Escuela de Cadetes de Policía "General Francisco José de Paula Santander Omaña"

ACTIVIDAD N° 4

INVESTIGACION

CD. PEREZ FUENTES DIEGO JULIAN

CD. PAEZ CASTRO EIDER FABIAN
CD. RAMIREZ FORERO YEISON ANDRES

Administración Policial,
Contabilidad y Gestión Financiera.

Escuela De Cadetes De Policía General Francisco De Paula Santander

Compañía Simón Bolívar, Tercera Sección

Docente. Adriana Yolima Casas Leiva
Bogotá D.C, 13 de Octubre del 2023
 1. Identificacion de Cuentas. De acuerdo con el plan unico de cuentas complete el cu
NUMERO CLASE GRUPO
a. 1305 ACTIVO DEUDORES
b. 4135 INGRESOS OPERACIONALES
c. 5110 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRAC
d. 2105 PASIVO OBLIGACIONES FINANCIERAS
e. 3115 PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL
f. 1524 ACTIVO PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
g. 5305 GASTOS NO OPERACIONALES
h. 1705 ACTIVO DIFERIDOS
i. 2408 PASIVO IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASA
j. 6210 COSTOS DE VCOMPRAS
on el plan unico de cuentas complete el cuadro.
CUENTA
CLIENTES
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
HONORARIOS
BANCOS NACIONALES
APORTES SOCIALES
EQUIPO DE OFICINA
FINANCIEROS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
DE MATERIAS PRIMAS
 Empresa ´EL COSTOSO LTDA´

Comprobante de diario de contabilidad

Desde 1-Mar Hasta

CODIGO CUENTA
MARZO 01
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
15240501 Compra escritorio a contado Marzo 1
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100501 Transferencia Bco. de Bogotá Compra Marzo 1

MARZO 02
1225 CERTIFICADOS
122505 Certificado de deposito a termino (CDT)
12250501 Apertura CDT Banco popular marzo 2
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100502 Apertura CDT Banco popular marzo 2

MARZO 03
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
143501 Compra mercancia credicontado marzo 3
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100503 Compra mercancia credicontado marzo 3
2205 PROVEEDORES NACIONALES
220501 Compra mercancia credicontado marzo 3

MARZO 04
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
152805 Equipo de procesamiento de datos
Compra a credicontado de computador marzo 4
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233505 Otros
23350501 Compra a credicontado de computador marzo 4
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100504 compra a credicontado computador marzo 4

MARZO 05
5120 ARRENDAMIENTOS
512010 Construcciones y edificaciones
51201001 Pago arrendamiento marzo 5
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100505 Pago arrendamiento transferencia Bco. Bogota Marzo 5
MARZO 06
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 Sueldos
51050601 Secretaria Marzo 6
51050602 Area administrativo comercial Marzo 6
51050603 Sra. Aseo Marzo 6
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100506 Pago nomina marzo 6

MARZO 07
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100507 Venta de mercancia marzo 7
1305 CLIENTES
130505 Nacionales
13050501 Venta de mercancia marzo 7
4135 INGRESO COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
413501 Venta de mercancia marzo 7
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
613501 Venta de mercancia marzo 7
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
143502 Venta de mercancia marzo 7

MARZO 08
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
613502 Venta de mercancia marzo 8
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100508 Venta de mercancia marzo 8
4135 INGRESO COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
Venta de mercancia marzo 8
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
143503 Venta de mercancia marzo 8
13050502 Venta de mercancia marzo 8

MARZO 09
5135 GASTOS SERVICIOS
513525 Acueducto y alcantarillado marzo 9
513530 Energia electrica marzo 9
513535 Telefono e internert marzo 9
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100509 Pago servicios transferencia Bco. Bogotá. Marzo 9

MARZO 10
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
15240501 Compra escritorio a credicontado Marzo 10
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233505 Otros
 23350501 Compra de escritorio credicontado marzo 10
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100510 Compra escritorio credicontado Marzo 10

MARZO 11
5140 GASTOS LEGALES
514015 Tramites y Licencias
51401501 Tramite licencia INVIMA Marzo 11
1105 CAJA
110510 Caja menor
11051001 Pago tramite de licencia en el INVIMA Marzo 11

MARZO 12
1105 CAJA
110510 Caja menor
11051002 Reembolso Marzo 12
1110 BANCOS
111005 Bancos Nacionales
11100211 Reembolso Marzo 12

SUMAS IGUALES
EL COSTOSO LTDA´

e de diario de contabilidad

31-Mar

DEBE HABER
CODIGO DETALLE
1105 CAJA
SALDO DEBITO
$ 27,030,000
1110 BANCOS
SALDO CREDITO
$ 27,030,000
1225 CERTIFICADOS
SALDO DEBITO

1305 CLIENTES
$ 27,000,000 SALDO DEBITO

MERCANCIA
1435 NO FABRICADA POR LA EM
$ 27,000,000 SALDO CREDITO

1524 EQUIPO DE OFICINA

SALDO DEBITO
$ 12,500,000
EQUIPO
1528 DE COMPUTACION Y COMUNIC
SALDO DEBITO
$ 2,500,000
2205 PROVEEDORES NACIONALES
$ 10,000,000 SALDO CREDITO

