PRODUCTO

ACADÉMICO FINAL

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

Docente:

Jorge Alberto romero Álvarez

INTEGRANTES PARTICIPACION
Liz, RETAMOZO CHAVEZ (NRC 16672) 100%
Tab Christopher, MENDIVIL FLORES 100%
Carlos Alberto, ROMERO ALBINO (NRC 16672) 100%
Axel Luis, RODRIGUEZ VASQUEZ 100%
Edy Sintia, BENDEZU CHAVEZ (NRC 01247) 100%
Evelyn Thalia, HUAROC MANTARI(NRC 16521) 100%

Perú - 2022
 INDICE

ANALISIS DEL ENTORNO

I. DATOS GENERALES 04
1.1. IDEA 04
1.2. LOCALIZACIÓN 04
1.3. OBJETIVO 04
1.4. IDEA DE NEGOCIO 04
II. ESTUDIO DE MERCADO 04
2.1. ANÁLISIS DEL MACROENTORNO (PESTEL) 04
A. ANÁLISIS DEL MICROENTORNO (5 FUERZAS DE PORTER) 08
2.2. ANÁLISIS DE LA ORGANIZACIÓN (CADENA DE VALOR) 08
2.3. MATRIZ EFE 09
2.4. MATRIZ EFI 10
2.5. FODA cruzado 10
2.6. OPORTUNIDAD DE OFERTA 12
2.7. OPORTUNIDAD DE DEMANDA 12
2.8. CUANTIFICACIÓN Y PROYECCIÓN DE LA DEMANDA 13
2.9. PLAN DE MARKETING 15
2.9.1. OBJETIVOS DEL MARKETING 15
2.10. MARKETING MIX 16
2.10.1. PRODUCTO 17
2.10.2. PLAZA 17
2.10.3. PROMOCIÓN 19
2.10.4. PRECIO 20
2.10.5. PROCESO 21
2.10.6. PERSONAS 22
2.10.7. PRESENCIA FÍSICA 22
2.11. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO 23
2.12. PRESUPUESTO DE MARKETING 23
III. ESTUDIO TÉCNICO 24
3.1. UBICACIÓN DEL PROYECTO 24
3.1.1. MACROLOCALIZACIÓN 24
3.1.2. MICROLOCALIZACIÓN 26
3.2. TAMAÑO DEL PROYECTO 26
3.2.1. CAPACIDAD TEÓRICA 26
3.2.2. CAPACIDAD MÁXIMA 26
3.2.3. CAPACIDAD NOMINAL 26
3.3. PLAN DE OPERACIONES (PROCESO) 26
3.3.1. CADENA DE VALOR 26
3.3.2. BLUEPRINTING 27
3.3.3. PLAN DE EXISTENCIAS 27
IV. ESTUDIO LEGAL 31
4.1. FORMA SOCIETARIA 31
4.2. RÉGIMEN LABORAL 31
4.3. RÉGIMEN TRIBUTARIO 31

2
 4.4. LICENCIAS Y REGISTRO DE MARCA 32
V. ESTUDIO ORGANIZACIONAL 34
5.1. ORGANIGRAMA FUNCIONAL 34
5.2. MANUAL Y REGLAMENTO DE ORGANIZACIONES 34
5.3. GASTOS DE FORMALIZACIÓN EMPRESARIAL 36
VI. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO 37
6.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN 37
6.2. CARGA FABRIL 40
6.3. MANO DE OBRA 40
6.4. SUMINISTROS 41
6.5. GASTOS ADMINISTRATIVOS 43
6.6. RESUMEN DE COSTOS DE FABRICACIÓN 43
6.7. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO 45
VII. EVALUACIÓN ECONÓMICO Y FINANCIERO 47
7.1. FLUJO OPERATIVO 47
7.2. FLUJO DE CAPITAL 47
7.3. FLUJO DE CAJA ECONOMICO 48
7.4. INDICADORES 48
7.5. COSTO BENEFICIO 48
7.6. ANALISIS DE LA SENSIBILIDAD 49
7.6.1. SEGÚN EL PRECIO 49
7.6.2. SEGÚN EL COSTO 49
VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 50
8.1. CONCLUSIONES 50
8.2. RECOMENDACIONES 50
8.3. BIBLIOGRAFIA 52

I. DATOS GENERALES

IDEA:

Sistema De Congelación y Calefacción Solar.

LOCALIZACIÓN

Distrito de Pacaipampa en Piura

OBJETIVO

Elaborar un sistema de Congelación y Calefacción Solar desarrollado con

paneles solares biodegradables fotovoltaicos que sirvan para generar
electricidad para el sistema de Congelación y a la vez calentar el agua
transformando la energía eléctrica producida por un módulo fotovoltaico
directamente en calor a travésde una resistencia.

3
 De acuerdo con la escala de Likert se alcanza un 81.5 % de ser una idea
emprendedora y de rentabilidad económica
IDEA DE NEGOCIO

IDEAS DE
NEGOCIO
Peso Idea A
Preguntas orientadoras
Calif. pond
Innovación 0,40 8 3,2
Viabilidad comercial
0,15 9 1,35
Viabilidad económica 0,15 9 1,35
Viabilidad tecnológica 0,15 7 1,05
Viabilidad legal 0,15 8 1,2
Sub total 1,00 8,15

De acuerdo con la escala de Likert se alcanza un 81.5 % de ser una

ideade emprendimiento y rentabilidad económica

II. ESTUDIO DE MERCADO

a. ANÁLISIS DEL MACROENTORNO (PESTEL)

4
A. POLÍTICO

Desde el 2016 lamentablemente el Perú ha ido atravesando convulsiones

políticas, exponiéndose casos de corrupción donde las figuras más
representativas del gobierno se vieron involucrados en actos ilícitos, como
es el caso de la empresa Odebrecht, llevando a la renuncia de un
presidente, Consejo Nacional de la Magistratura cuestionado por tráfico de
influencias, y el referéndum de la reforma política en el parlamento. En el
2017 y 2018, el sector minero se ha visto fuertemente afectado por el
descontento de las poblaciones cercanas a los grandes proyectos mineros,
es así que estos hechos ralentizan el proceso de las inversiones privadas
generando incertidumbre sobre la estabilidad política y económica nacional.

B. ECONÓMICO

En el Perú la estabilidad de la inflación indica que, desde marzo de 2017,

tiene un rango meta de 2,5% en noviembre del 2018, y el BCR (Banco
Central de Reserva) estima que las expectativas mejorarán ya que irán
disminuyendo gradualmente hacia 2% de acuerdo con el horizonte desu
proyección, presentando un panorama positivo para poder iniciar con
inversiones de diferentes negocios.

En la actualidad el Perú tiene uno de los fundamentos económicos más

fuertes, según el reporte de inflación del BCR indica que el Perú mantiene
proyección de crecimiento al 2019 en 4%, y los sectores de mayor
expansión serían pesca (39,8%), manufactura primaria (13,9%),
agropecuario (7,0%), construcción (5,9%), e inmobiliaria (5,44%) las
expectativas mejoran respecto a meses anteriores. Según IEC CAPECO
(2018). indica que el nivel de operaciones de las compañías del sector
construcción aceleraría versus en año 2017, si dividimos en subsectores,
se puede observar que las expectativas son mejores en el subsector
inmobiliario (+6.87% para el 2018 y 5.16% para el 2019), comparaciones.

c. SOCIAL

Como mensiona la Guía de Negocios e inversión en el Perú 2018-2019,

señala que de la población peruana el rango de edad es de 15-64 años y
la poblacióneconómicamente activa en el año 2017 fue del 55.1%. Por
tanto, la distribución por estratos sociales del Perú en el sector urbano tuvo
una considerable modificación en el triángulo de la estructura social siendo

5
asíque, en el año 2017, se transformó en un romboide, es decir de los
nivelessocio económico en Lima Urbano ABC tiene el 53% versus los NSE
DE con

6
el 47% en el sector urbano Lima, sin embargo, en el sector nacional NSE
ABC alcanza el 71% y NSE DE 29%, daros alentadores que atañen a la
mejora de la calidad de vida del poblador. Respecto al volumen en
construcción por zonas de Arequipa. (millones de m2 del año 2007 al año
2018 según el informe CAPECO, indica que se divide el mercado
habitacional en: Vivienda no social, Mi Vivienda, Techo propio, y vivienda
no comercial. Respecto a vivienda no Social ha tenido etapas desniveles
desde 2007 al 2012 con picos de crecimiento y del 2013 al 2016 una
reducción considerable de 22.9% y el año 2017 y 2018 un crecimiento hasta
llegar al 2.93 millones de m2, Para el segmento de Mi Vivienda.

D. TECNOLÓGICO

entorno tecnológico en el cual está inmerso el presente Plan de Negocio,

se debe conocer primero como está distribuida la generación de energía
eléctrica en el mundo. Según datos de la IEA (International Energy Agency,
2018): “La generación de electricidad a partirde combustibles fósiles cayó
por quinto año consecutivo en 2017, y la generación a partir de
combustibles totales representó el 59,4% de la producción bruta total de
electricidad de la OCDE (Organismo para Cooperación y el Desarrollo
Económico), en comparación con el 72,8% para los países que no
pertenecen a la OCDE. La generación de electricidad a partir de fuentes
renovables como la eólica (+ 15,1%) y la energía solar (+ 21,9%) registró
un sólido crecimiento.”

De acuerdo a la información anterior, se puede visualizar que para el caso

de Perú, que no es miembro de la OCDE, la generación de electricidad a
partir de combustibles representan el 72.8% de la producción total de
energía eléctrica, lo cual muestra que el mercado peruano está aún
dominado por formas de generación de electricidad convencionales o
tradicionales y que la generación de energía por fuentes renovables como

7
la eólica y la solar aún están muy distantes de la realidad y requerimientos
del mercado peruano.

