ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO

INVESTIGAR SOBRE: QUE SON LOS SISTEMAS DE FACTURACIÓN EN EXCEL, QUE ES

UNA TABLA DE AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOSMÉTODO FRANCÉS Y MÉTODO
ALEMÁN, EJERCICIO PRACTICO CON MACROS PARA ESTOS MÉTODOS

¿QUÉ ES UNA FACTURA?

La factura es un documento legal de carácter mercantil, que sirve como soporte de una
transacción de compraventa de cualquier producto o servicio. Todas las empresas y
trabajadores autónomos están en la obligación de generar facturas que acrediten sus
operaciones

¿QUÉ ELEMENTOS DEBE CONTENER UNA

15 DE JUNIO FACTURA?
DE 2024
JHON HUIÑAN
DOCENTE: ING WILLIAN YANZA
Quienes buscan cómo realizar una factura en Excel, deben tomar en cuenta una serie de
elementos, que no son más que los datos básicos para que la factura tenga validez. Los
detallamos a continuación:

Datos fiscales de la empresa o autónomo: debe incluir el número de registro y dirección

fiscal, razón social de la empresa o nombre completo del autónomo.

Número de factura: representa el código de identificación de la factura y debe seguir un

orden correlativo, empezando desde el número 1.

Fecha: indicando el día, mes y año en que se ejecutó la transacción.

Datos del cliente: incluye su DNI o registro fiscal, nombre o razón social y dirección.

Tabla: se conforma de un conjunto de celdas en donde insertaremos los conceptos, montos

y cantidades adquiridas del producto o servicio.

Resumen: en donde se muestran los importes, impuestos, descuentos, subtotales y total a

pagar.

Datos para el pago: detalla los medios disponibles y los datos necesarios para realizar el
pago.

SISTEMA DE FACTURACIÓN

Los sistemas de facturación en Excel son hojas de cálculo diseñadas para gestionar y
automatizar el proceso de facturación de una empresa o negocio. Estos sistemas permiten a
los usuarios crear, administrar y mantener registros de facturas, así como realizar un
seguimiento de los pagos y las cuentas por cobrar. A continuación, se detallan las
características y beneficios clave de los sistemas de facturación en Excel:

CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES

Plantillas de Facturas: Incluyen formatos predefinidos de facturas que pueden

personalizarse con el logotipo de la empresa, la información del cliente, los detalles
de los productos o servicios, y los términos de pago.
Gestión de Clientes: Permiten almacenar y gestionar información de clientes, como
nombres, direcciones, números de contacto y correos electrónicos.
 Registro de Productos/Servicios: Facilitan el seguimiento de los productos o
servicios ofrecidos, incluyendo descripciones, precios y códigos de producto.
Cálculos Automáticos: Automatizan el cálculo de totales, impuestos, descuentos y
cualquier otro importe necesario en las facturas.
Historial de Facturas: Mantienen un registro de todas las facturas emitidas, pagadas
y pendientes, lo que permite un seguimiento eficaz de las cuentas por cobrar.
Informes y Análisis: Generan informes sobre ventas, pagos recibidos, cuentas por
cobrar, etc., proporcionando una visión clara del estado financiero del negocio.
Integración de Macros y VBA: Utilizan macros y Visual Basic for Applications
(VBA) para automatizar tareas repetitivas y mejorar la funcionalidad del sistema.

¿Cómo hacer facturas en Microsoft Excel paso a paso?

Como realizar facturas en Microsoft Excel es una duda recurrente en muchas personas que
buscan una manera sencilla de crear este documento. Aquí detallaremos paso a paso el
proceso para lograrlo, aprovechando las plantillas que proporciona la solución
de Microsoft.

Acceder a la interfaz de usuario de Excel

Nuestro primer paso para crear una factura en Excel será precisamente ejecutar el
programa. De inmediato estaremos en la pantalla principal donde se muestran nuestros
archivos recientes, la posibilidad de generar un nuevo libro y buscar plantillas.

Escribir facturas en el buscador

La barra para encontrar plantillas se ubica en la parte superior de la pantalla principal
de Excel. En ese sentido, el siguiente paso es hacerle click, escribir Facturas y presionar
Enter.

Seleccionar el formato de factura necesario

De inmediato, se mostrarán en la interfaz todos los formatos de factura disponibles

en Excel y si te desplazas hacia abajo podrás ver toda la galería. En caso de que quieras
algún diseño de factura en Excel específico, podrás filtrar la lista haciendo click en
cualquiera de las categorías del lado derecho.
Editar la información de la empresa

Por último, solo tendremos que reemplazar toda la información que muestra la plantilla e
insertar tus datos como autónomo o los de tu empresa.

TABLA DE AMORTIZACIÓN EN EXCEL

Amortizar significa extinguir gradualmente una deuda o un préstamo a través de pagos

periódicos. El objetivo de una tabla de amortización es especificar el detalle de cada uno de
los pagos hasta la liquidación total del préstamo.

