9.

LOS SEGUROS

Christian Santana
Paola Pulido
Cristina Sánchez
1. ¿Por qué son tan importantes los seguros?
Los seguros son un instrumento que nos permitirá contar con un respaldo frente a
situaciones inesperadas o sobrevenidas, tanto a nivel empresarial como a nivel
particular.
Estos son los seguros que debemos contratar obligatoriamente, pero sin embargo,
los contrataremos de forma voluntaria:
Entidades gestoras
Las entidades gestoras dedicadas al seguro pueden adoptar distintas formas:
2. El contrato de seguro
El seguro: Es una forma de protección tanto a nivel particular como empresarial frente a los riesgos. Este instrumento permite
transformar los riesgos a los que están sometidos.

El riesgo: La posibilidad de que se produzca un perjuicio o contratiempo sobre las personas o las cosas.

La prima: Es el precio o cantidad de dinero que se abonará por el seguro.

La indemnización: Es el importe que recibirá la persona que contrata un seguro, en el caso de que se produzca un
siniestro

La póliza: Es aquel documento escrito en el que podremos consultar todas las normas que se regulan.
2. El contrato de seguro
Es un convenio por el que una empresa aseguradora se compromete a abonar una indemnización a una
persona física o jurídica, por los daños sufridos como consecuencia de un siniestro previsto en el contrato
de seguro, a cambio del cobro de una cantidad acordada o precio. Sus características son:
2.1 El objeto de un contrato de seguro
El objeto de un contrato es el interés legítimo del
asegurado ...
El interés es la relación económica que mantiene el asegurado con un determinado bien. Si se
produce el siniestro, el asegurado sufrirá un daño valorable económicamente o una situación de
necesidad.

Suma o capital asegurado:

Sobreseguro: consiste en asegurar un objeto por un valor superior al que realmente tiene, el valor
declarado del bien que se asegura (capital asegurado) es superior a su valor real (valor de interés).

Infraseguro: consiste en aseguridad un objetivo por un valor inferior al que realmente tiene, el valor
declarado del bien que se asegura (capital asegurado) es inferior al valor real.
2.2 Elementos personales
Los elementos personales son fijos, ya que se repiten siempre.

1. Asegurado: Persona expuesta al riesgo o bien la persona propietaria de los bienes asegurados, y a quien le
corresponden los derechos que se derivan del contrato del seguro. Puede coincidir o no con el tomador.

1. Tomador : Persona física o jurídica que suscribe o firma el seguro que también paga la prima.

1. Asegurador: Es quien asume el riesgo pactado en el contrato. Es la empresa o entidad que mediante el cobro
de una prima, se obliga a indemnizar el daño producido al asegurado.

1. Beneficiario: Persona designada en el contrato con derecho a recibir la prestación del asegurador en el caso de
que se produzca un siniestro o daño.
2.3 Elementos materiales

● La prima: es el precio que el tomador pagará a la entidad aseguradora como el pago del contrato seguro .
Se suele abonar por anticipado.
➔ Única: El tomador paga el seguro de una sola vez
➔ Periódica: Se paga con una frecuencia previamente establecida (anual, trimestral, mensual…)

● El riesgo:
● La indemnización: es la obligación principal del asegurador. Tiene un plazo de 40 días desde que
recibe la declaración de siniestro para adelantar un importe mínimo a cuenta de la indemnización
total, que se puede acortar con antelación.
2.4 Elementos formales
 3. Tipos de seguros
RIESGO DEFINICIÓN SOLUCIÓN

Riesgo sobre el patrimonio de la empresa Afectan al activo de la empresa: inmovilizado Seguros del automovil, seguros sobre inmuebles e
(muebles, maquinaria, vehículos,etc), materias instalaciones fijas, seguros sobre mobiliario,
primas y existencias maquinaria y equipos electrónicos

Riesgo sobre las personas de la empresa Afectan a los recursos humanos de la empresa: Seguros de vida, de salud, sistema de pensiones y
por ejemplo, accidentes laborales, seguros de vida, jubilación, accidentes y riesgo laboral
etc.

Riesgo sobre la responsabilidad civil de la empresa Se refiere a aquellas reclamaciones por daños que Responsabilidad civil
la empresa ha causado a terceras personas. Para
protegerse frente a dichas reclamaciones.

