Relatório de Gestão TCU 2017 Final

RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2017
PRESTAÇÃO DE CONTAS AO TCU
Salvador / Bahia
Março 2018
GOVERNO FEDERAL
PRESIDENTE DA REPÚBLICA
Michel Temer
MINISTRO DA EDUCAÇÃO
José Mendonça Bezerra Filho
SECRETÁRIA DE EDUCAÇÃO PROFISSIONAL E TECNOLÓGICA

Eline Neves Braga Nascimento
Relatório de Gestão - Exercício 2017

Relatório de Gestão do Exercício de 2017 apresentado aos órgãos de controle interno e
externo e à sociedade como prestação de contas anual a que esta Unidade Jurisdicionada está
obrigada nos termos do parágrafo único do Art. 70 da Constituição Federal. Elaborado de acordo
com as disposições da IN TCU nº 63/2010, da IN TCU n° 72/2013, da Portaria TCU nº 59/2017, da
Decisão Normativa TCU 161/2017 , da Decisão Normativa TCU nº 163/2017 e das orientações do
órgão de controle interno do IFBA.
Unidades do IFBA: Campi: Campus de Barreiras, Campus de Brumado, Campus de

Camaçari, Campus de Eunápolis, Campus Euclides da Cunha, Campus de Feira de Santana, Campus
de Ilhéus, Campus de Irecê, Campus de Jacobina, Campus de Jequié, Campus de Juazeiro, Campus
de Lauro de Freitas, Campus de Paulo Afonso, Campus de Porto Seguro, Campus de Salvador,
Campus de Santo Amaro, Campus Santo Antônio de Jesus, Campus de Seabra, Campus de Simões
Filho, Campus de Valença, Campus de Vitória da Conquista, Campus Avançado de Ubaitaba.
Reitoria e Polo de Inovação.
INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DA BAHIA
IFBA
COMPOSIÇÃO DO CONSELHO SUPERIOR (CONSUP) – IFBA
Presidente
Renato da Anunciação Filho
Titular da Unidade de Auditoria Interna do IFBA

Eliene Pereira de Cerqueira
Membro Vitalício
Aurina Oliveira Santana
Representantes do Ministério da Educação

Silvilene Souza da Silva – Titular (destituída pela Portaria nº 908, de 17/04/2017)
Joelma Kremer – Titular (designada pela Portaria nº. 908, de 17/04/2017)
Edson Silva da Fonseca – Suplente (designado pela Portaria nº 2.387, de 17/112016)
Edson Silva da Fonseca – Suplente (designado pela Portaria nº 908, de 17/04/2017)
Representantes da Sociedade Civil
Federação do Comércio
Natália Sudsilowsky – Titular (até 22/03/2017)
Kátia Maria de Lucena – Titular (designada pela Portaria nº.706, de 23/03/2017)
Kátia Maria de Lucena – Suplente (até 22/03/2017)
Silvana Figueiredo Souza Venâncio Lopes Machado – Suplente
(destituída pela Portaria nº. 1.170, de 17/07/2017)
Mylene de Abreu Carvalho – Suplente (designada pela Portaria nº.1.770, de 17/07/2017)
Federação das Indústrias

Leone Peter Correia Andrade – Titular (até 22/03/2017)
Luis Alberto Brêda Mascarenhas – Titular (designado pela Portaria nº. 707, de 23/07/2017)
Solange Maria Novis Ribeiro – Suplente (até 22/03/2017)
Patrícia Pereira de Abreu Evangelista – Suplente (designado pela Portaria nº. 707, de 23/07/2017)
Sindicato Nacional dos Servidores Federais de Educação Básica,

Profissional e Tecnológica (SINASEFE / SINDTECNO/BA)
Roberto Carlos Gomes Suarez Solla – Titular (designado pela Portaria nº. 730, de 28/03/2017)
Marcos Alves dos Santos – Suplente (designado pela Portaria nº. 730, de 28/03/2017)
Universidade Federal da Bahia (UFBA)

Thierry Corrêa Petit Lobão – Titular (designado pela Portaria nº.578, de 13/03/2017)
Silvio do Desterro Cunha – Suplente (designado pela Portaria nº.578, de 13/03/2017)
Conselho Regional de Engenharia e Arquitetura (CREA)

Luciano Sérgio Hocevar – Titular (designado pela Portaria nº.705, de23/03/2017)
Herbert Pereira de Oliveira – Suplente (designado pela Portaria nº.705, de23/03/2017)
Universidade Estadual da Bahia (UNEB)
André Ricardo Magalhães – Titular
Ivan Luiz Novaes – Suplente
Representantes dos Docentes

Titular
Mandato a partir de 02/09/2016 (Portaria nº 1.833, de 02/09/2016)
Georges Souto Rocha
José Júnior Dias da Silva
Normando Raimundo de Lima Júnior
Paulo Roberto Tavares de Souza
Valquíria Lima da Silva
Suplentes
Cácio Costa da Silva
César Andrey Gomes Ferreira
Marcus Luciano Souza Ferreira Bandeira
Rubens Santos Barreto
Rui Pereira Santana
Representantes dos Técnico-Administrativos

Titulares
Antônio Rubens Oliveira Lucas
Elis Fábia Lopes Cabral
Keity Barbosa Carneiro
Matheus dos Santos Santana
Rui Santos Carigé Júnior
Suplentes
Alexandre Rogério Santana da Silva
Anderson Dias Pignata Cruz Macedo
André dos Santos Rocha
Dionísio Leite da Conceição
Miyuki Karaswa
Representantes dos Discentes

Titular
Edmilson da Cruz Ferreira – (designado pela Portaria nº.3.302, de 11/12/2017)
Eliana Trabuco de Miranda Santos
Igor Matheus Dantas Brandão – (destituído pela Portaria nº.3.301, de 11/12/2017)
Jairo da Silva Mota
Letícia Sobrinho da Silva
Mariana Felício de Sousa – (renunciou portaria nº. 1.876, de 31/07/2017)
Victor Araújo Barros – (Suplente designado Titular pela portaria nº. 1.876, de 31/07/2017)
Suplentes
Gabriele dos Santos Torres
John Ramicle dos Santos Santos – (destituído pela portaria nº. 3.301, de 11/12/2017)
Jairo dos Santos Pereira – (designado pela Portaria nº.1.887, de 31/07/2017)
Maiky da Silva Santos
Neilson Araújo Ferreira
Representantes dos Membros Egressos

(Portaria nº 1.894, de 09/09/2016)
Titulares
Adriano Lavigne Queiroz
Antonio Ricardo Góis Pereira
Suplentes
Antomar de Oliveira Rios
Luis Antonio Lacerda Barros Cruz
Representantes dos Diretores-Gerais dos Campi

Titulares
Mandato a partir de 13/10/2016, Portaria nº 2.107, de 13/10/2016
Arleno José de Jesus

Diretor/Paulo Afonso
Dicíola Figueiredo de Andrade Baqueiro
Diretora/Barreiras
Jaime dos Santos Filho
Diretor/Vitória da Conquista
Ricardo Almeida Cunha
Diretor/Porto Seguro
Robério Batista da Rocha
Diretor/Irecê
Suplentes
Alba Rogéria dos Santos Silva
Diretora/Valença
Antônio Moab Souza Silva
Diretor/Jequié
Fabíolo Moraes Amaral
Diretor/Eunápolis
Robson Luiz da Silva Menezes
Diretor/Seabra
Thiago Nascimento Barbosa
Diretor/Ilhéus
REITORIA
Reitor
Renato da Anunciação Filho
Chefe de Gabinete
Edmilson dos Santos Pinto
Pró-Reitora de Ensino
Nilton Vasconcelos Junior – até 05/09/2017
Jaqueline Souza de Oliveira – a partir de 11/09/2017
Pró-Reitor de Extensão
José Roberto Silva de Oliveira
Pró-Reitor de Desenvolvimento Institucional

Anilson Roberto Cerqueira Gomes
Pró-Reitor de Administração e Planejamento

Paulo André Queiroz Ferreira
Pró-Reitor de Pesquisa, Pós-Graduação e Inovação

Luiz Gustavo da Cruz Duarte
Diretor de Gestão de Pessoas

Luciano Cerqueira de Oliveira
Diretor de Gestão da Tecnologia da Informação

Luiz Cláudio Machado dos Santos
Diretora de Gestão da Comunicação Institucional

Liz Rodrigues Cerqueira
DIRETORIA GERAL DOS CAMPI
Campus de Barreiras
Dicíola Figueiredo de Andrade Baqueiro
Campus de Brumado
Acimarney Correia Silva Freitas – até 13/06/2017
Pro Tempore
Rui Pereira Santana – a partir de 14/06/2017
Pro Tempore
Campus de Camaçari
Affonso José de Sousa Alves Filho
Campus de Eunápolis
Fabíolo Moraes Amaral
Campus de Euclides da Cunha

Antonio Adolfo Juliano Oliveira Mendes
Pro Tempore
Campus de Feira de Santana

Raigenis da Paz Fiuza
Campus de Ilhéus
Thiago Nascimento Barbosa
Campus de Irecê
Robério Batista da Rocha
Campus de Jacobina
Epaminondas Silva Macedo
Campus de Jequié
Antônio Moab Souza Silva
Campus de Juazeiro
Emmanuel Victor Hugo Moraes
Pro Tempore
Campus Lauro de Freitas

Aurina Oliveira Santana
Pro Tempore
Campus de Paulo Afonso

Arleno José de Jesus
Campus de Porto Seguro

Ricardo Almeida Cunha
Campus de Salvador
Albertino Ferreira Nascimento Júnior
Campus Santo Antônio de Jesus

Edna da Silva Matos
Pro Tempore
Campus de Santo Amaro

Marcos Antônio Ramos Andrade
Campus de Seabra
Robson Luiz da Silva Menezes
Campus de Simões Filho

Rui Carlos de Souza Mota
Campus de Valença
Alba Rogéria dos Santos Silva
Campus de Vitória da Conquista

Jaime dos Santos Filho
Campus Avançado de Ubaitaba

Esaú Francisco Sena Santos
Polo de Inovação
Handerson Jorge Dourado Leite
Elaboração
Pró-Reitoria de Administração e Planejamento

Paulo André Queiroz Ferreira
Diretoria Administração e Planejamento

Cristiana Souza de Menezes - até 08/10/2017
Ana Claudia Lima Gonçalves – portaria em exercício nº 2737
a partir de 09/10/2017
Diretoria de Gestão Contábil, Orçamentária e de Finanças

Margarida Angélica Bispo Magalhães
Departamento de Planejamento
Silvia Becher Breitenbach
Equipe Técnica
Gustavo Gama Saldanha
Patrícia Santos Costa
Rivailda Silveira Nunes de Argollo
Diagramação
Departamento de Planejamento
Capa
Diretoria de Gestão da Comunicação Institucional
Impressão e encadernação
Gráfica IFBA – Reitoria
LISTA DE SIGLAS
ABNT Associação Brasileira de Normas Técnicas
ANDIFES Associação Nacional dos Dirigentes das Instituições Federais de Ensino Superior
ANVISA Agência Nacional de Vigilância Sanitária
ARINTER Assessoria de Relações Internacionais
AUDIN Auditoria Interna
CAPES Coordenação de Aperfeiçoamento de Pessoal de Nível Superior
CENTRESAF-BA Centro Regional de Treinamento da Escola de Administração Fazendária na Bahia
CEFET Centro Federal de Educação Tecnológica da Bahia
CENTEC Centro de Educação Tecnológica da Bahia
CFC Conselho Federal de Contabilidade
CGLS Comissão Gestora de Logística Sustentável
CGTI Coordenação de Gestão da Tecnologia da Informação
CGU Controladoria Geral da União
CGUPAD Sistema de Gestão de Processos Disciplinares
CIMA Consórcio Intermunicipal da Mata Atlântica
CMI Coordenação de Memória Institucional
CNA Congresso Nacional de Arquivologia
CNPJ Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica
CNPq Conselho Nacional de Desenvolvimento Científico e Tecnológico
COAC Coordenação de Aperfeiçoamento e Capacitação
COFIN Coordenação Financeira
COMOP Coordenação de Admissão, Vacância e Dimensionamento de Pessoal
CONAMA Conselho Nacional do Meio Ambiente
Conselho Nacional das Instituições da Rede Federal de Educação Profissional, Científica e
CONIF
Tecnológica
CONSUP Conselho Superior
COPAG Coordenação de Pagamento
CPA Comissão Própria de Avaliação
CPCCP Coordenação de Prestação de Contas de Convênios e Portarias
CPF Cadastro de Pessoa Física
CREA Conselho Regional de Engenharia e Agronomia da Bahia
CSA Comissão Setorial de Avaliação
DAR Documento de Arrecadação para o Município
DDI Departamento de Desenvolvimento Institucional
DECONT Departamento de Contabilidade
DEFIN Departamento Financeiro
DEJOR Departamento de Jornalismo
DEMP Departamento de Desenvolvimento e Movimentação de Pessoal
DEORC Departamento de Orçamento
DEPAD Departamento de Administração
DEPAT Departamento de Patrimônio
DEPLAN Departamento de Planejamento
DETRAN Departamento Estadual de Trânsito
DEQUAV Departamento de Qualidade de Vida
DGAP Diretoria de Gestão Administrativa e Planejamento
DGCOF Diretoria de Gestão Contábil, Orçamentária e Financeira.
DGCOM Diretoria de Gestão de Comunicação Institucional
DGP Diretoria de Gestão de Pessoas
DGTI Diretoria de Gestão de Tecnologia da Informação
DINFRA Diretoria de Infraestrutura
DN Decisão Normativa
DPP Departamento de Programas e Projetos
DRC Departamento de Relações Comunitárias
EAD Educação à Distância
EBTT Ensino Básico, Técnico e Tecnológico
ELAP Emerging Leaders in the Americas Program
e-MAG Modelo de Acessibilidade em Governo Eletrônico
e-MEC Sistema Eletrônico de Acompanhamento dos Processos que Regulam a Educação Superior
e-OUV Sistema de Ouvidorias do Poder Executivo Federal
ESAF Escola Superior de Administração Fazendária
e-SIC Sistema Eletrônico do Serviço de Informação ao Cidadão
ETFBA Escola Técnica Federal da Bahia
FACED Faculdade de Educação
FAPESB Fundação de Amparo à Pesquisa do Estado da Bahia
FEA Fundação da Escola de Administração
FEP Fundação Escola Politécnica
FIC Formação Inicial Continuada
Associação Nacional dos Servidores Integrantes da Auditoria Interna do Ministério da
FONAI/MEC
Educação
FONAITEC Fórum de Auditorias Internas do MEC
FUNPED Fundo de Pesquisa e Desenvolvimento
FVC Fundação Visconde de Cairu
GDBIB Gerência de Desenvolvimento de Bibliotecas
GESTEC Gestão e Tecnologias Aplicadas à Educação
GIZ Gesellschaft für Internationale Zusammenarbeit
GLPI Gestão livre de Parque de Informática
GRU Guia de Recolhimento da União
GSI/PR Gabinete de Segurança Institucional da Presidência da República
IES Instituição de Educação Superior
IFBA Instituto Federal de Educação, Ciência e tecnologia da Bahia
IFTO Instituto Federal do Tocantins
IN Instrução Normativa
INMETRO Instituto Nacional de Metrologia, Qualidade e Tecnologia
IPAC Instituto do Patrimônio Artístico e Cultural da Bahia
ITCP Incubadora Tecnológica de Cooperativas Populares
JIF Jogos Seletivos
LAI Lei de Acesso a Informação
LNCC Laboratório Nacional de Ciência e Tecnologia
LOA Lei Orçamentária Anual
NBC Normas Brasileiras de Contabilidade
NBR Normas Brasileiras
MEC Ministério da Educação
MPF Ministério Público Federal
MPOG Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão
NPGA Núcleo de Pós-Graduação em Administração
OCI Órgão de Controle Interno
OI Orçamento de Investimento
OFSS Orçamento Fiscal e da Seguridade Social
ORSE Sistema de Orçamento e Obras de Sergipe
PAC Programa de Aceleração do Crescimento
PAD Processo Administrativo Disciplinar
PAE Programa de Assistência Estudantil
PAINT Plano Anual de Auditoria Interna
PCASP Plano de Contas Aplicadas ao Setor Público
PDI Plano de Desenvolvimento Institucional
PDTI Plano Diretor de Tecnologia da Informação
PET Programa de Educação Tutorial
PETI Plano Estratégico de Tecnologia da Informação
PIBID Programa Institucional de Bolsas de Iniciação à Docência
PLS Plano de Gestão de Logística Sustentável
PMI Plano de Metas Institucionais
PNE Plano Nacional de Educação
PPA Plano Plurianual
PPC Projeto Pedagógico de Curso
PPGEFFHC Programa de Pós-Graduação em Ensino, Filosofia e História das Ciências
PPGESP Programa de Pós-Graduação em Engenharia de Sistemas e Produtos
PPI Projeto Pedagógico Institucional
PPP Plano de Providências Permanente
PROAP Pró-Reitoria de Administração e Planejamento
Programa Nacional de Integração da Educação Profissional com a Educação Básica na
PROEJA
Modalidade de Educação de Jovens e Adultos
PROEN Pró-Reitoria de Ensino
PROEX Pró-Reitoria de Extensão
Mestrado Profissional em Propriedade Intelectual e Transferência de Tecnologia para
PROFNIT
Inovação
PRONATEC Programa Nacional de acesso ao Ensino Técnico e Emprego
PROPAT Programa de Patrimônio
PROSEL Processo Seletivo
PRPGI Pró-Reitoria de Pesquisa, Pós-Graduação e Inovação
PSIC Política de Segurança da Informação e Comunicação
RAINT Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna
RFEPCT Rede Federal de Educação Profissional, Científica e Tecnológica
RIP Registro Imobiliário Patrimonial
RNP Rede Nacional de Pesquisas
SAMU Serviço de Atendimento Móvel de Urgência
SEBRAE Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e Pequenas Empresas
SERPRO Serviço Federal de Processamento de Dados
SETEC Secretaria de Educação Profissional e Tecnológica
SIADS Sistema Integrado de Administração de Serviços
SIAFI Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal
SIAPE Sistema Integrado de Administração de Recursos Humanos
SIC-PROAP Sistema de Custo da PROAP
SIC Segurança da Informação e Comunicações
SICs Serviços de Informação ao Cidadão
SINDTECNO Sindicato dos Tecnólogos
SIGA Sistema Integrado de Gestão Acadêmica
SIMEC Sistema Integrado de Monitoramento do Ministério
SINASEFE Sindicato Nacional dos Servidores Federais da Educação Básica, Profissional e Tecnológica
SINAES Sistema Nacional de Avaliação da Educação Superior
SINAPI Sistema Nacional de Pesquisa de Custos e Índices da Construção Civil
SIORG Sistema de Informações Organizacionais do Governo Federal
SISP Sistema de Administração dos Recursos de Tecnologia da Informação
SISPAT Sistema de Controle Patrimonial
SISPROC Sistema de Processos do IFBA
SISTEC Sistema Nacional de Informações da Educação Profissional e Tecnológica
SISU Sistema de Seleção Unificada
SLTI/MP Secretaria de Logística e Tecnologia da Informação do Ministério do Planejamento
SPIUNET Sistema de Gestão dos Imóveis de Uso Especial da União
SPOA Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração
STN Secretaria do Tesouro Nacional
TAE Técnico-Administrativo em Educação
TAMC Termo de Acordo de Metas e Compromissos
TCU Tribunal de Contas da União
TED Termo de Execução Descentralizada
TI Tecnologia da Informação
TIC Tecnologias da Informação e Comunicação
UEFS Universidade Estadual de Feira de Santana
UFBA Universidade Federal da Bahia
UG Unidade Gestora
UJ Unidade jurisdicionada
UNEB Universidade do Estado da Bahia
UNED(s) Unidade(s) de Ensino Descentralizada(s)
UPC Unidades Prestadoras de Contas
VCGE Vocabulário Controlado do Governo Eletrônico
VPA Variações Patrimoniais Aumentativas
VPD Variações Patrimoniais Diminutivas
W3C World Wide Web Consortium
WCAG World Content Accessibility Guide
LISTA DE QUADROS
Quadro 01 - Identificação da UJ ............................................................................................................................................ 16
Quadro 02 - Informações sobre as áreas ou subunidades estratégicas ................................................................................... 24
Quadro 03 - Macroprocessos finalísticos – PRODIN ............................................................................................................ 27
Quadro 04 - Macroprocessos finalísticos – PROEX .............................................................................................................. 34
Quadro 05 - Macroprocessos finalísticos – PROEN .............................................................................................................. 37
Quadro 06 - Macroprocessos finalísticos – PRPGI................................................................................................................ 39
Quadro 07 - Macroprocessos finalísticos – PROAP .............................................................................................................. 41
Quadro 08 - Macroprocessos finalísticos – DGP ................................................................................................................... 43
Quadro 09 - Macroprocessos finalísticos – DGTI ................................................................................................................. 45
Quadro 10 - Macroprocessos finalísticos – Polo de Inovação ............................................................................................... 46
Quadro 11 - Macroprocessos finalísticos – DGCOM ............................................................................................................ 47
Quadro 12 - Açõs relacionadas a Programa Temático do PPA de responsabilidade da UPC – OFSS .................................. 54
Quadro 13 - Ações relacionadas a Programa Temático do PPA de responsabilidade da UPC – OFSS................................. 55
Quadro 20 - Ações não Previstas LOA do exercício - Restos a Pagar não processados – OFSS .......................................... 68
Quadro 23 - Ações não Previstas LOA do exercício – Restos a Pagar – OFSS..................................................................... 71
Quadro 25 - Ações do Orçamento de Investimento - OI........................................................................................................ 73
Quadro 28 - Identificação da Conta Contábil ........................................................................................................................ 76
Quadro 29 - Indenização, Restituições e Compensação ........................................................................................................ 77
Quadro 30 - Diárias a Pagar ................................................................................................................................................... 77
Quadro 31 - Incentivo a Educação, cultura e outros .............................................................................................................. 77
Quadro 32 - Restos a Pagar Processados e Restos a Pagar não Processados Liquidados ...................................................... 79
Quadro 33 - Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios ...................... 83
Quadro 34 - Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ na modalidade de Convênio,
Termo de Cooperação e de Contratos de Repasse ............................................................................................. 84
Quadro 35 - Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do Relatório de Gestão ............................ 85
Quadro 36 - Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de recursos................................................. 85
Quadro 37 - Mapa dos termos de cooperação existentes no IFBA ........................................................................................ 87
Quadro 38 - Despesas por modalidade de contratação .......................................................................................................... 91
Quadro 39 - Despesas por grupo e elemento de despesa ....................................................................................................... 93
Quadro 40 - Concessão de suprimento de fundos .................................................................................................................. 95
Quadro 41 - Utilização de suprimento de fundos................................................................................................................... 95
Quadro 42 - Classificação dos gastos com suprimento de fundos no exercício de referência ............................................... 96
Quadro 43 - Relação Inscritos / Vagas................................................................................................................................... 99
Quadro 44 - Relação Ingressos / Aluno Matriculado ............................................................................................................. 101
Quadro 45 - Relação Concluintes / Aluno Matriculado ......................................................................................................... 102
Quadro 46 - Relação Alunos / Docentes em tempo integral .................................................................................................. 103
Quadro 47 - Variação de Titulação do Corpo Docente/Total de Docentes ............................................................................ 104
Quadro 48 - Resumo dos indicadores acadêmicos e de gestão de pessoal do Acordão TCU nº 2.267/2005 ......................... 105
Quadro 49 - Gasto Corrente por Aluno .................................................................................................................................. 106
Quadro 50 - Gasto com Pessoal ............................................................................................................................................. 107
Quadro 51 - Gasto com Pessoal Inativo ................................................................................................................................. 108
Quadro 52 - Gasto com Pessoal Ativo ................................................................................................................................... 109
Quadro 53 - Gastos com Outros Custeios .............................................................................................................................. 110
Quadro 54 - Gastos com Investimento ................................................................................................................................... 111
Quadro 55 - Resumo dos Indicadores Administrativos ......................................................................................................... 112
Quadro 56 - Número de alunos matriculados por Renda per Capita Familiar ....................................................................... 112
Quadro 57 - Informações sobre projetos e programas financiados com recursos externos ................................................... 113
Quadro 58 - Plano de Auditoria Interna (PAINT 2017)......................................................................................................... 122
Quadro 59 - Trabalhos relevantes realizados no exercício e principais constatações ............................................................ 125
Quadro 60 - Recomendações Formuladas no Exercício 2017 - Notas de Auditoria .............................................................. 126
Quadro 61 - Recomendações formuladas no exercício 2017 - Relatório ............................................................................... 128
Quadro 62 - Força de Trabalho da UPC ................................................................................................................................ 147
Quadro 63 - Distribuição da lotação efetiva .......................................................................................................................... 147
Quadro 64 - Detalhamento da estrutura de cargos em comissão e funções gratificadas da UPC .......................................... 148
Quadro 65 - Qualificação da força de trabalho quanto ao grau de escolaridade, especialização ........................................... 148
Quadro 66 - Política de capacitação e treinamento de pessoal .............................................................................................. 150
Quadro 67 - Despesas do pessoal........................................................................................................................................... 152
Quadro 68 - Contratos de prestação de serviços não abrangidos pelo plano de cargos da Unidade ...................................... 154
Quadro 69 - Composição do Quadro de Estagiários .............................................................................................................. 155
Quadro 70 - Escolaridade dos Estagiários ............................................................................................................................. 155
Quadro 71 - Quantidade de veículos em uso pela UJ ............................................................................................................ 156
Quadro 72 - Média anual de quilômetros rodados ................................................................................................................. 156
Quadro 73 - Idade média da frota .......................................................................................................................................... 157
Quadro 74 - Classificação do bem ......................................................................................................................................... 158
Quadro 75 - Imóveis de propriedade da União sob responsabilidade da UJ, exceto imóvel funcional ................................. 160
Quadro 76 - Tipologia............................................................................................................................................................ 162
Quadro 77 - Utilização ........................................................................................................................................................... 162
Quadro 78 - Despesas com manutenção e reformas .............................................................................................................. 165
Quadro 79 - Concessão de espaços físicos ............................................................................................................................. 166
Quadro 80 - Caracterização de cessão ................................................................................................................................... 167
Quadro 81 - Obras e serviços de engenharia realizados durante a gestão de 2017 ................................................................ 169
Quadro 82 - Representantes do comitê gestor de TI IFBA .................................................................................................... 176
Quadro 83 - Reuniões do Comitê Gestor de TI...................................................................................................................... 177
Quadro 84 - Classificação da Criticidade. ............................................................................................................................. 177
Quadro 85 - Sistemas Informatizados de TI .......................................................................................................................... 178
Quadro 86 - Números de servidores por Campus .................................................................................................................. 179
Quadro 87 - Descrição dos Projetos de TI Desenvolvidos Através do PDTI em 2015/2016 2016/2017 ............................... 182
Quadro 88 - Principais Sistemas de Informação .................................................................................................................... 183
Quadro 89 - Avaliação de riscos relacionado à continuidade e disponibilidade dos sistemas e medidas para mitigar
eventuais riscos existentes ................................................................................................................................. 185
Quadro 90 - Aspectos da Gestão Ambiental .......................................................................................................................... 186
Quadro 91 - Estatísticas do Portal IFBA (http://portal.ifba.edu.br/) em 2017 ....................................................................... 191
Quadro 92 - Notícias publicadas no site 2017 ....................................................................................................................... 191
Quadro 93 - Produção de Release 2017 ................................................................................................................................. 192
Quadro 94 - Organização e Cobertura de Eventos em 2017 .................................................................................................. 192
Quadro 95 - Atendimento à Imprensa em 2017 ..................................................................................................................... 192
Quadro 96 - E-mails Informativos em 2017 .......................................................................................................................... 192
Quadro 97 - Conteúdos publicados no mural eletrônico da Reitoria em 2017 ...................................................................... 192
Quadro 98 - Monitoramento de redes sociais em 2017 .......................................................................................................... 193
Quadro 99 - Quantidade de pedidos de acesso à informação ................................................................................................. 198
Quadro 100 - Situação e características dos pedidos de acesso à informação ......................................................................... 198
Quadro 101 - Características dos pedidos de acesso à informação .......................................................................................... 198
Quadro 102 - Temas das solicitações (Top 10)........................................................................................................................ 198
Quadro 103 - Resposta aos pedidos de acesso à informação ................................................................................................... 199
Quadro 104 - Razões da negativa de acesso ............................................................................................................................ 199
Quadro 105 - Meios de envio de resposta ................................................................................................................................ 199
Quadro 106 - Perfil dos solicitantes ......................................................................................................................................... 200
Quadro 107 - Perfil dos solicitantes pessoa física .................................................................................................................... 200
Quadro 108 - Perfil dos solicitantes pessoa jurídica ................................................................................................................ 200
Quadro 109 - Localização dos solicitantes .............................................................................................................................. 200
Quadro 110 - Quadro Quantitativo das Manifestações Atendidas até dezembro de 2017 ....................................................... 202
Quadro 111 - Deliberações emanadas pelo TCU por meio de Acórdãos no exercício 2017 ................................................... 219
Quadro 112 - Relação das deliberações do TCU que foram expedidas com as que foram atendidas ...................................... 231
Quadro 113 - Deliberações do TCU que permanecem pendentes de cumprimento ................................................................. 231
Quadro 114 - Recomendações Ativas – CGU (2012 a 2016) .................................................................................................. 233
Quadro 115 - Recomendações do OCI pendentes de atendimento ao final do exercício ......................................................... 233
Quadro 116 - Demonstração da conformidade com o disposto no art 3 do decreto 5.626/2005.............................................. 298
Quadro 117 - Acompanhamento do Programa de Assistência Estudantil – PAAE ................................................................. 353
Quadro 118 - Transferências Voluntárias (PRONATEC)........................................................................................................ 354
Quadro 119 - Avaliação do Registro Acadêmico .................................................................................................................... 354
Quadro 120 - Acompanhamento das Metas estabelecidas na Lei Orçamentária Anual ........................................................... 355
Quadro 121 - Acompanhamento dos atos de Concessão de Diárias ........................................................................................ 355
Quadro 122 - Verificação de Passagens e Despesas com locomoção. ..................................................................................... 356
Quadro 123 - Monitoramento da folha de pagamento referente à remuneração, benefícios e vantagens. ............................... 357
Quadro 124 - Avaliação do controle de bens móveis. ............................................................................................................. 358
Quadro 128 - Acompanhamento de contratos e fornecimentos de bens e serviços adquiridos nas diversas modalidades
de licitação e sistema de pregão, bem como nas contratações diretas. .............................................................. 360
LISTA DE TABELAS
Tabela 1 - Relação Inscritos / Vagas................................................................................................................................... 100
Tabela 2 - Descrição da relação Ingressos / Aluno Matriculado......................................................................................... 101
Tabela 3 - Relação concluintes / Alunos Matriculados ............................................................................................................. 102
Tabela 4 - Relação de Alunos / Docentes em tempo integral ............................................................................................. 103
Tabela 5 - Variação Titulação do Corpo Docente/Total de docentes ........................................................................................ 104
Tabela 6 - Gasto Corrente por Aluno .................................................................................................................................. 106
Tabela 7 - Gasto com Pessoal ............................................................................................................................................. 107
Tabela 8 - Gasto com Pessoal Inativo ................................................................................................................................. 108
Tabela 9 - Gasto com Pessoal Ativo ................................................................................................................................... 109
Tabela 10 - Gastos com Outros Custeios .................................................................................................................................... 110
Tabela 11 - Gastos com Investimento ......................................................................................................................................... 111
Tabela 12 - Resultado Financeiro ............................................................................................................................................... 206
Tabela 13 - Geração Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa Formação ................................................................................ 208
Tabela 14 - Receitas Derivadas e Originárias Composição ........................................................................................................ 208
LISTA DE FIGURAS
Figura 1 - Organograma .............................................................................................................................................................. 23
Figura 2 - Página do Portal da Transparência do IFBA .............................................................................................................. 194
Figura 3 - Página inicial do portal IFBA ..................................................................................................................................... 195
Figura 4 - Botões de acesso na lateral esquerda .......................................................................................................................... 196
Figura 5 - Botão de acesso a Portal da Transparência do IFBA .................................................................................................. 196
Figura 6 - Botões de acesso na lateral esquerda .......................................................................................................................... 197
SUMÁRIO
APRESENTAÇÃO ................................................................................................................................................................... 17
1. VISÃO GERAL ..................................................................................................................................................................... 19
1.1 Finalidades e competências ............................................................................................................................................. 19
1.2 Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento da Unidade .................................................................. 21
1.4 Ambiente de atuação ....................................................................................................................................................... 21
1.5 Organograma ................................................................................................................................................................... 23
1.6 Macroprocessos finalísticos............................................................................................................................................. 27
2. PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E RESULTADOS ......................................................................................... 48