E. ECOLÓGICO
La generación de energía eléctrica renovable o no renovable tiene un
impacto en el medio ambiente, en mayor o menor medida.

8
De la figura anterior se puede visualizar que los diferentes tipos de fuentes
de energía renovables tienen, en su aplicación o funcionamiento, un
impacto en el medio ambiente, como por ejemplo la eólica por ruido del
motor (contaminación sonora), la geotérmica produce gases que impactan
al ambiente, la minihidráulica impacta en los suelos.

F. LEGAL

Actualmente el mercado que se apunta se basa en tres normas: el Código

Nacional de Electricidad, Reglamento Nacional de Edificaciones y Normas
Técnicas. El código nacional de electricidad tiene como finalidad establecer

9
las reglas preventivas para salvaguardar las condiciones de seguridad de
las personas, de la vida animal y vegetal, y de la propiedad, frente a los
peligros derivados del uso de la electricidad; así como la preservación del
ambiente y la protección del Patrimonio Cultural de la Nación. El
Reglamento Nacional de Edificaciones tiene por objeto normar los criterios
y requisitos mínimos para el Diseño y Ejecución de las Habilitaciones
Urbanas y las Edificaciones, permitiendo de esta manera una mejor
ejecución de los Planes Urbanos. En el Titulo III de Edificaciones, Capítulo
III “Instalaciones sanitarias” indica que será obligatorio el sistema de
tuberías y dispositivos para ser usado por los ocupantes del edificio, en todo
aquel que sea de más de 15 metros de altura o cuando las condicionesde
riesgo lo ameriten, y que cumplan con una serie de requisitos entre ellos“La
alimentación energía eléctrica a las bombas de agua contra incendio,
deberá ser independiente, no controlada por el interruptor general del
edificio, e interconectada al sistema de refrigeración y calentador solar.

b. ANÁLISIS DEL MICROENTORNO (5 FUERZAS DE PORTER)

De acuerdo al economista Michael Porter existen cinco fuerzas de gran
importancia para la estrategia competitiva de una empresa, donde
determina la rentabilidad de un mercado o un segmento.
Estas cinco fuerzas presentan la estructura de una empresa como son los
precios, los costos, requerimientos entre otros.
• El poder de negociación de los clientes. El estudio del servicio
que se ofrece, nos permite ver si los clientes se adaptan a las
condiciones de la empresa.
• El poder de negociación de los proveedores. El estudio de
proveedores y sus condiciones de precio y tamaño del pedido.
• Amenaza de nuevos competidores. Facilidad o Dificultad de una
empresa para ingresar al mercado.
• Amenaza de productos sustitutivos. Estudia productos o servicios
sustitutivos de una empresa.
• Analisis de la competencia. Estudio de los competidores y la
posición en el mercado. (Las 5 fuerzas de Porter: análisis de las
fuerzas competitivas de una empresa, 2020)
c. Análisis de la organización (CADENA DE VALOR)
• Este apartado tiene el objetivo de identificar las fortalezas y
debilidades y para poder identificar es necesario comparar con una
empresa similar al rubro)

10
 Cadena de Valor de ENERSAFE

Infraestructura de la empresa: Gestión por departamentos, planificación, operaciones,

manejo contable y de
finanzas.

Gestión de RRHH: Selección de colaboradores, selección, capacitación constante, sistema

de remuneración
variable.
Actividades de soporte

Desarrollo de Tecnología: Productos de última tecnología, conocimiento experto,

correcto uso de base de
datos de clientes, Investigación y desarrollo.

Compras: Abastecimiento, servicios de agencia de aduanas, recepción, acceso de clientes.

Logística Operaciones: Logística Marketing yServicio Post-

interna: Control de externa: ventas: Plan deventa:
Actividades Primarias

Planificación calidad. Procesamiento y marketing, EquipoInstalación,

de compra, programación de de ventas mantenimiento,
Transporte, Configuración los pedidos. objetivos desoporte al cliente,
Almacenamie (voltaje y ventas, precio deresolución de
nto frecuencia). venta, canales dequejas.
Acondicionamient distribución.
o.

d. MATRIZ EFE

a) FACTORS EXTERNOS AMENAZAS:

• Competencia con buenas promociones.

• Mayor publicidad de la competencia

• Escasez de materias primas.

• Fácil accesibilidad geográfica de la competencia

11
b) FACTORES EXTERNOS OPORTUNIDADES:

• Crecimiento del acceso a internet y tener nuevos usuarios de otros

departamentos del Perú.

• Aumento de penetración del mercado.

• Emisión de comprobante de venta.

• Incremento de usuarios de redes sociales.

• Mejorar la atención al cliente. (Dominicana, 2017)

e. MATRIZ EFI

a) FACTORES INTERNOS FORTALEZA

• Amplia experiencia como tienda en la venta de sistema de

refrigueración y calentador solar.

• Constante innovación y variedad de productos.

• Promoción de productos por diferentes medios.

• Seguridad y confianza

• Servicio de post venta.

• Enfoque estratégico para la mejora de experiencia del cliente.

• Selección de proveedores para la distribución de los productos.

b) FACTORES INTERNOS DEBILIDADES

• Demora en la atención del cliente.

• Sistema de control interno de inventarios.

• Presencia de redes sociales es limitada.

• No se cuenta con tarjeta de crédito propia

f. FODA cruzado

FORTALEZAS:

12
 • Amplia experiencia como tienda.

• Innovación y variedad de productos.

• Seguridad y confianza en el proceso de compra.

• Selección exhaustiva de proveedores logísticos.

• Servicio de post venta.

DEBLIDADES:

• Demora en atención al cliente.

• No hay plan de marketing digital.

• Presencia en redes sociales limitada.

• Sistema de ventas limitado.

AMENAZAS:

• Competencia con buenas promociones.

• Mayor publicidad de la competencia

• Escasez de materias primas.

• Fácil accesibilidad geográfica de la competencia

OPORTUNIDADES:

• Crecimiento del acceso a internet y tener nuevos usuarios de otros

departamentos del Perú.

• Aumento de penetración del mercado.

• Emisión de comprobante de venta.

• Incremento de usuarios de redes sociales.

• Mejorar la atención al cliente. Dominicana (2017)

13
 g. Oportunidad de oferta

i. Competidores directos

• Empresa INMÓTICA especialista en energía renovable de

aprovechamiento solar con más de 8 años de experiencia.

• Empresa METECNO especialista en energía renovable de

aprovechamiento solar y demás con más de 60 años de experiencia
en el mercado internacional.

ii. Competidores indirectos

• SODIMAC

• MAESTRO HOME CENTER

• PROMART

• Centro Comercial la Isla Av. Mariscal Castilla

iii. Cuantificación y proyección de la oferta

• Primer año se proyecta una cantidad de 3393 unidades de

refrigeración; alcanzando una proyección a 5 años de 5532
unidades.

• Con una demanda potencial anual(U) de 62556 y una demanda

objetiva anual de 36032

h. Oportunidad de demanda

i. Tamaño, comportamiento histórico y perspectivas futuras

Año 0 1 2 3 4 5

Tasa de crecimiento 0,13

Población (universo) 652 736 832 940 1062 1201

14
 Frecuencia anual 96 96 96 96 96 96

POBLACION 62556 70688 79878 90262 101996 115255

Demanda potencial anual(U) 96% 60054 67861 76683 86651 97916 110645

Demanda disponible anual (U) 100% 60054 67861 76683 86651 97916 110645

Demanda objetiva anual 60% 36032 40716 46010 51991 58750 66387

ii. Características de los consumidores, comportamientos y

tendencias

¿Cuenta de Con qué

frecuencia utiliza su terma GRUPO ETAREO
eléctrica?

Etiquetas de fila 18 a 29 30 a 39 40 a 49 50 a 59 Total

años años años años general

Hombre 2 6 3 11

Mujer 3 10 3 1 17

Total general 5 16 6 1 28

Cuenta de Grado de Instrucción

SEXO Secundaria Superior Superior Total

Técnica Universitaria general

Hombre 1 3 7 11

15
 Mujer 6 11 17

Total general 1 9 18 28

Cuenta de ¿Cuál es el nivel de

confianza que usted consideraque
SEXO Cuenta de Edad:
obtendrá si adquiere un refrigerador
y tema solar?

Hombr 6 11
e

Mujer 16 17

Total 22 28
genera
l

i. Cuantificación y proyección de la demanda

Año 0 1 2 3 4 5

Tasa de crecimiento 0,13

Población (universo) 652 736 832 940 1062 1201

Frecuencia anual 96 96 96 96 96 96

POBLACION 62556 70688 79878 90262 101996 115255

Demanda potencial anual(U) 96% 60054 67861 76683 86651 97916 110645

16
Demanda disponible anual (U) 100% 60054 67861 76683 86651 97916 110645

Demanda objetiva anual 60% 36032 40716 46010 51991 58750 66387

j. PLAN DE MARKETING (5 Pag.)

i. Objetivos del marketing

• Lograr el reconocimiento de marca. Mientras más personas

reconozcan una marca, más exitosa será en el mercado. Para evaluar
su reconocimiento, las empresas deben medir su presencia en las
redes sociales, los medios que han ganado, el tráfico orgánico,
enlaces externos y las acciones realizadas en el blog. Esan (2019)
• Convertirse en la marca favorita. Si los clientes prefieren una marca,
existe una alta probabilidad de que regresen y compren nuevamente.
El favoritismo se puede determinar conociendo el compromiso social,
las visitas a la página web y los comentarios positivos de los
consumidores. Esan (2019)
• Ganarse la confianza del cliente. Si se logra alcanzar este objetivo, las
compañías no solo se aseguran el regreso de consumidores, sino
también podrían crear potenciales embajadores de marca. Para medir
este objetivo, las empresas pueden usar las siguientes métricas:
retención de clientes, índice del promotor neto, recomendaciones y
comentarios positivos. ESAN (2019)
• Fomentar compras rápidas. Para lograr este objetivo, las marcas
deben enfocar su mirada hacia aquellos clientes que son fieles. Si bien
un objetivo importante es atraer a nuevos consumidores, poner énfasis
en aquellos que siempre compran permitirá a las marcas tener un
mejor retorno de inversión. ESAN, (2019)
• Lograr recomendaciones. Las recomendaciones son una forma
poderosa y efectiva para promocionar los productos o servicios. Si un
producto es bueno, es mucho más probable que los clientes lo
recomienden a sus amigos y familiares. Una estrategia común es
ofrecer incentivos a los consumidores, de tal manera que el producto
sea conocido en mayor escala. ESAN, (2019)

