INTRODUCCION

El plan de negocios que se realizara durante este trabajo se llevara a cabo para
la creacin de una empresa productora y comercializadora de productos
derivados de la leche, esta idea nace por la expectativa y los deseos de contribuir
al desarrollo econmico y personal.

Siendo esta una oportunidad para involucrar conocimientos tcnicos y

administrativos en procesos productivos, con el fin de generar cambios que
impulsen el mejoramiento de tcnicas de produccin y de la calidad de la leche,
la capacidad del talento humano para el desarrollo sostenible y la adopcin de
tecnologas limpias, que permitan, ser competitivos, cumpliendo con normas y
estndares de mercado.

Con la implementacin de este proyecto se pretende generar alternativas de

desarrollo microempresaria para la regin aplicando las herramientas
gerenciales necesarias para impulsar el desarrollo.

Este proyecto se debe al trabajo realizado en empresas pequeas de derivados

lcteos tanto en su comercializacin como en su fabricacin, la empresa que se
trabajara en este proyecto adems de fabricar quesos, yogurt, y otros, sern los
productos principales que sern comercializados en el mercado, as como la
fabricacin de la mantequilla, cuajada, postre de leche, as como algunos
productos destinados para el engorde de animales.

Desarrollaremos un estudio de factibilidad en la investigacin de mercados, el

estudio tcnico, jurdico y administrativo. Se realizar un anlisis de los diferentes
aspectos del producto, como son la fabricacin, competencia, proveedores y
distribucin entre otros puntos.

Este trabajo es importante porque nos da las herramientas para poder llegar a la
efectividad en el momento de crear una empresa, ya que nos muestra la manera
de realizar la gestin, procesos y pasos importantes que se deben tomar para
evitar fallas en su montaje y funcionamiento futuro, adems de ayudarnos a
nuestro proyecto de vida.

Proyecto de Inversin Privada Pgina 1

 RESUMEN EJECUTIVO

Nombre del proyecto

PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS
DERIVADOS DE LA LECHE
Descripcin del proyecto
La presente propuesta establece que la actividad productiva y
comercializadora de productos derivados de la leche constituye un
mecanismo tcnico adecuado para promover, fomentar y consolidar los
cambios necesarios en materia de fortalecimiento de la calidad
alimentaria. Pero tambin se reconoce que la actividad alimentaria de la
sociedad cusquea est determinada por los ingresos, y con el objetivo
de cubrir el mercado insatisfecho se aprovechara esta oportunidad de
establecer una empresa en base a nuestro proyecto.
En la industria lctea, el sector elaborador de productos derivados de la
leche es el que presenta en un nmero reducido e ineficiente en su
produccin, productores que son informales y que no cuentan con el
apoyo para generar empresa; la creciente poblacin har que las
demandas de productos incrementen debido a su gran nivel nutricional
con el que se cuenta y los bajos precios con los cuales se podr acceder.

El propsito del proyecto produccin y comercializacin de productos

derivados de la leche es contribuir a mejorar la actividad alimentaria de
la sociedad cusquea, en el mbito de la provincia cusquea, as como
colaborar en el desarrollo econmico de las zonas rurales productoras de
leche.
El proyecto opera mediante la ejecucin de seis componentes bsicos.
Mejorar la calidad de los productos lcteos de nuestra regin
cusquea
Contribuir a la buena alimentacin de la sociedad cusquea
Eficiente produccin y comercializacin de nuestros productos
Fortalecimiento de las capacidades y organizacin
Eficiente Gestin del Proyecto

Proyecto de Inversin Privada Pgina 2

 Poblacin Beneficiaria del Proyecto
La poblacin directamente impactada por el proyecto es de 8360 familias
que habitan en el distrito de Wanchaq y cierta parte del distrito de
Santiago.
Ubicacin del Proyecto
Departamento/ Regin: Cusco
Provincia: Cusco
Distrito: Wanchaq
Metas del Proyecto
En el mejoramiento la calidad de los productos lcteos de nuestra
regin cusquea: Dotar a la poblacin con productos de buena
calidad, que estn al acorde de sus necesidades y su prioridad con
la alimentacin.
En la Contribucin a la buena alimentacin de la sociedad
cusquea: Instalacin de 4 plantas como sucursales en los
distintos distritos de nuestra provincia cusquea, para su mayor
accesibilidad de la poblacin.
En infraestructura Productiva: Se apoyar en la implementacin de
maquinarias de ltima tecnologa para la reduccin de sus costes
de produccin.