Es muy probable que alguna vez hayas visto una tabla de amortización, especialmente si te
has acercado a una institución bancaria para solicitar un crédito de auto o un crédito
hipotecario. Generalmente el asesor del banco te preguntará el monto y la duración deseada
del crédito y de inmediato te mostrará una tabla con el desglose de los pagos a realizar.

El asesor no hace los cálculos manualmente en el instante, sino que utiliza un sistema
computacional desarrollado para ese fin. Nosotros también podemos automatizar este tipo
de tareas al crear una tabla de amortización en Excel y de esa manera conocer fácil y
rápidamente la cantidad de pagos a realizar y así como los montos exactos destinados al
pago de intereses y al pago de capital.

VARIABLES PARA EL CÁLCULO

Para poder crear la tabla de amortización en Excel debemos tener al menos la siguiente
información:
Monto del crédito: Es indispensable conocer el monto del préstamo. Esta es la cantidad neta
otorgada por la institución financiera al aprobarnos un crédito.

Tasa de interés: No solo debemos cubrir el monto total del crédito sino también la tasa de
interés cobrada por la institución financiera ya que es la manera como obtienen ganancias
por la prestación de dicho servicio. Generalmente encontraremos especificada la tasa de
interés de forma anual.

Número de pagos: Es necesario establecer el número de pagos que deseamos realizar para
cubrir nuestra deuda. Es una práctica muy común establecer una cantidad de pagos
mensuales (en bloques anuales): 12, 24, 36, 48, etc.

Como regla general, entre mayor sea el número de pagos a realizar, menor será el monto de
cada uno de los pagos mensuales, pero el interés a pagar será mucho mayor. Si esta
aseveración no te queda muy clara, seguramente lo estará una vez que hayamos creado
nuestra tabla de amortización en Excel y podamos analizar diversos escenarios para un
crédito.

CÁLCULO DEL MONTO DE PAGO

Una vez que tenemos las variables previamente mencionadas podremos calcular el monto
de cada uno de los pagos mensuales utilizando la función PAGO de Excel. Esta función
tiene tres argumentos obligatorios y que son precisamente nuestras variables: Tasa de
interés para cada período, número total de pagos, y monto del crédito.

Suponiendo que vamos a solicitar un crédito por un monto de $150,000 y que tenemos una
tasa de interés anual del 12% y queremos realizar 24 pagos mensuales. La fórmula que
debemos utilizar para calcular el pago mensual será similar a la siguiente:

=PAGO(1%,24,-150000)

La institución financiera nos proporcionó el dato de 12% de interés anual, pero para la
función PAGO necesita utilizar la tasa de interés para cada período, que en este caso es
mensual, así que debo hacer la división entre 12 para obtener el resultado de 1% de interés
mensual. El segundo argumento de la función es el número de mensualidades en las que
pagaremos el rédito y finalmente el monto del crédito. Observa el cálculo del pago y la
fórmula implementada al leer los valores de los argumentos de las celdas en la columna B:

TABLA DE AMORTIZACIÓN EN EXCEL

Para nuestro ejemplo ha quedado un pago de $7,061.02 que tendremos que hacer durante
24 meses para saldar nuestra deuda.

CREACIÓN DE LA TABLA DE AMORTIZACIÓN

La tabla de amortización en Excel será el desglose de cada uno de los pagos mensuales para
conocer el monto exacto destinado tanto al pago de intereses como al pago del capital de
nuestra deuda. El cálculo de pago de intereses lo haremos con la función PAGOINT de
Excel. Esta función utilizará los mismos argumentos que la función PAGO pero agregará un
cuarto argumento para indicar el número de período para el cual deseamos calcular el
monto del interés a pagar.

Utilizando nuestro ejemplo de préstamo, calcularemos el interés a pagar en el primer

período utilizando una fórmula como la siguiente:

=PAGOINT(1%,1,24,-150000)

Compara esta fórmula con la función PAGO de la sección anterior y verás que la única
diferencia es que el segundo argumento indica el período que deseamos calcular, que en
este caso es el primer período. Para obtener el interés a pagar en cada uno de los 24 pagos
podemos implementar una tabla como la siguiente:

Pago de intereses en una tabla de amortización en Excel

Observa que la fórmula de la celda E2 hace referencia a las variables de la columna B y las
he colocado como referencias absolutas porque deseo que dichas referencias permanezcan
fijas al momento de copiar la fórmula hacia abajo. El segundo argumento de la función
PAGOINT hace referencia a la columna D que es precisamente donde se encuentra el
número de pago correspondiente.