17
 • Proporcionar un buen servicio al cliente. La satisfacción del cliente
debe ser uno de los principales objetivos estratégicos de las
organizaciones. Si los consumidores se muestran contentos con el
trato, difundirán su experiencia, logrando así una relación duradera.
ESAN, (2019)
• Aumentar la presencia digital. Esto es importante en un mercado cada
vez más competitivo y digital. Por ello, es necesario que las estrategias
de marketing se basen en el posicionamiento SEO con el fin de lograr
una mayor visibilidad en los motores de búsqueda y en las redes
sociales. ESAN, (2019)
• Contar con una alta cuota en el mercado. Esta permitirá a las marcas
compararse con la competencia e implementar estrategias que
permitan expandir su presencia en el mercado. Para hallar la cuota de
mercado, se dividen los ingresos totales de la empresa con los
ingresos totales del mercado. ESAN, (2019)

k. Marketing mix

i. Producto

AÑOS PRODUCTO

Diseño de marca

Diseño de logotipo
Primer año
Diseño del prototipo

Diseño de tienda online

producto diversos tamaños

Segundo año estudio de zona donde se venderá

calidad del producto

18
 actualización del producto

mejoramiento a través de los años

actualización catálogo mensualmente

Tercer año
diseños de productos nuevos

planeación y diseño

modelo de negocio

comercialización
Cuarto año
lanzamiento

diseño de páginas web

planificación con antelación de un producto que saldrá

Quinto Año

ii. Plaza

AÑOS PLAZA

Contacto con Apps Store

Primer Año
Tienda online

19
 Facebook

WhatsApp

teléfono

delivery
Segundo Año
sucursales

correo

contactos personales

periódicos con contactos

Tercer Año
delivery

páginas amarillas

twitter

Pinterest
Cuarto Año
atención en todas la redes sociales

tienda física para atención

tienda con personal técnico

Quinto Año
oficinas para consultas

20
 vitrinas para visualizar

local

iii. Promo ción (Explique la fidelización del cliente)

AÑOS PROMOCION

Campaña por redes sociales

Lanzamiento feria
Primer Año
Garantía extendida

Radio

ofertas en tv

concursos por la compra de un producto

Segundo Año
ferias con concursos y promociones

premios a clientes fieles

sorteo vías online

Tercer Año velocidad de llegada del producto

atención y orientación en el uso

21
 2x1 a través de anuncios

rebajas por la compra de un nuevo producto

cupones
Cuarto Año
rebajas por aniversario del producto

acumulación de puntos

descuentos para los madrugones y trasnochones

promociones por suscripciones

Quinto Año
fechas especiales para participar en rebajas

facilidad de pago

iv. Precio (plan de ventas)

AÑOS PRECIO

Descuento en la primera cuota de pago.

Descuento en la garantia exendida.

Primer Año
Descuento por la compra de más de un
producto.

pagos en partes

Segundo pagos en letras hasta 5 años

Año

22
 descuento a un cliente fiel descuento al

cliente por llevar a un amigo descuentos

por nombres

descuento por edad

descuento a familias en la compra

Tercer Año
descuento por temporada

MENBRESIA POR SER CLIENE FIEL

Cuarto Año

Quinto Año

pagos con cualquier tipo de tarjeta

v. Proceso

23
 • Creación del servicio de tele consulta y atención al cliente. Vía
web, telefónica y presencial en la empresa
• Capacitación a vendedores y supervisores en temas de ventas y
características del producto.
• Adecuación de ambientes especiales para la atención al cliente.
• Disminución en los tiempos de espera y pagos en ventanillas.
• Creación de promociones del producto en fechas establecidas.
vi. Personas

Año 0 1 2 3 4 5

Tasa de crecimiento 0,13

Población (universo) 652 736 832 940 1062 1201

Frecuencia anual 96 96 96 96 96 96

POBLACION 62556 70688 79878 90262 101996 115255

Demanda potencial anual(U) 96% 60054 67861 76683 86651 97916 110645

Demanda disponible anual (U) 100% 60054 67861 76683 86651 97916 110645

Demanda objetiva anual 60% 36032 40716 46010 51991 58750 66387

vii. Presencia física

Idea de negocio Idea Innovadora

SISTEMA DE Elaborar un sistema de Refrigeración y Calentador Solar

REFRIGERACIÓN Y desarrollado con paneles solares fotovoltaicos que sirvan

24
CALENTADOR SOLAR para generar electricidad para el sistema de refrigeración y a
en el distrito de la vez calentar el agua transformando la energía eléctrica
characato en Arequipa producida por un módulo fotovoltaico directamente en calor
a través de una resistencia

l. Ciclo de vida del producto

El ciclo de vida del sistema de refrigeración y calentador solar es de

aproximadamente de 20 a 25 años con un adecuado mantenimiento, teniendo
en cuenta que, al pasar de los 20 años, la células fotovolaicas disminuyen su
calidad de procesamiento de la energía solar.

m. Presupuesto de Marketing

Cantidad Costo por Subtotal

Años Categoría Sun total Total
estimada unidad estimado

Diseño de
1 S/2.300,00 S/2.300,00
marca

Diseño de
2 S/2.300,00 S/4.600,00
logotipo
S/9.100,00
Diseño del
1 S/1.100,00 S/1.100,00
prototipo
Primer
S/46.468,00
año
Dieño de
1 S/1.100,00 S/1.100,00
tienda online

Campaña por
200 S/0,15 S/30,00
redes sociales
S/30.580,00
Lanzamiento
1 S/6.000,00 S/6.000,00
feria

25
 Garantía S/4.000,00 S/20.000,00
5
extendida

Radio 13 S/350,00 S/4.550,00

Contacto con
1 S/350,00 S/350,00
Apps Store

Tienda online 1 S/120,00 S/120,00

S/6.470,00

Facebook 1 S/2.000,00 S/2.000,00

WhatsApp 2 S/2.000,00 S/4.000,00

Descuento en
la primera 3 S/50,00 S/150,00
cuota de pago.

Descuento en
la garantia 2 S/20,00 S/40,00
exendida.
S/318,00
Descuento por
la compra de
2 S/32,00 S/64,00
mas de un
producto.

pagos en
2 S/32,00 S/64,00
partes

III. ESTUDIO TÉCNICO

a. Ubicación del proyecto

i. Macrolocalización

26
El mercado es equivalente a la demanda proyectada ya que no se
encuentra una oferta de este producto en la ciudad de Arequipa.
Arequipa es una de las ciudades más privilegiadas con respecto a la
energía solar ya que posee aproximadamente 300 días soleados al
año. Según las condiciones climáticas Arequipa tiene no menos de 11
horas de luz además de 10.6 horas de sol al día durante casi todo el
año.
La energía solar térmica en Arequipa tiene diferentes usos debido a la
cultura que se ha desarrollado en la ciudad en cuanto a energías
renovables durante estos últimos años, tal es el caso que entre las
aplicaciones más comunes está el calentamiento de piscinas, la
instalación y climatización a través del suelo radiante, sistemas de
calentamiento de uso industrial y la más importante el sistema de
calentamiento de agua con energía solar (SCAES) para residencias.

Mercado 2017 2018 2019 2020 2021

Potencial 13.321 13.472 13.624 13.778 13.934

27
 ii. Microlocalización
Av. Characato 801- Characato- Arequipa

b. Tamaño del proyecto

i. Capacidad teórica
CAPACIDAD TEÓRICA
Producción x día día x mes
2 50

ii. Capacidad máxima

CAPACIDAD MÁXIMA - mes

50 100

iii. Capacidad nominal

CAPACIDAD NORMAL
25 75

c. Plan de operaciones (proceso)

i. Cadena de valor
La cadena de valor en la empresa SPYJJ SOLAR SAC,
identifica las actividades principales que generan un valor para
los clientes así como también para las actividades de apoyo que
están relacionadas. permiten también identificar los distintos
costos en que incurren las organizaciones a través de las

28
 distintas actividades que conforman un proceso productivo, por
lo cual constituye un elemento indispensable para determinar la
estructura de costos de una empresa. cada actividad en la
cadena de valor incurre en costos en costos y limita activos para
lograr el análisis y consideraciones que permiten mejorar la
eficiencia económica de una empresa
ii. BLUEPRINTING

iii. Plan de existencias, materiales, y suministros

(Requerimientos de MPD, MOD, MPI, MOI, suministros,
gastos directos e indirectos, inversiones tangibles e
intangibles, etc).