Plazo de Ejecucin

El proyecto est previsto para dos aos (2012 2017)

Proyecto de Inversin Privada Pgina 3

 Presupuesto del Proyecto

Total, de Inversin

(En US$)

CONCEPTO MONTO %

Inversin Fija 72790 70.5

Capital de Trabajo 30258 29.5

Total, Inversin 103248 100

Fuente de Financiamiento

Capital propio y Financiero

DATOS
PRESTAMO 100,000 dlares.
TEA 18%
PERIODO DE GRACIA (trim) 4
PERIODO DE PAGO (trim) 12
TET 0.0422466 = 4.22466%
COUTA FIJA (R) 10,794.60

Determinacin del Valor Actual Neto Y Tasa Interna de Retorno

Valor Actual Neto (VAN) 156295.89

Tasa Interna de Retorno (TIR) 64.10%

Beneficio Costo 256752

Tiempo de Recuperacin del Capital 2 aos

Proyecto de Inversin Privada Pgina 4

 I. ASPECTOS GENERALES.

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO

PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS DERIVADOS DE

LA LECHE

WANCHAQ CUSCO CUSCO 2012 2013

Departamento / Cusco
Regin
Provincia Cusco
Distrito Wanchaq
Organizaciones UNSAAC, MINISTERIO DE AGRICULTURA, MINSA,
ETC.
Regin Geogrfica Sierra

1.2. UNIDAD FORMULADORA, EJECUTORA Y DE FINANCIAMIENTO DEL

PROYECTO.

UNIDAD FORMULADORA
Nombre Facultad de Economa
Sector Planeacin y Formulacin
Personal Responsable Andy Geovany Ancasi Challco
Cargo Gerente General
Direccin A.V. sol 445
Telfono 984188828
UNIDAD EJECUTORA
Nombre Leman y Brothers
Sector Ejecucin y Gestin
Personal Responsable Mara Antonieta de Las Nieves
Cargo Presidenta
Direccin A.V. Manantiales H-6
Telfono 984123456
UNIDAD DE FINANCIAMIENTO
Nombre Caja Municipal Cusco
Sector Financiamiento
Personal Responsable Herbert Rivera Fuentes
Cargo Presidente del Directorio
Direccin A.V. Ramn Castilla L-3.
Telfono 984743245

Proyecto de Inversin Privada Pgina 5

1.3. MARCO DE REFERENCIA

El plan de negocios es un procedimiento para enunciar de forma clara y precisa

los propsitos, las ideas, los conceptos, las formas operativas, los resultados y
en resumen la visin del empresario sobre el proyecto. Es un mecanismo de
proyectar la empresa para un futuro, de prever dificultades y de identificar
posibles soluciones a las dificultades que pudieran presentarse. Dentro de
nuestro proyecto de inversin definimos a la leche como El producto integro
normal fresco obtenido del ordeo higinico e ininterrumpido de vacas sanas.

La composicin fsico qumica de la leche presenta caractersticas muy propias.

Su sabor es levemente endulzado y tiene un color blanco azulado. Esto se
justifica por la ausencia de beta caroteno, por su alto contenido de cationes la
leche presenta baja elasticidad al calor y una alta tensin de la cuajada, adems
de un alto contenido solido totales.

La leche de vaca puede ser utilizada para la elaboracin de una extensa variedad
de alimentos, tales como: mantequilla, aceite de manteca, quesos duros y
blandos, leche evaporada, condensada, descremada, helados, crema de leche,
yogurt, entre otros.

1.4. JUSTIFICACION

El presente proyecto tiene por finalidad solucionar los problemas de inadecuado

consumo de alimentos por parte de la poblacin cusquea, dando nfasis en
mejorar e innovar la forma de combinar y consumir los productos derivados de
la leche como: queso, yogurt, etc. Este proyecto contribuir a la sociedad
generando un desarrollo integral en el aspecto biolgico, psicolgico, econmico,
social, cultural y nutricional de la poblacin cusquea.

Proyecto de Inversin Privada Pgina 6

 II. IDENTIFICACION.

2.1. Diagnstico de la Situacin Actual.

Para este diagnstico de la situacin actual se har el uso del mtodo FODA,
que nos mostrar un plano muy amplio de todo el estudio de mercado.

Fortalezas:

Tendencia a la mejora continua de la calidad de la leche utilizada como

materia prima
Adaptabilidad del producto a las nuevas tendencias del consumidor

Oportunidades:

Disponibilidad de leche a precios competitivos

Posibilidad de mayor colocacin del producto en el mercado

Debilidades:

Relativamente bajo poder de negociacin de la industria con la gran

distribucin
Escasa presencia y promocin en el mercado regional de productos
derivados de leche.

Amenazas:

Excesivo fortalecimiento de las marcas de la distribucin

Competencia de productos importados

2.1.1. Antecedentes

La leche, es un producto nutritivo que contiene muchas vitaminas, en el Per la

crianza del ganado vacuno est incrementndose y en la regin del Cusco estos
vacunos cada vez son mejorados que incrementan al mismo tiempo la
produccin de la leche que es de gran de manda en la ciudad. La crianza se
realiza en los valles y regiones alto-andinas. Los productos derivados de la leche
como queso, yogurt, mantequilla, etc. En la Ciudad del Cusco y sobre todo en

Proyecto de Inversin Privada Pgina 7

nuestra regin este incremento del consumo de productos derivados de la leche
es cada vez mayor, y aprovecharemos esta oportunidad para la realizacin de
nuestro proyecto.