2.1 Planejamento organizacional ........................................................................................................................................... 48
2.1.1 Descrição sintética dos objetivos do exercício ............................................................................................................. 48
2.1.2 Estágio de implementação do planejamento estratégico .............................................................................................. 49
2.1.3 Vinculação dos planos da Unidade com as competências institucionais e outros planos ............................................. 49
2.2 Formas e instrumentos de monitoramento da execução dos resultados dos planos ......................................................... 51
2.3 Desempenho orçamentário .............................................................................................................................................. 52
2.3.1 Execução física e financeira das ações da Lei Orçamentária Anual de responsabilidade da Unidade ......................... 53
2.3.2 Fatores intervenientes no desempenho orçamentário ................................................................................................... 76
2.3.3 Obrigações assumidas sem respectivo crédito autorizado no orçamento ..................................................................... 76
2.3.4 Restos a pagar inscritos em exercícios anteriores ......................................................................................................... 79
2.3.5 Execução descentralizada com transferência de recursos ............................................................................................. 83
2.3.5.1 Informações sobre a estrutura de pessoal para análise das prestações de conta ........................................................ 88
2.3.6 Informações sobre a realização de receitas ................................................................................................................... 88
2.3.7 Despesas Totais por modalidade de contratação ......................................................................................................... 91
2.3.8 Suprimentos de fundos, contas bancárias tipo b e cartões de pagamento do Governo Federal .................................... 95
2.4 Apresentação e análise de indicadores de desempenho ................................................................................................... 99
2.4.1 Apresentação e análise de indicadores de desempenho conforme deliberações do Tribunal de Contas da União ....... 99
2.5 Informações sobre projetos e programas financiados com recursos externos ................................................................. 113
3. GOVERNANÇA, GESTÃO DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS ....................................................................... 117

3.1 Descrição das estruturas de governança .......................................................................................................................... 117
3.1.1 Conselho Superior ........................................................................................................................................................ 117
3.1.2 Unidade de Auditoria ................................................................................................................................................... 118
3.1.3 Colégio de Dirigentes ................................................................................................................................................... 118
3.1.4 Ouvidoria ...................................................................................................................................................................... 119
3.1.5 Correição ...................................................................................................................................................................... 119
3.1.6 Procuradoria Federal .................................................................................................................................................... 119
3.1.7 Comitê Gestor de T.I .................................................................................................................................................... 120
3.2 Atuação da unidade de auditoria interna ......................................................................................................................... 120
3.3 Sobreposição de carga horária - PRONATEC................................................................................................................. 140
3.4 Atividades de correição e apuração de ilícitos administrativos ....................................................................................... 141
3.3.1 Atribuições ................................................................................................................................................................... 141
3.3.2 Estrutura da correição ................................................................................................................................................... 142
3.3.3 Principais resultados ..................................................................................................................................................... 143
3.3.4 Cumprimento pela instância da correição da Portaria nº 1.043/2007 da CGU ............................................................. 144
3.4 Gestão de riscos e controles internos ............................................................................................................................... 145
3.5 Informações sobre a empresa de auditoria independente contratada ............................................................................... 146
4. ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO ..................................................................................................................................... 147

4.1 Gestão de pessoas ............................................................................................................................................................ 147
4.1.1 Estrutura de pessoal da Unidade ................................................................................................................................... 147
4.1.2 Política de capacitação e treinamento de pessoal ......................................................................................................... 149
4.1.2 Demonstrativo de despesas com pessoal ...................................................................................................................... 152
4.1.3 Gestão de riscos relacionados ao pessoal ..................................................................................................................... 153
4.1.4 Contratação de pessoal de apoio e estagiários .............................................................................................................. 153
4.1.4.1 Contratação de mão de obra para atividades não abrangidas pelo plano de cargos (regular) .................................... 154
4.1.4.2 Contratação de estagiários ......................................................................................................................................... 155
4.1.5 Contratação de consultores com base em projetos de cooperação técnica com organismos internacionais ................. 156
4.2 Gestão de patrimônio e infraestrutura ............................................................................................................................. 156
4.2.1 Gestão da frota de veículos........................................................................................................................................... 156
4.2.2 Política de destinação de veículos inservíveis ou fora de uso ...................................................................................... 158
4.2.3 Gestão do patrimônio imobiliário da União ................................................................................................................. 159
4.2.4 Cessão de espaços físicos e imóveis a órgãos públicos e órgãos e entidades públicas ou privadas ............................. 166
4.2.5 Informações sobre imóveis locados de terceiros .......................................................................................................... 169
4.2.6 Informações sobre as principais obras e serviços de engenharia relacionados à atividade-fim .................................... 169
4.3 Gestão da Tecnologia da Informação .............................................................................................................................. 171
4.3.4 Principais Sistemas de Informação ............................................................................................................................... 183
4.4 Gestão ambiental e sustentabilidade ................................................................................................................................ 186
4.4.1 Adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e na contratação de serviços ou obras ......... 188
5. RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE .................................................................................................................. 190

5.1 Canais de acesso do cidadão............................................................................................................................................ 190
5.1.1 Gerenciamento do portal e da revista IFBA notícias: ................................................................................................... 191
5.1.2 Produção de notícias para o portal do IFBA:................................................................................................................ 191
5.1.2.1 Produção de releases para a imprensa: ...................................................................................................................... 192
5.1.3 Organização, cobertura e apoio a eventos: .................................................................................................................. 192
5.1.4 Atendimento a imprensa: .............................................................................................................................................. 192
5.1.5 Envio de e-mails informativos: .................................................................................................................................... 192
5.1.6 Gerenciamento do mural eletrônico: ............................................................................................................................ 192
5.1.7 Criação, editoração e gerenciamento da impressão de material gráfico: ...................................................................... 193
5.2 Carta de serviços ao cidadão ........................................................................................................................................... 193
5.3 Aferição do grau de satisfação dos cidadãos-usuários..................................................................................................... 193
5.4 Mecanismos de transparência das informações relevantes sobre a atuação da Unidade ................................................. 194
5.4.1 Página da Transparência IFBA ..................................................................................................................................... 194
5.4.2 Atalhos de acesso à página Transparência IFBA ......................................................................................................... 195
5.4.3 Relatório gerado pelo sistema eletrônico do serviço de informação ao cidadão (E-SIC) ........................................... 198
5.4.4 Relatório das Atividades da Ouvidoria ........................................................................................................................ 202
5.5 Medidas para garantir a acessibilidade aos produtos, serviços e instalações ................................................................... 203
6. DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS .............................................................................. 205

6.1 Desempenho financeiro no exercício .............................................................................................................................. 206
6.2 Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio e avaliação e
mensuração de ativos e passivos ...................................................................................................................................... 210
6.3 Sistemática de apuração dos custos no âmbito da Unidade ............................................................................................. 216
6.4 Demonstrações contábeis exigidas pela Lei 4.320/64 e notas explicativas ..................................................................... 217
7. CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE ................................................. 219

7.1 Tratamento de determinações e recomendações do TCU ................................................................................................ 219
7.2 Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno ........................................................................................ 232
7.3 Medidas administrativas para apuração de responsabilidade por dano ao erário ............................................................ 296
7.4 Demonstração da conformidade do cronograma de pagamento de obrigações com o disposto no Art. 5º da Lei
8.666/1993 ....................................................................................................................................................................... 296
7.5 Informações sobre a revisão dos contratos vigentes firmados com empresas beneficiadas pela desoneração da
folha de pagamento .......................................................................................................................................................... 297
7.6 Informações sobre ações de publicidade e propaganda ................................................................................................... 297
7.7 Demonstração da conformidade com o disposto no art. 3 do Decreto 5.626/2005 ......................................................... 298
ANEXOS E APÊNDICES ........................................................................................................................................................ 301

ANEXO A – Ata das reuniões ......................................................................................................................................... 302
ANEXO B – Descrição do plano de capacitação do pessoal de TI .................................................................................. 306
ANEXO C – Balanço Financeiro – Todos os Orçamento................................................................................................ 314
ANEXO D – Balanço Patrimonial – Todos os orçamentos ............................................................................................. 317
ANEXO E – Balanço Orçamentário – Todos os orçamentos .......................................................................................... 335
ANEXO F – Demonstrações do Fluxo de Caixa – Todos os orçamentos ........................................................................ 342
ANEXO G – Demonstrações de variações patrimoniais – Todos os orçamentos ............................................................ 346
ANEXO H – Relatórios, Pareceres e Declarações ........................................................................................................... 351
ANEXO L – Declarações de Integridade ......................................................................................................................... 372
ANEXO M – Projetos desenvolvidos por Fundações ...................................................................................................... 382
ANEXO N – Rol dos responsáveis .................................................................................................................................. 386
IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA (UJ)
Quadro 01 - Identificação da UJ
Poder e Órgão de Vinculação
Poder: Executivo
Órgão de Vinculação: Ministério da Educação Código SIORG: 26244
Identificação da Unidade Jurisdicionada
Denominação Completa: Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia da Bahia
Denominação Abreviada: IFBA
Código SIORG: 444 Código LOA: 26427 Código SIAFI: 26427
Natureza Jurídica: Autarquia Federal CNPJ: 10.764.307/0001-12
Principal Atividade: Outras atividades de ensino não especificadas anteriormente Código CNAE: 85.99699
Telefones/Fax de contato: (071) 2102-0422 (071) 2102-0428 (071) 2102-0440
Endereço Eletrônico: [email protected]
Página na Internet: http://www.ifba.edu.br
Endereço Postal: Avenida Araújo Pinho, nº 39, Canela, Salvador, BA. CEP: 40.110-150
Normas Relacionadas à Unidade Jurisdicionada
Normas de criação e alteração da Unidade Jurisdicionada
Lei nº 11.892 de 29 de dezembro de 2008
Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Jurisdicionada
Decreto nº 7.022 de 02 de dezembro de 2009
Manuais e publicações relacionadas às atividades da Unidade Jurisdicionada
Unidades Gestoras Relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Código SIAFI Nome
158145 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Reitoria
158403 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Camaçari
158404 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Barreiras
158405 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Valença
158406 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Santo Amaro
158407 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Simões Filho
158408 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Porto Seguro
158409 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia - Campus de Vitória da Conquista
158410 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Eunápolis
158411 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Salvador
158585 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia - Campus de Paulo Afonso
158587 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia - Campus de Ilhéus
158588 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia - Campus de Jequié
158589 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia - Campus de Irecê
158590 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia - Campus de Feira de Santana
158591 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Seabra
158592 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia – Campus de Jacobina
Gestões Relacionadas à Unidade Jurisdicionada
Código SIAFI Nome
26427 Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia da Bahia
Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões
Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão
158145, 158403, 158404, 158405, 158406, 158407, 158408, 158409
158410, 158411, 158585, 158587, 158588, 158589, 158590, 158591, 26427
158592
Observação: Os orçamentos dos campi Brumado, Euclides da Cunha, Juazeiro, Lauro de Freitas, Santo Antônio de Jesus
Ubaitaba e Polo de Inovação estão sendo executados na UG 158145 – Reitoria Setorial
Relatório de Gestão 2017 – Prestação de Contas TCU 16

APRESENTAÇÃO
O presente documento, que ora se apresenta aos órgãos de controle interno (Controladoria
Geral da União (CGU)) e externo (Tribunal de Contas da União (TCU) para prestação de contas
anual a que o Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia (IFBA) está obrigado,
nos termos do art. 70 da Constituição Federal, foi elaborado de acordo com as disposições das
Instruções Normativas TCU nº 63/2010 e 72/2013, Decisões Normativas TCU nº 161/2017 e
163/2017, Portaria TCU nº 59/2017 e com as orientações do órgão de controle interno.
Trata-se do Relatório de Gestão do IFBA referente ao exercício de 2017, por meio do qual,
para além do cumprimento do requisito legal, também se apresenta à sociedade como a Instituição
empregou os recursos públicos aportados no seu orçamento na consecução das suas ações de ensino,
pesquisa e extensão, assim como os resultados alcançados, os avanços conseguidos e, também, as
dificuldades encontradas para atingir os objetivos planejados para o ano em análise.
Além das instruções e orientações arroladas pelo TCU e pela CGU, o documento apresenta a
articulação com o PDI (políticas e metas institucionais), com o PPA (programas e ações
orçamentárias) e com o PNE (metas e estratégias para educação); reorganiza os macroprocessos
finalísticos e a inter-relação com ações e programas institucionais e governamentais; descreve o
fazer institucional em todas as suas dimensões estratégicas; e explora os aspectos qualitativos das
ações desenvolvidas e dos resultados alcançados.
Para tanto, o Relatório – que está dividido em sete capítulos, além dos apêndices e anexos –
descreve, de forma detalhada, as atividades de maior relevância que foram desenvolvidas no
exercício de 2017, o que possibilita uma avaliação criteriosa dos vários programas e ações
constantes do Plano de Metas 2017, definidos por todos os Setores Estratégicos do IFBA.
O primeiro capítulo apresenta a identificação institucional e os atributos das unidades cujas

gestões compõem o Relatório, na qual se verificam a finalidade e as competências da Instituição, seu
organograma funcional, os macroprocessos finalísticos e de apoio e sua articulação com as ações
orçamentárias e com o PNE. Além disso, é apresentado o ambiente de atuação do IFBA,
caracterizando o contexto no qual está inserido, descreve as principais ações e programas da ação
institucional e sistematiza as ameaças e oportunidades observadas no contexto de atuação.

O segundo capítulo discorre sobre o planejamento estratégico do IFBA, nas diversas
dimensões estratégicas do funcionamento, e as suas inter-relações com as competências legais e o
PPA; os resultados alcançados no exercício com base na respectiva programação orçamentária e
financeira e nos objetivos e ações executadas; e os principais indicadores de desempenho.
Sistematiza, ainda, os resultados orçamentários, físicos e financeiros alcançados pela gestão,

relativamente às ações de responsabilidade do IFBA, a descrição da execução das despesas, com
programação, movimentação de créditos interna e externa, bem como a realização da despesa;
movimentação e os saldos de restos a pagar de exercícios anteriores; transferências de recursos;
suprimento de fundos.
O capítulo terceiro demonstra a estrutura de governança do IFBA, explicitando as atividades

realizadas pelas unidades que a compõem, as atividades de correição, os mecanismos e controles
internos adotados para assegurar a conformidade da gestão e garantir o alcance dos objetivos planejados.
O quarto capítulo discorre sobre áreas especiais da gestão, a saber, a gestão de pessoas, a
gestão do patrimônio e infraestrutura, a gestão da tecnologia da informação e a gestão ambiental e
sustentabilidade na Instituição.
O capítulo quinto descreve as estruturas que garantem canal de comunicação do cidadão com
o IFBA, bem como os mecanismos e procedimentos que permitem verificar a percepção da
sociedade sobre os serviços prestados e as medidas para garantir a acessibilidade.
O sexto capítulo descreve as medidas tomadas para adoção de critérios e procedimentos

estabelecidos pelas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público, e as
demonstrações contábeis e notas explicativas previstas na Lei nº 4.320/1964 e pela NBC T 16.6,
aprovada pela Resolução CFC nº 1.133/2008.
Finalmente, o capítulo sétimo diz respeito à conformidade e ao tratamento de disposições

legais e normativas, envolvendo as recomendações e deliberações dos órgãos de controle interno e
externo, bem como a atuação da Unidade de Auditoria Interna, entre outros dados relevantes.
Assim, as informações contidas neste documento destacam a expansão da oferta de educação

profissional e tecnológica em todos os níveis; a política de inclusão social de estudantes de baixa
renda por meio de cotas nos processos seletivos e do acesso aos diversos programas institucionais de
assistência ao estudante, resultando na formação de profissionais aptos para o mundo do trabalho e
as ações de pesquisa e inovação e de extensão, contribuindo para o desenvolvimento local e
regional.

1. VISÃO GERAL
O Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia (IFBA) é uma

autarquia com atuação no Estado da Bahia, detentora de autonomia administrativa,
patrimonial, financeira, didático pedagógica e disciplinar. Trata-se de uma instituição pública
de educação superior, básica e profissional, pluricurricular, especializada na oferta de
educação profissional e tecnológica nas diferentes modalidades de ensino e esporte, com base
na conjugação de conhecimentos técnicos e tecnológicos, com indissociabilidad e entre ensino,
pesquisa e extensão em sua prática pedagógica, multiCampi e descentralizada, composta pela
Reitoria, 21 Campi e 1 Campus Avançado. A Reitoria funciona no município de Salvador e os
Campi estão localizados na capital, Região Metropolitana e interior do estado, a saber:
Barreiras, Brumado, Camaçari, Eunápolis, Euclides da Cunha, Ilhéus, Irecê, Jacobina, Jequié,
Juazeiro, Lauro de Freitas, Santo Antônio de Jesus, Salvador, Valença, Vitória da Conquista,
Santo Amaro, Simões Filho, Porto Seguro, Feira de Santana, Paulo Afonso e Seabra. O
Campus Avançado situa-se em Ubaitaba.
1.1 Finalidades e competências
As finalidades e competências institucionais estão definidas na Lei nº 11.892 de 29 de

dezembro de 2008, que instituiu a Rede Federal de Educação Profissional, Científica e
Tecnológica, e criou os Institutos Federais de Educação, Ciência e Tecnologia no país. As
mais fortemente relacionadas à atuação do IFBA são àquelas consoantes com a missão
institucional de “promover a formação do cidadão histórico-crítico, oferecendo ensino,
pesquisa e extensão com qualidade socialmente referenciada, objetivando o desenvolvimento
sustentável do País”.
São elas:
I. Ofertar educação profissional e tecnológica, em todos os seus níveis e modalidades,

formando e qualificando cidadãos com vistas na atuação profissional nos diversos
setores da economia, com ênfase no desenvolvimento socioeconômico local, regional e
nacional;

II. Desenvolver a educação profissional e tecnológica como processo educativo e
investigativo de geração e adaptação de soluções técnicas e tecnológicas às demandas
sociais e peculiaridades regionais;
III. Promover a integração e a verticalização da educação básica à educação profissional e

educação superior, otimizando a infraestrutura física, os quadros de pessoal e os recursos
de gestão;
IV. Orientar sua oferta formativa em benefício da consolidação e fortalecimento dos

arranjos produtivos, sociais e culturais locais, identificados com base no mapeamento
das potencialidades de desenvolvimento socioeconômico e cultural no âmbito de
atuação do Instituto Federal;
V. Constituir-se em centro de excelência na oferta do ensino de ciências, em geral, e de

ciências aplicadas, em particular, estimulando o desenvolvimento de espírito crítico,
voltado à investigação empírica;
VI. Qualificar-se como centro de referência no apoio à oferta do ensino de ciências nas
instituições públicas de ensino, oferecendo capacitação técnica e atualização
pedagógica aos docentes das redes públicas de ensino;
VII. Desenvolver programas de extensão e de divulgação científica e tecnológica;
VIII. Realizar e estimular a pesquisa aplicada, a produção cultural, o empreendedorismo, o

cooperativismo e o desenvolvimento científico e tecnológico;
IX. Promover a produção, o desenvolvimento e a transferência de tecnologias sociais,

notadamente as voltadas à preservação do meio ambiente.
Para cumprir sua missão, as ações institucionais buscam ainda atingir os objetivos
estabelecidos no Plano de Desenvolvimento Institucional (PDI) 2014-2018, no Plano de Metas
Institucional (PMI) de 2015 e no Termo de Acordo de Metas e Compromissos (TAMC) celebrado
com o Ministério de Educação e Cultura (MEC) e com a Secretaria de Educação Profissional e
Tecnológica (SETEC).

1.2 Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento da Unidade
O IFBA na sua configuração atual origina-se de alterações e transformações ocorridas ao

longo de mais de cem anos. Recentemente teve sua alteração para Instituto Federal, conforme a Lei
nº 11.892 de 29 de Dezembro de 2008, a partir da transformação do Centro Federal de Educação
Tecnológica da Bahia (CEFET-BA), que por sua vez constituiu-se pela transformação da Escola
Técnica Federal da Bahia (ETFBA) com a incorporação do Centro de Educação Tecnológica da
Bahia (CENTEC).
O Instituto rege-se pelos seguintes instrumentos normativos:
I. Estatuto;
II. Regimento Geral;
III. Resoluções do Conselho Superior;
IV. Atos da Reitoria;
V. Atos das Diretorias Gerais dos Campi.
O Regimento Geral do IFBA reúne todas as normas comuns aos vários órgãos que
disciplinam as competências e atividades dos setores integrantes da estrutura organizacional, nos
planos administrativo, didático-pedagógico e disciplinar, com o objetivo de complementar e
normatizar as disposições estatutárias.
Além dos instrumentos normativos citados acima, o IFBA já utiliza o Manual de Patrimônio,
e o Manual do Almoxarifado, que contém descrições, conceitos e orientações de procedimentos
pertinentes aos serviços de responsabilidade deste Setor, o qual foi elaborado para atender as
recomendações do Relatório Final de Auditoria nº 024/2014. Atualmente, encontra-se em processo
de elaboração o Manual de Compras e o Manual de utilização de Veículos Oficiais, com previsão de
conclusão em 2018.
1.4 Ambiente de atuação
O IFBA atua na área de educação pública, promovendo Educação Profissional Técnica de Nível
Médio, Cursos de Graduação nas modalidades Bacharelado/Licenciatura, Cursos Superiores de
Tecnologia, Cursos de Pós-Graduação Lato Sensu e Stricto Sensu na capital baiana e no interior do estado.

O IFBA exerce suas atividades pautadas pelos referenciais ético-políticos, científicos e
tecnológicos presentes nos princípios e diretrizes de sua atuação.
O desempenho desta Instituição de educação básica, profissional e superior acompanha os

processos de transformação no mundo do ensino e do trabalho com a perspectiva de diminuição das
desigualdades sociais no Brasil. Destarte, o IFBA busca contribuir para a inserção social, para a
formação integradora do cidadão e para a produção do conhecimento.
O IFBA vem buscando nos seus diversos Campi a implementação de ações que visam
atender aos critérios de sustentabilidade, como sistema de tratamento de resíduos, coleta seletiva de
lixo, coleta de águas pluviais, entre outras.
No intuito de identificar as demandas da sociedade, o IFBA realiza, com a administração

municipal, audiências públicas com a finalidade de elaborar pesquisas para apoiar a identificação
dos cursos a serem oferecidos observadas as particularidades regionais.
Neste cenário, pelas características apontadas, as oportunidades permanecem abertas e

renovam-se constantemente. A expansão experimentada nos últimos anos pela Instituição deu
origem a um conjunto de ameaças inscritas mais no ambiente interno, em especial no que concerne à
condição econômico-financeira de responder às necessidades de custeio para o funcionamento, do
que, efetivamente, na sua capacidade de responder aos desafios postos pelo contexto local e
regional, seja do ponto de vista da formação de quadros para o mundo do trabalho, seja, também, no
que diz respeito às contribuições fundamentais que a instituição empresta às políticas públicas que
revelam o seu desempenho na construção de uma sociedade mais justa, democrática e soberana.