29
 ➢ Requerimiento de materia prima directa
MATERIA PRIMA EN GENERAL
ÍTEM CANTIDAD UNIDAD PRECIO TOTAL PRECIO UNITARIO PROVEEDORES
Terma 135 litros 1 UNIDAD S/. 1,900.00 S/. 1,900.00 Empresa Luxxol Luminum
Resistencia 1500w 1 UNIDAD S/. 139.00 S/. 139.00 Empresa Luxxol Luminum
Controlador 1 UNIDAD S/. 249.00 S/. 249.00 Empresa Luxxol Luminum
Barra de magnesio 1 UNIDAD S/. 70.00 S/. 70.00 Empresa Luxxol Luminum
Paneles fotovoltaicos 320 w 1 UNIDAD S/. 150.00 S/. 150.00 Empresa Froztec
Gomas 1 UNIDAD S/. 9.00 S/. 9.00 Empresa Luxxol Luminum

MATERIA PRIMA EN GENERAL REFRIGUERACIÓN SOLAR

ÍTEM CANTIDAD UNIDAD PRECIO TOTAL PRECIO UNITARIO PROVEEDORES
Compresor hermético helicoidal 1 UNIDAD S/. 350.00 S/. 350.00 Empresa Froztec
Compresor hermetico de pistonembalado 1 UNIDAD S/. 490.00 S/. 490.00 Empresa Froztec
Compresor hermético helicoidal embalado 1 UNIDAD S/. 550.00 S/. 550.00 Empresa Froztec
Condensador evaporativo cube btc-spx 1 UNIDAD S/. 600.00 S/. 600.00 Empresa Froztec
Condensador evaporativo cube dtc-spx 1 UNIDAD S/. 580.00 S/. 580.00 Empresa Froztec
Sitema de expanción 1 UNIDAD S/. 650.00 S/. 650.00 Empresa Froztec
Valvulas de expansión termostáticas 1 UNIDAD S/. 250.00 S/. 250.00 Empresa Froztec
Valvulas solenoides 1 UNIDAD S/. 366.00 S/. 366.00 Empresa Froztec

➢ Requerimiento de mano de obra directa

# Horas Sueldo mensual por Sueldo mensual por todo el
Cargo Cantidad Estudio/Título Edad Sueldo Básico
laboradas persona personal
Colaboradores (Ensamblaje) 3 Técnicos capacitados en Electronica 25 S/.1,500 8 S/.1,500 S/.4,500.00
Colaboradores (Ensamblaje) 3 Técnicos capacitados en electricidad 25 S/.1,500 8 S/. 1,500.00 S/. 4,500.00
Colaboradores (Ensamblaje) 1 Técnico capacitados en Almacenaje 25 S/.1,200 8 S/. 1,200.00 S/.1,200.00
Colaboradores (Vendedores) 2 Técnico capacitados en ventas 25 S/.1,200 8 S/. 1,200.00 S/.2,400.00
TOTAL S/.4,200 24 S/.4,200 S/.10,200.00

Horario de venta # Horas

9:00 am - 5:00 pm 8
Horario de Fabricacion # Horas
9:00 Am - 5:00 pm 8

➢ Requerimiento de materia prima indirecta

➢ Requerimiento de mano de obra indirecta

MSTAONS O
CO INDDIREECOTB
OR
SA
DEIFN
ADBRIIRCE
ACIT
ÓAN

ITEMPUESTO SUELDO
CARACT E N° DE PERSONAS ESTUDIO EDAD HORAS
COSTO COSTO
cajas de carton
RÍSTICA
En buen estado PROVEEDOR
Innova Park UNIDAD
unidades CANTID A D
1247
COSTO UNI TARIO
S/.0.07 MENSUAL
TOTAL/DIARIO TOTAL/MENSUAL
S/.86.04 S/.2,581.29
AdminBioslstEtiquetas
raasdconr -asJaesfe de pr oduccPioólniet leno 1 Innova Park
Imprentas Ing. MUenHojas
Obre on
cidaandiecso Electri6c o 25 S/.2.5 8S/.75.90
S/.15.00 S/.S2/,.0
45000
.0.00
Etiquetas plastificadas 69 S/.1.1 TOTAL S/.2,000.00
Contenedores de basur Sodimac Unidad 4 S/.100.00 S/.400.00 S/.400.00
S/.2,277.00
Bolsa para desechos Sodimac Paquete x 20 120 S/.6.00 S/.720.00 S/.21,600.00
ejo de Residuos Sólidos
Man Recogedores Sodimac Unidad 2 S/.8.00 S/.16.00 S/.480.00
Escobas Sodimac Unidad 2 S/.9.00 S/.18.00 S/.540.00
cinta de embalaje Sodimac Unidad 2 S/.10.00 S/.20.00 S/.600.00
Cortadores Sodimac Unidad 2 S/.3.00 S/.6.00 S/.180.00
Andamios Sodimac X Niveles 2 S/.400.00 S/.800.00 S/.800.00
aque y almacenamiento
Emp coches de transporte Sodimac Unidad 2 S/.350.00 S/.700.00 S/.700.00
plastico Estretch film Sodimac Unidad 4 S/.32.00 S/.128.00 S/.3,840.00
anaqueles Sodimac Unidad 6 S/.400.00 S/.2,400.00 S/.2,400.00
Camiones Particular Unidad 1 S/.30.00 S/.30.00 S/.900.00
Distribución trasporte interprovincia MARVISUR Unidad 1 S/.100.00 S/.100.00 S/.3,000.00
gasolina Repsol Galones 10 S/.14.00 S/.140.00 S/.4,200.00
Desinfectantes Sodimac Unidad 1 S/.80.00 S/.2.67 S/.80.00
Deterente Sodimac Unidad 4 S/.1.00 S/.0.13 S/.4.00
Escobillas Sodimac Unidad 2 S/.3.00 S/.0.20 S/.6.00
Manguera Sodimac Metros 6 S/.2.00 S/.0.40 S/.12.00
Balde Sodimac Unidad 2 S/.5.00 S/.0.33 S/.10.00
nsumos de limpieza Jabón de tocador Sodimac Unidad 1 S/.8.00 S/.0.27 S/.8.00
I
Tachos Sodimac Unidad 5 S/.25.00 S/.4.17 S/.125.00
Paños de limpieza Sodimac Pequete 1 S/.3.50 S/.0.12 S/.3.50
Escoba y recogedor Sodimac Unidad 3 S/.10.00 S/.1.00 S/.30.00
Papel higiénico Sodimac Plancha 1 S/.11.00 S/.0.37 S/.11.00

30
 ➢ Requerimiento de suministros
SUMINISTROS

ITEM UNIDAD CANTIDAD COSTO CARACTERÍSTICA PROVEEDOR

MENSUAL
Energía eléctrica Watts 6 S/.120.00 - Egasa
SERVICIO DE AGUA POTABLE LITROS 200 60 - SEDAPAR

➢ Requerimientos de inversiones tangibles

METRADO
PRECIO
ITEM DETALLE EQUIPO REQUERIDO PRECIO TOTAL
UNID CANT. UNITARIO

Mayolicas 60x60cm Cajas 60 S/. 125.00 S/. 7,500.00

PISOS (poner mayolicas) agua lt 10 S/. 1.00 S/. 10.00
pegamento de mayolicas saco 25 S/. 35.00 S/. 875.00
Mesas de trabajo de acero
ARQUITECTURA

inoxidable Unidad 3 S/. 550.00 S/. 1,650.00

Estanterías de acero
CARPINTERIA METÁLICA
inoxidable Unidad 3 S/. 480.00 S/. 1,440.00

Fregaderos de mayolicas Unidad 1 S/. 180.00 S/. 180.00

Base Balde 15 S/. 27.00 S/. 405.00

PINTURA
Pintura Balde 12 S/. 26.00 S/. 312.00
Tubos Luz pvc Unidad 15 3 S/. 45.00
INSTALACIONES ELÉCTRICAS
Cables Metros 190 S/. 4.00 S/. 760.00
Stant de vestidores Unidad 1 S/. 300.00 S/. 300.00
VESTIDORES
sillas Unidad 5 S/. 70.00 S/. 350.00
Stant para utencilios Unidad 2 S/. 250.00 S/. 500.00
PRODUCCIÓN Repostero Unidad 1 S/. 500.00 S/. 500.00
Bancas Unidad 5 S/. 30.00 S/. 150.00
Librero Unidad 1 S/. 560.00 S/. 560.00
OFICINA Escritorio Unidad 1 S/. 210.00 S/. 210.00
Silla Unidad 3 S/. 90.00 S/. 270.00
Unidad
Unidad
PRODUCCIÓN ,
MOBILARIO DEL PROYECTO

Unidad S/. -
MAQUINARIA

Unidad S/. -
Mandil par la planta Unidad 4 S/. 25.00 S/. 100.00
MATERIALES DE protector de ojos Unidad 12 S/. 20.00 S/. 240.00
PRODUCCIÓN ( COSAS QUE Botas Pares 4 S/. 25.00 S/. 100.00
NECESITAMOS PARA LA
cincel unidad 4 S/. 15.00 S/. 60.00
PRODUCCION, MAMELUCOS,
MANDILES) cascos unidad 3 S/. 150.00 S/. 450.00
guantes Cajas 1 S/. 15.00 S/. 15.00

Mantenimiento y
reparacion de equipos 4 S/. 250.00 S/. 1,000.00
Tema 1
Gestion Ambiental 3 S/. 250.00 S/. 750.00
CAPACITACIONES

Atención al cliente 6 S/. 200.00 S/. 1,200.00

Tema 2 Seguridad y salud en el
4 S/. 280.00 S/. 1,120.00
trabajo

Tema 3 Manejo de ventas 1 S/. 200.00 S/. 200.00

TOTAL S/. 21,265.50

31
 d. Cronograma de actividades del proyecto

Nombre de Tarea Duración Comienzo Fin

Proyecto 360 días 01/10/2021 01/10/2022

Análisis de situación Actual 60 días 01/10/2021 01/12/2021

Estudio de Mercado 30 días 02/12/2021 02/01/2022

Desarrollo de Propuesta 60 días 03/01/2022 03/03/2022

Diseño de Sistema 30 días 04/03/2022 04/04/2022

Estudio y cálculo para ensamblaje 15 días 05/04/2022 20/04/2022

Adquisición de Materiales y 45 días 21/04/2022 15/06/2022

Equipos

Realizar cotización de materiales y 5 días 16/06/2022 20/06/2022

equipo

Elaboración de solicitud de compra 5 días 21/06/2022 25/06/2022

32
Realizar adquisición de materiales 15 días 26/06/2022 10/07/2022

y equipo

Realizar pruebas de 15 días 11/07/2022 25/08/2022

funcionamiento

Pruebas en planta 15 días 26/08/2022 09/09/2022

Lanzamiento al mercado 20 días 10/09/2022 29/09/2022

Ventas en planta indeterminado 30/09/2022 indeterminado

IV. ESTUDIO LEGAL

a. Forma societaria (anexo 1)

b. Régimen laboral

c. Régimen tributario
Es un régimen especialmente creado para las micro y pequeñas empresas
con el objetivode promover su crecimiento. El Régimen MYPE Tributario
(RMT) les exige condiciones más simples para cumplir con sus
obligaciones tributarias.