Uno de los esfuerzos de los miembros que conforman este proyecto trataremos
de solucionar la problemtica de la mala alimentacin en nuestra regin del
Cusco, entonces veremos de qu forma este proyecto contribuir a solucionar
los problemas alimenticios de nuestra sociedad cusquea.

2.1.2. Aspectos Sociales-Econmicos

Zona Residencial:
En estas zonas se localizan viviendas, que sirven de habitad de la poblacin,
organizados en hileras y bloques (urbanizaciones, conjuntos habitacionales,
condominios) con niveles aceptables de equipamiento de servicios: agua
potable, desage, alcantarillado, entre otros.
Zonas Industriales:
En esta zona se han instalado las diversas actividades industriales,
generalmente organizados en micro y pequea empresa. Estas reas, carecen
de un equipamiento adecuado, las instalaciones bsicas de agua, desage,
energa elctrica y telfono son deficientes.
Zonas Comerciales:
Las reas de uso comercial y de servicio, estn convenientemente equipadas en
cuanto a dotacin de servicios bsicos, pavimentacin de sus vas, etc.

2.1.3. Poblacin y Zona Afectada

Beneficiarios: La poblacin beneficiaria y directamente involucrada en el

proyecto son familias de la provincia cusquea, en especial los distritos de
Wanchaq y Santiago, y las familias campesinas que son productores de leche
quienes han participado activamente durante el proceso del levantamiento de
informacin de base, en cada organizacin, para la identificacin y el anlisis de
los problemas, sus causas y sus consecuencias relativos a la produccin y
comercializacin de productos derivados de la leche.

Proyecto de Inversin Privada Pgina 8

 En el siguiente cuadro se muestra a la poblacin beneficiaria del proyecto se
aprecia que la poblacin directamente impactada por el proyecto es de 4450
familias que habitan en los distritos antes mencionados.

POBLACION BENEFICIARIA DEL PROYECTO

Comunidades REFERENCIA AFECTADAS

Familias Poblacin Familias Poblacin
Distrito de 11800 59000 3540 10620
Wanchaq.
Urbanizacin de 5350 21400 1605 4815
TTIO
AV. Costanera 3640 14560 1092 3296
Distrito de 22632 90530 6789 27656
Santiago.
Margen Derecha 4300 17200 1290 5160
Wimpillay Chocco 3242 12968 972 3888
Viva el Per 2654 10616 796 3184
TOTAL 34432 149540 5755 20343
FUENTE:INEI

2.2. Definicin del Problema (rbol de Causa Efecto)

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2.3. Objetivo del Proyecto

Objetivo General: Elaborar un Plan de Negocios para la creacin de una

empresa productora y comercializadora de productos derivados de la leche en la
ciudad del Cusco adems de poder identificar los procedimientos que se deben
llevar a cabo para su realizacin.

Objetivos Especficos:

Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente

la oferta y la demanda de queso y sus derivados adems un estudio para
identificar la competencia y los clientes potenciales que permita la
elaboracin del marketing mix de la empresa.
Establecer la ubicacin de la empresa de acuerdo con factores como el
transporte, disponibilidad de materia prima, y ubicacin de los clientes,
buscando siempre la disminucin substancial de costos, y a su vez
contribuyendo al desarrollo del sector agro de la regin del Cusco.

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 III. FORMULACION DEL PROYECTO

3.1. COMPORTAMIENTO DEL MERCADO, ACTIVIDADES

COMPLEMENTARIAS
El trabajo de investigacin de campo se realiz mediante encuestas las cuales
fueron obtenidas de las amas de casa de las principales ciudades de los distritos
de cusco como Wanchaq, san Sebastin, San Jernimo, Santiago, considerando
que ellas son las que deciden la compra, cantidad, lugar, as como la calidad de
los productos en investigacin, y que dan cuenta de los hbitos de consumo de
su familia.
As como la aplicacin de encuestas a los establecimientos comerciales para
determinar las caractersticas del proceso de comercializacin en cuanto al tipo
de producto, cantidades, presentacin y frecuencia de compra.
3.1.1. Marco Muestral
Para el caso de la distribucin de la poblacin de ciudad de cusco y sus distritos
se hizo uso de informacin de estudios recientes y elaboracin propia basndose
en el criterio de la proporcionalidad para la determinacin de la poblacin por
distritos, adems de fuentes oficiales que brindan instituciones como el INEI y
otras.
3.1.2. Fuentes de Informacin
La informacin fue recopilada de las siguientes instituciones:
1. INEI censo de 2007).
2. PROGRAMA DE VASO DE LECHE.
3. PRONAMACHS.
4. MUNICIPALIDADES DISTRITALES.