1.5 Organograma
Figura 1 - Organograma

A estrutura organizacional do IFBA foi estabelecida de tal forma a viabilizar a descentralização da gestão, conforme autonomia prevista nos
termos da Lei nº 11.892/08, respeitada a vinculação ao Projeto Pedagógico Institucional (PPI) e a missão institucional, em consonância com o
desenvolvimento sustentável regional e as demandas da sociedade.
Quadro 02 - Informações sobre as áreas ou subunidades estratégicas

Áreas/ Subunidades Período de
Competências Titular Cargo
Estratégicas atuação
Reitoria Definir políticas junto aos órgãos, coordenar e fiscalizar as atividades da Instituição. Renato da Anunciação Filho Reitor 2017
Chefe de
Gabinete Apoio e assessoramento às ações políticas e administrativas do (a) Reitor (a). Edmilson dos Santos Pinto 2017
Gabinete
Planeja, desenvolve, controla e avalia a execução das políticas do Ensino, nos diversos Nilton Vasconcelos Júnior -
níveis e modalidades e da Assistência Estudantil, promovendo ações que garantam a até de 5/092017
Pró-Reitoria de Ensino Pró-Reitor 2017
articulação entre o ensino, a pesquisa e a extensão e assegurando a capacitação do corpo Jaqueline Souza de Oliveira
funcional. A partir de 11/09/2017
Pró-Reitoria de Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas de Anilson Roberto Cerqueira
Pró-Reitor 2017
Desenvolvimento Institucional desenvolvimento e a articulação entre as Pró-Reitorias e os Campi. Gomes
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas de extensão
José Roberto Silva de
Pró-Reitoria de Extensão e relações com a sociedade, articuladas ao ensino e à pesquisa, junto aos diversos segmentos Pró-Reitor 2017
Oliveira
sociais.
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas de pesquisa,
integradas ao ensino e à extensão, e as políticas de pós-graduação, visando à qualificação
Pró-Reitoria de Pesquisa e
dos servidores e à oferta de cursos de pós-graduação, bem como promove ações de Luiz Gustavo da Cruz Duarte Pró-Reitor 2017
Inovação
intercâmbio com instituições e empresas na área de fomento à pesquisa, ciência e inovação
tecnológica.
Pró-Reitoria de
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas de Paulo André Queiroz
Administração e Pró-Reitor 2017
planejamento, administração, gestão orçamentária, financeira e patrimonial. Ferreira
Planejamento
Possui como atribuições, dentre outras, propor, planejar, implementar, acompanhar e avaliar
as políticas e diretrizes relativas ao recrutamento e seleção; ao movimento; ao Luciano Cerqueira de
Diretoria de Gestão de Pessoas Diretor 2017
desenvolvimento; à capacitação; à qualificação; à avaliação de desempenho; à saúde; à Oliveira
segurança e a qualidade de vida dos servidores;

Elabora e executa o planejamento estratégico de Tecnologia da Informação, gerenciar os
Diretoria de Gestão da Luis Cláudio Machado dos
investimentos, os recursos humanos e tecnológicos, bem como os projetos de Tecnologia da Diretor 2017
Tecnologia da Informação Santos
Informação
Diretoria de Gestão da Elabora, estrutura, implementa e supervisiona a política de comunicação, além de gerenciar Liz Rodrigues Cerqueira
Diretor 2017
Comunicação Institucional a imagem institucional entre públicos internos, externos e Governo.
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Dicíola Figueiredo de Diretor
Campus de Barreiras 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Andrade Baqueiro Geral
Acimarney Correia Silva
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Freitas até 12/06/2017 Diretor
Campus de Brumado 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Rui Pereira Santana Geral
A partir de 14/06/2017
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Affonso José de Sousa Alves Diretor
Campus de Camaçari 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Filho Geral
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Diretor
Campus de Eunápolis Fabíolo Moraes Amaral 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Geral
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Antonio Adolfo Juliano Diretor
Campus de Euclides da Cunha 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Oliveira Mendes Geral
Campus de Feira de Santana Raigenis da Paz Fiuza 2017
Campus de Ilhéus Thiago Nascimento Barbosa 2017
Campus de Irecê Robério Batista da Rocha 2017
Campus de Jacobina Epaminondas Silva Macedo 2017
Campus de Jequié Antônio Moab Souza Silva 2017
Campus de Paulo Afonso Arleno José de Jesus 2017

Campus de Porto Seguro Ricardo Almeida Cunha 2017
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Albertino Ferreira Diretor
Campus de Salvador 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Nascimento Júnior Geral
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Marcos Antônio Ramos Diretor
Campus de Santo Amaro 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Andrade Geral
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Robson Luiz da Silva Diretor
Campus de Seabra 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Menezes Geral
Campus de Simões Filho Rui Carlos de Souza. Mota 2017
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Alba Rogéria dos Santos Diretor
Campus de Valença 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Silva Geral
Campus de Vitória da Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Diretor
Jaime dos Santos Filho 2017
Conquista institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Geral
Campus de Santo Antônio de Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Diretor
Edna da Silva Matos 2017
Jesus institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Geral
Campus de Lauro de Freitas Aurina Oliveira Santana 2017
Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Emmanuel Victor Hugo Diretor
Campus de Juazeiro 2017
institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Moraes Geral
Campus Avançado de Planeja, superintende, coordena, fomenta e acompanha as atividades e políticas Diretor
Esaú Francisco Sena Santos 2017
Ubaitaba institucionais nas áreas acadêmica e administrativa. Geral
Atender as demandas das cadeias produtivas por Pesquisa, Desenvolvimento e Inovação Handerson Jorge Dourado Diretor
Polo de Inovação 2017
(PD&I), serviços tecnológicos e formação de pessoas para setores de base tecnológica. Leite Geral
Fonte: Gabinete / Reitoria

1.6 Macroprocessos finalísticos
Pró-Reitoria de Desenvolvimento Institucional (PRODIN)

Departamento de Avaliação Institucional e Departamento de Políticas e Gestão Estratégica
Quadro 03 - Macroprocessos finalísticos – PRODIN

Principais Subunidades
Macroprocessos Descrição Produtos e Serviços
Clientes Responsáveis
Pesquisa para conhecimento e análise das
realidades locais dos 21 campi e elaboração
Articulação da Gestores dos campi,
Difusão de informações e construção de conhecimentos relacionados às de relatório informativo sobre as melhores
Reitoria com os Reitoria Pró-Reitores,
melhores práticas de ensino, pesquisa, extensão e gestão, com vias à práticas no IFBA nas áreas de ensino,
Campi e dos Campi e campus. Diretores Sistêmicos e
melhoria do desenvolvimento institucional. pesquisa, extensão e gestão, inclusive com a
entre si Comissões específicas.
realização do concurso, melhores práticas do
IFBA.
Atuação no Gestores dos campi,
Plano de Desenvolvimento Institucional
planejamento Acompanhamento, fiscalização e elaboração do relatório referente ao Reitoria Pró-Reitores,
2019-2023 e Relatório Anual de
estratégico cumprimento do Plano de Desenvolvimento e campus. Diretores Sistêmicos e
Acompanhamento do PDI 2014-2018.
institucional Comissões específicas.
Atuação no Estudo para construção de uma Política de Comunidade
Supervisão e acompanhamento das ações da CPA e CSAs.
processo de Avaliação Institucional. interna e PRODIN e Comissões
Articulação com as comissões de avaliação do IFBA e gestores dos
avaliação Preparação para recebimento das visitas externa do de Avaliação
campi.
institucional externas de reconhecimento de curso. IFBA
Realizar e publicar análise socioeconômica dos municípios e regiões
onde o IFBA possui Campi; bem como a levantar dados internos sobre
Criação e quantitativo de estudantes matriculados, cursantes, evadidos, e egressos, - Elaboração do Projeto do Observatório da
Comunidade
funcionamento do por curso e por campus; levantar a força de trabalho do IFBA: Educação e do Trabalho.
interna e
Observatório da servidores, estagiários, terceirizados e colaboradores; levantar demandas -Realização de contatos e visitas técnicas a PRODIN
externa do
Educação e do por profissionais e cursos; realizar e publicar acompanhamento dos outros Observatórios.
IFBA.
Trabalho no IFBA estudantes ingressos egressos do IFBA; avaliar o processo de expansão e -Implantação do Observatório.
implantação de novos campi e planejar a ação permanente do mesmo e
publicar anualmente as pesquisas realizadas.
Serviço de Atualiza e encaminhar as demandas advindas da Lei de Acesso à Comunidades
Informação ao Informação, por meio do e-SIC ou presencial, acompanhando seu Pedidos de Informação e Recursos Externa e SIC
Cidadão respectivo atendimento. Interna

Diretoria de Infraestrutura (DINFRA)
Macroprocessos finalísticos – PRODIN/DINFRA
Subunidades
Macroprocessos Finalístico Descrição Produtos e Serviços Principais Clientes
Responsáveis
Projetos, especificações,
Elaborar projeto básico contendo elementos necessários e
planilhas orçamentárias,
suficientes para caracterizar obras e serviços, objeto de licitação
cronogramas, etc.
Projetos arquitetônicos e
Supervisionar a elaboração de projetos executados por terceiros
complementares
Planejamento de Obras - Elaborar termos de referência para editais de licitação de obras e

Termo de referência
DEPLO serviços
Realizar orçamentos com base no Sistema Nacional de Pesquisa
Planilhas orçamentárias
de Custos e Índice da construção Civil - SINAPI
Realizar levantamento cadastral Cadastramento Pró-Reitores, Diretores
Sistêmicos, Diretores
Especificações e planilhas
Proceder a pesquisas para especificar e cotar materiais e serviços Gerais de Campi,
orçamentárias
Procuradoria Federal,
Reitoria e Campi
Avaliação da situação e PROAP, Comissão de
Realizar visitas técnicas Licitação, Empresas
qualidade das obras
contratadas
Nível de qualidade das
Acompanhar a qualidade dos serviços executados
construções
Fiscalização de Obras -
Elaborar relatório de fiscalização das obras Relatório de fiscalização
DEOFI
Realizar medições Medições de serviços
Receber obras e providenciar os termos de entrega provisórios e
Recebimento de obras
definitivos
Aplicar os procedimentos de acompanhamento de obras Caderno de encargos
Aplicar o plano de manutenção Plano de manutenção
Ordens de serviços e qualidade
Manutenção Acompanhamento técnico de serviços eventuais e contínuos
na execução
Elaboração de planilhas orçamentária de serviços eventuais Planilhas orçamentárias

Gerência de Bibliotecas (GDBIB)
Macroprocessos finalísticos – PRODIN/GDBIB
Subunidades
Macroprocessos Descrição Produtos e serviços Principais clientes
Responsáveis
Renovação anual do Sistema
GDBIB
Pergamum, software específico Foi realizada a renovação anual do sistema Campi com Biblioteca
Disponibilizar Software de Bibliotecas PRODIN
de gestão de acervos de Pergamum em funcionamento
PROAP
Biblioteca;
Disponibilizar ao público interno acesso a GDBIB
Funcionamento e utilização da Foi renovado o serviço de Biblioteca Digital para as
base de dados de livros digitais em Servidores e alunos PRODIN
Biblioteca Digital Cengage; Bibliotecas
Português DGTI
Foi realizada a tentativa de renovação da assinatura
Disponibilizar ao público interno a base de GDBIB
Negociação para renovação da anual da ABNT, base de dados de Consulta de
dados para acesso de normas técnicas da Servidores e alunos PRODIN
assinatura da ABNT; Normas Técnicas, não sendo possível, aguardando
ABNT. PROAP
para 2018.
Recebimento de livros doados Todo o acervo do IBGE está sendo cadastrado no Disponibilizar ao público interno e externo GDBIB
Reitoria e Campi
pela IBGE acervo da biblioteca da Reitoria/GDBIB acervo bibliográfico doado
Implantar Repositório de Teses,
GDBIB
Formação do Comitê Gestor Após aprovação do regulamento, a comissão deverá Dissertações, artigos e outro trabalhos que
PRODIN
que implantará o Repositório implantar o espaço virtual, divulgação e alimentação envolvam os servidores e alunos da Servidores e alunos
PRPGI
Institucional do Repositório Instituição como forma de preservação
DGTI
memória científica da Instituição
Organização do VII Encontro GDBIB
Discussões e qualificação para servidores Bibliotecários e
de Bibliotecários e Auxiliares de Realização do Encontro Anual PRODIN
Bibliotecários e Auxiliares de Biblioteca auxiliares
Biblioteca; GABINETE
Com o atraso constante do Repasse de livros para os
Contato com a empresa RDP GDBIB
campi, procuramos contato para diminuir os Disponibilizar material bibliográfico com
para atender as demandas das Reitoria e Campi PRODIN
prejuízos de ambas as partes, solicitando aos campi o mais precisão
unidades PROAP
pagamento das faturas em atraso.
GDBIB
Participação da comissão organizadora do Seminário Profissionais
Apoio na Organização do XX Capacitação de profissionais bibliotecários PRODIN
Nacional de Bibliotecas Universitárias, que ocorrerá Bibliotecários e
SNBU/UFBA de todo o Brasil GABINETE
em Salvador nos dias 15 a 20 de abril de 2018. Estudantes
UFBA

Subunidades
Responsáveis
GDBIB
Tratamento do acervo de livros Comunidade interna e
Tratamento técnico de XXX livros Organização do acervo PRODIN
doado pela PRPGI. externa
PRPGI
Atendimento a bibliotecários Atendimento de suporte aos bibliotecários dos campi Comunidade interna e GDBIB
Atendimento ao público
dos campi. quanto a utilização e correção do sistema Pergamum. externa PERGAMUM
Elaboração de projeto de GDBIB
pesquisa para conhecer o perfil Foi elaborado projeto de pesquisa e aplicação de Elaboração de um artigo para futura Comunidade interna e
PRODIN
dos usuários das bibliotecas do questionário à comunidade IFBA publicação externa
IFBA DGCOM
Disponibilizar a comunidade interna e
Mapeamento de Ação cultural Elaboração de questionário para aplicação entre os externa informações sobre os projetos Comunidade interna e GDBIB
nas bibliotecas do IFBA bibliotecários desenvolvidos pelas bibliotecas e um externa PRODIN
calendário fixo de atividades culturais
GDBIB
Migração da Base de livros Migração da Base de livros Ebrary para a Comunidade interna e
Disponibilizar ao público, livros virtuais PRODIN
eletrônicos da PROQUEST EbookCentral ambas da Proquest. externa
DGTI
GDBIB
Apresentação do regulamento e Apresentação do Regulamento e Regimento do SIB Resolução do Regimento e Regulamento do Comunidade interna e
PRODIN
regimento do SIB no CONSUP para aprovação do Conselho através de resolução. Sistema de Bibliotecas externa
BIBLIOTECÀRIOS
Realização de Treinamentos na Comunidade interna da GDBIB
Treinamento sobre usos dos portais com a Qualificação de servidores e alunos para o
base de livros eletrônicos e Reitoria e Campus PRODIN
bibliotecária da Proquest em três dias uso da ferramenta
Portal da Capes Salvador PROQUEST
Participação no Congresso Brasileiro de GDBIB
Participação em Congresso da
Biblioteconomia e Documentação, ocorrido em Qualificação de servidor Bibliotecário PRODIN
área;
Fortaleza/Ce. GABINETE

Subunidades
Responsáveis
Formação de Comissões para elaborar atividades GDBIB
Solicitação de composição de PRODIN
conjuntas para o Sistema de Bibliotecas tendo em Desenvolver atividades e produtos para o Comunidade interna e
seis Comissões para o Sistema
vista poucos servidores atuando na Gerência de Sistema de Bibliotecas externa GABINETE
de Bibliotecas
Bibliotecas. BIBLIOTECÁRIOS
GDBIB
Elaboração da nova página web Disponibilizar uma página web com conteúdos Disponibilizar ao público uma melhor Comunidade interna e
PRODIN
do sistema de bibliotecas apropriados e mais fácil localização no portal IFBA visualização para buscas no portal externa
DGCOM
Recebimento de diversas
doações de publicação e Disponibilizar acervos doados às unidades para Disponibilizar material bibliográfico com Campi com Biblioteca
GDBIB
encaminhamento aos campi de formação de acervos mais precisão em funcionamento
acordo com o perfil dos cursos
Renovação anual da Biblioteca GDBIB
Foi renovado o serviço de Biblioteca Digital para as
Virtual EbookCentral da Disponibilizar material bibliográfico Servidores e alunos PRODIN
Bibliotecas
Proquest PROAP

Assessoria de Relações Internacionais (ARINTER)
Macroprocessos finalísticos – PRODIN/ARINTER
Macroprocessos Descrição Produtos e Serviços Principais Clientes Subunidades Responsáveis
Criação de uma Política de
Planejamento e desenvolvimento de estratégias ARINTER e Comitê de
Internacionalização para o IFBA a ser Comunidade interna
para atuação internacional do IFBA. Relações Internacionais
Difusão e institucionalização da submetido ao CONSUP em 2018.
cultura de Internacionalização Suporte para realização de evento na Reitoria do
no IFBA Seminário Internacional 'Universidades
IFBA com vistas à capacitação de gestores de Comunidade interna e
para o Mundo: desafios e oportunidades ARINTER e PRODIN
relações internacionais no âmbito das externa
para internacionalização'.
Instituições de Ensino Superior.
Entendimento para formalização de parcerias
com o Instituto Superior Técnico (IST) e o
Instituto Politécnico de Bragança (IPB) de Quatro (4) novas parcerias internacionais ARINTER, PRODIN,
Cooperação Internacional Comunidade interna
Portugal, a Universidad Autônoma de Barcelona a serem formalizadas em 2018. PROEX, PROJUR
(UAB) da Espanha e a Universidad de Taparacá
(UTA) do Chile.
Alunos enviados com bolsas de estudos
provenientes de editais internos, com auxílio aos
campi, para visitas técnicas, culturais e cursos de Envio e acompanhamento de 39 alunos
Mobilidade Internacional de ARINTER, campi e suas
pequena duração em outros países, e recursos do IFBA em programas de intercâmbio Comunidade interna
Envio representações da ARINTER
externos através de programas como o Jovens com bolsas de estudos.
Embaixadores, ELAP e Global Citizens of
Tomorrow.
Aceite e recebimento de estudantes estrangeiros
Mobilidade Internacional de Recebimento de doze (12) estudantes Comunidade interna e ARINTER, campi e suas
em cursos técnicos e superiores do IFBA e seus
Recebimento estrangeiros. externa representações da ARINTER
diversos campi através de convênios.
Pré-seleção de dois (2) estudantes e
Planejamento, elaboração, abertura e execução envio de suas candidaturas. Todos os ARINTER e representações da
Editais de Mobilidade Comunidade interna
do edital de pré-seleção do ELAP para o Canadá. estudantes foram contemplados com ARINTER nos campi
bolsas de estudo.

Manter a comunidade do IFBA atualizada acerca
das atividades da Assessoria Internacional, além
de divulgar oportunidades de estudo, estágio e Elaboração frequente de textos e posts de
Gestão de mídia social Comunidade interna ARINTER
intercâmbio cultural no exterior, ou atividades divulgação para a comunidade.
relacionadas através de mídias sociais como
Facebook, blog e Twitter.
Preenchimento de formulários pendentes por
Finalização de processos de ex-
Coordenação do programa parte da CAPES e do CNPq em relação à ARINTER e Coordenações
intercambistas do programa Ciência sem Comunidade interna
Ciência sem Fronteiras avaliação do programa de intercâmbio dos dos Cursos Superiores
Fronteira junto à CAPES e ao CNPq.
alunos que retornaram ao país.

Pró-Reitoria de Extensão (PROEX)
Quadro 04 - Macroprocessos finalísticos – PROEX
Convênio com instituições

Convênios, acordos, contratos acadêmicos, Instituições no âmbito
Formalização e normatização de públicas/privadas parceiras,
protocolos de intenções devidamente governamental (Federal, Estadual PROEX/Departamento de
convênios, acordos, protocolos de credenciamento, autorização das
formalizados com entidades de ensino e Municipal), da iniciativa privada Programas e Projetos
intenções. fundações de apoio e normalização do
superior, instituições públicas e privadas. e organizações da sociedade civil.
relacionamento IFBA/Fundações
Apresentar à comunidade do IFBA e à PROEX/Departamento de
Docentes, discentes, técnicos
Chamada Pública n.º 01 – Curso comunidade em geral a Mediação Capacitar multiplicadores a fim de implantar Programas e Projetos /
administrativos e comunidade
de Mediação de Conflitos. como método adequado para a o núcleo permanente de solução de conflitos. Ordem dos Advogados do
geral.
resolução de controvérsias. Brasil (OAB)
PROEX/Departamento de
Implantação do Núcleo de Disseminar a cultura da paz e harmonia Docentes, discentes, técnicos
Estudar a forma e técnicas da mediação, Programas e Projetos /
Prevenção e Administração de dentro da comunidade interna do administrativos e comunidade
capacitando mediadores. Observatório da Pacificação
Conflitos do IFBA - NUPRACI IFBA. geral.
social da UFBA
Trabalhadores e trabalhadoras em
condições de vulnerabilidade
Incubadora Tecnológica de Consultoria e atividade de cooperativismo
social, atendendo dentro de
Cooperativas Populares que atua no com comunidades tradicionais e movimentos PROEX/Departamento de
ITCP algumas comunidades,
fomento à Economia Solidária no sociais envolvidos com a Economia Relações Comunitárias
associações de mulheres no
âmbito do IFBA Solidária e Tecnologia Social no IFBA.
segmento de confecção e
artesanato.
Programa Institucional do IFBA, Atender a demanda social, especialmente

destinado a fortalecer a aquela proveniente de populações em
Docentes, técnicos
institucionalização da extensão situação de risco, colaborando para a PROEX/Diretoria Executiva
Edital de Extensão nº 01/2017 administrativos, discentes e
tecnológica, através do apoio inclusão social, a geração de oportunidades e
comunidade do entorno dos campi
financeiro a Projetos de Extensão a melhoria das condições de vida,
do IFBA.
favorecendo o desenvolvimento local e
regional.

Programa Institucional do IFBA, Docentes, técnicos PROEX/ Departamento de

destinado a fortalecer a difusão de Eventos artísticos culturais e de difusão do administrativos, discentes e Arte, Cultura, Esporte e
Edital 03/2017 I Mostra Cultural
atividades da comunidade interna e do conhecimento comunidade do entorno dos campi Lazer e Coordenação de Arte
seu entorno. do IFBA. e Cultura
Esclarece e regulamenta o Estágio, de Orientar a comunidade
acordo com legislação de estágio de acadêmica do Instituto Federal de Educação, Comunidade acadêmica PROEX/ Departamento de
Regulamento de Estágio
estudantes: Lei nº 11.788 de Ciência e Tecnologia da Bahia (IFBA) Relações Empresariais
25/09/2008. acerca dos procedimentos de estágio.
PROEX/ Departamento de
Relações Comunitárias –
Fundação de Assistência à
Voltado ao público alvo que se Criança e ao Adolescente –
Capacitar trabalhadores, mulheres e jovens
Cursos de Formação Inicial de encontra fora do Mundo do Trabalho e Público em geral das regiões onde FUNDAC
para uma profissão ou para aperfeiçoamento
Continuada - FIC deseja se capacitar ou aperfeiçoar a sua o IFBA se encontra PROEX/ Departamento de
nas áreas em que atuam.
formação. Relações Comunitárias –
Fundação de Assistência à
Criança e ao Adolescente –
FUNDAC
Curso de Panificação, Higiene e Atender a situação de vulnerabilidade social
Segurança na Produção de Capacitar em panificação jovens bem a reinserção dos jovens à sociedade. Jovens que cometeram atos PROEX/ Departamento de
internos da FUNDAC infracionais Relações Comunitárias
Alimentos Parceria com a FUNDAC.
Popularizar os conhecimentos de Atender alunos do curso preparatório Pré-
robótica através da realização e IFBA PROEX/ Departamento de
Introdução à Robótica Alunos do Pré-IFBA
participação em palestras, oficinas e Relações Comunitárias
competições de robótica. Parceria com a POLÍCIA MILITAR.
Estudantes e Servidores do IFBA

Participação nos jogos regionais
e comunidade externa (população PROEX/Departamento de
(Nordeste, Fortaleza) e Nacionais Participação de 170 alunos, em diferentes
JIF Nordeste do entorno, instituições parceiras, Ações de Cultura, Esporte e
(Poços de Caldas) como resultado das modalidades esportivas.
voluntários, empresas privadas e Lazer
seleções feitas no ano 2016.
colaboradores em geral)

Estudantes e Servidores do IFBA

Participação de aproximadamente 700 e comunidade externa (população PROEX/Departamento de
Realização dos Jogos Integradores dos
JIFBA alunos, em diferentes modalidades do entorno, instituições parceiras, Ações de Cultura, Esporte e
estudantes do IFBA.
esportivas. voluntários, empresas privadas e Lazer
colaboradores em geral)
PROEX/Departamento de
Ações de Cultura, Esporte e
Realização dos Jogos Integradores e de Participação de aproximadamente 300
Lazer em parceria com SESI,
Jogos dos servidores qualidade de vida dos servidores do servidores, em diferentes modalidades Servidores do IFBA
POLÍCIA MILITAR,
IFBA. esportivas.
PREFEITURA DE SIMÕES
FILHO
O Programa Nacional de Acesso ao
Ensino Técnico e Emprego, criado pelo
Governo Federal, com o objetivo de Cursos técnicos Cursos FIC e regulares – Público em geral que já concluiu
PRONATEC PROEX
expandir, interiorizar e democratizar a Subsequente e Mulheres Mil. o Ensino Médio; Mulheres
oferta de cursos de educação
profissional e tecnológica no país
Fortalecer a formação profissional com Estudantes matriculados no
Ação de aprimoramento da oferta de produção pedagógica específica para o ensino médio regular nas redes
MEDIOTEC PROEX e PROEN
cursos técnicos concomitantes público atendido e em parceria com os públicas estaduais e distrital de
setores produtivos, econômicos e sociais. educação.

Pró Reitoria de Ensino (PROEN)
Quadro 05 - Macroprocessos finalísticos – PROEN
Reuniões com os Diretores de Ensino para
Planejamento e Programas institucionais e instrumentos de Equipe gestora estratégica e
avaliar e redirecionar estratégias e ações da área PROEN
monitoramento gestão tática dos Campi
de ensino
Levantamento de dados junto ao SISTEC, Plano de Permanência e Êxito do IFBA
Monitoramento do Diretores de Gerais e
sistematização, interpretação e elaboração do contendo indicadores e ações conjuntas de PROEN
Desempenho Acadêmico Diretores de Ensino
Plano de Permanência e êxito do IFBA. melhoria
PROEN / Dept. Educação
Disponibilização das diretrizes normas e padrões Técnica
Acompanhamento dos planos PPCs ajustados e cursos ocorrendo conforme Diretores de Ensino dos
necessários à elaboração e execução dos planos
de curso planejamento Campi PROEN / Dept. Educação
de cursos
Superior
Diretores de Ensino dos PROEN / Dept. Educação
Acompanhamento da execução e implementação Campi Técnica
Melhoria dos planos de curso de ações de incentivo à melhoria continua dos PPCs parcialmente atualizados
planos de cursos técnicos e superiores PROEN / Dept. Educação
Estudantes
Superior
Realização de reuniões, levantamento de dados e PROEN / Dept. Educação

Assessoramento aos Campus na instituição de documentos norteadores para Instrumentos de gestão desenvolvidos e Diretores de Ensino dos Técnica
oferta dos cursos fomento da oferta regular dos cursos, com aprimorados Campi PROEN / Dept. Educação
eficiência. Superior
Diretores de Ensino dos
Indicadores internos atualizados
Campi
Acompanhamento dos PROEN / Dept. Educação
Realização de seminários, reuniões, cursos de Coordenadores de curso Superior
processos de reconhecimento
capacitação e auditorias permanentes.
dos cursos superiores Comissão interna de avaliação Estudantes
Coordenadores de curso
Monitoramento da execução dos programas e PROEN / Coord.