Riesgo sobre la cuenta de resultado Estos riesgos suponen una disminución de los Paralización de la actividad o lucro cesante, ventas
ingresos empresariales, o bien un incremento de a crédito y caución
los gastos. Se deben a la paralización de la
actividad y por posibles impagos de clientes
3.1 Riesgos sobre el patrimonio de la empresa

A. Seguros de automóvil

Tiene como objetivo indemnizar los daños producidos a terceras personas y

sus vehículos derivados de accidentes que se producen a consecuencia de la
circulación. En Europa, es obligatorio tener un seguro de responsabilidad
frente a terceros para el automóvil.
3.1 Riesgos sobre el patrimonio de la empresa
A. Seguros de automóvil
Seguros a terceros Incluye el seguro de responsabilidad civil obligatoria

Seguro ampliado incluye el seguro de responsabilidad civil obligatoria, pero además se añaden
otras coberturas como, por ejemplo, robo, lunas, etc.

Todo riesgo Se incluye, además del seguro de responsabilidad civil obligatoria u las
coberturas ampliadas, los daños propios del vehículo.

Todo riesgo con franquicia Tiene las mismas coberturas que el seguro a todo riesgo, pero existe una
franquicia. Es decir, caso de siniestro, parte de la reparación de los daños
propios del vehículo será abonada por el asegurado. Por ejemplo, seguros
con una franquicia de 300€.
3.1 Riesgos sobre el patrimonio de la empresa
B. Seguros sobre inmuebles e instalaciones fijas (continente)
3.1 Riesgos sobre el patrimonio de la empresa
C. Seguros sobre mobiliario, maquinaria y equipos electrónicos (continente)
El contenido es el conjuntos de bienes que no están unidos a la estructura del
edificio, es decir, maquinaria, mobiliario, equipos informáticos, etc.
El seguro sobre el contenido suele cubrir multitud de riesgos (es un seguro
multiriesgo) y las coberturas que abarcan son:
● Daños relacionados con el patrimonio: incendios, daños por agua,
roturas, robo,etc.
● Responsabilidad civil: daños causados a terceros provocados por el
contenido. Y por la propiedad de la empresa, por ejemplo, una máquina
que le produce una herida grave a un trabajador.
3.2 Riesgos sobre las personas de la empresa
A. Seguros de vida
3.2 Riesgos sobre las personas de la empresa
Seguros de vida riesgo

En los seguros de vida riesgo, la aseguradora se compromete a entregar a los

beneficiarios una suma de dinero o una renta cuando se produzca el
fallecimiento del asegurado. Además del fallecimiento por enfermedad o
accidente, también se pueden añadir coberturas tales como la invalidez o
incapacidad del asegurado. Este tipo de seguros es el que contarás la
empresa como beneficio social para sus trabajadores.
3.2 Riesgos sobre las personas de la empresa
Seguros de vida ahorro

Su objetivo principal es ahorrar para crear un capital: el asegurado recibirá un

capital o renta si vive en determinada fecha o alcanza cierta edad.
Normalmente, este capital se destinará a la jubilación.

Se les llama también seguros para casos de supervivencia, puesto que se

espera que el cliente viva para poder cobrar el dinero que está ahorrando.
3.2 Riesgos sobre las personas de la empresa
Seguros mixtos

Son una combinación de los anteriores: el asegurado pretende, por una parte,
garantizar un capital o renta que recibirás en el momento de su jubilación, y
por otra parte, asegurar un capital para sus herederos si fallece antes de su
jubilación.
3.2 Riesgos sobre las personas de la empresa
B. Seguros de salud

El seguro de salud cubre la asistencia sanitaria en el supuesto de sufrir alguna

enfermedad o accidente: asistencia médica, hospitalaria, quirúrgica… Se
excluyen las patologías anteriores a la firma del contrato.

Las empresas no están obligadas a contratar seguros de salud (es un

beneficio social en caso de que lo contraten voluntariamente para sus
trabajadores).
3.2 Riesgos sobre las personas de la empresa
B. Seguros de salud

Los seguros de salud pueden ser de distintos tipo:

3.2 Riesgos sobre las personas de la empresa
C. Sistemas de pensiones y jubilación
El objetivo de los sistemas de pensiones es proteger los ingresos del trabajador antes
situaciones como la jubilación, la invalidez o la enfermedad.
Los tipos de prevención social o cobertura para las situaciones de jubilación son:
● Previsión social pública: es decir, la Seguridad Social, que provee pensiones por
jubilación, invalidez o fallecimiento
● Previsión social privada: complementa las prestaciones de las pensiones públicas a
través de sistemas o seguros de ahorro voluntarios (los trabajos aportarán cantidades
a dicho sistema de ahorro periódicamente).
Dichas aportaciones pueden ser individuales (realizadas por el trabajador, a través de los
planes de pensiones y seguros de ahorro orientados a la jubilación) o empresariales
(aportaciones de las empresas para sus empleados).
3.2 Riesgos sobre las personas de la empresa
D. Accidentes y riesgos laborales
Este seguro indemnizará a los trabajadores asegurados en caso de sufrir
accidentes (no intencionados) como consecuencia del ejercicio de su
profesión o actividad laboral. Los empresarios, además, pueden asociarse
para cubrir las consecuencias de los accidentes de trabajo (mutuas de
accidentes de trabajo)
Las prestaciones que recibirá el asegurado serán:
➔ Una cantidad fija, proporcional o diaria, que dependerá de las
consecuencias del accidente (muerte, invalidez…) y de unos baremos
previstos en la póliza.
➔ La cobertura de los gastos sanitarios y de recuperación del asegurado
3.3 Riesgos sobre la responsabilidad de la empresa
Estos riesgos se refieren a los daños y perjuicios causados por la empresa en
el desarrollo de su actividad.

