MANUAL PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE

ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

COMERCIALIZADORA LEO S.A.C.
 INDICE

INTRODUCCIÓN

- Finalidad

- Objeto

- Alcance

A. DISPOSICIONES GENERALES

Definiciones

B. DEL SISTEMA DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO

a. Conocimiento del cliente

b. Conocimiento del mercado

c. Procedimientos internos de control

- Colaboración y apoyo a las autoridades para el suministro de la información

- Código de Ética y Conducta

d. Estructura

- Del Directorio

- De La Gerencia

- Comité de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del

Terrorismo

- Del Oficial de Cumplimiento

- Del Departamento de Comercialización

- Del Área de Recursos Humanos

C. POLITICAS DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO

1. Controles internos implementados por la empresa

a. Control de Conocimiento del Cliente

b. Aseguramiento de la Integridad del Personal

c. Sistema para conocimiento e identificación del cliente

- Al momento de su vinculación

- Durante la relación comercial

- Operaciones o Conductas Inusuales Relativas a los Clientes de las Empresas

- Sistema para asegurar la idoneidad del personal de la empresa

- Operaciones o Conductas Inusuales Relativas a los Trabajadores de las Empresas

- Procedimientos de registro de operaciones significativas y múltiples

- Procedimiento de análisis de operaciones

- Procedimiento de registro de operaciones inusuales

- Procedimiento de reporte de operaciones inusuales

- Procedimiento de registro de operaciones sospechosas y de comunicación a la UIF-Perú

- Procedimientos de seguridad en el almacenamiento de la información física y electrónica

correspondiente a los registros de operaciones.

- Programas de capacitación para el personal sobre prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo.

3. LEGISLACIÓN SOBRE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO

DEL TERRORISMO

ANEXOS

Glosario de términos.
 INTRODUCCIÓN

Finalidad

El Presente Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo
(En adelante El Manual), tiene por finalidad establecer los mecanismos, políticas y procedimientos
básicos que deben ser observados y aplicados por la Empresa COMERCIALIZADORA LEO S.A.C. ( A
quien en adelante se le denominara El Sujeto Obligado) para prevenir y evitar que las actividades
que realiza, se vean expuestas a su utilización con fines ilícitos, vinculados a los delitos de lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo.

Objeto

El Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, constituye
una guía para el desarrollo normal de las actividades de todo el personal de la empresa.
Se encuentra fundamentado en las disposiciones legales que el Gobierno ha establecido, a través
de los dispositivos legales que tienen como objetivo prevenir y detectar el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo.
Asimismo, contiene una guía de diversas políticas y normas internas sobre la materia.
El Manual debe convertirse en un medio de consulta permanente para los funcionarios y empleados
de la empresa, por consiguiente se debe dar a conocer desde el mismo momento en que éstos se
vinculan a la Empresa.

Alcance

El presente Manual debe ser aplicado por el Sujeto Obligado, sus trabajadores, incluido el Oficial de
Cumplimiento, así como por los accionistas, socios, directores, gerentes, administradores, y demás
directivos.

Toda mención a la Ley y el Reglamento en el presente manual deberá entenderse que se refiere a
la Ley No 27693 y sus normas modificatorias y al Reglamento de la Ley No 27693, aprobado por
Decreto Supremo No 018-2006-JUS, respectivamente.

A. DISPOSICIONES GENERALES

Definiciones

- El lavado de activos, también denominado lavado de dinero, blanqueo o legitimación de

capitales, constituye uno de los fenómenos ilícitos más graves que puede afectar al sistema
financiero. Tradicionalmente, el “lavado de dinero” ha sido abordado desde la perspectiva
 del negocio del narcotráfico, considerándolo como el mecanismo a través del cual las
ganancias ilícitas del negocio son invertidas en negocios lícitos, para darles apariencia de
legalidad. En términos generales, consiste en el procedimiento de ocultación, conversión,
trasferencia de fondos o introducción de dinero de origen ilegal dentro del circuito
financiero legal; ya sea en moneda nacional o extranjera, o por medio de otro tipo de
activos. Constituye también un procedimiento que puede extenderse a otras modalidades
delictivas, como por ejemplo: el tráfico de influencias, el secuestro, el tráfico de armas, el
hurto, el asalto bancario, etc.

Finalmente, se puede referir a la actuación dolosa del funcionario o miembro de la Empresa

que participa en las actividades antes descritas y los subsiguientes actos de sobreposición.
El lavado de activos generalmente implica un conjunto de transacciones múltiples para
disfrazar el origen de los ingresos financieros de tal manera que los delincuentes puedan
utilizarlos sin comprometerlos.

El terrorismo se puede definir como: “Cualquier acto destinado a causar muerte o lesiones
corporales a un civil o a cualquiera que no participe directamente en las hostilidades, o a
causar daños a la infraestructura pública o privada, siendo el propósito de dicho acto,
intimidar a una población u obligar a un gobierno o a una organización internacional a
realizar un acto o abstenerse de hacerlo.”

- El “financiamiento del terrorismo” consiste en proporcionar o recolectar fondos, de una

manera ilícita y deliberada, con la intención que se utilicen o a sabiendas que serán
utilizados para cometer un acto terrorista.

Existe una importante responsabilidad social que recae sobre todos los individuos en la
lucha contra el delito, frente al lavado de activos y al financiamiento del terrorismo; el
sistema financiero y asegurador en su conjunto juegan un importante papel al lado del que
les corresponde a las autoridades de supervisión, en la valoración idónea y apropiada de los
mecanismos que permiten a las entidades del sector prevenir y detectar mecanismos
utilizados para estos fines.

Con miras a perfeccionar los sistemas jurídicos contra el lavado de activos y el

financiamiento del terrorismo, y fortalecer la cooperación internacional, las entidades que
conforman el sector asegurador deben apuntar hacia los siguientes aspectos sustanciales:

Conocimiento del Cliente.

Conocimiento del Personal.

Control de operaciones.

Detección de operaciones inusuales y determinación de operaciones sospechosas

Capacitación
 Para evitar que las instituciones sean utilizadas por la delincuencia organizada, todos los

funcionarios vinculados a la Empresa deben conocer cuál es su participación para evitar

que se lleven a cabo actos delictivos.

