Sesiones 13 y 14:

Las Garantías
Docente:
Econ. Maria Cecilia Ramos Razuri
[email protected]

Asignatura:
MERCADO BANCARIO Y MICROFINANZAS

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 INDICADORES
Identifica los principales tipos de garantías que se utilizan
dentro del sistema financiero
Propone productos y servicios bancarios de acuerdo a las
necesidades del mercado

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 LISTA DE CONTENIDOS
 Garantías bancarias
 Riesgo
 Valoración del riesgo
 Factores determinantes del riesgo

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 INTRODUCCION

Videos: Créditos y garantías en el Perú

https://www.youtube.com/watch?v=sxLsJm2Rzp4
https://www.youtube.com/watch?v=_tA-acFfjOI

Comentan y señalan ideas principales

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Introducción

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Efecto del Riesgo en los Resultados

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 Mitigantes del Riesgo: Las Garantías
La garantía es un contrato accesorio, que se celebra para asegurar
el cumplimiento de una obligación principal.
Son activos, generalmente tangibles, que un Banco requiere al
momento de otorgar un crédito con la finalidad de minimizar la
pérdida en caso ocurra un default crediticio.
Algunos ejemplos de garantías comúnmente utilizadas:

Hipotecas
Prendas vehiculares
Warrants
Cartas Fianza

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 Las Garantías
Las entidades financieras exigen la presentación de garantías para
disminuir el riesgo. La garantía por tanto supone la existencia de una
obligación, cuyo cumplimiento respalda, y sólo es ejecutable si se
incumple con la obligación que está garantizando

La función de las garantías es de apoyo y complemento en la solicitud

de crédito.

La garantía debe cumplir condiciones :

Valoración
Estable
Vendible
Suficiente

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 Las Garantías
Las garantías refuerzan la solicitud de crédito para así minimizar los
riesgos.

No es el factor fundamental para decidir la aprobación de créditos,

pues la capacidad de pago se determina analizando el flujo de caja y
antecedentes crediticios.

El valor de la garantía se define en función a su valor neto de

realización en el mercado, es decir el valor de venta podría obtenerse
menos los gastos en que se incurra por tal propósito.

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Tipos de Garantías

• Aval
Personales
• Fiador

• Inmobiliarias
Reales
• Mobiliarias

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 Garantías Personales
Otorga derecho a cobranzas frente a personas. Se subdividen en dos:

Avales : Se compromete una tercera persona el proceso crediticio

para que avale la operación firmando la letra o pagaré. Se constituye
en codeudor o corresponsable del crédito.
Se compromete a cancelar el valor total de la deuda incluyendo
intereses y gastos en caso el deudor principal no cumpliera con pagar.

Fiador o garante : Similar a la anterior solo que en este caso no se

firma el documento sustentatorio de la deuda solo en un documento
ligado a la deuda como el contrato por ejemplo. Solo se
responsabiliza por el importe que figure en el contrato y solo será
requerido cuando la Institución financiera haya agotado toda la
gestión de cobranza.

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 Diferencias entre fianza y aval
 La Fianza puede constar en  El aval debe constar en el
el Título Valor. Título Valor.
 La Fianza se da en cualquier
documento debidamente
 El aval no puede oponer los
pactado entre las partes.
 El fiador puede oponer los medios de defensa del
medios de defensa del fiado
avalado
 Puede pactarse beneficio de
excusión  El aval está obligado de
igual modo que avalado

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 Garantías Reales
Se obtiene la entrega jurídica de los bienes es decir se suscribe un contrato de
carácter legal entre el banco y los clientes. No existe entrega física del bien
solo costa en el contrato que debe estar debidamente registrado en SUNARP.
Se sub divide en :

Garantías mediante Hipotecas: Se comprometen bienes inmuebles (casa,

terrenos, edificios ) de propiedad de los deudores.

Garantías mediante bienes muebles : Bienes muebles tangibles (

maquinarias , equipos, medios de transporte etc. ) o bienes muebles
intangibles ( bonos títulos, valores, acciones, certificado de depósitos, etc.).de
propiedad de los deudores.