Acompanhamento dos Indicadores internos atualizados
incentivo à melhoria continua dos programas de Estudantes Institucional UAB
programas de EaD
EAD Maior efetividade na oferta dos cursos Rede e-Tec

PROEN / Coord.
Coordenação da rede de apoio Viabilização a utilização de sistemas interativos Infraestrutura de produção, oferta e Estudantes
Institucional UAB
tecnológico de aprendizagem transmissão de cursos EAD desenvolvida
Docentes Rede e-Tec
Atualização e adequação dos Disponibilização das diretrizes, normas e padrões Registros realizados em conformidade
Setores de Registro PROEN / Dept. Assuntos
registros acadêmicos à necessários à execução das atividades inerentes
Acadêmico dos Campis Acadêmicos
legislação e às normas internas aos registros acadêmicos. Calendários acadêmicos e outros
instrumentos organizados
Acompanhamento dos setores
Monitoramento da execução e incentivo à PROEN / Dept. Assuntos
de registro acadêmico dos Registros atualizados e precisos Alunos
melhoria continua; Acadêmicos
Campus.
Emissão e registro dos Acompanhamento dos registros acadêmicos para Alunos concluintes PROEN / Dept. Assuntos
Diplomas emitidos e registrados
diplomas de cursos regulares. proceder aos tramites de emissão de diplomas Acadêmicos
Empregadores
Registros e atualizações MEC
Alimentação dos sistemas oficiais do MEC PROEN / Dept. Assuntos
próprios do Pesquisador Indicadores atualizados
(Censo Escolar, SIMEC, SISTEC, e-MEC); Sociedade Acadêmicos
Institucional
Levantamento da capacidade de oferta dos Vagas ofertadas Candidatos às vagas

Planejamento e execução dos PROEN / Dept. Seleção de
Campi e organização do processo seletivo, tendo ofertadas pelo IFBA e suas
processos de seleção de alunos Alunos
em vista a taxa máxima de ocupação nos cursos. Exames aplicados famílias
Estudantes selecionados
Candidatos às vagas
Realização dos procedimentos relacionados à Vagas ofertadas
Seleção de estudantes por meio ofertadas pelo IFBA PROEN /
seleção de alunos por meio dos sistemas do
do SISU Cronograma cumprido MEC-SESU Pesquisador Institucional
governo como o SISU.
Estudantes selecionados
Articulação dos Campi para a execução da
Acompanhamento da execução PROEN / Dept.
política de assistência estudantil, com vistas ao Programas de assistência estudantil
da política de assistência Estudantes Permanência e Assistência
incremento da permanência e êxito dos executados
estudantil Estudantil
estudantes
Articulação dos Campi para a execução do
Acompanhamento de projetos Estudantes e PROEN / Dept. Educação
PIBID, PJTC, PET, Mobilidade ANDIFES, entre Estudantes beneficiados pelos programas
relativos ao ensino Comunidade Superior
outros

Pró Reitoria de Pesquisa, Pós-Graduação e Inovação (PRPGI)
Quadro 06 - Macroprocessos finalísticos – PRPGI
Principais Subunidades
Macroprocessos Descrição Produtos e Serviços
Clientes Responsáveis
Computação Distribuída e Ubíqua Externo Campus Salvador
Cursos de Especialização Lato Sensu com carga horária mínima de 360h,
enfatizam a aquisição de conhecimentos e habilidades especializados e Estudos Étnicos e Raciais: identidades e
Externo Campus Salvador
aprofundados, mas restritos a um objeto específico e para capacitar um agente a representação
lidar melhor com esse objeto. A Resolução CES/CNE nº 1, de 8 de junho de 2007 Educação Profissional, Científica e
estabelece as normas para o funcionamento dos cursos de pós-graduação lato Externo Campus Salvador
Tecnológica.
sensu. No final do curso o aluno recebe um certificado com o título de especialista.
Ciência e Tecnologia Ambiental Externo Campus Porto Seguro
Doutorado Multi-institucional e
Multidisciplinar em Difusão do
Externo PRPGI
Conhecimento em associação com UFBA,
Pós-Graduação UNEB, LNCC, UEFS e FVC.
Cursos de pós-graduação stricto sensu compreendem programas de mestrado e
doutorado sujeitos ao reconhecimento, autorização e renovação de reconhecimento PROFNIT – Mestrado Profissional em
Propriedade Intelectual e Transferência de Externo PRPGI
previstas na legislação - Resolução CNE/CES nº 1/2001, alterada pela Resolução
Tecnologia para Inovação
CNE/CES nº 24/2002. São cursos mais demorados, que podem variar de dois a
cinco anos, e envolvem a formulação de um problema inédito que deve ser PPGESP - Mestrado Profissional de
desenvolvido no sentido particular e específico de uma teoria. No final do curso o Engenharia de Sistemas e Produtos
aluno recebe um diploma com o título acadêmico de mestre ou de doutor.
PROFEPT – Mestrado Profissional em
Educação Profissional e Tecnológica
PPGCTA – Mestrado Acadêmico em
Externo Campus Porto Seguro
Ciências e Tenologias Ambientais

Subunidades
Macroprocessos Descrição Produtos e Serviços Principais Clientes
Responsáveis
Mestrado e Doutorado em Ensino, Interno/Docentes/
Filosofia e História das Ciências - Técnicos- PRPGI
PPGEFHC (UFBA/UEFS) administrativos
Mestrado Profissional em Gestão e Interno/Docentes/
Tecnologias Aplicadas à Educação - Técnicos- PRPGI
Qualificação de servidores do IFBA por meio de cursos de mestrado e doutorado GESTEC (UNEB) administrativos
Qualificação
e bolsas de estudo com o envolvimento de diversas instituições. Interno/Docentes/
Mestrado e Doutorado em Educação -
Técnicos- PRPGI
PPGEDU (FACED/UFBA)
administrativos
Interno/Docentes/
Programa de Formação Doutoral Docente
Técnicos- PRPGI
– Novo Prodoutoral/CAPES
administrativos
Participação de servidores em eventos
Interno/Pesquisadores PRPGI
científicos nacionais e internacionais
Pedido de Depósito de Patentes de
Invenção, marca, Modelos de Utilidades Interno/Pesquisadores PRPGI
no INPI e Registro de Software
Divulgação e distribuição do Manual de
Propriedade Intelectual e Transferência de Interno e Externo PRPGI
APRPGI estimula a pesquisa científica e tecnológica desenvolvida por Tecnologia do IFBA
pesquisadores, bem como por estudantes dos diferentes níveis de ensino. A Edital/Chamada 7ª edição do Concurso
atividade de pesquisa e difusão de conhecimento, continuamente perpassada por Uma ideia na cabeça uma inovação na Interno/Estudantes PRPGI
um viés social, almeja dar respostas às questões científicas e viabilizar, através de mão
Pesquisa e
soluções tecnológicas, apoio às necessidades da sociedade e do setor produtivo. A Disseminação da cultura de propriedade
Inovação
integração entre ensino, pesquisa e extensão constitui-se como um dos seus intelectual e inovação com Palestras e
principais objetivos. As atividades de pesquisa são desenvolvidas por meio do minicursos que envolvam o tema “A
Interno e Externo PRPGI
Fundo de Pesquisa e Desenvolvimento (FUNPED), regulamentado pela Resolução Informação de Patentes: - Estímulo à
nº 35, de 21/12/2012. Criatividade e fonte de inovação
Informação de patentes”
Programa Institucional de Bolsas de
Interno/Estudantes PRPGI
Iniciação Científica e Tecnológica
Interno/Estudantes/Disc
Hotel de Projetos Tecnológico PRPGI
entes
Seminário de Iniciação Cientifica e Interno/Estudantes/
PRPGI
Inovação Tecnológica do IFBA Orientadores

Pró-Reitoria de Administração e Planejamento (PROAP)
Quadro 07 - Macroprocessos finalísticos – PROAP
Subunidades
Responsaveis
Reuniões com os Diretores Gerais dos Campus, Pró- Diretores Gerais, Servidores,
Planejamento Reitorias e Diretorias Sistêmicas para a elaboração do Plano de Metas Institucional Órgãos de Controle, Pró- DGAP/DEPLAN
planejamento tático e operacional. Reitores e Reitor
Diretores Gerais, Servidores,
Acompanhamento do Plano de Avaliação das metas contidas no Plano de Metas Relatório de Acompanhamento
Órgãos de Controle, Pró- DGAP/DEPLAN
Metas Institucional. de Metas
Reitores e Reitor
Tribunal de Contas da União e
Realização das ações necessárias para atender as
Controladoria Geral da União,
Elaboração do Relatório de demandas para a elaboração da Prestação de Contas,
Relatório de Gestão TCU sendo esta ligada ao Ministério DGAP/DEPLAN
Gestão TCU atendendo as determinações do Tribunal de Contas da
da Transparência, Fiscalização e
União.
Controle (MTFC)
Diretores Gerais, Servidores,
Realização das ações necessárias para atender as
Elaboração do Relatório de Relatório de Gestão Pró-Reitores, Reitor, Ministério
demandas para a elaboração do Relatório de Gestão DGAP/DEPLAN
Gestão Institucional Institucional da Transparência, Fiscalização e
Institucional
Controle (MTFC) e Sociedade
Reuniões com os Diretores de Gerais dos Campus, Pró-
Reitorias e Diretorias Sistêmicas para a elaboração do Matriz Orçamentária
Planejamento Orçamentário planejamento orçamentário. Campus e Reitoria DGCOF/DEORC
Institucional
Realização das ações necessárias para a elaboração dos

Emissão dos Empenhos Campus ligados a Reitoria e
Elaboração de empenhos empenhos para aquisição de equipamentos e materiais, DGCOF/DEORC
processos licitatórios Reitoria
bem como a contratação de serviços.
Gestão com os Campus do
Gestão/Descentralização de Realização das ações necessárias para atender as recurso de Assistência
Recursos de Assistência demandas para a gestão e descentralização dos recursos Estudantil, com vistas a atender Campus DGCOF/DEORC
Estudantil destinados para a Assistência Estudantil do IFBA. aos programas assistenciais
existentes no IFBA

Subunidades
Responsaveis
Realização dos pagamentos referentes à contratação de Fornecedores e Prestadores de
Execução Financeira Relatório de execução DGCOF/DEFIN
serviços e/ou aquisição de equipamentos. Serviços
Gestão, em parceria com os Campus, para a liberação Fornecedores e Prestadores de

Execução Financeira Relatório de Execução DGCOF/DEFIN
dos limites financeiros Institucionais. Serviços
Realização das ações necessárias para atender às Campus, Reitoria e Órgãos de

Execução Contábil Relatórios Contábeis DGCOF/DECONT
legislações pertinentes a Contabilidade Pública. Controle.
Realização das ações para a gestão das contas Balanço Institucional e Campus, Reitoria e Órgãos de
Execução Contábil DGCOF/DECONT
contábeis e suas conciliações Relatórios Contábeis Controle
Elaboração de processos licitatórios institucionais para Processos Licitatórios

Compras Institucionais Campus e Reitoria DGAP/DEPAD
aquisição de equipamentos, materiais e serviços. Institucionais
Realização das ações necessárias para atender às

Campus, Reitoria e Auditoria
Gestão Administrativa demandas de gestão com foco na eficácia, eficiência e Relatórios Gerenciais DGAP/DEPAD
Interna.
efetividade
Realização de ações para o acompanhamento da gestão

Planejamento, programação e
Gestão Administrativa orçamentária e financeira das obras existentes na Obras institucionais DGAP/PROAP
pagamentos.
Instituição.
Planejamento, programação
Realização de ações para o acompanhamento da gestão para renovação de contratos,
Campus, Reitoria e Prestadores
Gestão Administrativa dos contratos de serviços continuados existentes na bem como a necessidade da DGAP/DEPAD
de Serviços
Instituição. realização de novo processo
licitatório

Diretoria de Gestão de Pessoas (DGP)
Quadro 08 - Macroprocessos finalísticos – DGP
Subunidades
Macroprocessos Descrição Produtos e serviços Principais Clientes
Responsáveis
Atualização financeira, conferência, revisão e demais Coordenação de
Pagamento de Elaboração de planilhas e memórias de cálculo, Todos os agentes públicos
lançamentos em folha de pagamento de colaboradores Pagamento de
Pessoal lançamentos na folha de pagamento. da Instituição.
diretos da Instituição. Pessoal.
Atualização financeira, conferência, revisão e demais
Adicionais e Coordenação de
lançamentos em folha de pagamento de auxílios, Elaboração de planilhas e memórias de cálculo, Todos os agentes públicos
Gratificação de Auxílios, Adicionais
adicionais e gratificações dos colaboradores diretos da lançamentos na folha de pagamento. da Instituição.
Pessoal e Gratificações.
Instituição.
Atualização Atualização de dados cadastrais, emissão de portarias Edição de Portarias e lançamentos de informações
Todos os agentes públicos Coordenação de
Cadastral relacionadas à vida funcional, lançamento de férias e nos sistemas de acompanhamento da vida
da Instituição. Cadastro.
apuração da frequência. funcional dos colaboradores.
Coordenação de
Todos os agentes públicos movimentação de
Gestão dos quadros de pessoal ativo e temporário, Acompanhamento das listas de concurso público, da Instituição, candidatos pessoal e
Movimentação movimentações de pessoal (admissão, vacância, edição de portarias relacionadas à movimentação aprovados em concurso, Coordenação de
de Pessoal aposentadoria, remoção, redistribuição e relocação, de pessoal, dimensionamento e adequação da força servidores de outros órgãos contratação
entre outros). de trabalho. ligados ao MEC e temporária e
aposentados. Coordenação de
Aposentadoria.
Prospecção de cursos de aperfeiçoamento, Coordenação de
Proporcionar o desenvolvimento, contínuo e
capacitação e requalificação, estudo da necessidade Aperfeiçoamento e
permanente, do servidor, de acordo com o plano de
Capacitação e institucional, instrução de processos de Todos os agentes públicos Capacitação e
desenvolvimento nacional, gerenciar os afastamentos
Desenvolvimento afastamento para estudo, aplicação e da Instituição. Coordenação de
para estudos e acompanhar as avaliações anuais de
acompanhamento de avaliações de desempenho e Gestão de
desempenho e de estágio probatório.
estágio probatório. Desempenho.
Relatório de Gestão 2017– Prestação de Contas TCU 43

Macroprocessos Descrição Produtos e serviços Principais Clientes Subunidades Responsáveis
Edição de laudos técnico-periciais, estudo e Coordenação de Atendimento
Elaboração de laudos periciais relacionados à
Atendimento à avaliação ambiental, acompanhamento da saúde Psicossocial, Coordenação de
segurança laboral, gestão dos planos de saúde Todos os agentes públicos da
Saúde do do servidor em conjunto com o Subsistema Atendimento à Saúde e
disponibilizados institucionalmente e Instituição.
Servidor Integrado de Atenção à Saúde do Servidor Coordenação de Segurança do
conveniados e atendimento psicossocial.
(SIASS). Trabalho.
Atendimento e Organização, acompanhamento, guarda e
Todos os agentes públicos da Coordenação de Atendimento
Arquivo de Guarda e manutenção de dossiês funcionais catalogação de dossiês e documentos
Instituição. e Arquivo de Pessoal
Pessoal relacionados à vida funcional do servidor
Legislação e Análise de processos da legislação vigente
Análise processual e acompanhamento de Setores integrantes da Diretoria Coordenação de Legislação e
Normas de aplicada a pessoal e suas interpretações e
edição de atos normativos vinculantes de Gestão de Pessoas Normas de Pessoal
Pessoal orientações dos órgãos vinculantes

Diretoria de Gestão de Tecnologia de Informação (DGTI)
Quadro 09 - Macroprocessos finalísticos – DGTI
Subunidades
Responsáveis
Responsável pela estruturação de todas as informações
Planejamento de compras para TIC, Planejamento e
necessárias para o funcionamento harmônico da
Planejamento gerenciamento das necessidades de TIC, Planejamento Comitê
organização, visando auxiliar a organização no apoio à
Estratégico de de Capacitações para Servidores da TIC, Planejamento Unidades do IFBA e Reitoria Gestor de TI,
tomada de decisões do negócio sejam operacionais,
T.I. de ações Táticas e Estratégicas e das Compras DSI e DRT
táticas ou decisões estratégicas, no que diz respeito a sua
conjuntas dos equipamentos ligados à área de T.I.
qualidade, produtividade, efetividade, modernidade.
Responsável por organizar e desenvolver processos
Desenvolvimento de sistemas, Desenvolvimento web, DSI na
Desenvolvimento informacionais que se relaciona com as áreas de negócio
gestão das solicitações de alterações nos sistemas Reitoria e
de Soluções de sugerindo novos caminhos para a instituição melhorar o Unidades do IFBA e Reitoria
informatizados e Gerenciamento das mudanças de GGTIs nos
T.I. seu desempenho global, através do uso racional e
tecnologia ou metodologia utilizadas. campi
criativo da tecnologia de informação.
Responsável pela gestão proativa e inteligente no
gerenciamento da infraestrutura com soluções de
monitoramento e gerenciamento para ter total controle Configuração e manutenção da segurança de rede, DRT na
Gestão da
sobre o gerenciamento do ambiente de tecnologia. Instalação, configuração e manutenção dos sistemas Reitoria e
Infraestrutura
Configuração e manutenção da segurança de rede, operacionais e de serviços de infraestrutura de T.I., Unidades do IFBA e Reitoria
de T.I. GGTIs nos
Instalação, configuração e manutenção dos sistemas suporte à área de desenvolvimento de aplicações e
operacionais e de serviços de infraestrutura de TI, suporte de apoio aos usuários campi
suporte à área de desenvolvimento de aplicações e
Suporte de apoio aos usuário
Responsável pela estruturação de todas as informações
Planejamento de compras para TIC, Planejamento e
necessárias para o funcionamento harmônico da
Planejamento gerenciamento das necessidades de TIC, Planejamento Comitê
organização, visando auxiliar a organização no apoio à
Estratégico de de Capacitações para Servidores da TIC, Planejamento Unidades do IFBA e Reitoria Gestor de TI,
tomada de decisões do negócio sejam operacionais,
T.I. de ações Táticas e Estratégicas e das Compras DSI e DRT
táticas ou decisões estratégicas, no que diz respeito a sua
conjuntas dos equipamentos ligados à área de T.I.
qualidade, produtividade, efetividade, modernidade.

Polo de Inovação
Quadro 10 - Macroprocessos finalísticos – Polo de Inovação

Subunidades
Responsáveis
Contato com empresas, através de visitas, participação em
Prospecção de projetos Comunidade externa
eventos ou de atendimento nas instalações do Polo. Polo de Inovação
Elaboração de propostas para a realização de projetos de Salvador
Propostas de projetos de desenvolvimento Comunidade externa
PD&I
Realização de atividades de Pesquisa,
Pesquisa,
Desenvolvimento Inovação (PD&I), em Equipamentos, produtos, processos, sistemas e modelagem Polo de Inovação
Desenvolvimento e Comunidade externa
cooperação com empresas, especialmente computacional. Salvador
Inovação
indústrias.
Desenvolvimento de produtos inovadores dentro
Equipamentos médicos, dispositivos e acessórios
do subsistema de base mecânica, eletrônica e Polo de Inovação
Aparelhos para simulação, análise e melhoria de Comunidade externa
de materiais, delimitando a sua abrangência de Salvador
equipamentos médicos
atuação às tecnologias em saúde.
Realização de ensaios em equipamentos para uso em saúde e
Realização de ensaios Comunidade externa
dispositivos de proteção radiológica Polo de Inovação
Realização de calibração de grandezas físicas em diversos Salvador
Serviços Calibração de grandezas físicas Comunidade externa
instrumentos
tecnológicos
Prototipagem em Impressão 3D – FDM,
Polo de Inovação
Usinagem CNC, Desenvolvimento e montagem Protótipos impressos em 3D Comunidade externa
Salvador
de placas em DIP e SMD
Apoio à pós-graduação “stricto sensu” do Programa de
Mestrado Profissional em Engenharia de Sistemas e Comunidade externa e
Produtos através da participação na construção do projeto e interna Polo de Inovação
desenvolvimento de pesquisas. Salvador
Cursos de gerenciamento de projetos e boas práticas de Comunidade externa e
Formação de Formação de recursos humanos para a refrigeração em parceria com os campi Salvador e Ilhéus interna
pessoas inovação tecnológica.
Polo de Inovação
Curso de gerenciamento de projetos Comunidade interna
Salvador
Formação de estudantes técnicos, de graduação e pós-
Polo de Inovação
graduação em projetos de desenvolvimento e inovação Comunidade interna
Salvador
realizados na unidade.

Diretoria de Gestão de Comunicação Institucional (DGCOM)
Quadro 11 - Macroprocessos finalísticos – DGCOM
Subunidades
Responsáveis
Manter a sociedade informada acerca das ações e Matérias jornalísticas; Informações;

Campanhas de comunicação; Sociedade;
serviços prestados pelo IFBA, promover ações de
Processo Seletivo; Instituições públicas e
relacionamento da instituição com seus públicos,
privadas;
Relação com a assessorar no gerenciamento de crises institucionais, Clipping;
Candidatos (possíveis futuros
Comunidade intermediar a relação entre a instituição e a imprensa, Relacionamento com a imprensa; Campi
alunos);
externa divulgar as informações sobre as ações afirmativas, Coberturas fotográficas; Imprensa (veículos de
bem como fortalecer a imagem da Instituição como Organização, divulgação e apoio a eventos; comunicação);
promotora de um ensino público, gratuito e de Orientação dos dirigentes nas ações de Governo.
qualidade. relacionamento da instituição e seus públicos externo
Prestar informações para o público interno, divulgar Site;
as atividades de interesse do IFBA, promover ações Correio interno; Servidores (professores e
Relação com a de relacionamento da instituição com a comunidade técnicos administrativos;
Mural; Mural eletrônico;
Comunidade interna, assessorar no gerenciamento de crises Estudantes; Campi
Revista IFBA Notícias;
interna institucionais, bem como fornecer orientação quanto Terceirizados (prestadores de
ao uso da imagem institucional em conformidade Divulgação de eventos; serviço)
com a legislação vigente. Organização e apoio a eventos.
Elaboração/Desenvolvimento e aplicação de Comunidade externa;
identidades visuais para as peças de promoção Comunidade interna
Planejar peças de promoção institucional veiculadas institucional (cartazes, banners, faixas, folders, (estudantes e servidores dos
Programação
nos meios de comunicação, através de seus produtos panfletos, site, etc.); campi e reitoria); Campi
visual
e mensagens visuais com qualidade técnica e estética. Criação, desenvolvimento e aplicação de projetos Fornecedores e prestadores
gráficos para cartilhas, revistas, manuais e outros de serviço;
produtos e mensagens visuais. Parceiros.
Promoção de imagem institucional; Comunidade externa;
Elaboração de conteúdo (Posts; tweets; vídeos; Comunidade interna
Construir e reforçar o relacionamento e a interação imagens; áudios).
Gestão de (estudantes e servidores dos
com os públicos de interesse por meio das mídias Campi
mídias sociais Atendimento personalizado; campi e reitoria);
sociais (Facebook, Twitter).
Monitoramento de imagem; Imprensa;
Análise e mensuração. Parceiros.

2. PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E RESULTADOS
2.1 Planejamento organizacional
Aprovado no final do ano de 2015, o planejamento estratégico do IFBA, está centrado no

Plano de Desenvolvimento Institucional (PDI) em vigor, referente ao período de 2014 a 2018.
Devido à aprovação tardia, atualmente encontra-se na fase revisional do relatório para os anos de
2014 e 2015.
Atualmente estão sendo iniciados os trabalhos para a elaboração do PDI 2019-2023, tais
como confecção da metodologia, estudo da utilização da plataforma FOR PDI, dentre outros.
Durante o ano de 2017, coletamos as informações referentes aos anos de 2016 e 2017,
completando-se e comparando-se os quadros informativos do documento estratégico.
Após a coleta desses dados, segue-se a confecção do relatório, tendo como principal foco
constatar o alcance, ou não, das projeções estipuladas pelos próprios campi. A seguir
verificaremos os motivos que levaram a possíveis desvios e buscaremos, dentro do nosso alcance
apontar soluções ou reprogramar as projeções para os anos de 2019 e 2020 em consequência das
projeções alcançadas em 2016 e 2017.
2.1.1 Descrição sintética dos objetivos do exercício
Os principais objetivos estratégicos para o ano de 2017 que podemos destacar no PDI
2014 – 2018 são:
I. Aumento do número de vagas e de alunos matriculados em todos os níveis de ensino;

II. Aumento do número de cursos, principalmente de nível superior;
III. Aumento no número de assistidos pela política de assistência estudantil;
IV. Crescimento na Infraestrutura física;
V. Aumento da força de trabalho através das novas contratações de servidores (docentes
e Técnicos).
VI. Capacitação dos servidores
VII. Melhoria na sistematização dos dados e no desenvolvimento de melhores programas
de gestão.

2.1.2 Estágio de implementação do planejamento estratégico
Após a aprovação pelo CONSUP o PDI foi implantado em todos os campi do IFBA,
inclusive naqueles que entraram em funcionamento após a construção coletiva do PDI e que
foram convidados a elaborar o documento estratégico numa metodologia similar à aprovada pelo
CONSUP completando as informações e projeções dos novos campi até o ano de 2018.
Observa-se que implementar não significa necessariamente cumprir as metas projetadas,

daí a necessidade de realizarmos o acompanhamento e relatarmos os desvios, bem como apurar
causas que levaram a possíveis defasagens entre o projetado e o executado.
Como o PDI atual se encontra no último ano de sua vigência, o DDI está projetando a
realização de visitas técnicas aos campi, a fim de iniciar a coleta dos dados e a consequente
construção coletiva do PDI 2019-2023.
2.1.3 Vinculação dos planos da Unidade com as competências institucionais e

outros planos
A missão e a visão do IFBA transmitem a sua ideologia e os valores básicos para a

definição das estratégias que guiam as ações do Instituto Federal da Bahia como um todo, bem
como de cada campus, objetivando a convergência de metas e o direcionamento eficaz da força
de trabalho.
Necessitamos primordialmente saber aonde queremos chegar, mesmo antes de definirmos

as ações propriamente que conduzirão ao crescimento da instituição. A missão e a visão
constituem a base referencial sobre a qual devemos apoiar todas as diretrizes estratégicas do
IFBA, incluindo o planejamento estratégico e o plano pedagógico institucional.
Missão:
“Promover a formação do cidadão histórico-crítico, oferecendo ensino,
pesquisa e extensão com qualidade socialmente referenciada, objetivando
o desenvolvimento sustentável do país”. (IFBA, 2009).
Visão:
“Transformar o IFBA em uma Instituição de ampla referência e de
qualidade de ensino no País, estimulando o desenvolvimento do sujeito
crítico, ampliando o número de vagas e cursos, modernizando as
estruturas físicas e administrativas, bem como ampliando a sua atuação
na pesquisa, extensão, pós-graduação e inovação tecnológica”.

O planejamento estratégico foi construído tendo como foco a missão e a visão do
instituto, assim como os demais planejamentos institucionais, como o plano de metas e o projeto
pedagógico institucional, daí esses são os vínculos primordiais do planejamento, sempre tendo
como meta o crescimento da instituição.
Pelo fato do IFBA ser uma instituição de ensino superior, o instrumento político,
filosófico e teórico-metodológico que norteia as suas práticas acadêmicas é o Projeto Pedagógico
Institucional (PPI), que considera a trajetória histórica da instituição, inserção regional, vocação,
missão, visão e objetivos gerais e específicos, assim como o PDI, o PPI contribui para a
consolidação da missão institucional através do direcionamento das atividades e das estratégias
necessárias à consecução dos objetivos maiores da educação na Instituição, portanto o PPI é um
dos principais planos que fazem parte do planejamento estratégico e que está vinculado ao PPI
por intermédio da visão, da missão o dos objetivos estratégicos da instituição.
A construção anual do Plano de Metas Institucional (PMI) adota como referenciais

estratégicos o PPI e o PDI, o TAMC, os Programas e as Ações de Governo constante da Lei
Orçamentária Anual (LOA) do IFBA e o Orçamento da Matriz do Conselho Nacional das
Instituições da Rede Federal de Educação Profissional, Científica e Tecnológica (CONIF)
visando também, buscar outras fontes, que viabilizem o alcance efetivo das metas programadas.
O PMI representa um conjunto de metas elaboradas pelos Setores Estratégicos para

atender aos macro objetivos a serem atingidos: ensino, pesquisa, extensão e gestão. Para avaliar
o cumprimento dos planos de acordo com a responsabilidade direta de execução de cada Setor,
são monitoradas as metas e indicadores pela Diretoria de Administração e Planejamento por
meio de seu Departamento de Planejamento (DEPLAN) que promove o acompanhamento e a
avaliação das metas/ações referente ao ano planejado, com vistas a permitir uma revisão das
ações praticadas, contribuindo para a melhoria contínua do desempenho.