B. POLITICAS DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO

Políticas de prevención generales del sujeto obligado:

a. Colaborar en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo,

propendiendo al adecuado funcionamiento del sistema de prevención de LA/FT.
b. Cumplir con las Leyes y Normas aplicables a la actividad que desarrolla y las relativas a
la prevención y detección del lavado de activos y financiamiento del terrorismo a
efectos de reducir su exposición al riesgo de ser utilizado en actividades de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.
c. Cumplir con los lineamientos generales establecidos en el presente manual.
d. Conocimiento del cliente

La política de “Conocimiento del Cliente” constituye una herramienta importante y efectiva para
que la entidad conozca en mayor detalle a sus clientes y detecte cualquier acción que suponga
y eventualmente conduzca a identificar si un cliente pretende lavar o se sospeche que esté
lavando activos a través de la Empresa o, que está financiando actividades terroristas.

El conocimiento del cliente debe iniciarse por el registro de entrada de la información del cliente
y el cumplimiento de los requisitos determinados por las disposiciones legales y por la Empresa.

De acuerdo con los diferentes productos y servicios que la Empresa ofrece, se debe alcanzar un
conocimiento adecuado en cuanto a la identidad de los clientes.

Igualmente, se debe constatar la veracidad de los datos en la medida que esté al alcance de la
Empresa. Es necesario que las áreas responsables investiguen, por medios que consideren eficaces,
los datos personales y comerciales que sean relevantes.

La entidad, con base en la identificación y conocimiento del cliente, deberá determinar la coherencia
entre las operaciones realizadas por sus clientes, con su actividad económica.

La regla de oro debe ser “CONOZCA A SU CLIENTE”, por lo tanto, se debe procurar Identificarlos
plenamente a partir del momento de su vinculación.
 e. Conocimiento del mercado

El conocimiento del mercado es un complemento del conocimiento del cliente, que permite
detectar operaciones inusuales que salen de los perfiles de actividad de sus clientes o de los
segmentos del mercado al que corresponden.

Por ello, la empresa, identificará factores de riesgo y/o señales de alerta en las operaciones
comerciales relacionadas con el análisis de riesgo asociado al perfil de operaciones se distribuirán a
la Gerencia General, funcionarios y trabajadores que el Oficial de Cumplimiento estime
conveniente, con la finalidad que dichos documentos formen parte de las herramientas de trabajo.

f. Procedimientos internos de control

Además de los controles previos que se lleven a cabo por la naturaleza de las prácticas controladas,
el órgano de control incluirá dentro de sus programas de evaluación de cumplimiento y de control
interno, lo relativo a las prácticas y usos aquí señalados.

- Colaboración y apoyo a las autoridades para el suministro de la información

La Empresa colaborará con la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú y otras autoridades
competentes. Por lo tanto, el área encargada de la prevención del lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo en la Empresa, efectuará reporte de las operaciones que resulten
sospechosas de acuerdo con los parámetros señalados en el presente Manual:

Cualquier información relevante sobre el manejo de fondos que, por cuantía o características, no
tenga relación con la actividad económica del cliente.

Las operaciones de los clientes que por el número, cantidad o características, puedan conducir
razonablemente a sospechar que los mismos están utilizando a la Empresa con fines ilícitos.

Cualquier otra información que solicite la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú.

Ni la Empresa ni sus funcionarios darán a conocer a los clientes que hayan efectuado o intenten
efectuar operaciones sospechosas, que han comunicado a la Unidad de Inteligencia Financiera del
Perú información sobre ellas, e igualmente, guardarán reserva con respecto a las mismas.

Las operaciones rechazadas, es decir todas aquellas que la entidad se abstenga de realizar en virtud
de su eventual carácter sospechoso.

Las sucursales o agencias reportarán las operaciones inusuales al área encargada de la prevención
del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, y ésta a su vez, se apoyará en el Comité de
PLA&FT para suministrar a las autoridades competentes las operaciones razonablemente
susceptibles de investigación.
 - Código de Ética y Conducta

Corresponde a una serie de normas y principios éticos que compromete a los trabajadores de la
Empresa a que los conozcan y cumplan con éstos, con el fin que les permita actuar con absoluta
transparencia en el desempeño de sus funciones.

Para tal fin se deberá considerar lo siguiente:

El comportamiento de los directores, funcionarios y empleados de la Empresa respecto a la

prevención y detección de actividades del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo,
estará basado en los lineamientos generales establecidos en el Código de Ética y Conducta de la
Empresa.

La Empresa, sus directores, funcionarios y empleados orientan su conducta hacia la obediencia

cuidadosa de las disposiciones legales vigentes sobre esta materia y/o la cooperación con las
autoridades.

Para cumplir este compromiso, en el presente Manual se incluyen las normas y procedimientos de
actuación ante los supuestos casos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, sistema de
control y comunicaciones entre todos los que conforman la Empresa.

En el desarrollo de las funciones y responsabilidades asignadas por la Empresa, se cumplirán los

principios éticos y las disposiciones legales que regulan la actividad , así como los estatutos y la
normatividad interna. Los cargos se ejercerán decorosamente, enalteciéndolos y rodeándolos de
prestigio. Para lograr esto, debemos tener presente los principios éticos en los cuales nos basamos:

Respeto a la dignidad de las personas: Abarca tanto clientes como empleados, tanto la empresa
como la sociedad en general. Las relaciones personales y profesionales derivadas de los negocios de
la empresa deberán ser respetuosas y equitativas, basadas en el respeto a la igualdad de las
personas y a su diversidad, no habiendo cabida para actitudes discriminatorias de ningún tipo.

Lealtad y buena fe: Los empleados deben basar su comportamiento en el honor, actuando en todo
momento acorde con los principios de lealtad y buena fe, tanto hacia los empleados de la empresa
independientemente de la jerarquía de los mismos, así como frente a terceros con los que se
relacionen profesionalmente

Objetividad Profesional: Las decisiones y actuaciones adoptadas no deben aceptar la influencia de

conflictos de interés, mismas que pudieran tener como consecuencia el cuestionamiento de la
integridad de la Empresa como conjunto o de sus empleados.

Honestidad: Todos los actos ejecutados dentro de la empresa, a su nombre o en relación con él,
deberán estar caracterizados por un recto proceder y un elevado sentido de responsabilidad y
profesionalismo; dichos actos responden a la confianza que la sociedad y los clientes depositan en
la institución..
Equidad: Todas nuestras actividades se basan en el compromiso con una justicia total y en el respeto
mutuo en nuestras relaciones con los clientes, con los competidores y con las múltiples asociaciones
con las cuáles interactuamos.

Confidencialidad: Tanto Rímac Seguros como sus empleados deben proteger la información que les
ha sido dada a conocer por sus clientes y aquella propia de la institución de carácter reservado, sin
que ello sea motivo de encubrimiento ni colaboración con actos ilícitos.