33
d. Licencias y registro de marca (anexar ficha de inscripción de
registro de marca en INDECOPI) SPYJJ SOLAR SAC

34
35
 V. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
a. Organigrama funcional

b. Manual y reglamento de organizaciones y funciones

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

DENOMINACIÓN DEL CARGO N° DE CARGO

Administración 1
FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Administrar, organizar, planificar y tomar decisiones en bien de la empresa.
2. Dar instrucciones y capacitar a sus colaboradores.
3. Negociar y firmar convenios con proveedores y clientes.
4. Plantear soluciones y estrategias ante situaciones adversas.
5. Supervisar y controlar las actividades y resultados del Jefe Administrativo y de Ventas de la empresa y del Jefe de
Producción y Abastecimiento.
Hacer auditorias mensuales sobre el manejo de la contabilidad y nivel de producción de la empresa.
Promover relaciones perdurables en el tiempo, con los clientes corporativos e individuales.
LÍNEA DE AUTORIDAD Y DEPENDE DE Administrador
RESPONSABILIDAD TIENE MANDO SOBRE Los colaboradores de la producción
REQUISITOS MÍNIMOS
1. Ser proactivo.
2. Tener la capacidad de fomentar el trabajo en equipo y establecer vínculos laborales estables con los colaboradores.
3. Tener experiencia en administración de empresas de 5 años.
4. Tener ética profesional y disciplina en el trabajo.
5. Ser una persona integra y de principios.
6. Trabajo bajo presión.

36
 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

DENOMINACIÓN DEL CARGO N° DE CARGO

Jefe de producción 1
FUNCIONES ESPECÍFICAS

Organizar,controlar, verificar y dirigir los procesos de producción de elaboración del sistema de refregeracion y calentador
solar de la primera fase en planta.

LÍNEA DE AUTORIDAD Y DEPENDE DE Administrador

RESPONSABILIDAD TIENE MANDO SOBRE Los colaboradores de la producción
REQUISITOS MÍNIMOS
1. Conocimientos acerca de los procesos productivo de sistema electronica
2. Capacidad de planificación, organización y supervisión del personal y buen manejo de información confidencial.
3. Experiencia mínima en de 2 años.
4. Conocieminto a fondo de las propiedades químicas y bioquimicas de las plantas medicinales.
5. Persona proactiva y resiliente.
6. Trabajo bajo presión. Cumplir y hacer cumplir el manual de funciones de cada uno de los colaboradores del área

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

DENOMINACIÓN DEL CARGO N° DE CARGO

Colaboradores (Ensamblaje) 1
FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Preparar bajo condiciones higiénicas los insumos básicos para las infusiones.
2. Mantener limpio y organizado el área de trabajo.
DEPENDE DE Jefe de producción

LÍNEA DE AUTORIDAD Y
RESPONSABILIDAD TIENE MANDO SOBRE Ninguno

REQUISITOS MÍNIMOS
1. Conocer los procesos de ensamblaje de termas y refrigeradores solares
2. Ser disciplinado, tener ética profesional.
3. Ser responsable y puntual.
4. Disponibilidad inmediata.
5. Tener la capacidad de saber escuchar y dar soluciones.

37
 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

DENOMINACIÓN DEL CARGO N° DE CARGO

Taller de Fabricacion 2
FUNCIONES ESPECÍFICAS
Poner a disposición los materiales al taller para la fabricacion

LÍNEA DE AUTORIDAD Y DEPENDE DE Jefe de Producción

RESPONSABILIDAD TIENE MANDO SOBRE Ninguno
REQUISITOS MÍNIMOS
1. Capacidad de organización y planificación.
2. Trabajar bajo presión.
3. Persona proactiva y resiliente.
4. Ser una persona integra y tener ética profesional.

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

DENOMINACIÓN DEL CARGO N° DE CARGO

Colaborador (Area de Venta) 1
FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Dar un servicio de calidad a los clientes.
2.Abrir y cerrar el local comercial.
3. Informar a los clientes sobre los beneficios de los productos.
LÍNEA DE AUTORIDAD Y DEPENDE DE Administrador
RESPONSABILIDAD TIENE MANDO SOBRE Ninguno
REQUISITOS MÍNIMOS
1. Ser empático y flexible.
2. Tener la capacidad de escuchar, entender y comprender a los clientes.
3. Ser perseverante.
4. Tener disciplina y ser puntual.
5. Tener facilidad de palabra, manejar una comunicación efectiva y establecer vínculos duraderos con el cliente.
6. Contar un poder de convencimiento.
7. Expriencia en ventas de 2 años.

c. Gastos de formalización empresarial.

38
VI. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO

a. COSTOS DE PRODUCCIÓN

A. Materia Prima por Producto

PRODUCTO
PRODUCCION DE CALENTADORES SOLARES PARA AGUA CAP 135 LITROS
ÍTEM CANTIDAD UNIDAD PRECIO COSTO TOTAL
Tanque de agua 135 litros 1 unidad S/. 500.0000 S/. 500.00
Resistencia 1000w 1 unidad S/. 30.0000 S/. 30.00
Controlador 2 unidad S/. 30.0000 S/. 60.00
Barra de magnesio 4 unidad S/. 20.0000 S/. 80.00
Paneles fotovoltaicos 120 w 2 unidad S/. 150.000 S/. 300.00
Gomas 10 unidad S/. 0.30 S/. 3.00
cables de cobre 10 m. S/. 0.500 S/. 5.00
conectores 10 unidad S/. 0.500 S/. 5.00
Aditamentos extras 10 unidad S/. 0.800 S/. 8.00
Electricidad S/. 3.000 S/. 3.000
Agua S/. 1.200 S/. 1.200
TOTAL S/. 736.3 S/. 995.20

PRODUCTO
PRODUCCION DE CALENTADORES SOLARES PARA AGUA CAP 200 LITROS
ÍTEM CANTIDAD UNIDAD PRECIO COSTO TOTAL
tanque de 200 litros 1 unidad S/. 650.0000 S/. 650.00
Resistencia 1200w 1 unidad S/. 30.0000 S/. 30.00
Controlador 2 unidad S/. 30.0000 S/. 60.00
Barra de magnesio 4 unidad S/. 20.0000 S/. 80.00
Paneles fotovoltaicos 220 w 2 unidad S/. 160.000 S/. 320.00
Gomas 10 unidad S/. 0.30 S/. 3.00
cables de cobre 10 m. S/. 0.500 S/. 5.00
conectores 10 unidad S/. 0.500 S/. 5.00
Aditamentos extras 10 unidad S/. 0.800 S/. 8.00
Electricidad S/. 3.000 S/. 3.000
Agua S/. 1.200 S/. 1.200
TOTAL S/. 896.3 S/. 1,165.20

39
 PRODUCTO
PRODUCCION DE CALENTADORES SOLARES PARA AGUA CAP 250 LITROS
ÍTEM CANTIDAD UNIDAD PRECIO COSTO TOTAL
Tanque 250 litros 1 unidad S/. 750.0000 S/. 750.00
Resistencia 1500w 1 unidad S/. 30.0000 S/. 30.00
Controlador 2 unidad S/. 30.0000 S/. 60.00
Barra de magnesio 4 unidad S/. 20.0000 S/. 80.00
Paneles fotovoltaicos 320 w 2 unidad S/. 180.000 S/. 360.00
Gomas 10 unidad S/. 0.30 S/. 3.00
cables de cobre 10 m. S/. 0.500 S/. 5.00
conectores 10 unidad S/. 0.500 S/. 5.00
Aditamentos extras 10 unidad S/. 0.800 S/. 8.00
Electricidad S/. 3.000 S/. 3.000
TOTAL S/. 1,015.1 S/. 1,304.00

PRODUCTO
PRODUCCION DE CALENTADORES SOLARES PARA AGUA CAP 500 LITROS
ÍTEM CANTIDAD UNIDAD PRECIO COSTO TOTAL
tanque de 250 litros 2 unidad S/. 500.0000 S/. 1,000.00
Resistencia 1500w 2 unidad S/. 30.0000 S/. 60.00
Controlador 4 unidad S/. 30.0000 S/. 120.00
Barra de magnesio 8 unidad S/. 20.0000 S/. 160.00
Paneles fotovoltaicos 320 w 4 unidad S/. 150.000 S/. 600.00
Gomas 20 unidad S/. 0.30 S/. 6.00
cables de cobre 20 m. S/. 0.500 S/. 10.00
conectores 20 unidad S/. 0.500 S/. 10.00
Aditamentos extras 20 unidad S/. 0.800 S/. 16.00
Electricidad S/. 3.000 S/. 3.000
TOTAL S/. 0.6 S/. 1,985.00
PRODUCTO
SISTEMA DE REFRIGERACIÓN SOLAR CAP 25 M3
ÍTEM CANTIDAD UNIDAD PRECIO COSTO TOTAL
Compresor hermético helicoidal 1 unidad S/. 350.0000 S/. 350.00
Compresor hermetico de
pistonembalado 1 unidad S/. 390.0000 S/. 390.00
Compresor hermético helicoidal
embalado 1 unidad S/. 500.0000 S/. 500.00
Condensador evaporativo cube
btc-spx 2 unidad S/. 600.00 S/. 1,200.00
Condensador evaporativo cube
dtc-spx 2 unidad S/. 580.0000 S/. 1,160.00
Sitema de expanción 2 unidad S/. 650.0 S/. 1,300.00
Valvulas de expansión
termostáticas 5 unidad S/. 250.000 S/. 1,250.00
Valvulas solenoides 2 unidad S/. 360.000 S/. 720.00
Cables de Cobre 10 m. S/. 0.500 S/. 5.00
Electricidad S/. 3.000 S/. 300.00
Agua S/. 1.200 S/. 120.00
TOTAL S/. 3,684.7 S/. 7,295.00