2.2 Formas e instrumentos de monitoramento da execução dos resultados dos
planos
Da mesma forma como ocorreu em 2016, o ano de 2017 foi suscetível a defasagens entre
o projetado e o executado devido ao corte significativo no orçamento dos institutos.
Os principais objetivos estratégicos para o ano de 2017, que podemos destacar no

monitoramento do PDI 2014 – 2018 são:
 Aumento do número de vagas e de alunos matriculados em todos os níveis de ensino;

 Aumento no número de assistidos pela política de assistência estudantil;
 Crescimento na infraestrutura física;
 Novas contratações de servidores (docentes e técnicos).
 Capacitação dos servidores
Sem perder de vista que as projeções do PDI para o período de 2014 a 2018 estão
centradas em nove eixos básicos, quais sejam: Perfil Institucional, Projeto Pedagógico
Institucional (PPI), Cronograma de Implantação e Desenvolvimento da Instituição e dos Cursos,
Perfil dos Corpos Docente e Técnico-Administrativo, Organização Administrativa da IES,
Política de Atendimento aos Discentes, Infraestrutura, Avaliação e Acompanhamento do
Desenvolvimento Institucional e Aspectos Financeiros e Orçamentários.
No que concerne o plano tático e operacional, o monitoramento da operacionalização das

Metas/Ações planejadas e executadas é realizado anualmente durante o processo de execução
pelos Setores Estratégicos, no Sistema PMI/PROAP e por contato direto com os Campi. Este
acompanhamento tem por objetivo avaliar os resultados visando o cumprimento dos objetivos
traçados e, quando são detectados desvios, são realizados ajustes visando superá-los.
Ao final do exercício, todos os Setores Estratégicos fazem a Avaliação Final do Plano de

Metas, seguindo a metodologia sistematizada que compatibiliza o percentual das metas
executadas, não executadas, parcialmente executadas, canceladas e reprogramadas por objetivo,
que compõem o relatório final com apresentação de gráficos.

2.3 Desempenho orçamentário
Mantendo o mesmo modelo de gestão, adotados em anos anteriores, cabe destacar que o
IFBA vem mantém a mesma política de atendimento aos aspectos legais, bem como seguir as
orientações e políticas públicas geradas pela SETEC/MEC.
Como no exercício anterior, ano de 2016, o Instituto manteve seu nível de dificuldades
em gerenciar seu orçamento, pois além de receber de forma fracionada, ao longo do exercício, os
limites orçamentários para a realização dos empenhos dos recursos orçamentários
disponibilizados no início do ano de 2017.
Cabe destacar que o Ministério da Educação, através da Subsecretaria de Planejamento

Orçamentário SPO, bloqueou no orçamento institucional, valor na ordem de R$ 9.992.914,00,
sendo: R$ 8.286.478,00, Ação 20RL, custeio, fonte 112; R$ 1.586.538,00, Ação 20RL,
investimento, fonte 112 e por último R$ 119.898,00, recurso próprio custeio, fonte 250,
impactando diretamente na execução orçamentária.
Não podemos deixar de salientar, que o IFBA, na tentativa de mudar este cenário,
realizou uma série de ações junto a Secretaria de Educação Profissional e Tecnológica (SETEC),
sendo uma delas a emissão do Ofício de nº 075/2017/PROAP/IFBA, datado de 12/09/2017,
solicitando a liberação de limites orçamentários de custeio e investimento contingenciados.
Como efeito das ações praticadas, foi disponibilizado no final do exercício (novembro e
dezembro) e de forma parcial, a liberação do orçamentário do custeio e investimento no
montante de R$ 9.428.865,00, permitindo a complementação dos empenhos para os serviços
continuados, a emissão dos referentes aos reequilíbrios anuais dos contratos existentes com o
IFBA e a aquisição de alguns processos de investimento.
Cabe salientar, que em relação ao contingenciamento do recurso de investimento, no

montante de R$ 1.586.538,00, planejado na Ação 20RL, fonte 112, apenas em 02/12/2017
tivemos a liberação do limite orçamentário no valor de R$ 1.000.000,00 e que para utilizar o
valor total contingenciado, se fez necessária a utilização do limite de custeio.

Quanto as Emendas Parlamentares individuais, o Instituto recebeu no ano de 2017, a de
nº 2017/28790005, indicada pela Exma. Sra. Senadora da República Lídice da Mata e Souza com
dotação inicial de R$ 200.000,00 (duzentos mil reais), sendo esta investida em aquisição de
painéis fotovoltaicos para o campus de Feira de Santana UG 158590.
Em relação as Emendas Parlamentares de Bancada do Estado da Bahia, não podemos

deixar de salientar, a não liberação do limite orçamentário da de nº 71060017, no montante total
de R$ 9.900.000,00, sendo 50% destinada ao Instituto Federal da Bahia (IFBA) e 50% Instituto
Federal Baiano (IFBaiano). Este fato inviabilizou, mais uma vez, a realização dos investimentos
nas aquisições de equipamentos de informática, equipamentos para laboratórios, mobiliários,
sistemas de segurança, bem como a aquisição de processos de consumo, já que, parte desta, era
composta por recurso de custeio.
2.3.1 Execução física e financeira das ações da Lei Orçamentária Anual de

responsabilidade da Unidade

Quadro 12 - Açõs relacionadas a Programa Temático do PPA de responsabilidade da UPC – OFSS
Identificação da Ação
Responsabilidade da UPC
( ) Integral ( X ) Parcial
na execução da ação
Código 20RG Tipo: Temático
Título Expansão e Reestruturação de Instituições Federais de Educação Profissional e Tecnológica
Expansão, Reestruturação e Funcionamento da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica para ampliação do acesso, interiorização e
Iniciativa
diversificação da oferta, promovendo a inclusão, equidade, acessibilidade e permanência do estudante.
Expandir, interiorizar, democratizar e qualificar a oferta de cursos de Educação profissional e Tecnológica, considerando os arranjos produtivos,
Objetivo sociais, culturais, locais e regionais, a necessidade ampliação das oportunidades educacionais dos trabalhadores e os interesses e necessidades das
populações do campo, indígenas, quilombolas, afrodescendentes, das mulheres de baixa renda e das pessoas com deficiência. Código: 0582
Programa Educação Profissional e Tecnológica Código: 2031 Tipo: A – inicial LOA
Unidade Orçamentária 26427
Ação Prioritária ( )Sim ( X )Não Caso positivo: ( ) PAC ( ) Brasil sem Miséria ( ) Outras
Lei Orçamentária do exercício
Execução Orçamentária e Financeira
Dotação Despesa Restos a Pagar do exercício
Inicial Final Empenhada Liquidada Paga Processados Não Processados
- - - - - - -
Execução Física
Meta
Descrição da meta Unidade de medida
Prevista Reprogramada Realizada
Restos a Pagar Não processados - Exercícios Anteriores

Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Metas
Valor em 1º janeiro Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizada
2.488.566,88 1.149.320,05 81.920,49
Fonte: Tesouro Gerencial/2017, em 20/02/2018

Quadro 13 - Ações relacionadas a Programa Temático do PPA de responsabilidade da UPC – OFSS
Responsabilidade da UPC
( ) Integral ( X ) Parcial
na execução da ação
Iniciativa diversificação da oferta, promovendo a inclusão, equidade, acessibilidade e permanência do estudante.
Ampliar o acesso à educação profissional e tecnológica de qualidade, alinhada com as demandas sociais e do mercado de trabalho locais e
Objetivo regionais, contemplando as especificidades da diversidade e da inclusão. Código: 0582
Programa Educação de qualidade para todos Código: 2080 Tipo: A – inicial LOA
2.926.829,00 2.926.829,00 2.926.467,38 721.863,26 710.323,32 11.539,94 2.204.604,12
Execução Física
Meta
Expandir e reestruturar as instalações físicas da UJ Projeto viabilizado 6 0 6
3.356.999,66 2.319.109,87 14.453,68

ANÁLISE CRÍTICA:
Esta ação, contida na Lei Orçamentária 2017, tem como objetivo atender as necessidades
de investimento, tendo a sua dotação inicial o valor de R$ 2.926.829,00.
Este recurso proporcionou, no exercício de 2017, as aquisições de equipamentos para
laboratório, computadores, mobiliário, aditivos de obras, entre outros processos de recursos de
investimento.

Responsabilidade da UPC na execução da ação ( ) Integral ( X ) Parcial
Código 20RJ Tipo: Temático
Título Apoio à Capacitação e Formação Inicial e Continuada de Professores, Profissionais, Funcionários e Gestores para a Educação Básica
Consolidação da política nacional de formação, promovendo a formação inicial e continuada de profissionais e a pesquisa, a produção e a disseminação de
conhecimento na educação básica, com apoio técnico, financeiro e pedagógico, nas modalidades presencial e à distância, considerando programas específicos, como
Iniciativa para professores indígenas, do campo e quilombolas, a formação para a docência intercultural, a educação bilíngue, o ensino da história e cultura indígena,
afrobrasileira e africana, o atendimento educacional especializado, a alfabetização e letramento, a educação em tempo integral, a educação de jovens e adultos, a
educação em direitos humanos, a sustentabilidade socioambiental, as relações etnicorraciais, de gênero, diversidade sexual e direitos da criança e do adolescente.
Promover, em articulação com os sistemas de ensino estaduais e municipais, a valorização dos profissionais da educação, apoiando e estimulando a formação
Objetivo
inicial e continuada, a estruturação de planos de carreira e remuneração, a atenção à saúde e à integridade e as relações democráticas de trabalho. Código: 0597
Programa Educação Básica Código: 2030 Tipo: A – inicial LOA
Execução Física
Meta

469.491,55 4.362,80 -

Código 20RL Tipo: Temático
Título Funcionamento de Instituições Federais de Educação Profissional
Expansão, reestruturação e funcionamento da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica para ampliação do acesso, interiorização e
Expandir, interiorizar, democratizar e qualificar a oferta de cursos de educação profissional e tecnológica, considerando os arranjos produtivos, sociais,
culturais, locais e regionais, a necessidade de ampliação das oportunidades educacionais dos trabalhadores e os interesses e necessidades das
Objetivo populações do campo, indígenas, quilombolas, afrodescendentes, das mulheres de baixa renda e das pessoas com deficiência. Código: 0582
Execução Física
Meta

9.376.909,40 2.757.595,84 1.268.172,25

ANÁLISE CRÍTICA:
Os valores apresentados neste quadro de exercícios anteriores, tratam-se de recursos de
custeio e investimento que foram empenhados em exercícios anteriores, sendo estes utilizados
para o funcionamento, obras, serviços de manutenção eventuais e aquisições de equipamentos e
mobiliário. Cabe observar que este teve como efeito causador a execução das obras, serviços
eventuais, bem como a tardia liberação de limites orçamentários para elaboração de empenhos. A
diferença entre o valor em 1º janeiro e valor liquidado e cancelado, representam despesas não
liquidadas.
Entende-se por não liquidadas, as despesas geradas, em exercícios anteriores, sendo estas,
serviços ou obras não concluídos, materiais não entregues, ou notas fiscais em tramitação.

Expansão , reestruturação e funcionamento da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica para ampliação do acesso, interiorização e
Ampliar o atendimento escolar de qualidade em todas as etapas e modalidades da educação básica, em colaboração com os sistemas de ensino, com
melhoria do fluxo escolar e da aprendizagem, visando ao pleno desenvolvimento da pessoa na perspectiva da educação ao longo da vida e à formação
cidadã, contemplando as especificidades da diversidade e da inclusão.
Objetivo Código: 0582
68.700.600,00 68.144.600,00 67.561.020,63 51.667.086,83 51.022.605,33 644.481,50 15.893.933,80
Execução Física
Meta
Realizar manutenção e funcionamento dos setores estratégicos da UJ Estudante Matriculado 28950 0 28660
26.255.512,89 19.828.508,23 1.920.131,62

ANÁLISE CRÍTICA:
Em se tratando da execução do orçamento (crédito), os valores apresentados neste quadro

são referentes ao exercício de 2017, sendo estes créditos de custeio e investimento, utilizados para o
funcionamento, obras e aquisições de equipamentos e mobiliário.
Na Dotação Final da Ação 20RL houve um cancelamento no valor de R$ 556.000,00 devido

ao remanejamento para suplementação nas ações da Assistência Estudantil (2994) no valor de
R$ 500.000,00 e na ação de Capacitação de Servidores (4572) no valor de R$ 56.000,00.

Código 2994 Tipo: Temático
Título Assistência ao Estudante da Educação Profissional e Tecnológica
Ampliação do acesso em cursos de educação profissional técnica de nível médio e cursos de formação inicial e continuada, em instituições públicas e
privadas de educação profissional e tecnológica, prioritariamente para estudantes da rede pública, trabalhadores, beneficiários dos programas federais
Iniciativa
de transferência de renda, pessoas com deficiência, populações do campo, indígenas, quilombolas e afrodescendentes, e promoção de condições de
permanência aos estudantes.
Expandir, interiorizar, democratizar e qualificar a oferta de cursos de educação profissional e tecnológica, considerando os arranjos produtivos,
Objetivo sociais, culturais, locais e regionais, a necessidade de ampliação das oportunidades educacionais dos trabalhadores e os interesses e necessidades das
populações do campo, indígenas, quilombolas, afrodescendentes, das mulheres de baixa renda e das pessoas com deficiência. Código: 0582
Execução Física
Meta

2.049.980,99 163.091,74 1.592.446,33

ANÁLISE CRÍTICA:
Este quadro representa créditos destinados para Assistência Estudantil, com objetivo de
custear bolsas (cursos que foram estendidos devido a calendário acadêmico diferente do exercício
financeiro por motivos diversos), fardamentos, alimentação e outros. Os valores representam o
Instituto na sua totalidade, sendo a sua maioria de despesas relacionadas a compras, principalmente
de alimentos e fardamentos abrangendo mais de um exercício.

Título Assistência ao Estudante da Educação Profissional e Tecnológica
Ampliação do acesso em cursos de educação profissional técnica de nível médio e cursos de formação inicial e continuada, em instituições públicas e
privadas de educação profissional e tecnológica, prioritariamente para estudantes da rede pública, trabalhadores, beneficiários dos programas federais
Iniciativa
de transferência de renda, pessoas com deficiência, populações do campo, indígenas, quilombolas e afrodescendentes, e promoção de condições de
permanência aos estudantes.
Ampliar o acesso à educação profissional e tecnológica de qualidade, alinhada com as demandas sociais e do mercado de trabalho locais e regionais,
Objetivo contemplando as especificidades da diversidade e da inclusão.
Código: 0582
17.105.970,00 17.605.970,00 17.246.017,49 10.108.053,31 9.582.217,36 525.835,95 7.137.964,18
Execução Física
Meta
Realizar a assistência ao estudante da educação profissional e tecnológica Benefício concedido 49949 0 48950
10.462.404,49 8.666.989,86 920.705,09

ANÁLISE CRÍTICA:
Este quadro representa créditos destinados a Assistência Estudantil no exercício de 2017,
com objetivo de custear bolsas, fardamentos, alimentação e outros. Os valores representam o
Instituto na sua totalidade.
A Dotação Final da Ação de Assistência Estudantil teve uma suplementação de

R$ 500.000,00 proveniente do cancelamento da Ação 20RL.

Relatório de Gestão 2017 – Prestação de Contas TCU
Título Fomento ao Desenvolvimento da Educação Profissional e Tecnológica
Fomento à expansão e ao desenvolvimento das redes de educação profissional e tecnológica, ao desenvolvimento de tecnologias educacionais, à
Iniciativa modernização do processo didático-pedagógico, à elaboração e desenvolvimento de material didático, incluindo capacitação de docentes e técnicos
administrativos, concessão de bolsas e cooperação internacional, além de apoio a pesquisa, inovação e extensão.
Expandir, interiorizar, democratizar e qualificar a oferta de cursos de educação profissional e tecnológica, considerando os arranjos produtivos, sociais,
Objetivo culturais, locais e regionais, a necessidade de ampliação das oportunidades educacionais dos trabalhadores e os interesses e necessidades das populações
do campo, indígenas, quilombolas, afrodescendentes, das mulheres de baixa renda e das pessoas com deficiência. Código: 0582
Execução Física
Meta

13.724,54 3.445,50 1.651,00

ANÁLISE CRÍTICA:
O valor apresentado em 1º janeiro, refere-se a continuidade de crédito orçamentário para
capacitação de servidores, representando as ações realizadas com vistas a melhorar a qualificação
dos mesmos.

Quadro 20 - Ações não Previstas LOA do exercício - Restos a Pagar não processados – OFSS
Código 2992 Tipo:
Título Funcionamento da Educação Profissional
Expansão, reestruturação e funcionamento da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica para ampliação do acesso,
Iniciativa
interiorização e diversificação da oferta, promovendo a inclusão, equidade, acessibilidade e permanência do estudante.
Ampliar o atendimento escolar de qualidade em todas as etapas e modalidades da educação básica, em colaboração com os sistemas de
Objetivo ensino, com melhoria do fluxo escolar e da aprendizagem, visando ao pleno desenvolvimento da pessoa na perspectiva da educação ao
longo da vida e à formação cidadã, contemplando as especificidades da diversidade e da inclusão. Código: 0582
Programa Desenvolvimento da Educação Profissional e tecnológica. Código:1062 Tipo: A – Inicial LOA
Ação Prioritária ( ) Sim ( X )Não Caso positivo: ( )PAC ( ) Brasil sem Miséria ( )Outras
Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Meta
Valor em 1º de janeiro Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizado
4.430,20 1.928,70
ANÁLISE CRÍTICA:
Foram tomadas as devidas providências para o cancelamento da diferença do saldo entre o valor em 1º de janeiro e o valor cancelado.

Código 6301 Tipo:
Título Acervo Bibliográfico para as Instituições da Rede Federal
Iniciativa Ampliar e atualizar o acervo bibliográfico das Instituições da Rede Federal de Educação
Objetivo Código:
Programa Código: 1062 Tipo:A-Inicial LOA
135.016,86 14.377,20

Título Capacitação de Recursos Humanos de Educação Profissional e Tecnológica
02B3 - Ampliação da oferta de cursos de formação inicial e continuada e técnico de nível médio articulada com educação de jovens e adultos
(EJA), de ensino fundamental e médio e do acesso do trabalhador a processo de reconhecimento de saberes, nas redes de educação profissional e
tecnológica, possibilitando, inclusive, recorte étnico-racial e de gênero e atendimento de públicos específicos , inclusive com ações de fomento e
Iniciativa apoio com vistas à reestruturação didático-pedagógica, produção de material didático, capacitação de docentes e permanência do estudante.
Ofertar vagas de educação profissional para jovens e adultos articulada com a elevação de escolaridade e realizar processos de reconhecimento de
Objetivo saberes e certificação profissional.
Programa Código: 1062 Tipo: A-Inicial LOA
1.164,00

Quadro 23 - Ações não Previstas LOA do exercício – Restos a Pagar – OFSS
Título Capacitação de Recursos Humanos de Educação Profissional e Tecnológica
02B3 - Ampliação da oferta de cursos de formação inicial e continuada e técnico de nível médio articulada com educação de jovens e adultos
(EJA), de ensino fundamental e médio e do acesso do trabalhador a processo de reconhecimento de saberes, nas redes de educação profissional e
tecnológica, possibilitando, inclusive, recorte étnico-racial e de gênero e atendimento de públicos específicos , inclusive com ações de fomento e
Iniciativa apoio com vistas à reestruturação didático-pedagógica, produção de material didático, capacitação de docentes e permanência do estudante.
Ofertar vagas de educação profissional para jovens e adultos articulada com a elevação de escolaridade e realizar processos de reconhecimento de
Objetivo saberes e certificação profissional.
Programa Código: 2031 Tipo: A-Inicial LOA
67.267.230,677 2.370,00 45.601,55

Código 8650 Tipo:
Título Reestruturação da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica
Reorganizar e integrar as Instituições Federais de Educação profissional e Tecnológica com vistas a ampliar a oferta de vaga da Educação
Iniciativa profissional e Tecnológica mediante a modernização de Unidades.
Objetivo Código:
Programa Código: 1062 Tipo:
419.114,88 4.547,82

Quadro 25 - Ações do Orçamento de Investimento - OI
Ampliar o acesso à educação profissional e tecnológica de qualidade, alinhada com as demandas sociais e do mercado de trabalho locais e
regionais, contemplando as especificidades da diversidade e da inclusão, e considerando as metas estabelecidas no Plano Nacional de Educação
Objetivo 2014-2024. Código: 0582
Programa Educação de Qualidade para todos Código: 2080 Tipo: A - Inicial LOA
Ação Prioritária ( ) Sim ( X )Não Caso positivo: ( )PAC ( ) Brasil sem Miséria ( ) Outras
Execução Financeira e Física
Execução Orçamentária e Financeira Execução Física – Meta
Dotação Inicial Dotação Final Valor Realizado Descrição da Meta Unidade de medida Previsto Reprogramado Realizado
Expandir e reestruturar
2.926.829,00 2.926.829,00 2.926.467,38 as instalações físicas da Projeto viabilizado 6 0 6
UJ
ANÁLISE CRÍTICA:
Trata-se de crédito de investimento e o valor apresentado na Dotação Inicial, informa apenas o disponibilizado na Lei Orçamentária Anual (LOA).
Cabe destacar que no intuito de evitar perdas de créditos, o IFBA compensou o limite não liberado de investimento com o limite liberado de custeio.
Foi liberado o limite de 78,91% e empenhado aproximadamente 99,99%, pois foi utilizado o limite do Custeio (Fonte: tesouro e recursos
próprios).

20RG Tipo: Temático

Código
Ampliar o acesso à educação profissional e tecnológica de qualidade, alinhada com as demandas sociais e do mercado de trabalho locais e regionais,
contemplando as especificidades da diversidade e da inclusão, e considerando as metas estabelecidas no Plano Nacional de Educação 2014-2024.
Objetivo Código: 0582
Programa Educação de Qualidade para todos Código: 2080 Tipo: A - Inicial LOA
176.777,00 176.777,00 69.998,00
ANÁLISE CRÍTICA:
O Crédito no valor de R$ 176.777,00 refere-se à Emenda Individual da Senadora Lídice da Mata nº 2017/28790005 (Emenda 5), destinado ao
campus Feira de Santana/IFBA.
Na consulta realizada na pesquisa compartilhada no Tesouro Gerencial, identificamos o valor inicial de R$ 200.000,00, entretanto, só foi
disponibilizado através de nota de crédito o valor de R$176.777,00.
Destaca-se que, de acordo com informação do Campus de Feira de Santana, o crédito foi liberado de forma tardia, não havendo tempo hábil para a
sua total execução.

Expansão, reestruturação e funcionamento da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica para ampliação do acesso,
Iniciativa
interiorização e diversificação da oferta, promovendo a inclusão, equidade, acessibilidade e permanência do estudante.
Expandir, interiorizar, democratizar e qualificar a oferta de cursos de educação profissional e tecnológica, considerando os arranjos
produtivos, sociais, culturais, locais e regionais, a necessidade de ampliação das oportunidades educacionais dos trabalhadores e os
Objetivo
interesses e necessidades das populações do campo, indígenas, quilombolas, afrodescendentes, das mulheres de baixa renda e das pessoas
com deficiência. Código: 0582
Programa Educação Profissional e Tecnológica Código: 2031 Tipo: A – Inicial LOA
2.361.630,00 2.361.630,00 2.357.929,68
OBSERVAÇÃO:
Trata-se de crédito de investimento e o valor apresentado na Dotação Inicial, informa apenas o planejado na Lei Orçamentária Anual (LOA).
Foi liberado o limite de 78,91% e empenhado aproximadamente 99,99%, pois foi utilizado o limite do Custeio (Fonte: tesouro e recursos
próprios).

2.3.2 Fatores intervenientes no desempenho orçamentário
No ano de 2017, as dificuldades encontradas para uma melhor gestão do orçamento por
parte da instituição foram:
1) A liberação mensal de parte do limite orçamentário, impossibilitando a emissão de

toda a despesa de funcionamento do IFBA;
2) A insuficiência de orçamento para atender as despesas de funcionamento (custeio),

dos Campus de Brumado, Euclides da Cunha e Lauro de Freitas, bem como o Polo
de Inovação. Este cenário, exigiu, mais uma vez, um esforço por parte da Reitoria
para custear as atividades/funcionamento dos mesmos;
3) O contingenciamento realizado no início da execução orçamentária, impactando no

poder de emissão de empenhos, ocasionando a redução dos serviços contratados,
comprometendo o funcionamento institucional.
4) Quanto ao recurso de investimento, este teve um contingenciamento de 20%,

destacando que o mesmo foi empenhado na sua integralidade, devido a utilização do
limite de orçamento de custeio.
2.3.3 Obrigações assumidas sem respectivo crédito autorizado no orçamento
Quadro 28 - Identificação da Conta Contábil

Saldo final Saldo
Credor (CNPJ/CPF – Nome) do exercício Movimento Movimento final do
anterior aumentativo diminutivo exercício
158145 Inst.Fed.de Educ.,Cienc.e Tec.da Bahia 4.389,10 4.389,10
036.806.395-03 Marvan Carlos Santos Araujo 440,00 440,00
980.012.305-97 Joanildo Borges de Jesus 69,63 69,63
00.604.122/0001-97 Trivale Administração LTDA 11.641,56 11.641,56
00.929.589/0001-07 Nascimento & Sampaio Empreendimentos LTDA 0,00 5.120,00 5.120,00
01.023.452/0001-51 Cian Grafica e Editora LTDA - EPP 682,00 682,00
02.134.569/0001-75 CIDEP - Centro Industrial de Equip. de Ensino 51.503,96 51.503,96
02.558.157/0001-62 Telefonica Brasil AS 819,35 819,15 0,20
03.159.145/0001-28 S.S. Empreendimentos e Serviços Eireli 219.281,68 203.795,63 15.486,05
03.326.448/0001-98 Ello Atacadão de Produtos LTDA 23.582,20 23.582,20
04.489.194/0001-91 J Camargo Comercio e Repres. EIRELI - ME 10.000,00 10.000,00
04.713.028/0001-27 NB - Industria, Comercio e Serviços LTDA - EPP 960,20 960,20
04.999.113/0001-01 LC Empreendimentos e Serviços EIRELI 1.788,74 1.788,74
06.039.956/0001-83 Engel Tech Engenharia Escadas Rolan 1.690,94 1.690,94
06.205.427/0001-02 Sulclean Serviços LTDA 11.188,47 11.188,47
07.474.287/0001-30 Renovar Engenharia LTDA 4.068,15 4.068,15
10.332.597/0001-25 Ebenezer Corporation e Emp Internacional 8.495,66 8.495,66

Saldo final Saldo
Credor (CNPJ/CPF – Nome) do exercício Movimento Movimento final do
anterior aumentativo diminutivo exercício
13.235.732/0001-02 Medeiros Santos Engenh Constr. e Projetos l 114.838,12 114.838,12
13.504.675/0001-10 Empresa Baiana de Aguas e Saneamento SA 9.442,93 5.229,81 4.213,12
14.659.593/0001-07 Serviço Autônomo de Agua e Esgoto 832,50 832,50
14.770.606/0001-10 Centro de Surdos da Bahia CESBA 30.322,79 30.322,79 0,00
14.842.447/0293-66 Empresa Baiana de Alimentos S/A EBAL 81.202,03 81.202,03
15.139.629/0001-94 Companhia de Eletricidade da Bahia - COELBA 5.057,30 5.057,30
15.257.819/0001-06 Empresa Gráfica da Bahia 4.364,00 4.364,00
16.306.870/0001-23 Escrita Comercio e Serviços LTDA 25.891,98 25.891,98
16.891.175/0001-76 Granjapan Motores LTDA 58,50 58,50
32.624.116/0001-98 LCR Recursos Humanos LTDA 6.834,52 6.834,52
34.028.316/0005-37 Empresa Brasil de Correios e Telégrafos 3.346,44 3.346,44 0,00
42.035.097/0001-18 Guardsecure Segurança Empresarial LTDA 264.281,77 227.357,69 36.924,08
110245 Fundo de Imprensa Nacional/Exec.Orc.Financ. 850,36 5.223,64 6.074,00
115406 Empresa Brasil de Comunicação S.A 15.685,96 15.685,96
Fonte: SIAFI 2017
Quadro 29 - Indenização, Restituições e Compensação

Saldo final do Saldo
Movimento Movimento
Credor (CNPJ/CPF – Nome) exercício final do
aumentativo diminutivo
anterior exercício
814.857.275-53 Aline dos Santos Rocha 119,60 119,60
Fonte: SIAFI 2017
Quadro 30 - Diárias a Pagar

Saldo final Saldo final
Movimento Movimento
Credor (CNPJ/CPF – Nome) do exercício do
anterior exercício
09.969.183-37 Mariana Farias Lima 468,54 468,54
056.817.505-07 Caio Matheus Ferreira Santos Souza 900,00 450,00 450,00
630.660.845-15 Meiryvaldo de Jesus Castro 448,27 448,27
Fonte: SIAFI 2017
OBSERVAÇÃO:
Devido ao programa de cadastramento de diárias no SCDP gerou reconhecimento de dívida

orçamentária para 2017.
Quadro 31 - Incentivo a Educação, cultura e outros

Saldo final Saldo final
Movimento Movimento
Credor (CNPJ/CPF – Nome) do exercício do
anterior exercício
072.328.055-00 Gabriela Oliveira de Lima 250,00 250,00
085.698.955-00 Adirlani Santana Ribeiro 306,00 306,00
858.519.875-37 Davi Almeida Costa 401,00 401,00
864.098.975-37 Keiliane Amorim dos Santos 306,00 306,00
Fonte: SIAFI 2017

ANÁLISE CRÍTICA:
A tabela apresenta a relação de reconhecimento de passivos por insuficiência de crédito,

por conta contábil. A conta credores nacionais representa 99,69% do volume total de todos os
passivos reconhecidos no exercício, nesta conta os fornecedores Guardsecure Segurança
Empresarial limitada, SS. Empreendimento e Serviço Eirili e Medeiros Santos Engenharia
representam juntos 65,60% do montante de reconhecimentos de passivos da conta, os quais estão
vinculados a várias unidades gestora. Trata-se de despesa de exercício encerrado conforme
previsto no art. 22 do Decreto 93.872/86 e art. 37 da Lei 4.320/64.
Pontua-se que 67,99% do saldo final corresponde a despesa de contratos continuados dos
fornecedores Guardsecure e SS. Empreendimentos. Percebe-se a existência de saldo não
movimentado oriundo de exercícios anteriores, os quais estarão em análise para verificação e
procedimento de baixa.
Os reconhecimentos de passivos tiveram impacto de R$ 850.065,25 na gestão

orçamentária e financeira do Órgão no exercício corrente. A execução centralizada da gestão
orçamentário de algumas unidades vinculada constitui um dos fatores impeditivo para a
previsibilidade da situação.

