge d'une forte

clientèle à s'accaparer et une bonne gestion de l'affaire, il y donc de bonne
chance de rendre l'exploitation rentable rapidement.

STADE D’AVANCEMENT DU PROJET

Tâches accomplies :
 Location de la salle de jeux
 Equipement basique
Taches à réaliser :
 Achat du local
 Réaménagement des espaces dans la salle
 Approvisionnement du matériel nécessaire

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 3 - ETUDE DE MARCHE

Vivant dans une société de plus en plus informatisée, les jeux vidéo
prennent une place importante dans la vie de tous les jours, se retrouvant dans
les foyers voir même au travail. Du simple jeu, nous sommes passés à des jeux
complexes où l'esprit et la réflexion sont primordiaux et où la réalisation
technique est importante. De ce fait on assiste à une grande diversité de jeux
tous destinés à l'amusement du joueur, malgré quelques aspects qui pourraient à
première vue paraître néfastes.

Au Maroc, nous assistons à un développement du marché des jeux vidéo

dont les retours sur investissements sont rarement négatifs. Or il existe plus de
magasins de vente de jeux vidéo que d’espaces pour pouvoir jouer et partager sa
passion entre amis.

C’est dans ce cadre que s’installe l’idée de notre projet qui vise à la fois la
création d’un espace de divertissement pour nos clients et de profiter d’une
passion pour le jeu afin de rentabiliser son temps.

En effet sur la ville d’el Jadida nous avons recensé qu’il n’existe aucune
salle dédié aux jeux vidéo ayant les qualifications requises. Le marché présente
donc une réelle opportunité d’épanouissement de notre activité.

A travers cette année d’expérience dans ce domaine et la clientèle qui

fréquente notre salle de jeux nous avons pu déduire qu’il existe une forte
demande sur ce genre d’activité. En effet, les passionnés par les jeux vidéo n’ont
aucun endroit pour se distraire et pratiquer leur loisirs a part chez eux. Nous leur
offrons donc un endroit où ils pourront réaliser leurs fins.

Par ailleurs, le matériel ainsi que les équipements dont nous disposons ne
satisfissent pas le besoin existant. Notre capacité d’accueil est minimale à tel
point on s’oblige à faire attendre des clients ou même parfois à les rejeter. Nous
souhaitons donc investir de plus dans notre activité afin de mieux la rentabiliser.
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 4 - STRATEGIE MARKETING ET MOYENS COMMERCIAUX

CHOIX DE SEGMENTS DE CLIENTELE

Situé à ……. nous visons en premier lieux le segment des étudiants

lycéens et universitaires qui constituent la grande part de notre clientèle actuelle.

Notre choix s’est posé sur ce segment car il est le plus passionné par les
jeux vidéo et dont la majorité passera au moins une fois par jour devant la salle
de jeux.

Nous visons, après trois autres années d’expérience, à expédier notre

activité dans un autre local afin de mieux profiter de l’expansion de cette
tendance de jeux vidéo afin de rentabiliser le plus maximum possible notre
projet

MARKETING-MIX

Nous envisageons de s’intéresser beaucoup plus aux politiques prix

produit et promotions.

- Prix en fonction de l’heure jouée

POLITIQUE
- Remises une fois par semaine
PRIX
- Cartes d’abonnement mensuel
-Tournois et défis dans des jeux multi-joueurs
-Prix pour le meilleur score
POLITIQUE -Badge d’adhérent
PROMOTION -Cartes de fidélité
-flyers
-Banderole
- Avoir un nom et une enseigne facilement identifiable par
tous, comme par les plus jeunes qui ne savent pas lire.
POLITIQUE - Nom de la salle :
PRODUIT - Soigner l’aménagement de la salle au niveau de sa
luminosité et de la propreté.
- Repartir les espaces afin que chaque type de jeux aie un
5
 espace unique ( Pc, Playstation, etc)
-Equipement au dépend des exigences des joueurs et en
fonction des tendances de marché des jeux vidéo

5– MOYENS DE PRODUCTION ET ORGANISATION

LES LOCAUX

Nous disposons d’un local loué situé à ……..que nous désirons acquérir. Ce local est situé est d’une
superficie de ….. disposant d’une capacité d’acceuil de …….

LE MATERIEL

Nous disposons actuellement de……

Nous envisageons d’acquérir……….

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 7 – ETUDE DES RISQUES

Lister les risques pouvant peser sur l’entreprise et les moyens de les contourner ou de les annuler.