40
 PRODUCTO
SISTEMA DE REFRIGERACIÓN SOLAR CAP 50 M3
ÍTEM CANTIDAD UNIDAD PRECIO COSTO TOTAL
Compresor hermético helicoidal 1 unidad S/. 350.0000 S/. 350.00
Compresor hermetico de
pistonembalado 1 unidad S/. 390.0000 S/. 390.00
Compresor hermético helicoidal
embalado 1 unidad S/. 500.0000 S/. 500.00
Condensador evaporativo cube
btc-spx 2 unidad S/. 600.00 S/. 1,200.00
Condensador evaporativo cube
dtc-spx 2 unidad S/. 580.0000 S/. 1,160.00
Sitema de expanción 2 unidad S/. 650.0 S/. 1,300.00
Valvulas de expansión
termostáticas 10 unidad S/. 250.000 S/. 2,500.00
Valvulas solenoides 4 unidad S/. 100.000 S/. 400.00
Cables de Cobre 20 m. S/. 0.500 S/. 10.00
Electricidad S/. 3.000 S/. 3.000
Agua S/. 1.200 S/. 1.200
TOTAL S/. 3,424.7 S/. 7,814.20

B. Mano de obra directa

MANO DE OBRA DIRECTA

Costo del
Sueldo anual mas
Cargo Cantidad Sueldo mensual Gratificaciones Essalud CTS empleador en
gratificaciones
S/.
Colaboradores (Preparación - Vendedores) 3 S/.3,000.00 S/.6,000.00 S/.42,000.00 S/.3,240.00 S/.2,100.00 S/.47,340.00
Colaboradores (Vendedores) 2 S/.1,000.00 S/.2,000.00 S/.14,000.00 S/.1,080.00 S/.700.00 S/.15,780.00
Colaboradores (Cobradores - Brindan
1 S/.6,650.00 S/.332.50 S/.7,495.50
información) S/.475.00 S/.950.00 S/.513.00
Total de mano de obra directa anual S/.70,615.50

C. Costos de fabricación

Resumen de costos totales anuales directos de fabricación

Ítem Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05

Materia Prima directa S/.2,682,897.30 S/.2,682,897.30 S/.2,682,897.30 S/.2,682,897.30 S/.2,682,897.30
Mano de obra directa S/.70,615.50 S/.70,615.50 S/.70,615.50 S/.70,615.50 S/.70,615.50
Total de costos directos de
fabricación S/.2,753,512.80 S/.2,753,512.80 S/.2,753,512.80 S/.2,753,512.80 S/.2,753,512.80

41
 b. Carga fabril

Costo de carga fabril

Ítem Unidad Cantidad Precio unitario Costo total/diario

cajas de carton unidades 1247 S/.0.07 S/.86.04
Bolsas con asas Unidades 6 S/.2.50 S/.15.00
Etiquetas Hojas 69 S/.1.00 S/.69.00
Contenedores de basura Unidad 4 S/.100.00 S/.400.00
Paquete x
Bolsa para desechos 120 S/.6.00
20 S/.0.20
Recogedores Unidad 2 S/.8.00 S/.16.00
Escobas Unidad 2 S/.3.00 S/.0.07
cinta de embalaje Unidad 2 S/.10.00 S/.0.06
Cortadores Unidad 2 S/.3.00 S/.0.02
Andamios X Niveles 2 S/.400.00 S/.13.33
coches de transporte Unidad 2 S/.350.00 S/.1.94
plastico Estretch film Unidad 4 S/.32.00 S/.4.27
anaqueles Unidad 6 S/.400.00 S/.26.67
Camiones Unidad 1 S/.30.00 S/.0.33
trasporte interprovincial Unidad 1 S/.100.00 S/.1.11
gasolina Galones 10 S/.14.00 S/.1.56
Desinfectantes Unidad 1 S/.80.00 S/.0.89
Deterente Unidad 4 S/.1.00 S/.0.04
Escobillas Unidad 2 S/.3.00 S/.0.07
Manguera Metros 6 S/.2.00 S/.0.13
Balde Unidad 2 S/.5.00 S/.0.11
Jabón de tocador Unidad 1 S/.8.00 S/.0.09
Tachos Unidad 5 S/.25.00 S/.1.39
Paños de limpieza Pequete 1 S/.3.50 S/.0.04
Escoba y recogedor Unidad 3 S/.10.00 S/.0.33
Papel higiénico Plancha 1 S/.11.00 S/.0.12
Total de materiales indirectos por unidad producida S/.638.81
TOTAL ANUAL S/.229,971.48

c. Mano de obra

42
 MANO DE OBRA INDIRECTA

Sueldo
Costo del
Sueldo anual más
Cargo Cantida Gratificaciones Essalud CTS empleador en
mensual gratificacio
S/.
nes
Administrador - Jefe de producción 1 S/.1,500.00 3000 S/.21,000.00 S/.1,620.00 S/. 900.00 S/.23,520.00
Supervisor- Ingeniero Electrico 1 S/.1,500.00 3000 S/.21,000.00 S/.1,620.00 S/. 900.00 S/.23,520.00
Total de mano de obra indirecta anual S/.47,040.00

d. Suministros

SUMINISTROS

Ítem Unidad Cantidad Costo mensual Costo total anual

Energía eléctrica Unidad 1 100 S/.1,200.00
Agua Unidad 1 30 S/.360.00
Total de suministros S/.100.00 S/.1,560.00

Resumen proyectado de costos totales anuales indirectos de fabricación

Ítem Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05

Carga fabril S/.229,971.48 S/.229,971.48 S/.229,971.48 S/.229,971.48 S/.229,971.48
Mano de obra indirecta S/.47,040.00 S/.47,040.00 S/.47,040.00 S/.47,040.00 S/.47,040.00
Suministros S/.1,560.00 S/.1,560.00 S/.1,560.00 S/.1,560.00 S/.1,560.00
Total de costos indirectos de
fabricación S/.278,571.48 S/.278,571.48 S/.278,571.48 S/.278,571.48 S/.278,571.48
e. Gastos administrativos

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS - SERVICIOS TERCEROS

ÍTEM CANTIDAD Costo mensual Costo x año (S/.)

Transportista(Materia prima) 1 S/1,560.00 S/.18,720.00

Diseñador Gràfico 1 S/50.00 S/.600.00
Facebook 1 S/212.55 S/.2,550.60
Contador 1 S/200.00 S/.2,400.00
Total S/.24,270.60

43
 OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

Precio x Costo total

Ítem Unidad Cantidad Costo anual
metro unitario
Materiales de escritorio
Calculadora und. 1 S/. 10.50 S/. 10.50
Lapiceros normales und. 4 S/. 0.50 S/. 0.50
Lapiceros tinta líquida und. 2 S/. 3.50 S/. 3.50
Hojas bond millar 1 S/. 9.50 S/. 9.50
Corrector und. 1 S/. 3.00 S/. 3.00
Pousits paquete 1 S/2.00 S/2.00
Engrampador und. 1 S/6.50 S/6.50
Perforador und. 1 S/6.50 S/6.50
Masking und. 1 S/2.50 S/2.50
Grapas Caja 1 S/2.00 S/2.00
Goma und. 1 S/1.80 S/1.80
Sello und. 1 S/8.00 S/8.00
Tampon und. 1 S/3.00 S/3.00
Impresora und. 1 S/650.00 S/650.00
Laptop und. 1 S/3,000.00 S/3,000.00
Porta-papeles und. 1 S/12.00 S/12.00
Sub Total anual S/.3,721.30
Alquiler de local m² 110 S/.8.0 S/.880 S/.10,560.00
Total de Otros gastos administrativos S/.14,281.30
Cálculo de costos de gastos de venta

Costo total Costo total

Ítem Unidad
mensual S/. anual
Página Web Sito Web S/.57.92 S/.695.04
Facebook Publicación S/.212.55 S/.2,550.60

Demostraciones presentación de producto S/.700.00 S/.700.00

Ferias presentación de producto S/.700.00 S/.700.00

Total gastos de ventas S/.1,670.47 S/.4,645.64

44
 Resumen de gastos administrativos y ventas

Ítem Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05

Mano de obra Administrativa S/.62,720.00 S/.62,720.00 S/.62,720.00 S/.62,720.00 S/.62,720.00
Otros Gastos Administrativos S/.14,281.30 S/.14,281.30 S/.14,281.30 S/.14,281.30 S/.14,281.30
Servicios de terceros S/.24,270.60 S/.24,270.60 S/.24,270.60 S/.24,270.60 S/.24,270.60
Publicidad y ventas S/.4,645.64 S/.4,645.64 S/.4,645.64 S/.4,645.64 S/.4,645.64
Total de costos administrativos y
S/.105,917.54 S/.105,917.54 S/.105,917.54 S/.105,917.54 S/.105,917.54
ventas

f. Resumen de Costos de Fabricación

Costo total de Indirectos de fabricación de producto vendido

Ítem Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05

Total de costos indirectos de fabricación S/.278,571.48 S/.278,571.48 S/.278,571.48 S/.278,571.48 S/.278,571.48

Total de costos administrativos y ventas S/.105,917.54 S/.105,917.54 S/.105,917.54 S/.105,917.54 S/.105,917.54

Total de costo indirectos de fabricación
de producto vendido S/.384,489.02 S/.384,489.02 S/.384,489.02 S/.384,489.02 S/.384,489.02