2.3.4 Restos a pagar inscritos em exercícios anteriores
Quadro 32 - Restos a Pagar Processados e Restos a Pagar não Processados Liquidados

Valores em R$ 1,00
Restos a Pagar Processados e Restos a Pagar não Processados Liquidados

Montante em 1º de
Ano de Pagos Cancelados Saldo a pagar 31/12 do ano X
janeiro do ano 2017
Inscrição (b) (c) (d) = (a-b-c)
(a)
2016 2.391.515,84 2.314.573,85 11.752,92 65.189,07
2015 71.991,18 61.326,27 10.664,91
2014 25.744,40 1.000,00 24.744,40
2013 554,92 554,92
2012 1297,8 1.297,80
TOTAL 2.491.104,14 2.376.900,12 11.752,92 102.451,10
Restos a Pagar Não Processados
Montante em 1º de
Ano de Liquidados Pagos Cancelados Saldo a pagar 31/12 do ano X
janeiro do ano 2017
Inscrição (f) (g) (h) (i) = (e-g-h)
(e)
2016 45.261.913,75 35.174.022,32 35.013.050,33 2.870.746,20 7.378.117,22
2015 11.584.286,37 5.312.829,33 5.294.833,20 2.470.400,72 3.819.052,45
2014 4.846.965,44 1.295.037,89 1.295.037,89 1.069.843,04 2.482.084,51
2013 1.817.895,06 66.349,21 66.349,21 145.520,29 1.606.025,56
2012 1.735.927,64 76.810,50 76.810,50 918.166,98 740.950,16
2011 559.259,44 18.458,52 18.458,52 1.928,70 538.872,22
2010 466,50 466,50 466,50
2009 81.858,01 81.858,01
TOTAL 65.888.572,21 41.943.974,27 41.765.006,15 7.558.463,94 16.565.102,12
ANÁLISE CRÍTICA
Restos a Pagar Processados e Restos a Pagar não Processados Liquidados
A tabela mostra a composição dos restos a pagar processados do IFBA por exercício. Que
95,42%, dos restos a pagar processados já foram liquidados e pagos até o 4º trimestre de 2017,
mantendo-se um saldo de 4,58%, grupo outras despesas correntes, o qual estarão em processo de
analise e verificação para a efetiva realização.
O saldo de restos a pagar a executar é composto por serviço de cessão de mão de obra
(57,74%), material de consumo e assistência.

Restos a Pagar Não Processados
A tabela mostra a composição do saldo, no exercício de 2017, dos restos a pagar não
processados inscritos e reinscrito em 31 de dezembro do exercício anterior por exercício, o que
corresponde ao volume de despesas global no valor de R$ 65.888.572,21 milhões, destes,
63,39% já foram liquidados e pagos até o 4º trimestre de 2017. 11,47% desse volume foram
cancelados, mantendo-se um saldo de 25,14% a serem executados no exercício seguinte, o que
corresponde a R$ 16.565.102,12 milhões.
Observa-se que as despesas de custeio representa 60,95% do total de despesas inscrita e

reinscrita do saldo a pagar, composta por serviços de assistência técnica pendente de execução,
manutenção de imóveis, matérias de consumo a ser entregue e assistência estudantil. Até o final
do 4º trimestre de 2017 foram executados 37%, aproximados, de despesas com custeio.
As despesas de investimentos são compostas por equipamento e obras de construção em

alguns campi e representa 39,05% do total das despesas inscritas e reinscrita do saldo a pagar.
No 4º trimestre de 2017 foram executadas 26,38% de despesas com investimentos.
O volume de despesas que impactaram na gestão financeira do órgão, por ocasião da

execução dos restos a pagar somam 41.765.006,15 milhões e correspondem aos restos a pagar
efetivamente pagos.
A Reitoria é o órgão que possui o maior volume de restos a pagar não processados
inscritos quando considerado apenas o orçamento proveniente das unidades executoras (UG’s)
vinculadas à sua estrutura, detendo 26,35% do total geral do saldo a pagar. Isso ocorre devido ao
fato da mesma ter concentrado a execução orçamentária das unidades em expansão por alguns
períodos antes da descentralização, sobretudo a execução de obras, tais como: Feira de Santana,
Irecê, Jequié, Seabra, Jacobina, Santo Antônio de Jesus, Brumado, Euclides da Cunha, Juazeiro e
Lauro de Freitas. O Campus Salvador é a maior unidade, em termo de discente e
consequentemente em termo de orçamento, em comparação aos demais campi, o qual concentra
20,58% do saldo a pagar de todo órgão.
Os fornecedores Renovar Engenharia Ltda, Caldas Service Ltda, RDP Distribuidora de

Livros - EIRILI-EPP e Bahia Cesta Ltda - ME representam 22,09% do montante total inscrito e
reinscrito em restos a pagar a executar.
2011 - 99,60% do saldo em restos a pagar de 2011 pertencem as unidades de ensino de

Salvador (83,04%) e Eunápolis, sendo composto por obras, livros e equipamento.

2012 – 87,05% do saldo em resto a pagar de 2012 pertence as unidades de ensino de Camaçari,
Porto Seguro, Salvador (42,86%) e Reitoria, sendo composto por obras, livros e equipamento.
2013 – 78,49% do saldo em restos a pagar de 2013 pertencem as unidades de ensino de
Valença, Porto Seguro, Vitoria da Conquista e Salvador, sendo composto por obras e
equipamento (67,37%), livros, material de consumo e serviços.
Porto Seguro (36,34%), Eunápolis, Salvador e Reitoria, sendo composto por obras e
equipamento, material de consumo e serviços (49,02%).
Porto Seguro, Salvador e Reitoria, sendo composto por obras e equipamento, material de
consumo e serviços (49,38%).
Porto Seguro, Vitoria da Conquista, Eunápolis, Salvador e Reitoria, sendo composto por
assistência e pesquisa, obras e equipamento, material de consumo e serviços (53,35%).
Complementando as análises da tabela referente aos Restos a Pagar inscritos em

exercícios anteriores, verificamos:
1) Que estes foram resultantes do descompasso entre a contratação e a liquidação, pois

nos últimos anos os limites orçamentários foram liberados, de forma parcelada ao longo de cada
exercício, principalmente entre os anos de 2010 a 2017;
2) Dos fatores que contribuíram com a redução de Restos a Pagar para 2017, temos:
2.1) O aumento do cancelamento do RAP, pois a Reitoria reforçou, no ano de 2017 a

cobrança, junto aos Campus, uma melhor gestão nos Restos a Pagar;
2.2) Priorização, por parte do Governo Federal, do pagamento de RAP;
2.3) Uma cobrança dos Campus e Reitoria mais efetiva, junto aos fornecedores, no ano de 2017;
No intuito de contribuir para o entendimento das informações apresentadas acima,

apresentamos alguns conceitos relacionados ao Tema. Destaca-se que estes foram retirados do
Manual do Tesouro Nacional, no endereço eletrônico:
http://manualsiafi.tesouro.fazenda.gov.br/020000/020300/020317
Empenho: “O Empenho constitui o primeiro estágio da despesa pública e é de onde se

origina o processo de Restos a Pagar. Portanto, sendo emitido o empenho, fica o Estado obrigado
ao desembolso financeiro, desde que o fornecedor do material ou prestador dos serviços.”

Em Liquidação: “Entre o estágio do empenho e da liquidação há uma fase intermediária na
qual o fato gerador da despesa já ocorreu, porém, o processo de liquidação ainda não foi concluído.
De forma mais objetiva, a fase “em liquidação” é toda despesa orçamentária em que o
credor, de posse do empenho correspondente, a) forneceu o material, parcial ou totalmente; b)
prestou o serviço, parcial ou totalmente; ou c) executou a obra; contudo a entrega do bem, do
serviço ou da obra, se encontra em fase de análise e conferência.”
Liquidação: “A Liquidação é o segundo estágio da despesa pública e consiste na

verificação do direito adquirido pelo credor, tendo por base os títulos e documentos
comprobatórios do respectivo crédito, após a entrega do bem e ou serviço objeto do gasto.”
Pagamento: “O Pagamento é o terceiro estágio da despesa e resulta na extinção da

obrigação, após o respectivo ateste.”
Restos a Pagar: “Quando o pagamento deixa de ser efetuado no próprio exercício, procede-
se, então, à inscrição em Restos a Pagar. Na inscrição, os Restos a Pagar (RP) são classificados em:
RP Processados, RP Não Processados em liquidação e RP Não Processados a liquidar:”
Restos a Pagar Processados: “No momento da inscrição a despesa estava empenhada e

liquidada;”
Cabe destacar que não existe condição para inscrever em restos a pagar, pois já existe a
dívida (o serviço já foi prestado).
Restos a Pagar Não Processados em Liquidação: “no momento da inscrição a despesa

empenhada estava em processo de liquidação e sua inscrição está condicionada a indicação pelo
Ordenador de Despesa da Unidade Gestora, ou pessoa por ele autorizada, formalmente no SIAFI
em espaço próprio na tabela de UG;”
Restos a Pagar Não Processados a liquidar: “no momento da inscrição a despesa

empenhada não estava liquidada e sua inscrição está condicionada a indicação pelo Ordenador de
Despesa da Unidade Gestora, ou pessoa por ele autorizada, formalmente no SIAFI em espaço
próprio na tabela de UG.”
Cabe observar que para a inscrição no RP Não Processados a Liquidar, existem

algumas condicionantes, que são: a) Disponibilidade de caixa; b) Vigente o prazo do credor; c)
Interesse da Administração; d) Destinar a atender transferências a instituições públicas ou
privadas; e) Corresponder a compromissos assumidos no exterior.

2.3.5 Execução descentralizada com transferência de recursos
Quadro 33 - Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios
Unidade concedente ou contratante
Nome: Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia - IFBA
Quantidade de instrumentos celebrados Montantes repassados no exercício (em R$ 1,00)
Modalidade
2017 2016 2015 2017 2016 2015
Termo de Cooperação (Termo de Execução Descentralizada – TED) 4 2 1 230.600,20 469.333,46 188.319,95
Fonte: Coordenação de Prestação de Contas de Convênios e Portarias – Sistema SIAFI 2017.
ANÁLISE CRÍTICA:
Esclarecemos que os quatro instrumentos celebrados, no ano de 2017 são: os jogos dos Institutos Federais Etapa Nordeste – IFCE, Projeto
Remessa com a Universidade Federal da Bahia e para capacitação de servidores em parceria com a Escola de Administração Fazendária – ESAF.

Quadro 34 - Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ na modalidade de Convênio, Termo de Cooperação e de
Contratos de Repasse
Unidade Concedente
Instrumentos
(Quantidade e Montante Repassado)
Exercício da Prestação das Contas Quantitativos e montante repassados
Termo de Cooperação = Termo de Execução
Descentralizada
Quantidade 3
Contas Prestadas
Montante Repassado 774.578,80
Exercício do relatório de gestão
Quantidade 1
Contas NÃO Prestadas
Montante Repassado 22.227,86
Quantidade -
Exercícios anteriores Contas NÃO Prestadas
Montante Repassado -
ANÁLISE CRÍTICA:
Quanto ao item “Contas não prestadas”, o IFBA possui um Termo de Execução Descentralizada Jogos dos Institutos Federais 2017, o qual teve
solicitação de prorrogação para envio na prestação de contas, através do Ofício Nº 304/2017 – PROAP/IFCE. Portanto, o recebimento do Relatório de
Cumprimento do Objeto e a Análise da Prestação de contas não foi realizada até o fim do exercício de 2017.

Quadro 35 - Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do Relatório de Gestão
Unidade Concedente ou Contratante
Instrumentos
Contas apresentadas ao repassador no exercício de referência do relatório de gestão
Termo de Cooperação = Termo de Execução Descentralizada (TED)
Quantidade aprovada 3
Quantidade reprovada -
Contas analisadas
Quantidade de TCE instauradas -
Montante repassado (R$) 774.578,80
Quantidade
Contas NÃO analisadas
Montante repassado (R$)
Quadro 36 - Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de recursos
Unidade Concedente ou Contratante

Nome: Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia – IFBA
Quantidade de dias de atraso na análise das contas
Instrumentos da transferência
Até 30 dias De 31 a 60 dias De 61 a 90 dias De 91 a 120 dias Mais de 120 dias
Termo de Cooperação = Termo de Execução Descentralizada - - - - -

ANÁLISE CRÍTICA:
Quanto ao item “Contas não prestadas”, o IFBA possui um Termo de Execução

Descentralizada (Termo de Cooperação nº 689858 – Jogos dos Institutos Federais 2017) o qual
teve solicitação de prorrogação para envio na prestação de contas, através do Ofício Nº 304/2017
– PROAP/IFCE. Portanto, o recebimento do Relatório de Cumprimento do Objeto e a Análise da
Prestação de contas não foi realizada até o fim do exercício de 2017.
Quanto aos Termos de Cooperação TC 690842 (Preparação dos Servidores para

aposentadoria ESAF/IFBA) e TC 691086 (Capacitação dos Servidores no Workshop “Qualidade
de atendimento como fator de treinamento”), iniciados em 2017, ambos tiveram vigência até
30/11/2017, portanto ao final do exercício de 2017 ainda estavam dentro do prazo para prestação
de contas.
Quanto ao Quadro - Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de
recursos, não ocorreram atrasos nas prestações de contas.
Salientamos que a Coordenação de Prestação de Contas de Convênios e Portarias –

CPCCP conta com a experiência de apenas um servidor, tanto para a análise quanto para a
prestação de contas das transferências.
No tocante ao gerenciamento das transferências, informamos que fica a cargo dos

Coordenadores dos projetos juntamente aos Dirigentes de cada Campus o acompanhamento e a
fiscalização destas.

Quadro 37 - Mapa dos termos de cooperação existentes no IFBA
Ano da
Nº do Unidade recebedora
celebração do Processo Descrição Responsável Situação em Dez/2017
instrumento dos recursos
instrumento
Contratação da UFBA para ministrar curso de Pró-Reitoria de Pesquisa,
Universidade Federal
2011 TC 673364 23278.000715/2011-79 mestrado profissional em Administração para Pós-Graduação e Concluído
da Bahia - UFBA
servidores do IFBA Inovação - PRPGI
Doutorado Institucional em Ensino Filosofia e Pró-Reitoria de Pesquisa,
2015 TC 684920 23278.010650/2015-50 Historia das Ciências - Programa DINTER Pós-Graduação e Vigente
da Bahia - UFBA
PPGEFHC IFBA / UFBA Inovação - PRPGI
Instituto Federal de
Capacitação dos Servidores do IFBA pelo Pró-Reitoria de Extensão Educação, Ciência e
TC 686272 23278.002549/2016-17 Concluído
IFBAIANO - PROEX Tecnologia Baiano –
IFBAIANO
2016
Escola de
Diretoria de Gestão de Administração
TC 687495 23278.009464/2016-01 Curso de preparação para aposentaria Concluído
Pessoas - DGP Fazendária -
CENTRESAF/BA
Diretoria de Gestão da
TC 689529 23278.007114/2017-82 Projeto REMESSA. Rede Internet IFBA/UFBA Tecnologia da Vigente
da Bahia - UFBA
Informação – DGTI
Prorrogação de prazo para
JOGOS DOS INSTITUTOS FEDERAIS 2017 - Pró-Reitoria de Extensão Instituto Federal do Prestação de Contas, conforme
TC 689858 23255.018457/2017-31
ETAPA NORDESTE – JIF'S – PROEX Ceará – IFCE Ofício Nº 304/2017 –
PROAP/IFCE
2017
CAPACITAÇÃO DOS SERVIDORES DO IFBA Centro Regional de
Diretoria de Gestão de Dentro do Prazo de Prestação de
TC 690842 3278.011650/2017-82 NO CURSO “PREPARAÇÃO DE Treinamento da
Pessoas - DGP contas.
APOSENTADORIA” IFBA/ESAF ESAF/BA
CAPACITAÇÃO DE SERVIDORES NO
Centro Regional de
WORKSHOP “QUALIDADE NO Diretoria de Gestão de Dentro do Prazo de Prestação de
TC 691086 23278.013373/2017-42 Treinamento da
ATENDIMENTO COMO FATOR DE Pessoas - DGP contas.
ESAF/BA
CRESCIMENTO.”

2.3.5.1 Informações sobre a estrutura de pessoal para análise das prestações de
conta
Salientamos que a Coordenação de Prestação de Contas de Convênios e Portarias

(CPCCP) conta com a experiência de um servidor, tanto para a análise quanto para a prestação
de contas das transferências.
2.3.6 Informações sobre a realização de receitas
Nota A – RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS
Em 31/12/2017, o IFBA apresentou um saldo de receita ordinária e vinculada de R$

1.991.894,15 sendo R$ 2.722.471,09 de saldo ao final em 31/12/2016, representando uma
variação monetária negativa de 26,84% correspondendo a uma redução de 730.576,94 mil em
relação ao 4º trimestre do exercício anterior.
A redução se deve a uma diminuição da arrecadação na fonte própria de recurso a partir

do terceiro trimestre do exercício em comparação ao trimestre anterior. Pontua-se que nestas
receitas orçamentárias constam receitas de alugueis, iniciadas no espaço da Reitoria e novos
campi centralizados no decorrer do exercício, serviços administrativos e taxa de concurso
público, assim como os acréscimos com juros e multas cobrados sobre os serviços e rendimento
de aplicação financeira de receitas próprias iniciadas no 1º trimestre de 2017. No quarto trimestre
de 2016 se verifica que a receita de taxa de inscrição em concurso foi superior em 283,34% em
relação ao quarto trimestre de 2017, evidenciando a variação monetária passiva.
Pontua-se que também agrega essas receitas as transferências de convênio com instituição
privada, tais como a Fundação Escola Politécnica da Bahia e Fundação Bahiana para o
Desenvolvimento das Ciências, assim como as indenizações ao erário em cumprimento ao art. 46
da lei 8.112/90 de salários com juros e multa pelo atraso e devoluções de bolsas estudantis e
diárias, as quais embora tenham sido superior em 2017, pois representam um acréscimo de
57,75% no quarto trimestre de 2017 em comparação ao 4º trimestre de 2016, não conseguiu
junto com as receitas de taxa de inscrição em concurso público do exercício atual superar a
arrecadação apontada até quarto trimestre de 2016.

Nota B – TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS
Em 31/12/2017, o IFBA apresentou um saldo de R$ 622.241.434,03 milhões de

transferências recebidas resultante da execução orçamentária e para pagamento de restos a pagar,
sendo R$ 561.610.195,44 milhões de saldo ao final de 31/12/2016, representando uma variação
monetária de 10,80% correspondendo a um acréscimo de R$ 60.631.238,59 milhões em relação
ao final do quarto trimestre de 2016.
As transferências financeiras recebidas são composta por repasse e sub repasse de

recursos financeiros para pagamento de despesas empenhadas no exercício, transferências de
recursos financeiros para pagamento de restos a pagar, movimentação patrimonial que constitui
disponibilidade de recurso financeiro por compensação de tributos, contribuições federais
devidos e pagamento de despesas para unidade da mesma esfera, através de Guia de
Recolhimento da União.
A variação apontada decorre do fato de ter havido maior volume de transferências

financeiras tanto resultante da execução orçamentária de 2017 quanto para pagamento de restos a
pagar em função do aumento das despesas liquidadas até o 4º trimestre de 2017, relativo às
despesas empenhadas e liquidadas no exercício que cresceu em 10,43% em comparação ao
exercício anterior, assim como também as liquidadas em restos a pagar que aumentaram em
4,69%, em comparação a execução do mesmo período de 2016, conforme aponta a Balanço
Orçamentário.
O Balanço Financeiro aponta o montante de despesas liquidadas até o quarto trimestre de

2017 no valor de R$ 504.943.321,32 milhões, correspondente ao exercício, sendo
R$ 457.255.748,45, referente ao montante liquidado no mesmo período de 2016. O montante de
restos a pagar liquidado e pago foi maior no quarto trimestre de 2017 em 4,26%, refletindo as
variações das transferências recebidas para pagamento de restos a pagar no quarto trimestre de
2017 a maior, em comparação ao mesmo período de 2016, haja vista evidência, no Balanço
Orçamentário, de maior volume de despesas liquidadas no atual exercício.

Observamos que os sub-repasses são transferências de recursos financeiros realizados aos
campi a partir dos repasses recebidos. Desse modo, os mesmos não constitui acréscimo de
recurso financeiro para o Órgão. No processo de consolidação das contas de transferências
intragovernamentais do órgão as transferências financeiras recebidas pelos campi intituladas
como “sub repasse” são adicionadas, contudo verificamos que as mesmas são subtraídas das
transferências financeiras concedidas, o mesmo ocorre com as transferências para pagamento dos
restos a pagar e demais transferências financeiras, que constitui as fontes próprias de recursos
arrecadados, sobretudo por alugueis de espaços, as quais compõem a estrutura dos dispêndios.
Desse modo as transferências financeiras efetivas recebidas pelo órgão no exercício atual
correspondem a R$ 546.750.128,83 milhões.

2.3.7 Despesas Totais por modalidade de contratação
Quadro 38 - Despesas por modalidade de contratação

Despesa executada Despesa paga
Modalidade de Contratação
2017 % 2016 % 2017 % 2016 %
1. Modalidade de Licitação (a+b+c+d+e+f+g) 49.966.715,15 61.756.452,77 29.279.677,07 33.738.521,00
a) Convite 0,00 1.200,00 0,00 1.200,00
b) Tomada de Preços 2.211.782,51 4.697.786,67 248.942,43 676.163,23
c) Concorrência 420.690,14 1.424.906,74 420.690,14 250.764,24
d) Pregão 47.334.242,50 55.632.559,36 28.610.044,50 32.810.393,53
e) Concurso 0,00 0,00 0,00 0,00
f) Consulta 0,00 0,00 0,00 0,00
g) Regime Diferenciado de Contratações Públicas 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Contratações Diretas (h+i) 32.088.007,23 20.772.027,22 22.842.777,56 10.938.461,91
h) Dispensa 29.917.600,22 18.939.594,94 21.611.380,43 10.114.650,27
i) Inexigibilidade 2.170.407,01 1.832.432,28 1.231.397,13 823.811,64
3. Regime de Execução Especial 20.318,69 20.889,71 20.318,69 20.889,71
j) Suprimento de Fundos 20.318,69 20.889,71 20.318,69 20.889,71
4. Pagamento de Pessoal (k+l) 415.643.282,51 374.405.527,71 415.643.282,51 374.403.520,03
k) Pagamento em Folha 414.826.435,16 373.440.107,95 414.826.435,16 373.440.107,95
l) Diárias 816.847,35 965.419,76 816.847,35 963.412,08
5. Total das Despesas acima (1+2+3+4) 497.718.323,58 456.954.897,41 467.786.055,83 419.101.392,65
6. Total das Despesas da UPC 497.718.323,58 100 456.954.897,41 100 467.786.055,83 100 419.101.392,65 100

ANÁLISE CRÍTICA:
As razões pelas quais determinaram as contratações com valores significativos referentes

à Dispensa de Licitação justificam-se:
- Art. 24, inciso IV, Lei nº 8.666/1993 – Situação de urgência. Empresa: Centro de
Surdos da Bahia – CESBA.
- Art. 24, inciso VIII, Lei nº 8.666/1993 – Órgão ou Entidade que integra a
Administração Pública. Empresas: Empresa Gráfica da Bahia (EGBA), Serviço Autônomo de
Água e Esgoto (SAAE), Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos (EBCT), Empresa Baiana
de Água e Saneamento (EMBASA).
- Art. 24, inciso XI, Lei nº 8.666/1993 – Remanescente de Serviço. Empresas: Renovar
Engenharia LTDA (Serviços de Manutenção Predial fixo/eventual), SS Empreendimentos
(Apoio Administrativo).
- Art. 24, inciso XIII, Lei nº 8.666/1993 – Contratação de Instituição de Ensino e

Pesquisa. Empresa: Fundação Escola Politécnica da Bahia (FEP).
- Art. 24, inciso XXII, Lei nº 8.666/1993 – Fornecimento de energia elétrica. Empresa:
Companhia de Eletricidade do Estado da Bahia (COELBA).
As razões pelas quais determinaram as contratações com valores significativos referentes

à Inexigibilidade justificam-se:
- Inexigibilidade, caput, Lei nº 8.666/1993 – Inviabilidade de Competição. Empresas:

Banco do Brasil (passagens aéreas – Central de Compras do Governo Federal), Imprensa
Nacional (FUNIN) e Empresa Brasil de Comunicação (EBC) – publicações legais, Casa da
Moeda (Aquisição de papel moeda para confecção de diplomas).
- Inexigibilidade, inciso I, Lei nº 8.666/1993 – Produtor exclusivo. Aquisição de materiais

de consumo e equipamentos por produtores exclusivos.

Quadro 39 - Despesas por grupo e elemento de despesa
DESPESAS CORRENTES
Grupos de Despesa Empenhada Liquidada RP não processados Valores Pagos
1. Despesas de Pessoal 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016
Vencimentos e vantagens fixas - pessoal 295.041.435,46 264.235.504,65 295.041.435,46 264.235.504,65 0,00 0,00 295.041.435,46 264.235.504,65
civil
Obrigacoes patronais 60.084.288,19 53.391.058,69 60.084.288,19 53.391.058,69 0,00 0,00 60.084.288,19 53.391.058,69
Aposent.rpps, reser.remuner. E refor.militar 42.469.513,98 33.986.462,14 42.469.513,98 33.986.462,14 0,00 0,00 42.469.513,98 33.986.462,14
Demais elementos do grupo 17.231.197,53 21.827.082,47 17.231.197,53 21.827.082,47 0,00 0,00 17.231.197,53 21.827.082,47
2. Juros e encargos da dívida
Nome do elemento de despesa
Demais elementos do grupo
3. Outras despesas correntes
Locacao de mao-de-obra 38.703.601,54 36.001.670,87 32.468.626,37 29.776.697,04 6.234.975,17 6.224.973,83 32.021.658,88 27.880.253,64
Outros servicos de terceiros pj - op.int.orc. 26.489.142,71 22.529.322,71 16.231.343,14 11.967.465,21 10.257.799,57 10.561.857,50 16.038.718,99 11.856.378,42
Auxilio financeiro a estudantes 15.115.993,36 15.148.852,36 9.406.938,98 7.518.791,89 5.709.054,38 7.630.060,46 8.886.108,36 7.396.315,89
Demais elementos do grupo 40.093.342,22 38.641.573,29 30.576.888,25 32.022.885,55 9.516.453,97 6.618.687,74 30.459.849,41 31.995.971,58
DESPESAS DE CAPITAL
Grupos de Despesa Empenhada Liquidada RP não Processados Valores Pagos
4. Investimentos 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016
Equipamentos e material permanente 6.698.798,00 11.847.286,45 603.402,74 1.181.556,78 6.095.395,26 10.665.729,67 591.862,80 1.095.998,39
Obras e instalacoes 2.291.723,58 3.499.725,79 182.395,86 991.494,14 2.109.327,72 2.508.231,65 182.395,86 957.494,14
Outros servicos de terceiros pj - op.int.orc. 490.279,61 1.219.779,52 482.710,61 217.016,51 7.569,00 1.002.763,01 482.710,61 102.979,22
Demais elementos do grupo 176.352,85 189.343,27 164.580,21 139.733,38 11.772,64 49.609,89 164.580,21 139.733,38
5. Inversões Financeiras
6. Amortização da Dívida

ANÁLISE CRÍTICA:
O valor considerável na linha “Demais elementos do Grupo” no grupo 3 (Despesas Correntes)
refere-se aos benefícios aos Servidores: Auxílio Alimentação, Auxílio Transporte, Auxílio Creche,
Auxílio Funeral e Auxílio Natalidade.