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 Clases de garantías

La SBS clasifica a las garantías como:

Garantías preferidas

Garantías preferidas de muy rápida realización

Garantías autoliquidables.

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 Garantías Preferidas
Deben cumplir los cuatro requisitos :
Se trata de dinero o de bienes que permiten su conversión en
dinero, con el cual se puede cancelar la obligación garantizada,
sin costos significativos
Contar con documentación legal adecuada.
No deben presentar obligaciones previas que pudieran
disminuir su valor o de alguna manera impedir que la
institución financiera adquiera clara titulación.
Su valor este permanentemente actualizado.

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 Ejemplos de garantías
Primera hipoteca sobre inmuebles
Primera garantía sobre instrumentos representativos de deuda no
subordinada, instrumentos representativos de deuda , instrumentos
representativos de capital, certificados de participación, joyas y metales
precios; así como, conocimientos de embarque.
Primera garantía mobiliaria inscrita en registros públicos sobre : bienes de
fácil realización destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera
y medios de transporte terrestre , naves y aeronaves destinados a la
explotación agropecuaria, industrial y minera.
Productos y mercadería de fácil realización, afectados mediante warrants
endosados conforme a ley.
Fideicomiso en garantía.

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 Hipotecas
Es un contrato, mediante el cual una persona garantiza el
cumplimiento de una obligación, poniendo a disposición del
acreedor (quien presta el dinero) un inmueble, ya sea de su
propiedad o de un tercero que consienta en ello, para que se pague
con éste, mediante el remate o venta forzada, en el evento que no
cumpla la obligación.

Prendas
Es un contrato, mediante el cual el deudor pone a disposición del
acreedor una cosa mueble, ya sea que quede en poder del deudor, de
un tercero o del acreedor, con la cual este último se pagará, si existe
incumplimiento

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 Las Pérdidas
La pérdida económica es la materialización de un default crediticio. En
otras palabras, el importe que se dejará de percibir como
consecuencia del incumplimiento de pago.
Mientras una operación esté vigente existe un riesgo o probabilidad
de incumplimiento asociada a la misma.
Al producirse un incumplimiento de pago o default, el riesgo se
materializa en una pérdida económica real ($).

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 El Riesgo

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Principales Riesgos Financieros

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Apetito, Tolerancia y Capacidad de Riesgo

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Apetito, Tolerancia y Capacidad de Riesgo

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Aplicación Grafica

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Claves para definir el Apetito de Riesgo

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Factores determinantes del riesgo

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Recuerde:
El Riesgo no es bueno ni malo.
Es inherente al negocio financiero.

Premisa básica:
“A mayor riesgo, mayor rentabilidad”.

El riesgo no debe evitarse, debe administrarse

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 Conversatorio:
Aportes, consultas y/o
limitaciones en el dictado de la
sesión

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 Contestan en Grupo

1.- ¿Que papel cumplen las garantías dentro de las instituciones financieras para
reducir sus exposición frente a los diversos riesgos?

2.- ¿Que tipo de garantías son las mas utilizadas dentro del sistema financiero?.
Explique sus características y condiciones

3.- ¿Qué son los riesgos? ¿Cómo se clasifican?

4.- Vea el video consignado en: https://www.piranirisk.com/es/blog/que-es-el-

apetito-de-riesgo
Resuma las principales ideas del video

5.- Comente el articulo:

https://gestion.pe/blog/brujula-de-gestion-empresarial/2022/07/el-futuro-de-
la-gestion-de-riesgos.html/?ref=gesr

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 Actividades
• Exposición Grupal del II Avance de Informe de
Investigación –II Unidad

•Día:
•Hora:
•Lugar: Aula Virtual

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 BIBLIOGRAFIA:
• Ambrosini, D.(2001)Introducción ala banca. Lima Centro de
investigación universidad del pacifico,
• Manual de instrumentos financieros – Ministerio de Economía y
Finanzas
• https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Glosario/Glosario
-BCRP.pdf
• Resolución S.B.S. Nº 11356 - 2008 El Superintendente de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones:

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 Cecilia Ramos Rázuri
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