Cumplimiento de la Legalidad: Se tiene que dar en todas las actividades y operaciones, las cuales
deberán realizarse de acuerdo con la legislación aplicable.

- Estructura

- Titular Gerente

El Titular Gerente es consciente de los elementos principales para la gestión de prevención del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo en la Empresa.

Aprueba y examina de forma periódica los aspectos inherentes de dicha gestión.

Tiene también la responsabilidad de aprobar la estructura básica del marco de gestión y de asegurar
que la alta dirección esté llevando a cabo sus responsabilidades para el desarrollo de esta actividad.
Aprueba una estrategia completa, y crea una infraestructura para implementarla.
Dicha estrategia fijará las líneas de responsabilidad y se establecerán procedimientos en función a
la misma.
Las novedades en la industria deberán ser consideradas al momento de cada revisión.
Consecuentemente, se deberá modificar el marco según sea necesario.
Un departamento independiente de Auditoría Interna deberá asegurar que se implementen los
procedimientos y las estrategias.

- De La Gerencia

La Alta Gerencia deberá tener la responsabilidad para la implementación de la estrategia aprobada

por Directorio. La estrategia deberá ser implementada de forma consistente por toda la
organización, y todos los niveles de la organización deberán entender sus responsabilidades. La alta
dirección deberá tener además la responsabilidad de desarrollar la política, los procesos y
procedimientos para la adecuada gestión de prevención del lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo.

Es su responsabilidad asignar la autoridad y responsabilidad, así como definir las líneas de

comunicación para fomentar las responsabilidades. Esto incluye asegurar que los recursos
necesarios, incluyendo personas calificadas y experimentadas, estén disponibles para asesorar la
calidad de los sistemas de control. La política deberá ser comunicada a todas las personas
relevantes.
 - Comité de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.

Se cuenta con un Comité de PLA&FT encargado de aprobar procedimientos y acciones, analizar y

vigilar la adecuada implementación y control del Sistema de PLA&FT. Dicho Comité está conformado
por:

El Oficial de Cumplimiento, quien preside el Comité.

Un Gerente

El Jefe de Personal

El Jefe de Control Interno

Dicho Comité se reunirá con una periodicidad mínima de tres meses calendario y elaborará actas
que estarán a disposición de las autoridades pertinentes. El Comité se reunirá además, cuando sea
necesario analizar las operaciones inusuales que luego de haber sido analizadas por el área
encargada de la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, tengan
indicios de ser operaciones sospechosas y cuando algún miembro del Comité considere necesario
discutir temas que a su juicio, lo amerite; sin embargo, el Oficial de Cumplimiento es el único que
puede calificar la operación como sospechosa y proceder con su comunicación a la UIF-Perú,
conforme a Ley.

El Comité de PLA&FT será un organismo de apoyo al Oficial de Cumplimiento, en el desempeño de

las funciones de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

- Del Oficial de Cumplimiento

El Directorio y el Gerente General serán responsables de designar un funcionario de nivel gerencial

denominado Oficial de Cumplimiento, quien, junto con éstos, serán responsables de vigilar el
cumplimiento del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
En nuestra Empresa y de acuerdo a la normatividad vigente, el cargo de Oficial de Cumplimiento
será a dedicación exclusiva.

Para ser designado como Oficial de Cumplimiento, quien desempeñe el cargo debe contar con
experiencia en labores de seguimiento y control de operaciones y tener experiencia suficiente en la
actividad principal de la Empresa.

Está impedido de desempeñar el cargo quien sea o haya sido auditor interno de la Empresa durante
los seis meses anteriores a su nombramiento y/o quien haya sido declarado en quiebra, quien haya
sido condenado por comisión de delitos dolosos o quien esté incurso en los demás impedimentos
señalados en el artículo 365° de la Ley General.

La Superintendencia podrá establecer otros impedimentos para ser nombrado Oficial de

Cumplimiento de las Empresas.
La identidad y cargo del funcionario designado serán informados a la SBS y se mantendrán
actualizados.

Dentro de las principales funciones del Oficial de Cumplimiento están:

a) Vigilar el cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo.
b) Verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados para el conocimiento
del cliente, conocimiento del mercado, conocimiento de la banca corresponsal (según
corresponda); así como los procedimientos necesarios para asegurar el nivel de integridad de
los directores, gerentes y trabajadores, respecto de los cuales se verificará además que se
cumpla con recabar la información necesaria dentro del marco establecido en la normatividad
vigente.
c) Revisar las opiniones independientes en la evaluación de la exposición de riesgo de los clientes
a ser excluidos, conforme al procedimiento para la exclusión del Registro y demás evaluaciones
realizadas sobre los clientes propuestos a ser excluidos del Registro establecido en las Normas
Complementarias para la Prevención del lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo
emitido por la SBS.
d) Evaluar de forma previa la posibilidad de exclusión de un cliente del registro de operaciones y
de ser procedente aprobar su exclusión del referido registro de operaciones, así como realizar
revisiones periódicas de los clientes que han sido excluidos del registro de operaciones,
conforme a lo dispuesto por las Normas
e) Complementarias para la Prevención de Lavado de Activos emitido por la SBS.
f) Reportar a instancias superiores, las posibles fallas que comprometan la responsabilidad del
personal.
g) Ser el interlocutor de la Empresa ante la UIF-Perú y la Superintendencia.
h) Estar actualizado y mantener informado al resto de Rímac Seguros, sobre las normas internas,
leyes y reglamentos vigentes aplicables, acuerdos internacionales suscritos por el país y toda
información relevante, acerca de prevención contra el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo.
i) Informar a los niveles directivos sobre su actuación en esta materia y promover la definición de
estrategias en le Empresa para prevenir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo;
así como proponer señales de alerta a ser incorporados en el presente Manual.
j) Verificar la adecuada conservación y custodia de los documentos requeridos para la prevención
del lavado de activos y financiamiento del terrorismo y servir como fuente de información en
consultas relacionadas con las labores de prevención y cumplimiento de leyes que regulen la
materia.
k) Llevar un control de las operaciones comunicadas por el personal como inusuales.
l) Analizar las operaciones inusuales detectadas, con la asesoría del Comité para la Prevención del
Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, con la finalidad que se puedan
determinar las operaciones que podrían ser calificadas como sospechosas.
m) Calificar a las operaciones inusuales como sospechosas, de ser el caso; así como elaborar y
notificar los Reportes de Operaciones Sospechosas a la UIF-Perú, en representación de la
Empresa.
n) Emitir los informe trimestrales y semestrales correspondientes, sobre la situación del Sistema
de PLA&FT y su cumplimiento, de acuerdo a lo normado por la Superintendencia.
o) Asimismo, el Oficial de Cumplimiento podrá contar con los colaboradores que requiera de
acuerdo a las necesidades de su labor. Las principales funciones de éstos colaboradores son,
entre otras: .
p) Apoyar en el desarrollo del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento de
terrorismo de y en las demás funciones del Oficial de Cumplimiento.
q) Implementar el plan anual de trabajo, incluyendo soluciones para las deficiencias existentes en
el sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento de terrorismo.
r) Apoyar en la preparación de los informes a remitir al Directorio de la compañía y a la
Superintendencia.
s) Promover estrategias y Capacitar al personal de la compañía en temas relacionados con el
sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento de terrorismo.