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3.1.3. Diseo del cuestionario

Se han diseado dos tipos de cuestionarios: uno para medir la demanda que
ser aplicado a las amas de casa y otra para medir la oferta de los
establecimientos comerciales que ofertan productos lcteos en el mbito del
estudio.
1. El cuestionario aplicado a las amas de casa fue diseado de forma
estructurada y concisa (aprox. 30 minutos de duracin) con la finalidad de
estimar el consumo directo de productos lcteos de los hogares, as como medir
el nivel de aceptacin de los productos lcteos que ofertar la planta industrial
de Neshuya, como alternativa a los productos lcteos que entrega los programas
sociales (Municipalidades, Pronaa, Salud etc.)
2. El cuestionario aplicado a los establecimientos comerciales, es precisa y
simple que nos permitir estimar la oferta actual de productos lcteos en el
mercado.

3.1.4. Diseo del Muestreo

El diseo de muestreo de los hogares y de los establecimientos comerciales se
estructur a travs de la tcnica del Muestreo multietpico y luego aleatorizada1,
fue proporcionalmente al tamao de hogares y establecimientos comerciales de
los distritos de Wanchaq y sus distritos.

Proyecto de Inversin Privada Pgina 12

3.1.5. Determinacin del tamao de Muestra
Muestra de Hogares El tamao de la muestra se determina a travs de la frmula
de los grandes nmeros con una mxima variabilidad (s=0.5), un 95% de
confianza y un margen de error del 5%:
En sntesis, tenemos:
N = Poblacin = 343927 de ciudad del Cusco

n = Tamao de la muestra necesaria.

P = Probabilidad de que evento ocurra (50%)

Q = Probabilidad de que el evento no ocurra (50%)

/ 2 Z = 1,96
= 0,05
Cuya frmula matemtica es:

n= 2 _PQ N_
2 (N-1)+ 2 PQ

Obtenindose una muestra de 343927 de la poblacin Se eligi un tamao de

muestra de 442 hogares, que corresponden a una muestra significativa y
representativa del universo de hogares de los principales distritos de las
provincias de Cusco los cuales se encuentran distribuidos por distritos de los
cuales se seleccion el nmero de muestra que se distribuy de la siguiente
manera:

Cuadro N 02
DISTRIBUCION DE LA MUESTRA POR DISTRITOS
(HOGARES)

DISTRIBUCION DE LA MUESTRA POR

DISTRITOS
(HOGARES)
Provincia/Distrito POBLACION tamao de
muestra
Cusco 108798 40
Wanchaq 54524 278
Santiago 66277 74
san Sebastin 85472 30
san Jernimo 28856 10
Total 343927 442

Proyecto de Inversin Privada Pgina 13

3.1.6. Criterios de la Zonificacin
Se ha considerado en la ciudad de cusco y sus distritos, como el mercado
objetivo, debido a que se encuentra la mayor concentracin de poblacin urbana
departamental, con sus 05 distritos: cusco, Wanchaq, Santiago, san Sebastin y
san Jernimo
Las provincias lecheras de cusco como: YANAOCA ANTA, ACOMAYO
(POMACANCHI) y otras provincias vecinas como SANTA ROSA , contribuye
con la mayor cantidad de productos producidos por pequeos ganaderos, los
cuales aportan con una oferta significativa de leche, queso y yogurt
artesanalmente.
La ciudad de cusco podra constituirse en un eje para el desarrollo de la industria
de productos derivados de leche, irradiando a otros departamentos como:
provincias como Sicuani, Convencin y Urcos. De la misma manera la ciudad
de cusco puede convertirse en la principal abastecedora de productos lcteos
para las dems provincias aledaas.

3.1.7. ESTUDIO DE LOS PRODUCTOS

A continuacin, se presentan los productos objeto de este anlisis, sus
caractersticas, as como sus usos mltiples:
Leche Fluida
Se entiende como leche fluida a la leche que se expende en estado liquido y la
cual ha sido procesada por alguno de los siguientes procesos: Pasterizacin,
ultra pasteurizacin, esterilizacin y Evaporacin.
Leche Pasteurizada
Es leche procesada que ms se asemeja a la leche fresca, tanto en sabor como
composicin proximal. En la mayora de los pases del mundo, es el tipo de leche
procesada que ms se produce y consume, debido a su valor nutritivo, su sabor
y equivalencia ms cercana a una leche Recin ordeada.
Leche Ultra Pasteurizada
Este producto en trminos de valor nutritivo y sabor se asemeja a la leche fresca.
Debido a su vida til ms larga (hasta 6 meses), lo cual facilita su distribucin y
comercializacin, este producto puede destinarse a los. Programas Sociales,
mercados ms lejanos del lugar de produccin.