2.3.8 Suprimentos de fundos, contas bancárias tipo b e cartões de pagamento do Governo Federal
Quadro 40 - Concessão de suprimento de fundos

Meio de Concessão
Valor do maior
Unidade Gestora (UG) do SIAFI Cartão de Pagamento do
Exercício Financeiro Conta Tipo B limite individual
Governo Federal
concedido
Código Nome ou Sigla Quantidade Valor Total Quantidade Valor Total
158403 IFBA/Campus de Camaçari 0 0 1 6.600,00 6.600,00
2017 158411 IFBA - Campus Salvador 0 0 10 8.789,12 5.000,00
158405 IFBA/Campus de Valença - - - - -
158403 IFBA/Campus de Camaçari 0 0 2 8.800,00 4.400,00
158405 IFBA/Campus de Valença 0 0 1 8.000,00 8.000,00
2016 158407 IFBA/Campus de Simões Filhos 0 0 03 1.907,00 1.160,00
158409 IFBA/Campus de Vitoria da Conquista 0 0 1 7.500,00 7.500,00
158411 IFBA/Campus de Salvador 0 0 7 7.332,84 5.000,00
Fonte: SIAFI/2016/2017
Quadro 41 - Utilização de suprimento de fundos

Cartão de Pagamento do Governo Federal
Unidade Gestora (UG) do SIAFI Conta Tipo B
Exercício Saque Fatura
Total (a+b)
Código Nome ou Sigla Quantidade Valor Total Quantidade Valor dos Saques (a) Valor das Faturas (b)
158403 IFBA/Campus Camaçari 0 0 0 0 3.719,08 3.719,08
2017 158411 IFBA - Campus Salvador 0 0 4 680,00 8.256,19 8.936,19
158405 IFBA/Campus de Valença - - - - - -
158403 IFBA/Campus de Camaçari 0 0 1 150,00 6.957,14 7.107,14
158405 IFBA/Campus de Valença 0 0 0 0,00 3.811,87 3.811,87
2016 158407 IFBA/Campus de Simões Filhos 0 0 03 0,00 1.866,83 1.866,83
158409 IFBA/Campus de Vitoria da Conquista 0 0 1 0,00 775,86 775,86
158411 IFBA/Campus de Salvador 0 0 11 2.015,00 5.458,73 *7.473,73
Fonte: SIAFI/2016/2017

Quadro 42 - Classificação dos gastos com suprimento de fundos no exercício de referência
Unidade Gestora (UG) do SIAFI Classificação do Objeto Gasto
Código Nome ou Sigla Elemento de Despesa Subitem da Despesa Total
9 117,16
16 97,22
24 1736,77
339030
25 270,77
158403 IFBA/Campus de Camaçari
26 932,80
31 154,36
339039 16 410,00
Total 7.101,14
06 300,00
09 713,64
21 50,00
30
24 675,81
158405 IFBA/Campus de Valença 25 869,42
26 285,00
16 798,00
39
17 120,00
Total 3.511,87
1 541,89
3 195,89
10 320,00
11 477,00
14 70,00
16 468,63
17 315,00
21 90,90
22 89,00
24 1.767,25
25 63,00
9 26 392,32
158411 IFBA - Campus Salvador 28 96,00
39 165,00
42 194,28
44 52,50
SUBTOTAL 5.298,66
16 1.500,00
17 1.338,00
50 290,00
83 360,36
SUBTOTAL 3.488,36
27 2,10
339047
SUBTOTAL 2,10
Fonte: SIAFI 2017
TOTAL 8.789,12

ANÁLISE CRÍTICA – Camaçari
O Cartão de Pagamento do Governo Federal (CPGF) é um meio de pagamento que

proporciona à Administração Pública mais agilidade, controle e modernidade na gestão de recursos.
Diante desta perspectiva, apresentamos a análise critica da aplicação de recursos nesta
modalidade. Houve extrapolação do limite destinado à aquisição de material de consumo no
valor de R$ 9,08 (subitem 26) que foi devolvido via GRU pelo suprido. Observou-se uma
aplicabilidade mais efetiva dos recursos com a utilização preponderante de pagamentos na
modalidade de fatura.
A Coordenação de Orçamento, Finanças e Contabilidade do IFBA - Campus Camaçari -
orienta os agentes supridos sobre as regras de concessão e utilização do Cartão de Pagamento do
Governo Federal, dando ênfase ao enquadramento e preconizações do art. 45 do Decreto nº
93.872/86, de modo que todas as concessões dos anos de 2016 e 2017 tiveram suas prestações de
contas devidamente aprovadas.
ANÁLISE CRÍTICA – Valença
No exercício de 2017 não houve concessão de Suprimento de Fundos. Em relação ao

Suprimento de fundos concedido em 2016, o referido suprido teve a prestação de contas
reprovada por utilização fora do prazo. Após notificação e concessão de contraditório e ampla
defesa, o suprido restituiu devidamente o valor ao erário via Guia de Recolhimento da União –
GRU conforme processo nº. 23280.001481/2016-42.
ANÁLISE CRÍTICA – Salvador
Através da análise do quadro A.6.6.2, observa-se que o campus Salvador utiliza apenas a
sistemática de suprimento de fundos por meio do Cartão de Pagamento do Governo Federal. Esta
unidade busca utilizá-lo para atender necessidades de pequeno vulto (imediatas) e despesas
eventuais em viagens, ainda assim, as despesas são restritas aos elementos de despesas materiais
de consumo e prestação de serviços de terceiros - pessoa jurídica observados no quadro A.6.6.3,
as quais, devido a características extraordinárias, não poderiam se submeter a processos de
aquisições regulares sem prejuízo do bom desempenho das atividades.
No exercício de 2017, o campus aumentou a quantidade de concessões de suprimento de

fundos em relação a 2016, para atender à eventuais despesas em viagens institucionais, conforme

quadro A.6.6.1. Quanto à utilização de uso de saques, somente é autorizada a utilização de 20%
(vinte por cento) do valor total da concessão, sendo os supridos orientados a apresentarem
justificativas inequívocas da situação excepcional que o levou a fazer uso do cartão de pagamento
na modalidade “saque em espécie”. Pode-se observar no quadro A.6.6.1, uma considerável
diminuição na quantidade e nos valores dos saques realizados em 2017 em relação a 2016.
No tocante as medidas de controle interno, as prestações de contas dos supridos são

analisadas pela Divisão de Orçamento, da Diretoria Adjunta de Contabilidade, Orçamento e
Finanças, onde são adotados todos os cuidados básicos, que se inicia na exigência de uma
requisição formal para aquisição de todas e quaisquer compras realizadas. Ao final todas as
verificações são demonstradas num relatório, cujo objetivo principal é orientar os supridos a não
cometerem os mesmos equívocos, bem como corrigir o que for legalmente possível. Em seguida,
o ordenador de despesas é notificado sobre todas as falhas/irregularidades, a fim de que autorize
a emissão de GRU para que o suprido devolva o valor gasto que esteja em desconformidade com
o processo de autorização. Após estas providências, são realizados os ajustes e regularizações
contábeis necessários ao fiel registro das despesas. O processo é então, encaminhado ao
ordenador de despesas para aprovação.
No exercício de 2017 o setor de análise não detectou mais às mesmas falhas ocorridas na
aprovação das despesas citadas em relatórios anteriores, tais como, a dificuldade na
diferenciação entre material de consumo e prestação de serviços de terceiros, levando a
ultrapassagem de limites autorizados para o gasto na natureza de despesa específica. Entretanto,
no referido exercício foi detectada falta da retenção do tributo (ISS) pelo suprido. Todavia, os
recolhimentos dos tributos foram realizados pelo setor competente do campus, bem como a
realização da devolução, através de GRU, dos valores não retidos pelo suprido.
Pontuamos mais uma vez, que os recursos liberados para gastos em viagens para
pequenos municípios, quando da contratação de pessoa jurídica (borracheiro e manutenção
mecânica), dificilmente são utilizados pelo suprido, devido à dificuldade por parte das empresas
contratadas em emitirem o documento fiscal - nota fiscal de prestação de serviços - apropriado à
prestação de contas. Poderíamos sanar esta dificuldade concedendo limite no elemento de
despesa pessoa física. Porém, diante da dificuldade já apresentada pelo suprido na retenção do
ISS de Pessoa Jurídica, tornando-se inviável esta liberação, considerando que no caso de pessoa
física o suprido teria que observar, também, a retenção da contribuição previdenciária.

2.4 Apresentação e análise de indicadores de desempenho
INDICADORES ACADÊMICOS, GESTÃO DE PESSOAS, ADMINISTRATIVOS E

SOCIOECONÔMICO
Os Indicadores Gerenciais funcionam como uma ferramenta que tem o objetivo de mensurar
o desempenho organizacional e realizar uma análise comparativa, quando relacionados às políticas
públicas. Observam-se que tais indicadores servem como parâmetro para analisar a eficiência na
aplicação dos recursos públicos, no caso especifico dos indicadores apresentados a sua relação com
os objetivos fins da instituição. O IFBA vem trabalhando para estabelecer formas de
acompanhamento periódico desses indicadores, para tanto busca estabelecer formas precisas de
coleta e análise dos dados institucionais por meio dos sistemas disponíveis para instituição, com
objetivo de tornar essas informações mais fidedignas. De posse dos dados, a instituição poderá
priorizar as áreas que necessitam de maior aplicação de recursos e as ações a serem corrigidas.
O TCU através do Acórdão nº 2.267/2005 estabelece a metodologia de cálculo para os

indicadores de Gestão da Rede Federal de Educação Profissional, Científica e Tecnológica
(RFEPCT), conforme cálculos apresentados no item 2.4.1. Os dados para os cálculos dos indicadores
foram extraídos da plataforma Nilo Peçanha, site: https://www.plataformanilopecanha.org/,
conforme orientação da SETEC/MEC.
A plataforma Nilo Peçanha foi definida como fonte oficial para coleta de dados para
cálculo dos indicadores, sendo apresentada a RFEPCT, pela SETEC/MEC, no fluxo de alunos
vinculados ao Instituto por meio dessa plataforma, cujos dados são revalidados pelos Campi.
2.4.1 Apresentação e análise de indicadores de desempenho conforme deliberações

do Tribunal de Contas da União
INDICADORES ACADÊMICOS
Quadro 43 - Relação Inscritos / Vagas
Dados gerais do indicador
Identificar a relação de Candidatos Inscritos por Vagas Ofertadas
Capacidade de Oferta de Vagas
Os dados de 2017 foram coletados pela SETEC/MEC através da Plataforma Nilo Peçanha.
Para o cálculo deste indicador adotou-se a seguinte fórmula:
nº Inscrições = quantidade de candidatos inscritos nos processos seletivos

nº Vagas ofertadas = quantidade de vagas ofertadas em processos seletivos

Tabela 1 - Relação Inscritos / Vagas
Descrição 2015 2016 2017

Inscritos 36.018 31.242 96.842
Vagas 13.214 8.540 11.113
Relação Inscritos/Vagas 2,73 3,66 8,71
Fonte: Plataforma Nilo Peçanha/SETEC/MEC
Gráfico 01 - Relação Inscritos / Vagas
ANÁLISE:
Observamos que o número de inscritos aumentou consideravelmente em 2017.

Ressaltamos que o dado consolidado de inscritos envolvem todos os cursos técnicos (integrados,
subsequentes, concomitantes e PROEJA), cursos superiores (licenciaturas, bacharelados e
tecnológicos), cursos FIC de curta duração e cursos de pós-graduação lato sensu.
Verificamos ainda que, houve uma ampliação do número de vagas ofertadas, em função
da implantação de novos cursos em campi antigos e do funcionamento dos novos campi do
IFBA, como: Lauro de Freitas e Santo Antônio de Jesus.

Quadro 44 - Relação Ingressos / Aluno Matriculado
Quantificar a relação de ingressos em relação ao total de alunos
Identificar a quantidade de ingressos em relação ao total de alunos matriculados
X100
nº Ingressos = Número de ingressos por meio de processo seletivo.
Alunos Matriculados – Todos os alunos matriculados no Instituto.
Alunos Matriculados (Anos 2015 a 2017
Tabela 2 - Descrição da relação Ingressos / Aluno Matriculado

Descrição 2015 2016 2017
Ingressos 6.238 8.612 9.989
Alunos Matriculados 32.957 36.726 32.537
Índice de ingressos / alunos 18,92% 23,45% 30,70%
Gráfico 02 - Ingressos / Aluno Matriculado
ANÁLISE:
Ainda que tenhamos um aumento no número de ingressos no ano de 2017, observamos uma
redução no quantitativo de estudantes matriculados. Verificamos que os calendários acadêmicos
muito defasados em relação ao calendário civil, por conta de ajustes e reposições, fruto de
paralisações de professores e estudantes em 2015 e 2016, podem ter contribuído para essa redução,
além de provocar evasão de estudantes, que já estavam em curso.

Quadro 45 - Relação Concluintes / Aluno Matriculado
Identificar a relação de concluintes por total de aluno
Capacidade de Oferta de Vagas
nº concluintes = quantidade de alunos concluintes em 2017

aluno = total de alunos matriculados
Tabela 3 - Relação concluintes / Alunos Matriculados
Descrição 2015 2016 2017

Concluintes 1.692 2.657 1.524
Alunos matriculados 32.957 36.726 32.537
Índice concluintes/alunos matriculados 5,13% 7,23% 4,68%
Fonte: Plataforma Nilo Peçanha/SETEC/
Gráfico 03 - Relação concluintes / Aluno Matriculado
ANÁLISE:
Situação similar a redução no número de matrículas se observa no quantitativo de
concluintes, onde é possível refletir que, esse número reduzido deve-se a situação de que o
ano/semestre letivo de 2017 está sendo concluído na maioria dos campi do IFBA ainda no primeiro
semestre de 2018.

Quadro 46 - Relação Alunos / Docentes em tempo integral
Quantificar a relação aluno com os docentes em tempo integral
Identificar a relação aluno com docentes em tempo integral
Os dados de 2017 foram coletados pela SETEC/MEC na Plataforma Nilo Peçanha.
Alunos Matriculados = Quantidade de Alunos Matriculados.

Docentes em Tempo Integral = Quantidade de Docentes em Tempo Integral.
Docente em tempo integral (Docentes Quadro Permanente+Docente Substituto) (40h + DE) (20h multiplica por 0,5).
Alunos Matriculados (2017)
Tabela 4 - Relação de Alunos / Docentes em tempo integral
Descrição 2015 2016 2017

Docentes em tempo integral 1.314 1.280 1.504
Relação alunos matriculados / Docentes em tempo integral 25,08 28,70 21,63
Gráfico 04 - Alunos / Docentes em tempo integral
ANÁLISE:
A relação alunos/docentes em tempo integral, no Termo de Acordos e Metas e

Compromissos MEC/Institutos Federais (TAMC), estabelece na Meta 3, uma relação de 20
alunos/docentes. Percebe-se assim, que o IFBA já atingiu esse valor desejável desde 2015

(25,80). Percebe-se que em 2017, com a redução de alunos matriculados e o aumento do quadro
de docentes em tempo integral, essa relação passou de 28,70 em 2016 para 21,63 em 2017.
INDICADOR DE GESTÃO DE PESSOAS
Quadro 47 - Variação de Titulação do Corpo Docente/Total de Docentes

Quantificar o índice de qualidade do corpo docente
Identificar o índice de qualidade do corpo docente
nº de Docentes por Titulação e inserindo pesos.

nº de Docentes por Titulação = Número de Docentes Efetivos por Titulação.
D - Doutorado -293; M - Mestrado - 764; E - Especialização - 286; A - Aperfeiçoamento – 05; G - Graduação – 193
Tabela 5 - Variação Titulação do Corpo Docente/Total de docentes
Descrição 2015 2016 2017

Total de docente por titulação multiplicado pelos pesos 5.009 5.013 5.582
Total de Docentes 1.345 1.311 1.541
Variação titulação corpo docente/total de docentes 3,72 3,82 3,62
Gráfico 05 - Variação Titulação do Corpo Docente/Total de docentes
ANÁLISE:
A variação da titulação do corpo docente em relação ao total de docentes deu-se devido a
dois fatores uma maior contratação temporária em virtude de um número crescente de

afastamentos para estudos dos servidores docentes efetivos e ausência de concurso público
vigente.
Quadro 48 - Resumo dos indicadores acadêmicos e de gestão de pessoal do Acordão TCU nº

2.267/2005
Descrição 2015 2016 2017
1. Relação Inscritos / Vaga 10,66 3,66 8,71
2.Relação Ingressos / Aluno Matriculado 18,928 23,45 30,70

3. Relação Concluintes / Aluno 5,14% 7,23% 4,68%
4.Índice de eficiência Acadêmica Escolar (índice
34,60% 31,72% 34,40%
calculado pela SETEC/MEC)
5.Índice de Retenção de Fluxo Escolar (índice
51,07% 50,84% *11,40%
calculado pela SETEC/MEC)
6.Relação Alunos/Docente em tempo integral 25,08 28,70 21,63
7.Variação Titulação do Corpo Docente/Total de
3,72 3,82 3,62
docentes
*Matrículas de estudantes que tinham com data de previsão de término no ano de 2016 e
que continuam matriculados, totalizando 798 estudantes, o que corresponde a 11,4%.
OBSERVAÇÕES:
 Os indicadores dos anos 2015 e 2016 foram extraídos com base no SISTEC/SIAPE/SIAFI,
e calculados pela SETEC/MEC e enviados em planilhas eletrônicas para o Instituto.
 Os indicadores de 2017 foram extraídos com base na Plataforma Nilo Peçanha, calculados
pela SETEC/MEC, revalidados pelas Unidades do IFBA e disponibilizados em
19/03/2018.

INDICADORES ADMISTRATIVOS
Quadro 49 - Gasto Corrente por Aluno
Quantificar o custo anual do aluno
Identificar o custo anual do aluno.
Gasto Corrente – Total de gastos – investimentos – Precatórios – Inativos/Pensionistas - ação 20RW Apoio à Formação
Profissional e Tecnológica.
Alunos Matriculados – Total de Alunos Matriculados
Alunos Matriculados (Anos de 2015 a 2017).
Informação fornecida pela SETEC retirada da plataforma Nilo Peçanha conforme orientação do MEC.
Tabela 6 - Gasto Corrente por Aluno
Descrição 2015 2016 2017

Gasto corrente R$ 382.090.530,72 R$ 439.279.543,42 R$ 475.670.760,00
Custo anual do aluno R$ 11.593,61 R$ 11. 961,00 R$ 14.619,38

Gráfico 06 - Gasto Corrente por Aluno
ANÁLISE:
Ocorreu o acréscimo do custo anual por aluno tendo em vista o aumento com os gastos
com custeio devido: A ampliação do quadro de pessoal ativo, funcionamento de novos Campi
do, bem como dos ginásios poliesportivos e os novos pavilhões de sala de aula e laboratórios.

Quadro 50 - Gasto com Pessoal
Quantificar o percentual de Gasto com pessoal do Gasto Total
Identificar o gasto com pessoal do Total de Gasto.
Os dados de 217 foram disponibilizados na Plataforma Nilo Peçanha pela SETEC/MEC.
Gasto com Pessoal – Gasto com servidores ativos, inativos, pensionistas.

Total de Gastos – Total de Gastos com todas as fontes e todos os grupos de despesas.
Tabela 7 - Gasto com Pessoal
Descrição 2015 2016 2017
Gasto com pessoal R$ 327.335.536,31 R$ 373.440.107,95 R$ 414.826.435,00
Total de gastos R$ 458.780.087,98 R$ 496.478.407,76 R$ 539.023.359,00
Percentual de gastos com pessoal 71,35% 75,22% 76,96%

Gráfico 07 - Gasto com Pessoal
ANÁLISE:
Este percentual reflete o aumento de gasto com pessoal devido à contratação temporária,
consequentemente a ampliação do quadro de servidores nos diversos Campi.

Quadro 51 - Gasto com Pessoal Inativo
Quantificar o percentual de Gasto com pessoal Inativo do Gasto Total com Pessoal
Identificar o gasto com pessoal Inativo com relação ao gasto com pessoal
Gasto com Inativo - Total de gasto com pessoal Inativo.

Gasto com pessoal – Total de Gasto com pessoal
Tabela 8 - Gasto com Pessoal Inativo
Descrição 2015 2016 2017

Gasto com pessoal inativo R$ 36.619.166,65 R$ 41.609.098,11 R$ 50.597.906,00
Total de gasto com pessoal R$ 327.335.536,31 R$ 373.440.107,95 R$ 414.826.435,00
Percentual pessoal inativo com gasto com pessoal 11,19% 11,14% 12,20%
Gráfico 08 - Gasto com Pessoal Inativo
ANÁLISE:
Este indicador reflete a relação entre o Total de Gastos com Pessoal Inativo com o Total
de Gasto com Pessoal ativo, pois o aumento de gasto com o pessoal ativo temporário foi maior
do que o gasto com pessoal inativo, impactando na redução deste indicador.

Quadro 52 - Gasto com Pessoal Ativo
Quantificar o percentual de gasto com pessoal ativo do gasto total com pessoal
Identificar o gasto com pessoal ativo com relação ao gasto com pessoal
Gasto com ativo - Total de Gasto com pessoal ativo.

Gasto com pessoal – Total de Gasto com pessoal
Tabela 9 - Gasto com Pessoal Ativo
Descrição 2015 2016 2017

Gasto com pessoal ativo 290.716.369,66 280.307.635,68 364.228.529,00
Total de gasto com pessoal 327.335.536,31 373.440.107,95 414.826.435,00
Percentual pessoal ativo com total de pessoal 88,81% 75,06% 87,80%
Gráfico 09 - Gasto com Pessoal Ativo
ANÁLISE:
Este indicador mostra o percentual de Gasto com Pessoal Ativo com relação ao Total de
Gastos com Pessoal, este indicador reflete a ampliação do quadro do Pessoal Ativo (docentes
temporários), mesmo tendo crescido o número de servidores aposentados nos últimos anos.

Quadro 53 - Gastos com Outros Custeios
Quantificar o percentual de percentual de gastos com outros custeios.
Identificar os gastos com outros custeios com relação aos Gastos totais
Gastos com outros custeios - Gastos Totais com outros custeios menos (benefícios, PASEP)
Gasto Totais – Gastos totais com todas as fontes e todos os grupos de despesas.
Tabela 10 - Gastos com Outros Custeios
Descrição 2015 2016 2017

Gastos com outros Custeios 71.977.603,88 85.281.867,74 87.204.091,00
Gastos Totais 458.780.087,98 496.478.407,76 539.023.359,00
Percentual de Gastos com outros Custeios de Gastos Totais 15,69% 17,18% 16,18%
Gráfico 10 - Gastos com Outros Custeios
ANÁLISE:
O indicador reflete o esforço institucional para manter a eficiência dos gastos públicos em
despesas com a manutenção básica, com a expansão dos novos Campi, bem como o início do
funcionamento de novos espaços institucionais como: ginásio poliesportivo, pavilhões de salas
de aula, laboratórios e auditórios.

Quadro 54 - Gastos com Investimento
Quantificar o percentual de Gasto com investimento com os gastos totais.
Identificar os gastos com investimento dos gastos totais.
Total gastos despesas Investimentos x 100
Gastos Totais
Gastos com investimento– Despesa destinada ao planejamento e execução de obras.
Gasto Totais – Gastos totais com todas as fontes e todos os grupos de despesas.
Tabela 11 - Gastos com Investimento
Descrição 2015 2016 2017

Total de gastos com despesa de investimento 40.070.390,61 12.434.805,00 12.754.694,00
Total de Gasto total 458.780.087,98 496.478.407,76 539.023.359,00
Percentual de Gastos com investimento com total de gastos 8,73% 3,00% 2,37%
Gráfico 11 - Gastos com Investimento
ANÁLISE:
Este indicador demonstra uma redução do percentual de gastos com despesas de

investimento entre os anos de 2015 e 2017, destacando uma significativa diferença de 8,73%
(2015) para 2,37% (2017), reflexo do contingenciamento no orçamento pela Secretaria de
Planejamento e Orçamento (SPO/MEC) neste período, mesmo tendo ocorrido um pequeno
acréscimo no total de gastos com investimento do ano de 2016 para 2017.