- Departamento de Comercialización

Serán responsables de conocer adecuadamente al cliente en el momento de su vinculación. En el

caso que lo estimen pertinente o lo disponga la normatividad vigente, se encargarán de realizar una
visita al domicilio o sede comercial del cliente para verificar la información proporcionada por el
mismo. Las visitas deberán ser efectuadas igualmente, durante la vigencia de la relación comercial.

Las Cajas, tanto de Lima y Provincias deberán prestar atención a los pagos que reciben de los
clientes, especialmente a aquellas que se realicen en efectivo y por importes significativos.

Las áreas aquí mencionadas son consideradas como las de mayor riesgo para efectos del
cumplimiento de las normativas correspondientes a la prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo.

- De La Gerencia de Personal

Todos los funcionarios y empleados, sea personal estable o eventual, deberán recibir capacitación
en prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, misma que contiene
principios básicos para un comportamiento adecuado del personal.

El área de Recursos Humanos:

Será responsable de solicitar y verificar las referencias, antecedentes personales, laborales, y

patrimoniales, así como el historial crediticio del personal de la Compañía, especialmente al
momento de establecer el vínculo laboral.
Llevará un control permanente del comportamiento del personal. En el caso de observar cualquier
situación inusual, deberá reportarlo al Oficial de Cumplimiento, quien luego de haber evaluado la
situación, podrá convocar al Comité de PLA&FT a fin de tomar las acciones pertinentes.

Llevará un registro de los funcionarios o empleados capacitados a fin de verificar que no existan
omisiones.

Se encargará de informar al personal que ingresa a la Empresa sobre los alcances del Sistema de
PLA&FT y de distribuir el material escrito necesario para apoyar la constante y correcta
implementación del Sistema.

C. POLITICAS DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO

1. Controles Internos Implementados por la Compañía

A continuación, los controles que se deben cumplir:

a. Control de Conocimiento del Cliente

Conocimiento de sus actividades laborales, económicas, sociales, y de cualquier otra índole que sea
de utilidad para la evaluación del cliente.

Solvencia moral.

Clasificación de clientes entre nuevos y antiguos.

Cruce de información con otras empresas del sistema de seguros o del sistema financiero.

b. Aseguramiento de la Integridad del Personal

Se adoptarán las siguientes medidas de prevención, para asegurar la idoneidad del personal que
labora en la empresa:

Identificación plena de su identidad y de la documentación que presente o que se le solicite.

Conocimiento de sus actividades laborales, económicas, sociales y de cualquier otra índole que la
Empresa considere pertinente.

Solvencia moral.

Cruce de información:

Con este propósito, RRHH solicitará la presentación de una serie de documentos a quienes ingresen
a trabajar a la Compañía. La relación de documentos se encuentra detallada en el Reglamento
Interno de Trabajo.
Asimismo este proceso se haya íntimamente relacionado con los programas de capacitación que
adopte la Empresa.

c. Sistema para conocimiento e identificación del cliente

En la política CONOZCA A SU CLIENTE, la empresa adoptará las siguientes medidas de prevención:

- Al momento de su vinculación:

Confirmar la información suministrada durante el proceso de establecimiento de la relación

comercial.

Verificar que los documentos entregados por el cliente contengan toda la información necesaria
para la correcta identificación del mismo. .

Registrar los datos en el sistema de soporte.

Revisar y confirmar los datos que se tuviera del cliente de anteriores relaciones comerciales, cuando
sea posible.

En los casos que se considere necesario, coordinar la visita al cliente en su sede comercial para
obtener una percepción directa de sus actividades económicas y comerciales.

Conocer adecuadamente la actividad económica que desarrollan los clientes, la magnitud y las
características básicas de sus operaciones habituales (origen y destino).

El Gerente de Operaciones o quien haga sus veces es el responsable de que se tomen las medidas
de prevención antes mencionadas

- Durante la Relación Comercial

Mantener contacto constante con el cliente.

Solicitar al cliente actualizaciones de los datos y la documentación periódicamente.

Realizar visitas para establecer la marcha de sus negocios.

Prestar atención a los eventos que puedan representar señales de alerta, que surjan para cada
operación.

Establecer, en lo posible, patrones de comportamiento, frecuencia, volumen y características de las

operaciones que realiza el cliente.

Los asesores de ventas y ejecutivos comerciales, o quien haga sus veces, son responsables de
ejecutar las medidas antes mencionadas. Los Supervisores de ventas, jefes comerciales, sub
gerentes comerciales y gerentes comerciales según corresponda, son los responsables de que las
personas a su cargo tomen las medidas de prevención antes mencionadas.
Al iniciarse el vínculo entre el cliente y Rímac Seguros, la identificación de clientes, personas
naturales o jurídicas, ya sea a través de sus titulares o apoderados, se realiza mediante la
presentación de los formularios llenados completamente, y la presentación de la documentación
que sea necesaria teniendo en cuenta la legislación vigente. El Gerente de Formalización y el
Gerente Comercial que corresponda serán los responsables de que se cumpla con lo dispuesto en
el presente párrafo.

Durante la vigencia del vínculo comercial, en la medida de lo posible, se realizarán visitas a los
clientes, para verificar y llevar de una manera consistente, la información obtenida al iniciar la
relación comercial. Cuando los clientes pretendan realizar operaciones en efectivo por montos
iguales o superiores al importe requerido para el Registro de Operaciones, el asesor de ventas

o el Ejecutivo Comercial y el Cajero, según corresponda, deberá identificar a la persona que

físicamente realiza la operación, solicitándole necesariamente el Documento de Identidad Nacional
(DNI), o el Carnet de Extranjería (CE) en caso de no ser ciudadano peruano. Adicionalmente, se
podrán solicitar otros documentos como:

 Partida de Nacimiento.
 Libreta Militar
 Carnet de Identidad
 Pasaporte.