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3.1.8. Derivados Lcteos
En el caso de derivados, el estudio nos ha dado informacin de quesos, yogurt
y mantequilla que son los productos con mayor potencial actualmente, de
acuerdo con la informacin estadstica encontrada en el Ministerio de Agricultura.
-Yogurt
El yogurt, producto natural, es indiscutiblemente un alimento de gran valor.
Posee todas las ventajas de la leche, los fermentos lcticos que viven en el
yogurt lo hace ms digestivo y facilita la absorcin de todos sus componentes.
Adicionalmente, tambin en forma artesanal, se estn produciendo helados de
yogurt, hay que resaltar que esta produccin artesanal se encuentra en rpido
crecimiento, segn observado en el trabajo de campo.
-Queso
Los quesos pueden clasificarse de diferentes maneras. Pueden ser producidos
de diversas especies mamferas, vacas y cabras. Algunos de ellos se maduran
y a la vez se les incorporan hongos.. Los quesos procesados se elaboran a
travs de un proceso de mezclado y calentamiento de lotes o remanentes de
quesos frescos con los agentes emulsificantes adecuados.
Tipos de queso investigados:
Queso fresco (Industrial y artesanal): Blanco o Latino Quesos madurado
(Industrial y Artesanal): Dambo, Suizo, Andino, Tilsit Paria y Mantecoso. Quesos
procesados: Untable y cortable.
3.1.9. Productos sustitutos
Los productos lcteos posee caractersticas muy especiales, por lo que se hace
difcil que en el mercado exista productos que la sustituyan en su totalidad, sin
embargo se han desarrollado productos de tipo vegetal que se asemejan a las
caractersticas de la leche, tales como leche de soya, mantequillas a base de
productos vegetales.

3.2. ANLISIS DE LA DEMANDA POTENCIAL Y/O EFECTIVA DEL

MERCADO
La estimacin de la demanda potencial se realiza con las estadsticas
poblacionales de personas de 03 aos a ms del mbito de influencia del
mercado y de las reas urbanas de cada mbito (Cusco y sus distritos).

Proyecto de Inversin Privada Pgina 15

El cual representa el 37.80% de la poblacin de Cusco y el 81.48% de la
poblacin de los distritos de cusco, la que nos permitir realizar la proyeccin del
consumo en los prximos aos; para ello se utiliz la variable del consumo per
cpita, considerando la poblacin objetivo de las zonas urbanas de los distritos
de Cusco y sus distritos.

3.2.1. Determinacin de la demanda potencial para el proyecto.

Para la proyeccin de la demanda futura, se tom como referencia la informacin

de la poblacin que se ubica en la zona urbana de los distritos de Cusco, en
poblaciones de 03 aos a ms, que son los potenciales consumidores,
relacionados a la poblacin proyectada en el horizonte del proyecto.

Cuadro N03

3.3. Oferta del Mercado

La oferta de quesos que se da en la zona, es a travs de transformadores
artesanales que llevan a cabo esta actividad y los venden en las ferias de Cusco
y sus distritos, existen acopiadores de quesos en la zona, quienes visitan estas
ferias.
3.3.1. PROYECCIN DE LA OFERTA FUTURA DEL CONSUMO QUESOS.
Para estimar la oferta se ha analizado informacin de la oferta, tanto de la zona
de influencia del proyecto, como tambin estadsticas regionales y nacionales
para tomar de referencia y utilizar para la proyeccin de la oferta, entre las
variables son las siguientes:

Proyecto de Inversin Privada Pgina 16

 La tasa de Crecimiento anual de la poblacin de la regin cusco (para una
situacin con proyecto), equivalente a 1.2%, de acuerdo con el INEI, 2007.

Tasa de crecimiento anual de la produccin de quesos: El ritmo de

crecimiento anual de la produccin de leche, segn MINAG, 2008 es de
2.6 % anual. La produccin de leche en la regin en el ao 2008 fue de
23,500 TM. Por otro lado, el factor de conversin para un kilo de queso es
de 7.5 (7.5 litros/kilo de queso).

Con estas variables es posible estimar la oferta anual de quesos en la regin

cusco; sin embargo, no se tiene informacin especfica de la zona de influencia
del proyecto, sobre el comportamiento de la produccin de leche; razn por la
cual se tomar de referencia estos datos regionales y los datos obtenidos
durante el sondeo de oferta de quesos en los diversos establecimientos.

CUADRO N 6:

OFERTA POTENCIAL PROYECTADA DE QUESOS EN CUSCO Y DISTRITO

AOS OFERTA DE QUESOS EN LA

ZONA DE INFLUENCIA
(TM/AO)
2011 100
2012 102
2013 105
2014 110
2015 113
2016 116

3.4. BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA (LOCAL Y REGIONAL) DEL

PRODUCTO:

Para determinar la demanda insatisfecha del consumo de quesos, se recurre al

balance de oferta y demanda proyectada, resaltando que la proyeccin de la
oferta es a 2.6% anual.