Inversión en Intangibles

Item Precio unitario

Marca S/.534.99
Licencia de funcionamiento (Planta de
producción y almacenamiento) S/.257.40
Licencia de venta (Autorizaciones) S/.258.00
diseño de sistemas de calentamientosolar
(patente) S/.400.00
diseño de refrigeración solar (Patente) S/.400.00
Estudio de mercado S/.3,000.00
Total S/.4,850.39

45
 Inversión en tangibles

METRADO PRECIO
ITEM DETALLE EQUIPO REQUERIDO PRECIO TOTAL
UNID CANT. UNITARIO
Cemento Bolsas 379 S/. 23.00 S/. 8,717.00
Arena fina m3 22 S/. 70.00 S/. 1,540.00
Area gruesa m3 60 S/. 60.00 S/. 3,600.00
Piedra Chancada m3 35 S/. 75.00 S/. 2,625.00
Acero 3/4¨ Unidad 48 S/. 39.00 S/. 1,872.00
PISOS Y
Acero 1/2¨ Unidad 160 S/. 28.00 S/. 4,480.00
PAVIMENTOS
Acero 8mm unidad 70 S/. 11.50 S/. 805.00
Alambre de Amarre Rollo 2 S/. 380.00 S/. 760.00
ARQUITECTURA

Ladrillos Millar 9 S/. 700.00 S/. 6,300.00

Fragua Bolsas 5 S/. 10.00 S/. 50.00
Mayólicas Cajas 23 S/. 120.00 S/. 2,760.00
Mesas de trabajo de
acero inoxidable Unidad 3 S/. 600.00 S/. 1,800.00
CARPINTERIA Estanterías de acero
METÁLICA inoxidable Unidad 2 S/. 550.00 S/. 1,100.00
Fregaderos de acero
inoxidable Unidad 1 S/. 350.00 S/. 350.00
Base Balde 6 S/. 38.00 S/. 228.00
PINTURA
Pintura Balde 8 S/. 45.00 S/. 360.00
Tubos Luz pvc Unidad 12 S/. 3.00 S/. 36.00
INSTALACIONES ELÉCTRICAS
Cables Metros 180 S/. 3.50 S/. 630.00
Tubo pvc desagüe 4" x
INSTALACIONES

SISTEMA DE
3m" Unidad 8 S/. 18.00 S/. 144.00
SANITARIAS

DESAGUE
Pegamento Unidad 4 S/. 4.50 S/. 18.00
Tuvo 1.5" Unidad 15 S/. 12.00 S/. 180.00
SISTEMA DE AGUA Cinta Unidad 4 S/. 3.00 S/. 12.00
Pegamento Unidad 3 S/. 4.50 S/. 13.50

ALMACEN Y Carritos tipo emolienteros Unidad 6 S/. 2,000.00 S/. 12,000.00

MUEBLES Y MAQUINARIA

VESTIDORES Stant de vestidores Unidad 1 S/. 320.00 S/. 320.00

Bancas de madera Unidad 1 S/. 120.00 S/. 120.00
Stant para herramientas Unidad 2 S/. 230.00 S/. 460.00
PRODUCCIÓN Repostero Unidad 1 S/. 450.00 S/. 450.00
Bancas Unidad 4 S/. 25.00 S/. 100.00
Librero Unidad 1 S/. 349.90 S/. 349.90
OFICINA Escritorio Unidad 1 S/. 179.90 S/. 179.90
Silla Unidad 1 S/. 69.90 S/. 69.90
carritos de transporte Unidad 4 S/. 50.00 S/. 200.00
estuche de alicates Unidad 8 S/. 32.00 S/. 256.00
contenedor
Unidad 10 S/. 32.00 S/. 320.00
VARIOS destornilladores

Dobladores Unidad 2 S/. 20.00 S/. 40.00

PRODUCCIÓN
MOBILARIO

Cortador Cinta aislantes 2 S/. 20.00 S/. 40.00

Unidad
Cajas de trasporte Unidad 4 S/. 30.00 S/. 120.00
soporte de cautil Unidad 12 S/. 189.00 S/. 2,268.00
Baldes de acero
inoxidable Unidad 6 S/. 40.00 S/. 240.00
Mandil para la planta Unidad 4 S/. 25.00 S/. 100.00
MATERIALES DE Casco Unidad 12 S/. 35.00 S/. 420.00
PRODUCCIÓN Botas Pares 4 S/. 25.00 S/. 100.00
Cofias Cajas 1 S/. 15.00 S/. 15.00

46
 Sistemas de
calentamiento de agua Unidad 4 S/. 1,300.00 S/. 5,200.00
Tema 1 solar
Sistema de refrigeración
CAPACIDAD
solar Unidad 2 S/. 7,500.00 S/. 15,000.00
Atención al cliente Atenciones 6 S/. 10.00 S/. 60.00
Tema 2 Programación
4 S/. 280.00 S/. 1,120.00
neurolinguística en ventas
Manejo de producción de
Tema 3 ensamblaje de los 1 S/. 200.00 S/. 200.00
sistemas solares.
TOTAL S/. 78,129.20

g. Inversión y financiamiento
CAPITAL DE TRABAJO

ITEM AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS S/. 3,290,436 S/. 3,454,958 S/. 3,627,706 S/. 3,809,091 S/. 3,999,546
CAMBIO EN EL CAPITAL DE
TRABAJO S/. 329,043.60 S/. 16,452.18 S/. 17,274.79 S/. 18,138.53 S/. 19,045.45
RECUPERACIÓN DEL
CAPITAL DE TRABAJO S/. 399,954.55

Estructura del financiamiento

Rubro Financiamiento Aporte propio Total

1. Activos fijo
Tangibles S/.65,628.53 S/.16,407.13 S/.82,035.66
Intangibles S/.0.00 S/.5,092.91 S/.5,092.91
2. Cambio en el capital de
trabajo S/.335,961.82 S/.83,990.46 S/.419,952.28
Total S/.401,590.35 S/.105,490.50 S/.507,080.85
Porcentaje (%) 79.20% 20.80% 100%

Condiciones de financiamiento

Moneda S/.
Destino S/.398,977.99
Plazo total 5 años
Plazo de gracia 5 días
Plazo de pago anual
Tasa efectiva interés 32%

Por medio de cuadro se `puede observar que la tasa efectiva de interés anual
promedio de las entidades bancarias es de 32%, la cual está siendo considerada
para el presente estudio

47
 CALENDARIO DEL SERVICIO DE LA DEUDA
PLAN DE AMORTIZACIÓN

PRÉSTAMO 401,590.35
TASA PERIÓDICA 14.000%
PLAZO (anual) 5
PERIODO DE GRACIA 5 días

PERIODO Amortización Interés Cuotas Saldo

1 80,318.07 56,222.65 136,540.72 321,272.28
2 80,318.07 44,978.12 125,296.19 240,954.21
3 80,318.07 33,733.59 114,051.66 160,636.14
4 80,318.07 22,489.06 102,807.13 80,318.07
5 80,318.07 11,244.53 91,562.60 0.00
401,590.35 168,667.95 570,258.30
Depreciación

item unidad precio total tasa 1 2 3 4 5

Mesas de acero inoxidable unidad S/. 1,800.00 S/. 180.00 10 S/. 1,620.00 S/. 1,440.00 S/. 1,260.00 S/. 1,080.00 S/. 900.00
Stanterías de acero inoxidable unidad S/. 1,100.00 S/. 110.00 10 S/. 990.00 S/. 880.00 S/. 770.00 S/. 660.00 S/. 550.00
Fregaderos de acero inoxidable unidad S/. 350.00 S/. 35.00 10 S/. 315.00 S/. 280.00 S/. 245.00 S/. 210.00 S/. 175.00
Carritos tipo emolientero unidad S/. 12,000.00 S/. 1,200.00 10 S/. 10,800.00 S/. 9,600.00 S/. 8,400.00 S/. 7,200.00 S/. 6,000.00
Stant de vestidores unidad S/. 320.00 S/. 32.00 10 S/. 288.00 S/. 256.00 S/. 224.00 S/. 192.00 S/. 160.00
Bancas de madera unidad S/. 120.00 S/. 12.00 10 S/. 108.00 S/. 96.00 S/. 84.00 S/. 72.00 S/. 60.00
Stant para utencilios unidad S/. 460.00 S/. 46.00 10 S/. 414.00 S/. 368.00 S/. 322.00 S/. 276.00 S/. 230.00
Repostero unidad S/. 450.00 S/. 45.00 10 S/. 405.00 S/. 360.00 S/. 315.00 S/. 270.00 S/. 225.00
Bancas de plático unidad S/. 100.00 S/. 10.00 10 S/. 90.00 S/. 80.00 S/. 70.00 S/. 60.00 S/. 50.00
Librero unidad S/. 349.90 S/. 34.99 10 S/. 314.91 S/. 279.92 S/. 244.93 S/. 209.94 S/. 174.95
Escritorio unidad S/. 179.90 S/. 17.99 10 S/. 161.91 S/. 143.92 S/. 125.93 S/. 107.94 S/. 89.95
Sillas unidad S/. 69.90 S/. 6.99 10 S/. 62.91 S/. 55.92 S/. 48.93 S/. 41.94 S/. 34.95
Carritos de trasporte unidad 200 S/. 20.00 10 S/. 180.00 S/. 160.00 S/. 140.00 S/. 120.00 S/. 100.00
Estuche de alicates unidad 256 S/. 25.60 10 S/. 230.40 S/. 204.80 S/. 179.20 S/. 153.60 S/. 128.00
Contenedor destornilladores unidad 320 S/. 32.00 10 S/. 288.00 S/. 256.00 S/. 224.00 S/. 192.00 S/. 160.00
Dobladores unidad 40 S/. 4.00 10 S/. 36.00 S/. 32.00 S/. 28.00 S/. 24.00 S/. 20.00
Cortador de cintas aislantes unidad 40 S/. 4.00 10 S/. 36.00 S/. 32.00 S/. 28.00 S/. 24.00 S/. 20.00
Cajas de trasporte unidad 120 S/. 12.00 10 S/. 108.00 S/. 96.00 S/. 84.00 S/. 72.00 S/. 60.00
Soporte de cautil unidad 2268 S/. 226.80 10 S/. 2,041.20 S/. 1,814.40 S/. 1,587.60 S/. 1,360.80 S/. 1,134.00
Baldes de acero inoxidable unidad 240 S/. 24.00 10 S/. 216.00 S/. 192.00 S/. 168.00 S/. 144.00 S/. 120.00
Mandil para la planta unidad 100 S/. 10.00 10 S/. 90.00 S/. 80.00 S/. 70.00 S/. 60.00 S/. 50.00
Casco unidad 420 S/. 42.00 10 S/. 378.00 S/. 336.00 S/. 294.00 S/. 252.00 S/. 210.00
Botas unidad 100 S/. 10.00 10 S/. 90.00 S/. 80.00 S/. 70.00 S/. 60.00 S/. 50.00
TOTAL S/. 19,263.33 S/. 17,122.96 S/. 14,982.59 S/. 12,842.22 S/. 10,701.85