- Operaciones o Conductas Inusuales Relativas a los Clientes de las Empresas

a) El cliente se niega a proporcionar la información solicitada, ésta es inconsistente o de difícil

verificación por parte de las empresas.

b) El cliente presenta identificaciones inconsistentes o inusuales, las cuales no son posibles de

verificar.

c) Se da una dirección que también es la de un negocio y/o no parece corresponder con la ocupación
declarada (por ejemplo, estudiante, desempleado, trabajador independiente, entre otros).

d) El teléfono del cliente está desconectado o el número de teléfono no concuerda con la

información inicialmente suministrada.

e) El cliente solicita ser excluido del registro de operaciones sin causa aparente o justificada.

f) El cliente rehúsa llenar los formularios requeridos por la empresa o proporcionar información
necesaria para completarlos o realizar la operación una vez que se le solicita llenar los formularios.

g) Utilización frecuente de intermediarios para realizar operaciones comerciales o financieras.

h) Las operaciones no corresponden al perfil del cliente y/o su actividad económica.

i) Con relación a las organizaciones sin fines de lucro, tales como las asociaciones, fundaciones,
comités, ONG, entre otras, las transacciones financieras no parecen tener un propósito económico
lógico o no parece existir un vínculo entre la actividad declarada por la organización y las demás
partes que participan en la transacción.

j) El cliente realiza frecuentes o significativas operaciones y no cuenta con experiencia laboral

pasada o presente.

k) Los estados financieros revelan una situación financiera que difiere de aquella correspondiente a
negocios similares.

l) El cliente insiste en encontrarse con el personal de la empresa en un lugar distinto al de la oficina,

agencia o local de la empresa para realizar una operación comercial o financiera.

m) El cliente trata de presionar a un trabajador para no llenar los formularios requeridos por la
empresa.

n) Se tiene conocimiento de que el cliente está siendo investigado o procesado por lavado de
activos, delitos precedentes, financiamiento del terrorismo y/o delitos conexos.

o) Fondos generados por un negocio que pertenece a individuos del mismo origen o vinculación de
varios individuos del mismo origen, procedentes de países con normas exigentes respecto del
secreto bancario o paraísos fiscales.

p) El cliente presenta una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume y/o las
comisiones y costos que implica la operación.

q) El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.

r) El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente.

s) El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar

dinero en efectivo como único medio de pago en lugar de otros.

t) Existencia de clientes entre los cuales no hay ninguna relación de parentesco, financiera y/o
comercial, según se trate de personas naturales o jurídicas, sin embargo son representados por una
misma persona, sin explicación aparente.

- Sistema para Asegurar la Idoneidad del Personal

La evaluación del personal de la empresa se inicia desde el proceso de selección y continúa durante
la permanencia del trabajador en la Empresa. Se debe analizar su conducta y determinar de la mejor
manera posible que cuente con una elevada calidad moral, siendo especialmente importante en
aquellos que vayan a desempeñar cargos relacionados con la atención de clientes, recepción de
dinero y acceso a información, sobretodo aquella considerada sensible y/o confidencial.
El objetivo es tener conocimiento de los siguientes aspectos de cada persona que mantiene
relaciones laborales con la compañía:

Antecedentes personales.

Antecedentes laborales.

Antecedentes patrimoniales.

Desempeño profesional.

Se podría considerar como parte de las relaciones que existen, poner en práctica la política: ¿SABES
CON QUIÉN TRABAJAS?

El aseguramiento de la idoneidad del personal es de suma importancia, y una evaluación debe tener
en cuenta que la empresa, con el objeto de velar por su imagen institucional, seleccionará
cuidadosamente a sus trabajadores, buscando obtener la más alta calidad moral de su personal.

- Operaciones o Conductas Inusuales Relativas a los Trabajadores de las Empresas

a) El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e
inesperado en su situación económica.

b) El trabajador constantemente evita o se niega a tomar vacaciones.

c) El trabajador presenta ausencias frecuentes e injustificadas.

d) El trabajador con frecuencia permanece en la oficina fuera del horario laboral, sin causa
justificada.

e) El trabajador utiliza su propio domicilio para recibir documentación de los clientes.

f) Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneficiario sea desconocida,
contrariamente al procedimiento normal para el tipo de operación de que se trata. g) El trabajador
tiene o insiste en tener reuniones con clientes de la empresa en un lugar distinto al de la oficina,
agencia o local de la empresa o fuera del horario laboral, sin justificación alguna, para realizar una
operación comercial o financiera.

h) El trabajador está involucrado en organizaciones sin fines de lucro, tales como fundaciones,
asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedado debidamente demostrados
se encuentran relacionados con la ideología, reclamos o demandas de una organización terrorista
nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado.

i) Se presenta un crecimiento inusual y/o repentino del número de operaciones que se encuentran
a cargo del trabajador.

j) Cambio notable o inesperado en los negocios de índole comercial de propiedad del trabajador.
k) Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento
información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente.

- Procedimiento de registro de operaciones significativas y múltiples

Todas las operaciones deben ser ingresada en los sistemas, independientemente del importe de
éstas, sin embargo, se deberá contar con un Registro de Operaciones que contemple el cobro de
primas y el pago de siniestros, cuando éstas se realicen por importes iguales o superiores al monto
que la ley establece, tanto para operaciones individuales, así como para operaciones acumuladas
por un mismo cliente en el transcurso de un mes calendario.

Se recomienda, cuando sea aplicable, verificar que la operación esté relacionada con las actividades
comerciales o profesionales del cliente.

Los importes transaccionales del cliente debe superar con cierta frecuencia los montos mínimos
requeridos para el Registro de Operaciones.

El cliente debe ser residente en el país.

El cliente no debe tener registrados antecedentes por operaciones sospechosas.

Para la correcta elaboración de una lista de clientes excluidos, la empresa deberá tener amplio
conocimiento de éstos, tomando en cuenta sus perfiles de actividad y un conocimiento suficiente,
actualizado y debidamente justificado que permitan conocer la licitud de sus actividades. También
se deberá tener un debido conocimiento del origen de sus ingresos.

El Oficial de Cumplimiento es el responsable de aprobar o no la exclusión de los clientes del Registro

de Operaciones. Para su evaluación, el Oficial de Cumplimiento se apoyará en el Comité de PLA&FT,
en los funcionarios encargado de mantener contacto con el cliente, y en la gerencia comercial
respectiva.