Proyecto de Inversin Privada Pgina 17

CUADRO N 7:

Balance de la oferta y demanda de quesos en CUSCO Y SUS PROVINCIAS

AOS POBLACIN DEMANDA OFERTA DEMANDA

POTENCIAL PROYECTA INSATISFEC
TM/ao DA TM/ao HA TM/ao
2011 49,556 476 100 374
2012 50,151 481 102 376
2013 50,753 487 105 377
2014 51,362 493 110 380
2015 51,978 498 113 382
2016 52,378 524 116 431

Con las estimaciones realizadas podemos observar que existe un amplio espacio
para el proyecto, donde sigue en incremento el consumo de quesos, tanto por la
demanda interna en la zona, como por la demanda externa en Puerto Maldonado
y la provincia de convencin (capital Quillabamba). El proyecto pretende cubrir
un porcentaje de toda la demanda insatisfecha, pero queda un amplio margen
para otros proyectos similares que se pueden implementar.

Del Servicio:
Con este balance calcularemos la brecha existente entre la demanda y oferta de
servicios y as podemos conocer la demanda insatisfecha que el proyecto
enfrentara.

CUADRO N 8:

3.5. BALANCE DE BIENES Y SERVICIOS

INDICADOR UNIDAD DEMANDA OFERTA DEMANDA

INSATISFECHA
Adquisicin de maquinaria y Global 1 0 1
equipos
Asistencia tcnica contable Mes 2 0 2
Asistencia tcnica en produccin. Mes 12 0 12
Asistencia tcnica para registro Serv. 1 0 1
sanitario.
Asistencia tcnica en articulacin Serv. 1 0 1
comercial

Proyecto de Inversin Privada Pgina 18

3.6. Inversin del proyecto
3.6.1 Composicin de las Inversiones

Total, de Inversin
(En US$)

CONCEPTO MONTO %

Inversin Fija 72790 70.5

Capital de Trabajo 30258 29.5

Total, Inversin 103248 100

3.6.2 Inversin Fija

Total, Inversin Fija (En US$)

CONCEPTO MONTO %
Inversin Fija Tangible (IFT) 68590 94.3
Inversin Fija Intangible (IFI) 4200 5.7
Total 72790 100

3.6.3 Capital de Trabajo

Inversin en Capital de Trabajo

(En US$)

CONCEPTO MONTO %

Existencias 21243 70.2

Disponible 7415 24.5
Exigible 1600 5.3
Total 30258 100

3.7. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO.

3.7.1. SERVICIO DE LA DEUDA.

Entidad financiera. (BCP)

Prstamo (p) =15,000. Dlares americanos.
Tasa Anual de inters (TEA)=18% (operacin en moneda
extranjera).
Forma de pago=trimestral cuota constante.
Periodo de gracia =1 ao, durante el cual solo se paga el inters.
Periodo= 3 aos.

Proyecto de Inversin Privada Pgina 19

 Calculando TET.

TET= (1+TEA) m/n-1

TET= (1+0.18)3/12-1= 0.0422466.
TET=0.0422466.

Cuota constante.

TET (1 + TET)
=P
(1 + TET) 1

Donde ()=es el numero de trimestres que hay en el periodo de

pago. En tres aos tenemos 12 trimestres.

R= 10,794.60
DATOS
PRESTAMO 100,000 dlares.
TEA 18%
PERIODO DE GRACIA (trim) 4
PERIODO DE PAGO (trim) 12
TET 0.0422466 = 4.22466%
COUTA FIJA (R) 10,794.60

CALCULO DE SERVICIO DE LA DEUDA (CAJA MUNICIPAL CUSCO)

PERIODO SALDO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

(trimestre) PRESTAMO INTERES AMORTIZACION COUTA
0 100,000 0 0 0
1 100,000 4,224.66 0 4,224.66
2 100,000 4,224.66 0 4,224.66
3 100,000 4,224.66 0 4,224.66
4 100,000 4,224.66 0 4,224.66
5 93,430.06 4,224.66 6,569.94 10,794.60
6 86,582.56 3,947.10 6,847.50 10,794.60
7 79,445.77 3,657.81 7,136.79 10,794.60
8 72,007.48 3,356.31 7,438.29 10,794.60
9 64,254.94 3,042.07 7,752.53 10,794.60
10 56,174.94 2,714.60 8,080 10,794.60
11 47,753.54 2,373.20 8,421.40 10,794.60
12 38,976.36 2,017.42 8,777.18 10,794.60
13 29,828.37 1,646.61 9,147.99 10,794.60
14 20,293.91 1,260.14 9,534.46 10,794.60
15 10,356.65 857.34 9,937.26 10,794.60
16 0 437.53 10,356.07 10,794.60

Proyecto de Inversin Privada Pgina 20

3.7.2. APORTE PROPIO.

ACCIONISTAS APORTES(DOLARES)
SUCLLI HUAMN 1624
EFRAIN
ANCASI CHALLCO ANDY 1624
TOTAL 3248

La inversin asciende a US$ 103.248 de los cuales, se divide de la siguiente

manera:

MONTO PORCENTAJE
IFT 68790 0.67 67%
IFI 4200 0.04 4%
CT 30258 0.29 29%
TOTAL 103248 1.0 100 %

3.8. Presupuesto de Ingresos y Costos

3.8.1. Anlisis de los Ingresos

Los niveles de ingreso estimado por la venta de los productos derivados de

leche. (Anual).