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

SALDO CREDITO

$ 5,500,000 INGRESO
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL P
SALDO CREDITO

$ 3,300,000 5105 GASTOS DE PERSONAL

SALDO DEBITO

$ 2,200,000 5120 ARRENDAMIENTOS

SALDO DEBITO

5135 GASTOS SERVICIOS

SALDO DEBITO
$ 7,050,000
5140 GASTOS LEGALES
SALDO DEBITO
$ 7,050,000
6135
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR M
 SALDO DEBITO

SUMAS IGUALES
$ 1,500,000
$ 2,500,000
$ 1,100,000

$ 5,100,000

$ 10,974,000

$ 25,606,000

$ 36,580,000

$ 32,100,000

$ 32,100,000

$ 18,329,000

$ 8,820,000

$ 22,050,000

$ 18,329,000
$ 13,230,000

$ 350,000
$ 640,000
$ 470,000

$ 1,460,000

$ 2,000,000
 $ 1,200,000

$ 800,000

$ 280,000

$ 280,000

$ 300,000

$ 300,000

$ 197,279,000 $ 197,279,000
 TOTALES
DETALLE
DEBE HABER
CAJA $ 300,000 $ 280,000
SALDO DEBITO $ 20,000

BANCOS $ 19,794,000 $ 73,440,000

SALDO CREDITO $ 53,646,000

CERTIFICADOS $ 27,000,000
SALDO DEBITO $ 27,000,000

CLIENTES $ 38,836,000
SALDO DEBITO $ 38,836,000

ANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA

$ 12,500,000 $ 50,429,000
SALDO CREDITO $ 37,929,000

EQUIPO DE OFICINA $ 29,030,000

SALDO DEBITO $ 29,030,000

PO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
$ 5,500,000
SALDO DEBITO $ 5,500,000

PROVEEDORES NACIONALES $ 10,000,000

SALDO CREDITO $ 10,000,000

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 4,500,000

SALDO CREDITO $ 4,500,000

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 58,630,000

SALDO CREDITO $ 58,630,000

GASTOS DE PERSONAL $ 5,100,000

SALDO DEBITO $ 5,100,000

ARRENDAMIENTOS $ 7,050,000
SALDO DEBITO $ 7,050,000

GASTOS SERVICIOS $ 1,460,000

SALDO DEBITO $ 1,460,000

GASTOS LEGALES $ 280,000

SALDO DEBITO $ 280,000

ERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

$ 50,429,000
SALDO DEBITO $ 50,429,000

SUMAS IGUALES $ 197,279,000 $ 197,279,000

 NATURALEZA
CUENTA CLASE
D C
Proveedores C Pasivo 2
Cajas menores D Activo 1
Compras de materiales indirectos D Costos de venta 6
Inventario Producto Terminado D Activo 1
Mercancías no fabricadas por la empresa D Activo 1
Inventario en tránsito D Activo 1
Deudores del Exterior D Activo 1
Obligaciones Financieras Pagares C Pasivo 2
Sobregiro Bancario C Pasivo 2
Clientes Deudores del Sistema D Activo 1
Equipo de Transporte Buses D Activo 1
Compras de materias primas D Costos de venta 6
Obligaciones Aceptaciones Bancarias D Pasivo 2
Maquinaria Equipo de Oficina D Activo 1
Capital Asignado C Patrimonio 3
Gastos de personal D Gastos 5
Gasto Pagado por Anticipado Servicios D Activo 1
Inventario Materias Primas D Activo 1
Contratos de servicios Costo de operación D Costos de operacion 7
Utilidad del ejercicio C Patrimonio 3
Terrenos D Activo 1
Prestaciones Extralegales C Pasivo 2
Comercio al por mayor y al por menor Costo D Costos de venta 6
Obligación Bancos del Exterior C Pasivo 2
Cuentas por pagar a Contratistas C Pasivo 2
Comercio al por Mayor y por Menor Venta C Ingresos 4
Gastos pagados por anticipado diferido D Activo 1
Flota y Equipo de transporte D Activo 1
Servicio de procesamiento electrónico de Datos D Gastos 5
Ingresos operacional cultivo de cereales C Ingresos 4
Fondo Social - Capital C Patrimonio 3
Costo de operación materia prima D Costos de operacion 7
Venta de animales vivos y cueros C Ingresos 4
Perdida por exposición a la inflación C Patrimonio 3
Inventario producto en proceso D Activo 1
Satélites y antenas Equipo de Comunicación D Activo 1
Deudores Nacionales D Activo 1
Bonificaciones gastos de personal D Gastos 5
Depreciación acumulada equipo de oficina D Activo 1
Capital social por suscribir C Patrimonio 3
Horas extra y recargos Gasto de personal D Gastos 5
Certificados de depósito a Término CDT D Activo 1
CODIGOP.U.C.
22
110510
6215
1430
1435
1465
130510
210510
210505
130515
154015
6205
210520
151210
3120
5105
1705
1405
74
3605
1450
2530
6135
2110
2320
4135
1705
151230
513520
410505
3140
 71
413518
3405
1410
152820
130505
510548
159215
310510
510515
122505