Actualmente, la exclusión del Registro de Operaciones se restringe a las entidades bajo la

supervisión directa de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.

- Procedimiento para la Exclusión del Registro

Para la exclusión de clientes del Registro de Operaciones, se deben aplicar los siguientes
procedimientos:

Se deberá utilizar un formulario apropiado, con el cual se documentará el proceso de autorización

y la revisión periódica de los criterios considerados para la exclusión de cada cliente. Esta
información se mantendrá en un archivo centralizado que estará a disposición de la SBS y de la UIF-
Perú, de ser el caso.
Evaluar de forma previa e individualmente la exposición y riesgo de los clientes excluidos, teniendo
en cuenta los fines descritos en las Normas Complementarias para la Prevención de Lavado de
activos y Financiamiento de Terrorismo y dejar evidencia de ello en el formulario o registro antes
señalado. La aprobación del Oficial de Cumplimiento deberá sustentarse, cuando menos, en 2 (dos)
opiniones favorables e independientes, una de las cuales deberá ser de la persona encargada de
mantener contacto directo con el cliente.

Como mínimo, efectuar una revisión de los clientes excluidos (1) una vez cada semestre del año de
manera de poder verificar si los mismos continúan satisfaciendo los criterios aplicados para su
exclusión. Se debe dejar evidencia y proporcionar comentarios sobre la revisión en el formulario o
registro correspondiente.

- SEÑALES DE ALERTA PARA LA DETENCION DE OPERACIONES INUSUALES

La Empresa se valdrá total o parcialmente de las señales de alerta en los diferentes tipos de
operaciones, que ayuden a identificar las inusuales.

Para tal efecto se tendrá en consideración lo siguiente:

Las señales que determine la SBS en coordinación con la UIF-Perú de acuerdo a lo establecido en los
dispositivos legales.

Las señales identificadas por o para los sistemas financieros.

Pago de una factura por medio de cheque u orden de pago por terceros sin aparente relación.

El cliente que realiza frecuentemente operaciones por grandes sumas de dinero (depósitos, retiros
o compras de instrumentos monetarios) y se niega o evita dar información sobre el origen y/o
destino del dinero o estas operaciones no guardan relación con su actividad económica.

Retiro por un monto significativo de una cuenta que había tenido poco movimiento o de una cuenta
que recibió un depósito inusual.

El cliente que intencionalmente retira en efectivo parte de sus depósitos por un importe menor al
límite requerido para el Registro de Operaciones.

Depósitos sustanciales en numerosos billetes de USD 50.00 y USD 100.00.

Depósitos en grandes cantidades de dinero a través de medios electrónicos u otros que eviten el
contacto directo con el personal de la empresa.

Operaciones que involucran a clientes residentes en países con normas exigentes respecto del
secreto bancario o paraísos fiscales o países donde existe conocida actividad terrorista o son
considerados como no cooperantes por el GAFI.

Se considerarán también otras señales que determine la empresa, producto de las experiencias en
el proceso de implementación y/o consecuencia de experiencias pasadas.
 - Procedimiento de análisis de operaciones

Independientemente de las operaciones inusuales detectadas a través de las señales de alerta por
los funcionarios y personal de la Compañía, acorde con las Normas Complementarias para la
Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo, se generarán reportes de todas
las operaciones que se realicen por importes iguales o superiores a US$ 10,000.00 o su equivalente
en moneda nacional, y las operaciones múltiples por cliente que en su conjunto y en el transcurso
de un mes calendario, igualen o superen US$ 50,000.00 o su equivalente en moneda nacional,
mismas que estarán sujetas a una revisión más detenida.

Los reportes se generarán de manera mensual, siendo estos últimos los que se generan a final de
mes los que se conservarán en medios informáticos. Una vez generado los reportes, se revisarán las
transacciones del mismo.

Para el caso de las operaciones de personas jurídicas incluidas en los reportes, para efectuar el
análisis, se filtrará la información contenida en el reporte bajo distintos criterios. Utilizando los
distintos filtros, se revisará la información para determinar si hay alguna inusualidad en la operación.
En caso se determine que se trata de una operación inusual, se revisará la operación en mayor
detalle, revisando la información histórica con que se cuente del cliente. El Oficial de Cumplimiento,
apoyado por el Comité de PLA&FT, profundizarán en el análisis. A criterio de la Compañía, también
se podrán realizar revisiones de operaciones de manera aleatoria.

La revisión del Registro de Operaciones la efectúa el Oficial de Cumplimiento.

Complementariamente, los Gestores Comerciales harán una revisión paralela de las operaciones
correspondientes a los clientes, productos y/o canales que tengan asignados. Esto se hará a efectos
de colaborar con el Sistema de PLA&FT en la identificación de operaciones inusuales, dado que los
Gestores son los que mejor deberían conocer las actividades de los contratantes y/o asegurados.
Esto no excluye al resto del personal en el esfuerzo conjunto de detectar y reportar actitudes y/o
operaciones inusuales, en función a las labores que desempeñen.

- Procedimiento de registro de operaciones inusuales

Todas las operaciones realizadas o que se pretendan realizar, que por sus características particulares
no guardan relación con la actividad económica del cliente o con su perfil, o salen de los parámetros
de normalidad vigentes en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente, serán incluidas
en el registro de operaciones inusuales, independiente de su monto.

Cuando un funcionario o empleado detecte una operación inusual, éste deberá comunicarla
inmediatamente al jefe de área o a la gerencia de división correspondiente, y a su vez reportarla al
Oficial de Cumplimiento a través del correo electrónico [email protected] para
que la analice y tome las acciones correspondientes.

Al momento de analizar las operaciones inusuales, se deberán tomar en consideración los

elementos que, entre otros, forman parte del “buen criterio” de la Compañía:
 El grado del Conocimiento del Cliente que se haya alcanzado, considerando, entre otros:
- La veracidad y la facilidad de verificación de la información que haya proporcionado el cliente.
- La disposición del cliente en proporcionar la información que se le haya solicitado.
Si el cliente ha mantenido una relación comercial con la Compañía por un tiempo prolongado y si
ha contratado una diversidad de productos con regular frecuencia.
La zona geográfica en la que el cliente desempeña sus actividades.
La información que aparezca del cliente en las centrales de riesgo.
La información que se pueda obtener a través de otras empresas del sistema financiero.
La información que se pueda obtener por bases de datos públicas, como son: medios de prensa,
Internet u otras bases.

- Procedimiento de Reporte de Operaciones Inusuales.