PRODUCTO 1 2 3 4 5
Queso 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Yogur 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000
mantequilla 17,000 17,000 17,000 17,000 17,000
Total, US$ 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000

Los ingresos que tendr nuestro proyecto durante 5 aos de anlisis, pero se
tomar en cuenta las variaciones de los precios de insumos.

Proyecto de Inversin Privada Pgina 21

3.8.2. Anlisis de los Costos del Proyecto

US$ (unidad monetaria dlares)

CONCEPTO Monto IFT IFI CT
1. INVERSIN FIJA
1.1 Inversin Fija Tangible
1.1.1 Maquinaria y Equipo
Pasteurizador 7000 7000
Homogeneizador 8000 8000
Bomba de producto 200 200
Caldern 250 250
Bomba de recepcin 200 200
Bomba de solidos 200 200
Tanque de almacenamiento 2000 2000
Tanque de mezcla 2000 2000
Tanque de proceso 2500 2500
Tanque elevado (envasado) 1000 1000
Bomba de envasado 200 200
Tuberas de acero inoxidable 2500 2500
2 mesas de embazado 1400 1400
Placas de enfriamiento 350 350
Compresor de aire 500 500
Banco de hielo 3000 3000
Caldera 5000 5000
Hidroneumtico 150 150
Grupo electrgeno 3500 3500
Bomba de agua caliente 100 100
Cmara de refrigeracin 3500 3500
Stoka 150 150
2 carretas 70 70
Camin (con equipo de 18000 18000
refrigeracin)
Extractor de aire 300 300
2 computadoras Core i3 1500 1500
Empacadora 1400 1400
Equipo de laboratorio 1800 1800
2 impresora tinta laser a color 300 300
1.1.2 Muebles y Enseres
2 muebles de computadora 150 150
Escritorio de gerencia 100 100
Silln de escritorio de gerencia 50 50
3 sillas para recepcin de clientes 150 150
Estante de almacn 300 300
5 parihuelas 50 50
Escritorio de ventas 150 150
Silla para escritorio de ventas 20 20
Jabas plsticas (100) 300 300

Proyecto de Inversin Privada Pgina 22

 Sistema de aire acondicionado 250 250
(para oficina)
1.2 Inversin Fija Intangible
Registro de marca 500 500
Constitucin de la sociedad 700 700
Montaje de la mquina y equipo 2000 200
0
Prueba y puesta en marcha 500 500
Uniformes del personal de 500 500
produccin
2.Capital de Trabajo
2.1 Existencias
2.1.1 Materia Prima
Leche fresca (para un mes) 8407 8407
Azcar (para un mes) 1620 1620
Conservantes, saborizantes y 300 300
colorantes (para un mes)
Cultivos (para un mes) 200 200
Suero (para un mes) 1400 1400
LDP (para un mes) 135 135
Gelatina (para un mes) 720 720
Etiquetas (para un mes) 80 80
Envases de plstico (un mes) 5700 5700
Petrleo (para un mes) 1300 1300
2.1.2 Materiales de Aseo
2 escobas 5 5
2 recogedores 4 4
Detergente 1000 1000
Desinfectante (lega, pinesol, jabn 200 200
liquido)
2.1.3 Materiales y tiles de oficina
2 sellos 10 10
Papeles varios 100 100
Engrapador 1 1
Perforador 1 1
Lapiceros 20 20
Folder, clip y otro articulo 40 40
2.2 Disponible
Mano de obra inicial 3215 3215
Imprevistos 1000 1000
Pago de alquiles para dos meses 1200 1200
Pago de luz un mes 1000 1000
Telfono para un mes 200 200
Pago de agua un mes 800 800
2.3 Exigible
Garanta del alquiler 600 600
Seguros adelantados 1000 1000

Proyecto de Inversin Privada Pgina 23

 Sub total 68790 420 3025
0 8
Total 10324
8

3.8.3. Punto de equilibrio

C.F.
68790
P.E.= 4200
1( )
72000

P.E.= 73051.33 US$

3.9. ESTADOS FINANCIEROS DEL PROYECTO

3.9.1. Balance General

Proyecto de Inversin Privada Pgina 24

 IV. EVALUACION DEL PROYECTO

Valor Actual Neto (VAN) 156295.89

Tasa Interna de Retorno (TIR) 64.10%

Beneficio Costo 256752

Tiempo de Recuperacin del Capital 2 aos

El siguiente cuadro muestra que el proyecto es rentable en su aplicacin, el VAN y el

TIR son mayores a cero lo cual indica que nuestro proyecto es accesible en su
realizacin.

V. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION

La ejecucin del proyecto estar a cargo de los socios (estudiantes de economa)

de la facultad de ECONOMA de la UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN
ANTONIO ABAB DEL CUSCO, establece prioridades en mbitos de intervencin
geogrfica para el proyecto, define la poblacin objetivo, programas, acciones,
inversiones, seguimiento y evaluacin de los mismos.

Como es usual, para la ejecucin del proyecto, se ha previsto una jefatura del
proyecto, que ser responsable de la gerencia, seguimiento y monitoreo del
proyecto. Correctamente, tiene las responsabilidades siguientes.

a. Administrar eficientemente todas las instancias de la estructura

organizacional del proyecto.

b. Preparar los planes y presupuestos anuales de implementacin del

proyecto.

c. Mantener actualizado el Manual Operativo.

d. Administrar los recursos asignados al proyecto: recursos ordinarios,

ingresos propios y otros.

e. Contratar personal competente para la implementacin de todas las reas

previstas en el Proyecto, y evaluarlo peridicamente.

f. Velar por la calidad de la ejecucin del proyecto en trminos de sus

posibles impactos econmicos, sociales y medioambientales.

Proyecto de Inversin Privada Pgina 25

 5.1. ORGANIGRAMA DE LA ENTIDAD EJECUTIVA.

Junta General de
Accionistas

Directorio

(Todos los Socios)

Asesora Contable

(Elisban Condori)

Asesora Legal
Secretaria
(Leo Rojas)
(Vanesa Durand)

Gerente General

(Andy Ancasi Challco)

Gerencia de Mercadotecnia. Gerencia de Finanzas Gerencia de Recursos Humanos

(Diego Arellano Fuentes) (Efran Cahuana Castro) (Jakelin Ramrez Castro )

Departamento de Compras Departamento de Finanzas Departamento de Personal

(Carlos Villa fuerte)
(Karina Fuentes)
(Roxana Villa mont)

Departamento de Ventas Seccin de Personal de Ventas

(Grover Victoria ) (Moiss Champi)

Seccin de Seccin de
Promocin Publicidad

(Vctor (Luis
Becerra) Snchez)

Proyecto de Inversin Privada Pgina 26

5.2. ANEXOS

Cuadros estadsticos
Encuesta

Formato de Encuesta Aplicada

UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DE CUSCO

Encuesta para los ciudadanos

SR(a): responda las preguntas con toda la sinceridad.

1. Consumen en su hogar leche?

a) Si
b) No
2. Qu marca de leche consumen en su hogar con mayor frecuencia?
a) Gloria
b) Pura vida
c) Ideal
d) Otros
3. Dnde compra Usted la leche frecuentemente?
a) Mercado de Abastos
b) Bodega / Tienda
c) Mayorista
d) Puesto de la esquina
4. Qu atributo toma en cuenta al momento de comprar leche?
a) Nutritiva
b) Sabrosa
c) Cremosa
d) Saludable
e) Pura
5. Qu otro aspecto toma en cuenta al momento de comprar leche?
a) Garanta
b) Envase practico
c) Precio
d) Tamao
e) Disponibilidad en el mercado
f) Premios
6. Consumen en su hogar queso?

a) Si
b) No

Proyecto de Inversin Privada Pgina 27

 7. Consumen queso artesanal o con marca?
a) Con marca
b) Artesanal
8. Qu marca de queso conoces y consumen en su hogar habitualmente?
a) ..
b) .
9. De qu procedencia compra queso frecuentemente?
a) Santa Rosa
b) Anta
c)Pomacanchi
d)Lima
e) Tingo Mara
f) otros

10. Dnde compra Usted queso, frecuentemente?

a) Supermercado
b) Bodega / Tienda
c) Mayorista
d) Puesto de la esquina
e) Mercado de Abastos
f) A domicilio

11. Qu apreciacin toma en cuenta al momento de comprar queso?

a) Sabor
b) Color
c) Textura
d) Olor

12. Qu otro aspecto toma en cuenta al momento de comprar queso?

a) Envase practico
b) Precio
c) Cantidad de producto
d) Garanta e Higiene
e) Menos aditivos y saborizantes

13. Consumen yogurt en su hogar?

a) Si
b) No

14. Qu marca de yogurt consumen en su hogar con mayor frecuencia?

a) Gloria
b) Laive
c) Yoleit
d) Pura Vida
e) Yogurcito

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5.3. BIBLIOGRAFIA

Preparacin y Evaluacin de Proyectos (Nassir Sapag Chain)

Manual para la formulacin y evaluacin de proyectos de inversin
Proyectos de inversin privada en la provincia de Acomay
INEI
Municipalidad distrital de Wanchaq
Universidad Nacional de San Antonio Abad del Cusco
Plan de desarrollo concertado de la regin Cusco
Marco Macroeconmico Multianual

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