48
 VII. EVALUACIÓN ECONÓMICO Y FINANCIERO
a. FLUJO OPERATIVO
Flujo operativo

Ítems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos S/. 3,290,436.000 S/. 3,428,092.800 S/. 3,599,497.440 S/. 3,779,472.312 S/. 3,968,445.928
Costos de Materiales S/. 2,682,897.30 S/. 2,682,897.30 S/. 2,682,897.30 S/. S/. 2,682,897.30
Costos de la Mano de Obra Directa S/. 70,615.50 S/. 70,615.50 S/. 70,615.50 S/. 70,615.50 S/. 70,615.50
Costos Indirectos de Fabricacion S/. 278,571.48 S/. S/. 278,571.48 S/. 278,571.48 S/. 278,571.48
Gastos de Administracion S/. 14,281.30 S/. 14,281.30 S/. 14,281.30 S/. 14,281.30 S/. 14,281.30
Marketing S/. 105,917.54 S/. S/. 105,917.54 S/. 105,917.54 S/. 105,917.54
Depreciación S/. 19,263.33 S/. 17,122.96 S/. 14,982.59 S/. 12,842.22 S/. 10,701.85
Impuestos S/. 35,072.42 S/. 76,312.58 S/. 127,508.36 S/. 181,232.36 S/. 237,610.98
FLUJO OPERATIVO S/. 83,817 S/. 182,374 S/. 304,723 S/. 433,115 S/. 567,850

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

COSTO DE PRODUCCIÓN
S/. 3,152,283.12 S/. 3,152,283.12 S/. 3,152,283.12 S/. S/. 3,152,283.12

A través de este cuadro se puede observar que el flujo operativo evaluando los
ingresos y deduciendo los costos de producción en el primer año refleja una
ganancia significativa de S/. 83,817 soles para la empresa, la cual va en aumento
progresivo durante los años llegando alcanzar el último año la cantidad de S/.
567,850 soles
b. FLUJO DE CAPITAL
Flujo de capital

Ítems Año 0 1 2 3 4 5
Inversiones en Activos Tangibles S/. -82,035.66
Inversiones en Activos Intangibles S/. -5,092.91
Capital de Trabajo Inicial S/. -329,043.60 S/. -13,765.68 S/. -17,140.46 S/. -17,997.49 S/. -18,897.36
Recuperacion de Inversion Fija S/. 8,203.57
Recuperacion de Inversion Intangible S/. 509.29
Recuperacion de Capital de Trabajo S/. 396,844.59
FLUJO DE CAPITAL S/. -416,172.17 S/. -13,765.68 S/. -17,140.46 S/. -17,997.49 S/. -18,897.36 S/. 405,557

Según el flujo de capital se puede observar que, calculando las inversiones

tangibles, intangibles y de capital de trabajo inicial obtenemos resultados negativos
durante el año de formación de la empresa, disminuyendo las cifras anualmente
hasta el 4 año, y ya en el 5to año podemos observar el flujo positivo del capital
quiere decir que si al último año liquido la empresa, podemos recuperar los
tangibles, intangibles y obtener una ganancia.

49
 c. FLUJO DE CAJA ECONOMICO
Flujo Económico

Ítems Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo de Capital S/. -416,172.17 S/. -13,765.68 S/. -17,140.46 S/. -17,997.49 S/. -18,897.36 S/. 405,557.45
Flujo Operativo S/. 83,817.13 S/. 182,374.14 S/. 304,723.37 S/. 433,114.62 S/. 567,849.98
FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/. -416,172.17 S/. 70,051.45 S/. 165,233.67 S/. 286,725.88 S/. 414,217.25 S/. 973,407.42

d. INDICADORES
VANE TIRE VANF TIRF
S/. 716,757 50% S/. 379,813 78%

Por medio de los indicadores podemos medir la rentabilidad del proyecto, así mismo
podemos observar la relación entre el VANE con un valor de S/. 716757 nuevos
soles es mayor que el VANF cuyo valor es S/. 379813 nuevos soles, del mismo
modo el valor TIRE del 50% es menor que el valor TIRF del 78%. Al cumplirse estas
2 condiciones podemos aseverar que el proyecto es rentable.
Por otro lado, si hablamos en función de la viabilidad, podemos manifestar que Tanto
los valores VANE y VANF son mayores a “0”, así mismo el valor TIRE es mayor al
COKe y el valor TIRF con 78% es mayor que el valor COK que es de 32
%, por lo que podemos afirmar que nuestro proyecto es viable.
e. COSTO BENEFICIO

BENEFICIO COSTO

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 VPN - INGRESOS

INGRESOS NETOS S/. 3,290,436.000 S/. 3,428,092.800 S/. 3,599,497.440 S/. 3,779,472.312 S/. 3,968,445.928 S/.12,252,549.18

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 VPN - EGRESOS NETOS

EGRESOS NETOS S/. 3,152,283.120 S/. 3,152,283.120 S/. 3,152,283.120 S/. 3,152,283.120 S/. 3,152,283.120 S/.10,822,043.19

BENEFICIO COSTO 1.13

Al obtener un valor positivo y mayor a “1”, podemos afirmar que se puede beneficios
anuales para la empresa a partir del primer año de funcionamiento, por lo que los
resultados son muy positivos.

50
 f. ANALISIS DE LA SENSIBILIDAD
i. Según el precio
PRECIO VANE TIRE PRECIO VANF TIRF
15% S/ 1,687,564 83% 15% S/ 1,134,363 MUY GRANDE
10% S/ 1,363,962 73% 10% S/ 882,847 206%
5% S/ 1,040,360 62% 5% S/ 631,330 127%
0 S/ 716,757 50% 0 S/ 379,813 78%
-5% S/ 393,155 35% -5% S/ 128,297 40%
-10% S/ 69,553 18% -10% -S/ 123,220 6%
-15% -S/ 254,049 -3% -15% -S/ 374,737 -24%
Analizando los valores si el precio sube, se puede observar que la
rentabilidad económica también aumenta, pudiendo soportar cambios hasta
una caída del 10% del precio para poder cubrir el porcentaje del préstamo
del capital.

ii. Según el costo

COSTO VANE TIRE COSTO VANF TIRF
15% S/ 824,271 50% 15% 448408.3248 69%
10% S/ 788,433 50% 10% S/. 425,543 71%
5% S/ 752,595 50% 5% S/. 402,678 74%
0 S/ 716,757 50% 0 S/. 379,813 78%
-5% S/ 680,920 50% -5% S/. 356,948 84%
-10% S/ 645,082 50% -10% S/. 334,083 94%
-15% S/ 609,244 50% -15% S/. 311,218 125%

Analizando los valores, si el costo sube, se puede observar que la rentabilidad

económica también aumenta, pudiendo soportar cambios hasta una caída del
15% del costo.

51
VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

a. CONCLUSIONES

• Se concluye que la idea de proyecto cuenta con originalidad y según

análisis del entorno no cuenta con competidores dentro de la localidad.

• Se concluye de acuerdo al estudio de mercado que la población muestra

gran interés por el sistema de calentamiento solar por su bajo costo en
relación a la utilización de la electricidad convencional.

• Se concluye que la empresa cuenta con una estructura formal, con base
legal y estructura orgánica bien conformada, así como con documentos
de gestión que fortalecen la formación de la empresa.

• Se concluye que la relación costo beneficio genera beneficios positivos

en periodo no mayor de 5 años.

• Se concluye que, según la evaluación económica y financiera, la

empresa presenta adecuadas condiciones de crecimiento y rentabilidad,
así como adecuadas condiciones de viabilidad.

• Se concluye que la rentabilidad y viabilidad de la empresa puede soportar

caídas de hasta 10 % de los precios y hasta 15% en el aumento de los
costos.

b. RECOMENDACIONES

• Se recomienda la búsqueda de un área específica para la planta de

almacenamiento y ensamblaje de los productos.

• Se recomienda la búsqueda más específica de proveedores de

suministros y materia prima a menor costo.

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• Se recomienda completar documentos de gestión que permitan mejorar
los procesos de ensamblaje y transporte del producto.

• Se recomienda evaluar la rentabilidad y viabilidad de acuerdo a

porcentajes de préstamos más cómodos en el mercado, pudiendo
encontrar tasas de interés más bajos al 32 %.

• Se recomienda realizar un estudio de mercado en la macro región sur del

país abarcando más allá del Departamento de Arequipa.

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 c) BIBLIOGRAFIA

Dominicana, V. d. (2017). Manual de Marketing Digital. Republica Domminicana: Epowering

people Bussines & communities.

Esan. (22 de octubre de 2019). 8 objetivos que debe tener tu estrategia de marketing. Conexiones
san.

Las 5 fuerzas de Porter: análisis de las fuerzas competitivas de una empresa. (2020). The MBA.

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