Toda operación considerada inusual, deberá ser comunicada de manera inmediata al Oficial de
Cumplimiento. Las consultas entre áreas y con el Oficial de Cumplimiento podrán hacerse por vía
telefónica o por medios escritos a través del correo electrónico, debiendo mantenerse en todo
momento, absoluta confidencialidad.

La comunicación se realizará a través del correo electrónico o por correo interno, en sobre cerrado.
Dicha comunicación deberá contener como información mínima:

 Nombre o razón social del cliente.

 Tipo y número del documento de identidad.
 Monto de la compra-venta
 Fecha de la operación.

- Procedimiento de registro de operaciones sospechosas y de comunicación a la UIF

Toda operación calificada como inusual y que, en base a la información con que cuenta La empresa
del cliente, así como de acuerdo a las señales de alerta, se presuma que los fondos utilizados en ella
proceden de alguna actividad ilícita, ya sea por carecer de fundamento económico o legal aparente,
serán registradas en el Registro de Operaciones Sospechosas.

El Oficial de Cumplimiento procederá a comunicar la operación calificada como sospechosa a la UIF-

Perú dentro de los 30 días calendarios posteriores a su detección, utilizando el formato de Reporte
de Operaciones Sospechosas.

La comunicación de operaciones sospechosas a la UIF-Perú debe contener, por lo menos, la

siguiente información:

Identificación del cliente o clientes que intervienen en la operación, indicando, en el caso de las
personas naturales: nombre completo, fecha de nacimiento, tipo y número del documento de
identidad, nacionalidad, profesión u ocupación y domicilio y teléfono; y en el caso de las personas
jurídicas: denominación o razón social, número del Registro Único de Contribuyentes (R.U.C.),
objeto social, domicilio, teléfono y representante legal, consignando para este último caso la misma
información requerida para las personas naturales. Cuando intervengan terceras personas en la
operación se debe indicar los nombres completos de dichas personas y demás información con que
se cuente de las mismas.

Indicar si el cliente o clientes ha(n) realizado anteriormente una operación sospechosa, señalando
la documentación con que se comunicó a las autoridades competentes dicha operación.

Relación y descripción de las operaciones realizadas mencionando fechas, montos, monedas,

cuentas utilizadas, cuentas vinculadas, lugar de realización y documentos sustentatorios que se
adjuntan al reporte, como estados de cuenta, notas de cargo y/o abono, documentos utilizados para
transferencias de fondos, copia de cheques (incluyendo cheques de gerencia), etc.

Irregularidades y consideraciones que llevaron a calificar dichas operaciones como sospechosas.

Demás información y/o documentación que se considere relevante.

La UIF-Perú podrá establecer, en coordinación con los organismos supervisores de ser el caso,
formatos estandarizados para el reporte de las operaciones.

La comunicación sobre operaciones sospechosas a la UIF-Perú, así como la información sobre el

registro de operaciones que se remita a la misma, tienen carácter confidencial, conforme a las
disposiciones legales y reglamentarias correspondientes. Los sujetos obligados y sus trabajadores
están impedidos de poner en conocimiento de persona alguna, salvo un órgano jurisdiccional u otra
autoridad competente conforme a las disposiciones legales vigentes, que dicha información ha sido
solicitada por o proporcionada a la UIF-Perú. Los miembros del Consejo Consultivo de la UIF-Perú,
su Director Ejecutivo y demás trabajadores de la UIF-Perú están sujetos a la misma obligación de
reserva de información. Asimismo, dada la función que realizan conforme a la Ley, los oficiales de
enlace se encuentran sujetos al referido deber de reserva.

En el ROS no debe figurar la identidad del Oficial de Cumplimiento, ni ningún otro elemento que
pudiera constituir a identificarlo. En todas las comunicaciones dirigidas a la UIF-Perú y a la SBS, el
Oficial de Cumplimiento deberá utilizar el código o clave secreta asignada.

Adicionalmente, la empresa guardará una copia del Reporte de Operaciones Sospechosas realizado,
el cual tendrá que estar con clave en caso de encontrarse en medios magnéticos, o bajo llave en
caso de tratarse de una copia física.

- Procedimientos de seguridad en el almacenamiento de la información física y electrónica

correspondiente a los Registros de Operaciones.

De acuerdo a las disposiciones legales vigentes el registro debe ser llevado en forma precisa y
completa por los sujetos obligados, en el día en que haya ocurrido la operación y se conservará
durante 10 (diez) años a partir de la fecha de la misma. Para tal efecto, se utilizarán medios
informáticos, microfilmación., microformas u otros medios similares, que permitan una fácil
recuperación de la información para su consulta y reporte interno y externo a las autoridades
competentes conforme a Ley. Asimismo, se debe generar una copia de seguridad al fin de cada
trimestre, la cual se compendiará en períodos de 5 (cinco) años. La copia de seguridad del último
quinquenio estará a disposición de la UIF-Perú y/o del Ministerio Público dentro de las 48 (cuarenta
y ocho) horas hábiles de ser requerida.

El Registro de Operaciones se deberá almacenar, en caso de tratarse de medio magnético, bajo

clave, y en caso sea en medio físico, en un archivo bajo llave. Similar tratamiento se aplicará para el
Reporte de Operaciones Sospechosas.

- Programas de capacitación para el personal sobre prevención de lavado de dinero

De acuerdo con la normativa de la SBS, el programa de capacitación de la Compañía comprende:

Realizar capacitaciones dirigidas a todo el personal con una frecuencia mínima de una vez por año.

Que el personal que tenga contacto directo con los clientes tendrá una capacitación más exigente,
por lo que deberán contar cuando menos con una capacitación anual adicional a la señalada
anteriormente. Esto, a fin de encontrarse entrenados y capaces de establecer, discernir y/o detectar
actos o acciones que pretendan agraviar o involucrar a la Compañía en el delito del lavado de activos
y/o del financiamiento del terrorismo.

La capacitación se efectuará sobre la aplicación de los dispositivos vigentes con respecto a la

legislación vigente sobre la materia, tipologías y tendencias en el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo.

Las políticas y procedimientos del Sistema de PLA&FT, que incluye la identificación de clientes,
mantenimiento y disponibilidad del Registro de Operaciones, comunicación de operaciones
inusuales y/o sospechosas, entre otras. Asimismo, deberán incluir el contenido del presente Manual
y de las normas internas de la empresa.