La responsabilidad civil es la obligación que tiene una persona física o jurídica

de reparar los daños causados a terceras personas
3.4 Riesgos sobre la cuenta de resultado
Se refieren a las pérdidas que pueda tener la empresa por la paralización de
su actividad productiva debido a un siniestro.
Paralización de la actividad (lucro cesante): Compensa las pérdidas
económicas cuando no pueden realizar con normalidad su actividad debido a
un siniestro (daños por incendio,agua…)
Ventas a crédito: El seguro de crédito tiene como objetivo cubrir el riesgo por
impago de de clientes (bien por solvencia o por morosidad…)
Caución: un seguro de caución garantiza al acreedor de una obligación el
cumplimiento de las obligaciones contractuales que tiene con el tomador del
seguro
4. PLANES DE PENSIONES
 ¿ QUÉ SON LAS PENSIONES?
Es un instrumento de ahorro para la jubilación . Solamente se puede rescatar en el
momento de jubilarse (o en ciertas situaciones excepcionales, como para de larga
duración, desahucio de la vivienda habitual, incapacidad, dependencia, enfermedad grave,
etc.) No se puede embargar.

¿ En qué se invierte el capital acumulado en el plan

de pensiones?

RENTA FIJA RENTA VARIABLE

 ¿ CUAL ES LA APORTACIÓN ANUAL
MÁXIMA DE LAS PENSIONES?
Las aportaciones a los planes de pensiones reducen la base imponible del
IRPF.

Una vez rescatado el plan de pensiones, se empieza a cobrar ( en forma de

capital, renta o mixto), tributa como rendimiento del trabajo ( incrementará la
base imponible del IRPF).

Y son 8.000 euros ( límite de reducción: 30% de los rendimientos IRPF).

4.2 PLANES DE JUBILACIÓN
Este tipo de productos se pueden destinar a complementar la pensión de jubilación.

Tenemos dos planes de jubilación :

1. Plan de previsión asegurado: Es un seguro de vida: permite al cliente ahorrar para su

jubilación.

Funciona igual que un plan de pensiones en cuanto al rescate, la fiscalidad y aportaciones.

La diferencia entre el plan de pensiones y el PPA es : el plan de pensiones es un producto y

el segundo es un seguro.

En caso de fallecer lo percibirán los beneficiarios asignados.

Aportación anual máxima PPA: 8000
euros . 30% de los rendimientos.
2. Planes individuales de ahorro sistemático (PIAS)
Son un seguro de ahorro a prima periódica o única. Son un producto específico para el ahorro
a largo plazo.
Se aportan primas periódicamente para constituir un seguro de vida y acumular un capital,
que se recibirá en forma de renta vitalicia.
Será un rendimiento a la hora de tributar en el IRPF.
La ventaja fiscal se produce cuando se empieza a cobrar la renta vitalicia.
Si el rescate se realiza transcurridos 10 años de la cuantía cobrada cada año solo está sujeto a
tributación, como capital mobiliario, el porcentaje correspondiente a la edad alcanzada en el
momento que se empieza a cobrar.

APORTACIÓN ANUAL MÁXIMA PÍAS: 8.000

euros. Nunca podrá superar en total el importe
de 240.000 euros.
VENTAJAS FISCALES DE LOS PIAS
Edad al inicio de la renta Porcentaje de renta Porcentaje de renta
exento sujeta

menos de 40 60% 40%

entre 40 y 49 65% 35%

entre 50 y 59 72% 28%

entre 60 y 65 76% 24%

entre 66 y 69 80% 20%

más de 69 92% 8%
¿ LOS PLANES DE PENSIONES PIERDEN
DINERO?
Tanto si invertimos nuestro plan de pensiones en productos de renta fija como variable,
dependiendo de los mercados pueden perder dinero en mayor o menor medida.

¿QUE DEBEMOS HACER?

● Revisar nuestros ahorros una o dos veces al año y tratar de maximizar la rentabilidad durante
los primeros años.
● Una vez nos aproximamos a la edad de jubilación, ir traspasando a productos más seguros.
CUADRO COMPARATIVO ENTRE PP, PPA Y PIAS.