Nature de risque Description des risques Stratégie de traitement des risques

Risques liés à
l’environnement
général

Risques liés au
marché

Risques liés aux

outils
opérationnels
(matériel,
informatique)

Risques liés aux

personnes

Risques liés aux

tiers

7
 8 – PLAN FINANCIER PREVI SIONNEL

Investissements et financements

INVESTISSEMENTS Montant MAD hors taxes

Immobilisations incorporelles -
Frais d’établissement -
Frais d’ouverture de compteurs -
Logiciels, formations -
Dépôt marque, brevet, modèle -
Droits d’entrée -
Achat fonds de commerce ou parts -
Droit au bail -
Caution ou dépôt de garantie -
Frais de dossier -
Frais de notaire ou d’avocat -
Immobilisations corporelles 330 000,00
Enseigne et éléments de communication 5 000,00
Achat immobilier 280 000,00
Travaux et aménagements 10 000,00
Matériel 30 000,00
Matériel de bureau 5 000,00

Stock de matières et produits

Trésorerie de départ
TOTAL BESOINS 330 000,00

FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS Montant MAD hors taxes

Apport personnel 150 000,00

Apport personnel ou familial -
Apports en nature (en valeur) 150 000,00
Emprunt taux durée mois 180 000,00
Prêt n°1 (nom de la banque) 2,00% 144 180 000,00
Prêt n°2 (nom de la banque) -
Prêt n°3 (nom de la banque) -
Subvention n°1 (libellé) -
Subvention n°2 (libellé) -
Autre financement (libellé)

TOTAL RESSOURCES 330 000,00

8
 Salaires et charges sociales

Année 1 Année 2 Année 3

Rémunération du (des) dirigeants - - -

% augmentation
Charges sociales du (des) dirigeant(s) 25 344,00 60 825,60 72 990,72

Salaires des employés 30 000,00 40 000,00 50 000,00

% augmentation 33% 25%
Charges sociales employés 21 600,00 28 800,00 36 000,00

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 Compte de résultats prévisionnel sur 3 ans

Année 1 Année 2 Année 3

Produits d'exploitation 230 400,00 276 480,00 331 776,00

Chiffre d'affaires HT vente de marchandises - - -
Chiffre d'affaires HT services 230 400,00 276 480,00 331 776,00
Charges d'exploitation - - -
Achats consommés - - -

Marge brute 230 400,00 276 480,00 331 776,00

Charges externes 35 000,00 32 000,00 32 000,00
Assurances 2 000,00 2 000,00 2 000,00
Téléphone, internet 5 000,00 5 000,00 5 000,00
Autres abonnements - - -
Carburant, transports - - -
Frais de déplacement et hébergement - - -
Eau, électricité, gaz 5 000,00 5 000,00 5 000,00
Mutuelle - - -
Fournitures diverses - - -
Entretien matériel et vêtements - - -
Nettoyage des locaux 1 000,00 1 000,00 1 000,00
Budget publicité et communication 5 000,00 2 000,00 2 000,00
Loyer et charges locatives 15 000,00 15 000,00 15 000,00
Expert comptable, avocats 2 000,00 2 000,00 2 000,00
Libellé autre charge 1 - - -
Libellé autre charge 2 - - -
Libellé autre charge 3 - - -

Valeur ajoutée 195 400,00 244 480,00 299 776,00

Impôts et taxes 500,00 500,00 500,00
Salaires employés 30 000,00 40 000,00 50 000,00
Charges sociales employés 21 600,00 28 800,00 36 000,00
Prélèvement dirigeant(s) - - -
Charges sociales dirigeant(s) (Acre) 25 344,00 60 825,60 72 990,72
Excédent brut d'exploitation 117 956,00 114 354,40 140 285,28
Frais bancaires, charges financières 1 884,37 1 884,37 1 884,37
Dotations aux amortissements 66 000,00 66 000,00 66 000,00
Résultat avant impôts 50 071,63 46 470,03 72 400,91

Résultat net comptable (résultat de l'exercice) 50 071,63 46 470,03 72 400,91

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 Soldes intermédiaires de gestion

Année 1 % Année 2 % Année 3 %

Chiffre d'affaires 230 400,00 100% 276 480,00 100% 331 776,00 100%
Ventes + production réelle 230 400,00 100% 276 480,00 100% 331 776,00 100%
Achats consommés - 0% - 0% - 0%
Marge globale 230 400,00 100% 276 480,00 100% 331 776,00 100%
Charges externes 35 000,00 15% 32 000,00 12% 32 000,00 10%
Valeur ajoutée 195 400,00 85% 244 480,00 88% 299 776,00 90%
Impôts et taxes 500,00 0% 500,00 0% 500,00 0%
Charges de personnel 76 944,00 33% 129 625,60 47% 158 990,72 48%
Excédent brut d'exploitation 117 956,00 51% 114 354,40 41% 140 285,28 42%
Dotation aux amortissements 66 000,00 29% 66 000,00 24% 66 000,00 20%
Résultat d'exploitation 51 956,00 23% 48 354,40 17% 74 285,28 22%
Charges financières 1 884,37 1% 1 884,37 1% 1 884,37 1%
Résultat financier - 1 884,37 -1% - 1 884,37 -1% - 1 884,37 -1%
Résultat courant 50 071,63 22% 46 470,03 17% 72 400,91 22%
Résultat de l'exercice 50 071,63 22% 46 470,03 17% 72 400,91 22%
Capacité d'autofinancement 116 071,63 50% 112 470,03 41% 138 400,91 42%