Sin perjuicio de lo anterior, toda persona que ingrese a laborar en la empresa deberá ser informada
sobre los alcances del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo, a más tardar dentro de los 30 (treinta) días siguientes a la fecha de ingreso. Esto se
realizará como parte del programa de inducción a cargo del área de Recursos Humanos.

De manera extraordinaria, se podrán realizarán reuniones informativas o envío de circulares cuando

se modifique el contenido de las disposiciones de la ley, del manual de formatos, reportes u otros.

Deberá constar que los empleados o funcionarios hayan recibido la capacitación y prácticas
correspondientes así como el conocimiento de las obligaciones y responsabilidades que les
representara.

Sanciones internas por incumplimiento del Código de Ética y Conducta o de las disposiciones legales
vigentes.
Las políticas y procedimientos indicados en el Código de Ética y Conducta y demás disposiciones
legales relacionadas son de cumplimiento obligatorio y se incorporan a las funciones y
responsabilidades asignadas a cada empleado. Cualquier incumplimiento al Sistema de PLA&FT se
considerará falta muy grave, grave o leve, lo cual será determinado por la instancia correspondiente,
según el tipo de falta de la que se trate.

Se aplicarán las sanciones que correspondan de acuerdo con las disposiciones y los procedimientos
determinados en el Reglamento Interno de Trabajo, sin perjuicio de las sanciones administrativas
que imponga la S.B.S y/o las autoridades civiles y penales que correspondan.

Las instrucciones que se imparten, son para el control de todas las operaciones realizadas por
nuestros clientes, exclusivamente para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo y no guardan relación alguna con otras instrucciones internas relativas a los diversos
controles y exigencias sobre las operaciones de seguros, autonomías de firmas, riesgos, etc. las que
deberán seguir cumpliéndose según las normativas vigentes.

Los funcionarios y todo el personal en general, deberán cumplir estas directivas en forma estricta y
efectuarán los controles con la mayor rigurosidad por tratarse de un tema de especial importancia
y cuidado.

C. Legislación sobre prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo

La Empresa cumple con las disposiciones normativas vigentes relacionadas al Sistema de Prevención
de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Para ello, difunde los principales aspectos de
las mismas a través de las capacitaciones que se realizan a los colaboradores de la compañía, con la
finalidad que estos se encuentren en capacidad de identificar señales de alerta relativas al
comportamiento inusual de los clientes y de los propios trabajadores, así como las obligaciones que
mantienen y las consecuencias en caso de incumplirlas.

Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros y sus modificatorias.
Ley N° 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú y sus modificatorias.
Decreto Supremo N° 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley N° 27693 y sus modificatorias.
Ley N° 27765, Ley Penal Contra el Lavado de Activos y sus modificatorias.
Ley N° 25475, Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos
para la investigación, la instrucción y el juicio y sus modificatorias.
Resolución SBS N° 816-2005, Reglamento de Sanciones de la Superintendencia y sus
modificatorias.
Resolución SBS N° 11699-2008, Reglamento de Auditoría Interna y sus modificatorias.
Resolución SBS N° 1042-99, Reglamento de Auditoría Externa y sus modificatorias.
Resolución SBS N° 838-2008, Normas Complementarias para la Prevención del
Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo y sus modificatorias.

D. DE LA APROBACION DEL PRESENTE MANUAL

EL PRESENTE MANUAL PERTENECE A : COMERCIALIZADORA LEO S.A.C.
RUC No : 20600446283
DOMICILIO : Jr. Huancané N° 1118, distrito de Juliaca, provincia de
San Román, departamento de Puno.
APROBADO POR EL DIRECTORIO, MEDIANTE ACTA DE FECHA 14.05.2016.

LIMA 14 DE MAYO DEL 2016.

ANEXO

Glosario de Términos

Cliente

Es el usuario ocasional o habitual de los servicios que ofrece la empresa. De acuerdo a las Normas
Complementarias para la Prevención del lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
emitido por la SBS.

Comité de PLA&FT

Comité de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.

Cuenta

Corresponde a los códigos de cliente que utiliza la compañía para registrar las operaciones
comerciales.

GAFI

Grupo de Acción Financiera Internacional

Intervinientes

Son las personas que participan cuando una operación es llevada a cabo. Estos pueden ser:
Quien realiza la operación
Por cuenta de quien se realiza la operación (ordenante) y/o El beneficiario de la operación.
Lista OFAC
Lista emitida por la Oficina de Control de Activos Extranjeros del Departamento del Tesoro de los
EEUU (Office of Foreign Assets Control – OFAC), en la cual se incluyen países, personas, entidades,
que a criterio de EEUU, colaboran con el terrorismo y el narcotráfico.

Personas expuestas políticamente (PEPs)

Aquellas personas naturales que cumplen o hayan cumplido funciones públicas destacadas
en los últimos dos (2) años, sea en el territorio nacional o extranjero y cuyas circunstancias
financieras puedan ser objeto de un interés público. Incluye a sus parientes hasta el segundo
grado de consanguinidad, segundo de afinidad y el cónyuge.
SBS
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.

Sistema de PLA&FT
Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Sujetos Obligados

Las personas naturales y jurídicas obligadas a proporcionar información a la UIF-Perú, señaladas en

los numerales 1 al 24 del artículo 8° de la Ley 27693.

Operaciones Significativas

Son aquellas operaciones individuales que realiza el cliente de la empresa por importes iguales o
superiores a US $10.000.00 (diez mil dólares de los Estados Unidos de Norteamérica) o su
equivalente en moneda nacional.

Operaciones Inusuales

Son aquellas operaciones realizadas o que se pretendan realizar cuya cuantía, características
y/o periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros
de normalidades vigentes en el mercado o no tienen fundamento legal evidente.
Operaciones Múltiples Mensuales
Son aquellas operaciones efectuadas por un mismo cliente en una o varias oficinas de la
Empresa. Durante un mes calendario, que en conjunto igualen o superen US $50,000.00
(cincuenta mil dólares de los Estados Unidos de Norteamérica) o su equivalente en moneda
nacional.
Operaciones Sospechosas

Son aquellas operaciones inusuales realizadas o que se pretendan realizar de naturaleza civil,
comercial o financiera que tengan una magnitud o velocidad de rotación inusual, o condiciones de
complejidad inusitada o injustificada, que en base a la información recopilada, de conformidad con
las normas y políticas de “conocimiento del cliente”, se presuma procedan de alguna actividad ilícita,
o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito aparente; y que podrían
estar vinculadas al lavado de activos y/o al financiamiento del terrorismo.

UIF-Perú

Unidad de Inteligencia Financiera del Perú .