Por el contrario, para obtener el monto que se abona mes a mes a nuestra deuda, debemos
utilizar la función PAGOPRIN de Excel. La sintaxis de esta función será prácticamente
idéntica a la de la función PAGOINT. Considera la siguiente fórmula que nos ayuda a
obtener el pago a capital para el primer período:

=PAGOPRIN(1%,1,24,-150000)

De esta manera calcularemos el monto de nuestro pago mensual que estará destinado al
pago de capital de nuestra deuda. De igual manera, el segundo argumento de la función
indica el número de período para el cual estamos haciendo el cálculo. Observa el resultado
al incluir esta fórmula en nuestra tabla utilizando las variables previamente definidas:

Pago a capital en una tabla de amortización en Excel

Si revisas con detenimiento verás que la suma del pago de interés y pago a capital para
todos los períodos nos da el total obtenido con la función PAGO. De esta manera podemos
deducir que estas tres funciones son complementarias: La suma del resultado de las
funciones PAGOINT y PAGOPRIN siempre será igual al resultado de la función PAGO.

Para finalizar nuestra tabla de amortización podemos agregar algunas columnas

adicionales, por ejemplo el saldo en cada uno de los períodos:

Saldo en una tabla de amortización en Excel

El saldo es el monto del crédito menos la suma de todos los pagos a capital realizados hasta
el momento. El saldo se va reduciendo con cada pago aunque no es una reducción constante
ya que al inicio pagamos más interés que al final pero en el último pago llegamos a liquidar
el total del monto del crédito.

Como tal vez ya lo imaginas, si queremos cambiar nuestra tabla de amortización para tener
36 pagos mensuales será necesario agregar manualmente los nuevos registros y copiar las
fórmulas hacia abajo. Es por eso que una mejor solución para crear una tabla de
amortización en Excel es utilizar una macro para generar automáticamente la tabla.

MACRO PARA TABLA DE AMORTIZACIÓN EN EXCEL

Lo único que necesita hacer nuestra macro es leer los valores de la columna B e insertar las
fórmulas correspondientes en cada fila de acuerdo al número de pagos a realizar. Para ello
agregaré un botón de comando ActiveX en la hoja y colocaré el siguiente código en el
evento Click del botón:

Las líneas 12, 13 y 14 son las encargadas de insertar las fórmulas que harán los cálculos y

en VBA debemos utilizar el nombre de las funciones en inglés o de lo contrario

obtendremos un error #¿NOMBRE? en nuestra hoja de Excel. Al momento de pulsar el
botón se insertarán las fórmulas en las celdas correspondientes.

Macro para generar tabla de amortización en Excel

Con esto hemos terminado el desarrollo de una tabla de amortización en Excel que será
funcional para conocer el detalle de los pagos necesarios para liquidar una deuda. Puedes
descargar el libro de trabajo el cual contiene dos hojas, en la primera encontrarás la
solución que tiene solo las fórmulas y en la segunda hoja la que contiene la macro.

SISTEMA DE AMORTIZACIÓN FRANCÉS Y ALEMÁN

A la hora de solicitar un Préstamo Personal, un Crédito Prendario o un Crédito Hipotecario,

es muy importante tener en cuenta que Sistema de Amortización se va a elegir. Los dos
métodos de amortización más usados son el francés y el alemán.

El sistema francés tiene la característica de presentar cuotas de pago fijas: mes a mes o
periodo a periodo se paga el mismo monto de dinero. La ventaja de esto es que uno tiene
cierta previsibilidad de los montos futuros a pagar, por lo cual puede generar un
planeamiento de sus finanzas. La desventaja es que es un sistema más lento que el alemán
ya que la proporción de la cuota destinada a pagar el capital es menor al principio del
préstamo, pues gran parte de la cuota mensual está representada por los intereses. De esta
manera para llegar a cancelar la mitad del capital, se deben pagar más de la mitad de las
cuotas.

El sistema alemán tiene la característica de priorizar el capital adeudado, esto es mes a mes
se paga el mismo monto de dinero para reducir el capital, pero sus cuotas son diferentes. La
ventaja es que al priorizar el capital la amortización es más rápida, por lo que si uno
quisiera cancelar esa deuda anticipadamente, tendrá que pagar menos. Más aún, cuando
uno pago la mitad de las cuotas se asegura haber pagado la mitad del capital. Otra ventaja
es que los intereses son menores porque se aplican sobre un monto adeudado menor que el
sistema francés.

Bibliografía
Descarga plantillas de Excel gratis - Planillaexcel.com . (s/f). Planillaexcel.com.
Recuperado el 18 de junio de 2024, de https://www.planillaexcel.com/planilla-de-excel-
amortizacion-sistema-aleman-y-frances

Ortiz, M. (2013, 9 de abril). Tabla de amortización en Excel . Total de Excel.

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Sistema de Facturación en EXCEL . (s/f). excelente. Recuperado el 18 de junio de 2024, de

https://excel-ente.net/sistema-de-facturacion-e-inventarios-excel-gratis