Capacité d'autofinancement

Année 1 Année 2 Année 3

Résultat de l'exercice 50 071,63 46 470,03 72 400,91

+ Dotation aux amortissements 66 000,00 66 000,00 66 000,00
Capacité d'autofinancement 116 071,63 112 470,03 138 400,91
- Remboursement des emprunts 15 000,00 15 000,00 15 000,00
Autofinancement net 101 071,63 97 470,03 123 400,91

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 Seuil de rentabilité économique

Année 1 Année 2 Année 3

Ventes + Production réelle 230 400,00 276 480,00 331 776,00
Achats consommés - - -
Total des coûts variables - - -
Marge sur coûts variables 230 400,00 276 480,00 331 776,00
Taux de marge sur coûts variables 100% 100% 100%
Coûts fixes 180 328,37 230 009,97 259 375,09
Total des charges 180 328,37 230 009,97 259 375,09
Résultat courant avant impôts 50 071,63 46 470,03 72 400,91
Seuil de rentabilité (chiffre d'affaires) 180 328,37 230 009,97 259 375,09
Excédent / insuffisance 50 071,63 46 470,03 72 400,91
Point mort en chiffre d'affaires par jour ouvré 721,31 920,04 1 037,50

Plan de financement à trois ans

Année 1 Année 2 Année 3

Immobilisations 330 000,00

Acquisition des stocks
Variation du Besoin en fonds de roulement - - -
Remboursement d'emprunts 15 000,00 15 000,00 15 000,00
Total des besoins 345 000,00 15 000,00 15 000,00
Apport personnel 150 000,00
Emprunts 180 000,00
Subventions -
Autres financements
Capacité d'auto-financement 116 071,63 112 470,03 138 400,91
Total des ressources 446 071,63 112 470,03 138 400,91
Variation de trésorerie 101 071,63 97 470,03 123 400,91
Excédent de trésorerie 101 071,63 198 541,66 321 942,58

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 Budget prévisionnel de trésorerie

Hors TVA

Première année

Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4 Mois 5

Apport personnel 150 000,00

Emprunts 180 000,00
Subventions -
Autres financements
Vente de marchandises - - - - -
Vente de services 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00
Chiffre d'affaires (total) 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00
Immobilisations incorporelles -
Immobilisations corporelles 330 000,00
Immobilisations (total) 330 000,00
Acquisition stocks
Échéances emprunt 1 250,00 1 250,00 1 250,00 1 250,00 1 250,00
Achats de marchandises - - - - -
Charges externes 2 916,67 2 916,67 2 916,67 2 916,67 2 916,67
Impôts et taxes 41,67 41,67 41,67 41,67 41,67
Salaires employés 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00
Charges sociales employés 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00
Prélèvement dirigeant(s) - - - - -
Charges sociales dirigeant(s) 2 112,00 2 112,00 2 112,00 2 112,00 2 112,00
Total charges de personnel 6 412,00 6 412,00 6 412,00 6 412,00 6 412,00
Frais bancaires, charges financières 157,03 157,03 157,03 157,03 157,03
Total des décaissements 340 777,36 10 777,36 10 777,36 10 777,36 10 777,36
Total des encaissements 349 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00
Solde précédent - 8 422,64 16 845,27 25 267,91 33 690,54
Solde du mois 8 422,64 8 422,64 8 422,64 8 422,64 8 422,64
Solde de trésorerie (cumul) 8 422,64 16 845,27 25 267,91 33 690,54 42 113,18

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 Budget prévisionnel de trésorerie (suite)

Hors TVA

Mois 6 Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12 TOTAL

150 000,00
180 000,00
-
-
- - - - - - - -
19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 230 400,00
19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 230 400,00
-
330 000,00
330 000,00
-
1 250,00 1 250,00 1 250,00 1 250,00 1 250,00 1 250,00 1 250,00 15 000,00
- - - - - - - -
2 916,67 2 916,67 2 916,67 2 916,67 2 916,67 2 916,67 2 916,67 35 000,00
41,67 41,67 41,67 41,67 41,67 41,67 41,67 500,00
2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 30 000,00
1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 21 600,00
- - - - - - - -
2 112,00 2 112,00 2 112,00 2 112,00 2 112,00 2 112,00 2 112,00 25 344,00
6 412,00 6 412,00 6 412,00 6 412,00 6 412,00 6 412,00 6 412,00 76 944,00
157,03 157,03 157,03 157,03 157,03 157,03 157,03 1 884,37
10 777,36 10 777,36 10 777,36 10 777,36 10 777,36 10 777,36 10 777,36 459 328,37
19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 19 200,00 560 400,00
42 113,18 50 535,82 58 958,45 67 381,09 75 803,72 84 226,36 92 649,00
8 422,64 8 422,64 8 422,64 8 422,64 8 422,64 8 422,64 8 422,64
50 535,82 58 958,45 67 381,09 75 803,72 84 226,36 92 649,00 101 071,63
-

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