Quadro 55 - Resumo dos Indicadores Administrativos
Descrição 2015 2016 2017
Custo Anual por Aluno (R$/aluno) R$ 11.601,70 R$ 11.961,00 R$ 14.619,38
Gastos com Pessoal 71,35% 75,22% 76,96%
Gastos com Pessoal Inativo 11,19% 11,14% 12,20%
Gastos com Pessoal Ativo 88,81% 75,06% 87,80%
Gastos com Outros Custeios 15,69% 17,18% 16,18%

Gastos com Investimentos 8,73% 3,14% 2,37%
INDICADORES SOCIOECONÔMICOS
Quadro 56 - Número de alunos matriculados por Renda per Capita Familiar
Renda Familiar (per capita) Nº de alunos
0<RFP<=0,5 1.028
0,5<RFP<=1 1.186
1<RFP<=1,5 1.874
1,5<RFP<=2,5 446
2,5<RFP<=3,5 100
RFP>3,5 191
Não declarada 27.712
Total de alunos 32.537

2.5 Informações sobre projetos e programas financiados com recursos externos
Quadro 57 - Informações sobre projetos e programas financiados com recursos externos
Os efeitos (positivos ou negativos) na taxa

Demonstração dos fluxos interna de retorno decorrentes da Visão gerencial e sucinta sobre os bens
Informações sobre eventuais
Visão geral do contrato financeiros dos variação cambial, atraso na execução do e serviços desenvolvidos com os
contrapartidas
projetos/programas cronograma físico, alterações recursos dos projetos/programas
contratuais,etc.
Empresa: Repassar os recursos destinados Recursos Humanos:
ao IFBA em “royalties”, quando couber, R$ 326.360,00;
BARRFAB INDÚSTRIA pela participação no resultado dos produtos, Material de consumo:
E COMÉRCIO através de transferência de recursos
financeiros. R$ 16.500,00;
IMPORTAÇÃO E Precisaríamos encaminhar a demanda para o
Passagens: R$ 10.800,00; proponente do Projeto, que é a pessoa que
EXPORTAÇÃO DE Prover os recursos previstos no plano de
EQUIPAMENTOS trabalho para custear as despesas inerentes Diárias: R$ 4.040,00; detém a informação pormenorizada do
Serviços de Terceiros PJ: andamento do projeto. Desenvolvimento de um Foco Cirúrgico
HOSPITALARES LTDA ao desenvolvimento do objeto deste
35.000,00; à LED com controle eletrônico de
- O objeto deste Plano de CONTRATO, com a interveniência da Não temos como mensurar os efeitos da campo.
Trabalho é o FEP, neste caso para operacionalizar os Despesas adm. R$ 23.100,00; taxa interna de retorno decorrentes da
desenvolvimento de um recursos recebidos. Despesas operacionais: variação cambial, pois precisaríamos saber
Foco Cirúrgico à LED IFBA: Disponibilizar os recursos humanos, R$ 46.200,00 do proponente do projeto.
com controle eletrônico de materiais e infraestrutura necessários à
campo. execução dos projetos desenvolvidos no
Total: R$ 462.000,00
âmbito deste CONTRATO e seus
TERMOS ADITIVOS.
FLEXTRONICS Precisaríamos encaminhar a demanda para o
INTERNATIONAL Coordenador do Projeto – bolsa: proponente do Projeto, que é a pessoa que
TECNOLOGIA LTDA - R$ 32.230,56; detém a informação pormenorizada do
Repassar os recursos destinados ao IFBA andamento do projeto. Módulo Sistêmico para Rastreabilidade
Módulo Sistêmico para como contrapartida pela participação nos Recursos Humanos Diretos: de Movimentações de Terminais de
Rastreabilidade de projetos. R$ 342.449,66; Não temos como mensurar os efeitos da Pagamento Eletrônico
Movimentações de taxa interna de retorno decorrentes da
Terminais de Pagamento Pessoa Jurídica: R$ 28.201,74 variação cambial, pois precisaríamos saber
Eletrônico do proponente do projeto.

contrapartidas
contratuais,etc.
AGÊNCIA DA GIZ NO
BRASIL – GIZ - Realizar
treinamento e capacitação Precisaríamos encaminhar a demanda para o
de 452 mecânicos e proponente do Projeto, que é a pessoa que Realizar treinamento e capacitação de
técnicos que detém a informação pormenorizada do 452 mecânicos e técnicos que atuam na
Repassar os recursos destinados ao IFBA andamento do projeto. operação, manutenção e reparo de
atuam na operação, como contrapartida pela participação nos Total: R$ 563.561,20
Não temos como mensurar os efeitos da sistemas de refrigeração e ar
manutenção e reparo de projetos.
taxa interna de retorno decorrentes da condicionado em supermercados no
sistemas de refrigeração
variação cambial, pois precisaríamos saber estado da Bahia.
e ar condicionado em do proponente do projeto.
supermercados no estado
da Bahia.
Bolsas de pesquisa:
R$ 134.983,20; Precisaríamos encaminhar a demanda para o
VALE S.A - Medição do O valor total a ser desembolsado pela Material de consumo: proponente do Projeto, que é a pessoa que
Medição do Desgaste da Camada de
Desgaste da Camada de VALE à FEP, para execução do Projeto R$ 10.000,00; detém a informação pormenorizada do
Borracha de Esteiras Transportadoras de
Borracha de Esteiras pelo IFBA, é de R$ 265.821,36 (duzentos e andamento do projeto.
Material Permanente: Minério Pelo Emprego de Apalpadores
Transportadoras de sessenta e cinco mil, oitocentos e vinte e Não temos como mensurar os efeitos da
R$ 68.100,00; Mecânicos.
Minério Pelo Emprego de um reais e trinta e seis centavos). taxa interna de retorno decorrentes da
Apalpadores Mecânicos Viagens: R$ 4.270,00; variação cambial, pois precisaríamos saber
Serviços de terceiros: do proponente do projeto.
R$ 23.000,00

contrapartidas
contratuais,etc.
Colaboração com a VISA nas
possíveis demandas
emergenciais, manutenção e
atualização dos sistemas SIERI
e SISTRA – RS 40.000,00;
ESTADO DE SANTA
Realização de 3
CATARINA, através da Precisaríamos encaminhar a demanda para o
Secretaria de Estado da Workshop –
R$ 60.000,00; proponente do Projeto, que é a pessoa que
Saúde/Fundo Estadual de detém a informação pormenorizada do
Desenvolvimento do Marco desenvolvimento e implantação do
Saúde - desenvolvimento Repassar os recursos destinados ao IFBA andamento do projeto.
Regulatório – R$ 60.000,00; sistema estadual de gerenciamento de
e implantação do sistema como contrapartida pela participação nos
Não temos como mensurar os efeitos da riscos e benefícios à saúde da Vigilância
estadual de gerenciamento projetos. Desenvolvimento de sistema de
taxa interna de retorno decorrentes da Sanitária do Estado de Santa Catarina
de riscos e benefícios à informação – R$ 200.000,00;
variação cambial, pois precisaríamos saber
saúde da Vigilância Realização de cursos – do proponente do projeto.
Sanitária do Estado de R$ 40.000,00;
Santa Catarina Realização de inspeções
conjuntas com o sistema de
informação: R$ 40.000,00
Total: R$ 440.000,00
Estágio R$ 312.000,00
Material de expediente e Precisaríamos encaminhar a demanda para o Implantação de cursos no âmbito do
Gestão e execução mais O valor total a ser desembolsado pela informática – R$ 763.350,00 proponente do Projeto, que é a pessoa que Sistema UAB. Objetivando implementar
eficiente dos recursos CAPES ao IFBA para empenhar para FEP, Serviços de Terceiros Pessoa detém a informação pormenorizada do os cursos de licenciatura em computação,
disponíveis para a para execução do Projeto pelo IFBA, é de Jurídica R$ 1.300.100,40 andamento do projeto. física e matemática, no IFBA, na
Implantação de Cursos no R$ 2.077.880,00 (Dois milhões, setenta e Passagens R$ 804.000,00 Não temos como mensurar os efeitos da modalidade de ensino a distância,
âmbito do Sistema sete mil, oitocentos e oitenta reais). Diárias R$ 685.405,40 taxa interna de retorno decorrentes da atendendo inicialmente a 12 polos de
Universidade Aberta do
variação cambial, pois precisaríamos saber apoio presencial integrantes do sistema
Brasil. Despesas operacionais e
do proponente do projeto. UAB.
Administrativas – Fundação
R$ 290.903,20.

contrapartidas
contratuais,etc.
Recursos Humanos
R$ 178.250,00
Material de Consumo Precisaríamos encaminhar a demanda para o
R$ 41.000,00 proponente do Projeto, que é a pessoa que
O desenvolvimento de um Passagens R$ 9.600,00 detém a informação pormenorizada do
O valor total a ser desembolsado pela Parceria entre as partes para o
equipamento para Diárias R$ 4.800,00 andamento do projeto.
NEOS à FEP, para execução do Projeto desenvolvimento de um equipamento
avaliação metrológica de
pelo IFBA, é de R$ 300.000,00 (Trezentos Despesas administrativas Não temos como mensurar os efeitos da para avaliação metrológica de incubadora
incubadora para neonatos.
mil reais). R$ 16.030,00 taxa interna de retorno decorrentes da para neonatos
(NEOS)
Despesas operacionais variação cambial, pois precisaríamos saber
R$50.320,00 do proponente do projeto.
Total R$ 300.000,00.
Recursos Humanos
R$ 288.500,00
Material de Consumo
R$ 24.400,00
Precisaríamos encaminhar a demanda para o
Passagens R$ 0 proponente do Projeto, que é a pessoa que
O desenvolvimento de um Diárias R$ 0 detém a informação pormenorizada do
O valor total a ser desembolsado pela andamento do projeto. Parceria entre as partes para o
simulador para estudo de Serviços de terceiros PJ
ALGETEC à FEP, para execução do desenvolvimento de um simulador para
patologias cardíacas. R$ 5.000,00 Não temos como mensurar os efeitos da
Projeto pelo IFBA, é de R$ estudo de patologias cardíacas.
(ALGETEC) Despesas de Infraestrutura taxa interna de retorno decorrentes da
R$18.700,00 variação cambial, pois precisaríamos saber
Despesas de Suporte do proponente do projeto.
Operacional R$ 37.400,00;
Total R$ 374.000,00.
Fonte: DPP/PROEX/IFBA

3. GOVERNANÇA, GESTÃO DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS
3.1 Descrição das estruturas de governança
A estrutura de governança do IFBA tem como base normativa o Estatuto e o Regimento

Geral, assim como as regulamentações internas, que disciplinam as atividades das instâncias de
controle dessa estrutura organizacional. As atribuições e a forma de atuação de cada instância
são descritas, de maneira sucinta, considerando este arcabouço legal e normativo.
3.1.1 Conselho Superior
O Conselho Superior (CONSUP), de caráter consultivo e deliberativo, é o órgão máximo

do IFBA. Reúne-se bimestralmente e, extraordinariamente, quando convocado por seu
Presidente ou por 2/3 (dois terços) de seus membros. Suas competências são as seguintes:
I. Aprovar as diretrizes para atuação do IFBA e zelar pela execução de sua política
educacional;
II. Deflagrar e aprovar as normas e coordenar o processo de consulta à comunidade escolar,
para escolha do Reitor do IFBA e dos Diretores Gerais dos Campi, em consonância com
o estabelecido nos Art. 12 e 13 da Lei nº 11.892/2008;
III. Aprovar os planos de desenvolvimento institucional e de ação, e apreciar a proposta
orçamentária anual;
IV. Aprovar o projeto político-pedagógico, a organização didática, regulamentos internos e
normas disciplinares;
V. Aprovar normas relativas à creditação e à certificação de competências profissionais, nos
termos da legislação vigente;
VI. Apreciar as contas do exercício financeiro e o relatório de gestão anual, emitindo parecer
conclusivo sobre a propriedade e regularidade dos registros;
VII. Deliberar sobre taxas, emolumentos e contribuições por prestação de serviços em geral a
serem cobrados pelo IFBA;
VIII. Autorizar a criação, alteração de currículo e extinção de cursos no âmbito do IFBA, bem
como o registro de diplomas;
IX. Aprovar a estrutura administrativa e o regimento geral do IFBA, observados os
parâmetros definidos pelo Governo Federal e legislação específica;
X. Deliberar sobre questões submetidas a sua apreciação.

3.1.2 Unidade de Auditoria
A Auditoria Interna (AUDIN) do IFBA, dirigida por um(a) chefe, nomeado pelo(a)
Reitor(a), é o órgão de controle e instrumento gerencial responsável por fortalecer e assessorar a
gestão, encarregado da avaliação periódica de desempenho das atividades estabelecidas pela
administração, de forma a proporcionar ao(à) Reitor(a) e aos (às) Diretores Gerais dos Campi
base segura para a tomada de decisões, bem como prestar apoio aos Órgãos do Sistema de
Controle Interno do Poder Executivo Federal e ao TCU, respeitada a legislação pertinente.
Parágrafo único. A nomeação, designação, exoneração ou dispensa do titular da

Unidade de Auditoria Interna será submetida, pelo(a) Reitor(a), à aprovação do CONSUP e,
após esta, à aprovação da Controladoria Geral da União.
3.1.3 Colégio de Dirigentes
O Colégio de Dirigentes, de caráter consultivo, é o órgão de apoio ao processo decisório

da Reitoria e reúnem-se, ordinariamente, uma vez a cada dois meses e, extraordinariamente,
quando convocado por seu Presidente ou por dois terços de seus membros. São competências do
Colégio de Dirigentes:
I. Apreciar e recomendar a distribuição interna de recursos;
II. Apreciar e recomendar as normas para celebração de acordos, convênios e contratos, bem
como para elaboração de cartas de intenção ou de documentos equivalentes;
III. Apresentar a criação e alteração de funções e órgãos administrativos da estrutura

organizacional do IFBA;
IV. Apreciar e recomendar o calendário de referência anual;
V. Apreciar e recomendar normas de aperfeiçoamento da gestão;
VI. Apreciar os assuntos de interesse da administração do IFBA a ele submetidos.

3.1.4 Ouvidoria
A Ouvidoria é órgão de assessoramento da Reitoria responsável pelo acolhimento e

encaminhamento de manifestações e reivindicações das comunidades interna e externa do IFBA.
Deverá respeitar sempre os princípios da imparcialidade, da garantia da ampla defesa e do
contraditório, do devido processo legal, estatutário e regimental, da transparência, da
constitucionalidade e da legalidade de seus atos.
A Ouvidoria tem por objetivos assegurar a participação dos membros da comunidade na

Instituição, empreender ações que gerem respostas às suas manifestações e encaminhar, de forma
transparente e imparcial, as demandas sobre o funcionamento administrativo e acadêmico do
Instituto, com o fim de contribuir para uma gestão mais eficiente, de excelência acadêmica, no
ensino, pesquisa e extensão.
3.1.5 Correição
A Correição, chefiada por um chefe, será encarregada das atividades relacionadas à

prevenção e apuração de irregularidades administrativas no âmbito do Instituto Federal da Bahia
de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia (IFBA), devendo exercê-las com autonomia,
independência e com base na lei, observando a conduta dos servidores integrantes do IFBA, em
observância aos padrões de imparcialidade, moralidade, isenção e probidade.
3.1.6 Procuradoria Federal
A Procuradoria Federal é o órgão de execução da Procuradoria Geral Federal,

responsável pelas atividades de consultoria e assessoramento jurídicos, observando-se a
legislação pertinente. Compete ao Procurador-Chefe:
I. Dirigir, coordenar e supervisionar todas as atividades da Procuradoria;
II. Prestar assessoramento ao Reitor(a) e demais Dirigentes do IFBA no controle da

legalidade dos atos a serem por eles praticados.
Ressaltamos, por fim, que o IFBA não possui estruturas de governança externas, tais
como auditoria independente, conselhos externos, etc.

3.1.7 Comitê Gestor de T.I
O Comitê de TI do IFBA desenvolve atividades direcionadas ao aprimoramento dos

instrumentos de Gestão e da utilização dos Recursos de Tecnologia, bem como da Segurança
da Informação, no sentido de assegurar que as tarefas e ações de TI se desenvolvam
alinhadas com a Missão institucional do IFBA, atendendo às diretrizes emanadas do
Ministério do Planejamento Orçamento e Gestão (MPOG), por meio da Secretaria de
Logística e Tecnologia da Informação (SLTI/MP), dos recentes Acórdãos do Tribunal de
Contas da União (TCU), assim como das recomendações contidas nas Instruções Normativas
(IN), relativas à Segurança da Informação e Comunicações (SIC), provenientes do Gabinete
de Segurança Institucional da Presidência da República (GSI/PR).
3.2 Atuação da unidade de auditoria interna
A Unidade de Auditoria Interna – AUDIN do Instituto Federal de Educação, Ciência e

Tecnologia da Bahia – IFBA é um órgão técnico de controle, que se encontra sujeita à
orientação normativa e supervisão técnica da Controladoria Geral da União – CGU, e
estruturalmente vinculada ao Conselho Superior – CONSUP do IFBA.
Insta informar que a escolha do titular da Unidade de Auditoria Interna e sua

respectiva nomeação ou designação são realizadas em observância ao disposto no § 5º do art.
15 do Decreto nº 3.591/2000, à Portaria nº 915, de 29/04/2014 da CGU, bem como à Portaria
nº 2.737, de 20 de dezembro de 2017.
No tocante à estratégia de atuação em relação à unidade central e às unidades ou

subunidades descentralizadas, a Unidade de Auditoria Interna do IFBA não possui divisão,
atuando de forma centralizada.
A atuação da Auditoria Interna abrange as áreas de Controle da Gestão, Gestão

Financeiro-Contábil, Gestão Patrimonial, Gestão Suprimento de Bens e Serviços, Pessoas e
de Fortalecimento da Gestão.
Ao longo do exercício 2017, foram auditadas e realizadas as ações relativas às áreas

supramencionadas, sendo executadas as Ações de nos. 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09,
10,11,12,13,14,17,18, 19, 20 e 21 do Plano Anual de Auditoria Interna 2017 – PAINT/2017,
cujos objetos abordados foram, respectivamente, acompanhamento do Plano de Providência

Permanente – PPP (CGU), acompanhamento do Programa de Assistência Estudantil – PAAE,
participação na elaboração do Relatório de Gestão 2016, de Atividades da Auditoria Interna
(Auditorias), Transferências Voluntárias (PRONATEC), acompanhamento das demandas dos
órgãos de controle interno e externo (CGU/TCU), elaboração do RAINT 2016, PAINT 2018,
Plano de Providência da AUDIN – Monitoramento das recomendações emanadas pela
Unidade de Auditoria Interna, monitoramento/recomendação (AUDIN), apuração de
denúncia, avaliação do Registro Acadêmico, acompanhamento das Metas estabelecidas na
Lei Orçamentária Anual, acompanhamento dos atos de concessão de diárias, verificação de
passagens e despesas com locomoção, monitoramento da folha de Pagamento referente à
remuneração, benefícios e vantagens, participação de servidores em aperfeiçoamentos
técnicos para a realização das atividades de auditoria interna (curso gratuito) e no 46º
FONAITEC-MEC.
Em virtude da realização das auditorias supramencionadas, foram emitidos 10

Relatórios Preliminares, 6 Relatórios Finais de Auditoria e 3 Notas de Auditoria no exercício
de 2017, além de 8 Relatórios Finais relativos ao PAINT/2016 e 6 ao PAINT/2015.
No que tange à inexecução do Plano Anual de Auditoria Interna, exercício 2017,

informamos sobre a necessidade de atualização do Plano de Providência Permanente – PPP
(AUDIN), recomendada pela Controladoria Geral da União – CGU, fato este que demandou
horas extraordinárias às previstas no PAINT/2017, devido ao grande volume de
recomendações pendentes de atendimento pela gestão, contribuindo para inexecução das
Ações de nos. 01, 15 e 16 que tratam, respectivamente, da elaboração do manual da Unidade
de Auditoria, da avaliação da frota de veículos oficiais e do acompanhamento de contratos de
locação de mão de obra.
Em vista do que fora exposto acima, concluímos cientificando sobre a realização de

85,71% das ações planejadas para o exercício de 2017.
Feitas estas ponderações, expomos, abaixo, as ações constantes no PAINT/2017,

efetivamente realizadas e pendentes, para fins de esclarecimento:

Quadro 58 - Plano de Auditoria Interna (PAINT 2017)
Plano Anual de Auditoria Interna – PAINT/2017
Ação Período de Situação de

Objetivos Observação
Nº. Descrição Realização Realização
Elaboração do Manual da
Padronizar as rotinas referentes às atividades e atribuições da Não realizada em virtude das demandas do setor
01 Unidade de Auditoria - Não Realizada
Unidade de Auditoria Interna e por motivos anteriormente explanados.
Interna.
Acompanhar, junto aos setores, para os quais houve

formulação de Recomendação por parte da CGU, a informação
Acompanhamento do Plano
acerca das implementações das melhorias recomendadas;
02 de Providências Permanente - Realizada
Atualizar o Plano de Providências Permanente- PPP- CGU com
– PPP – CGU.
vistas a promover maior eficácia desse canal de interlocução
entre a CGU e o IFBA.
Verificar o cumprimento das normas para seleção de bolsistas;

Acompanhamento do Analisar o atendimento aos critérios fixados; verificar a
Agosto a Elaboração de 1 (um) Programa de Auditoria, 1
03 Programa de Assistência existência de controle interno nos processos de distribuição Realizada
Novembro Relatório Preliminar e 1 (um) Relatório Final.
Estudantil – PAAE gratuita de material, bem ou serviço; Verificar a execução do
Programa.
Participar da construção do Relatório de Gestão – 2016;

Participação na elaboração
Responder aos itens do Relatório de Gestão 2016, referentes à -
04 do Relatório de Gestão – Fevereiro Realizada
Unidade de Auditoria Interna deste IFBA, conforme o disposto
Exercício 2016
nas Decisões Normativas – DN TCU vigentes.
Participação na elaboração
Participar da construção dos Relatórios Preliminares e Finais Março a
05 de Relatórios de Atividades Realizada -
de Auditoria Interna. Dezembro
de Auditoria Interna.
Avaliar os controles internos da gestão do PRONATEC

Transferências Voluntárias Fevereiro a Elaboração de 1 (um) Programa de Auditoria, 1
06 relativos à cumprimento de carga horária e pagamento de Realizada
(PRONATEC). Maio Relatório Preliminar e 1 (um) Relatório Final.
bolsas.


Acompanhamento das Auxiliar na efetiva implementação das Determinações/
demandas dos Órgãos de Recomendações oriundas dos órgãos de controle; No decorrer
07 Realizada -
Controle Interno e Externo Oferecer suporte aos trabalhos de auditoria realizados pelos do ano
(CGU/TCU) órgãos de controle (CGU/TCU)
Elaborar RAINT/2016 com vistas à apresentação dos
08 Elaboração do RAINT resultados dos trabalhos da Auditoria referente ao exercício Fevereiro Realizada -
2016, de acordo com a IN nº. 24/2015 – CGU
Elaborar o Planejamento anual das atividades de auditoria para
09 Elaboração do PAINT Outubro Realizada -
o exercício de 2018, de acordo com a IN nº. 024/2015 – CGU.
Elaboração do Plano de
Providências da AUDIN – Elaborar Plano de Providência da AUDIN e, sua respectiva
Março,
Monitoramento das atualização;
10 Novembro e Realizada -
Recomendações emanadas Verificar se as recomendações dispostas nos Relatórios de
Dezembro
pela Unidade de Auditoria Atividades de Auditoria estão sendo implementadas.
Interna
Elaborar relatório gerencial sobre a situação das
recomendações emitidas pela AUDIN ;
Monitoramento/Recomenda No decorrer
11 Apresentar, mensalmente, ao Conselho de Administração ou à Realizada -
ções(AUDIN) do ano
instância de atribuição equivalente ou, em sua falta, ao
dirigente máximo da organização o referido relatório gerencial
Apurar as denúncias apresentadas à Unidade de Auditoria No decorrer
12 Apuração de denúncia Realizada Elaboração de 3 (três) Notas de Auditoria.
Interna do ano
Elaboração de 1 (um) Programa de Auditoria e 1

Avaliação do Registro Atualização e confiabilidade dos registros acadêmicos; Fevereiro a
13 Realizada (um) Relatório Preliminar e 1(um ) Relatório
Acadêmico Avaliar os controles internos administrativos. Maio
Final..
Acompanhar a execução do Plano de Metas por meio das ações

Acompanhamento das
de Programa de Governo e verificar se as execuções Agosto a Elaboração de 1 (um) Programa de Auditoria, 1
14 Metas estabelecidas na Lei Realizada
orçamentárias e financeiras estão de acordo com a Novembro (um) Relatório Preliminar.
Orçamentária Anual
programação; Analisar a arrecadação de receitas próprias


Avaliação da Frota de Avaliar a efetividade dos controles internos relativos à Por motivos anteriormente explanados, a Ação
15 - Não Realizada
Veículos Oficiais utilização dos veículos oficiais não foi realizada.
Avaliar os controles internos existentes e verificar a eficácia,
eficiência e economicidade nos processos licitatórios e de
contratação direta;
Acompanhamento de
Identificar o cumprimento de cláusulas contratuais; aferir a
contratos de Locação de
efetiva prestação dos serviços e reciprocidade das obrigações;
Mão de Obra e Outros Não Realizada Por motivos anteriormente explanados, a Ação
16 Analisar legalidade dos editais; -
Serviços de Terceiros – PJ não foi realizada.
Avaliar os critérios de sustentabilidade ambiental na
(Fte 105 e 250)
contratação de serviços ou obras;
-Verificar informações sobre a existência de contratação de
serviço relacionado à separação de resíduos recicláveis
descartados.
Acompanhamento dos atos Elaboração de 01 (um) Programa de Auditoria,
Verificar a legalidade do ato de concessão de diárias e a Fevereiro a
17 de concessão de diárias Realizada 04 (quatro) Relatórios Preliminares e 04 (quatro)
ausência de ressarcimentos devidos ao erário. Maio
Relatórios Finais.
Verificação de Passagens e Verificar a legalidade do ato de aquisição de passagens e Elaboração de 1 (um) Programa de Auditoria, 1
Agosto a
18 Despesas com locomoção. despesas com locomoção, bem como os reembolsos devidos ao Realizada (um) Relatório Preliminar e 1 (um) Relatório
Novembro
erário. Final.
Monitoramento da folha de
Elaboração de 1 (um) Programa de Auditoria, 1
pagamento referente à Fevereiro a
19 Averiguar a legalidade dos pagamentos. Realizada (um) Relatório Preliminar e 1 (um) Relatório
remuneração, benefícios e Maio
Final.
vantagens.
Participação de servidores Participação de 01 servidora no curso
em aperfeiçoamentos “Gerenciamento de Riscos no Processo de
Proporcionar a devida atualização técnica em administração No decorrer Parcialmente
20 técnicos para realização das Aquisições Públicas” promovido pela ESAF
pública e controle interno. do exercício Realizada
atividades de Auditoria (Gratuito) e 01 servidora no curso “Gestão de
Interna. Convênios” promovido pela ESAF (Gratuito).
Participação de servidores
Junho e Parcialmente Participação de, apenas, 01 servidora no 46º
21 no XLIV e XLV Atualizar e capacitar os técnicos da Auditoria Interna.
Novembro Realizada Fórum – FONAI-MEC.
FONAITEC-MEC.

Em face da implementação das atividades previstas no PAINT acima discorridas, destacam-se os trabalhos mais relevantes desenvolvidos no
exercício em tela, bem como as principais constatações:
Quadro 59 - Trabalhos relevantes realizados no exercício e principais constatações

Ação – PAINT/2017 Nº. Relatório Constatações
Constatação 1: Ausência de observação de alguns dos componentes da Estrutura dos Controles Internos da Gestão,
conforme o disposto no Capítulo II, Seção III da Instrução Normativa Conjunta de nº 01/2016 do Ministério do
Planejamento, Orçamento e Gestão e da Controladoria Geral da União.
Programa de Assistência e Apoio ao
03 06 Constatação 2: Inscrição e seleção, no programa PAAE, com documentação incompleta ou desatualizada.
Estudante – PAAE
Constatação 3: Ausência de uniformidade dos valores pagos aos alunos a título de auxílios/bolsas.
Constatação 4: Inobservância dos requisitos necessários à concessão do auxílio transporte.
Constatação 5: Deficiência no acompanhamento dos estudantes inseridos no programa PAAE.
Constatação 01: Ausência de observação, em sua completude, dos componentes da Estrutura dos Controles Internos da
Gestão, conforme o disposto no Capítulo II, Seção III da Instrução Normativa Conjunta de nº 01/2016 do Ministério do
Transferências Voluntárias Planejamento, Orçamento e Gestão e da Controladoria Geral da União.
06 01
(PRONATEC)
Constatação 02: Registro da 125ransferid dos bolsistas, relativo ao PRONATEC, concomitantemente ao registro da
jornada regular de trabalho do servidor.
Constatação 01: Execução de apenas 33% da meta financeira prevista para a ação 20RL – Funcionamento de Instituições
Federais de Educação Profissional e Tecnológica, constante do Programa 2080 – Educação de Qualidade para todos,
Acompanhamento das Metas fonte de investimento, até o dia 14/12/2017.
14 estabelecidas na Lei Orçamentária 10
Anual Constatação 02: Execução de apenas 24% da meta financeira prevista para a ação 4572 – Capacitação de Servidores
Públicos Federais em Processo de Qualificação e Requalificação, constante do Programa de Gestão e Manutenção do
Ministério da Educação, até o dia 14/12/2017.
Acompanhamento dos atos de Constatação 01: solicitação de diárias em data posterior à viagem dos servidores (vide o disposto no Quadro 3 na íntegra
17 02
concessão de diárias do Relatório Final).
Constatação 02: Prestação de contas incompletas e sem tempestividade.
Acompanhamento dos atos de
17 03 Descumprimento do prazo legal de 5 dias para prestação de contas pelo proposto.
concessão de diárias
Relatório de Viagem apresentado sem anexar documento comprobatório da atividade realizada.

Ação – PAINT/2017 Nº. Relatório Constatações
Acompanhamento dos atos de Constatação 02: ausência de documentos de suporte que devem compor o processo de diárias na etapa de planejamento
17 04
concessão de diárias das viagens.
Constatação 01: Prestação de contas incompletas e sem tempestividade.
Acompanhamento dos atos de
17 05 Descumprimento do prazo legal de 5 dias para prestação de contas pelo proposto;
concessão de diárias
Relatório de Viagem apresentado sem anexar documento comprobatório da atividade realizada.
Verificação de Passagens e Despesas
18 06 Constatação 01: Intempestividade na solicitação de proposta de afastamento por meio do SCDP.
com locomoção
Verificação de Passagens e Despesas
18 06 Constatação 03: Pouco reaproveitamento dos valores relativos ao ressarcimento de passagens canceladas.
com locomoção
Monitoramento da folha de pagamento Constatação 02: Contratação de professor substituto, após o retorno do titular às suas atividades.
19 referente à remuneração, benefícios e 08 Constatação 03: Manutenção de contratos de professor substituto, após o retorno do titular às suas atividades.
vantagens Constatação 05: Contratação de professor substituto para suprir a falta de professor não efetivo.
Quadro 60 - Recomendações Formuladas no Exercício 2017 - Notas de Auditoria

Nº. Nota de
Ação – PAINT/2017 Constatações
Auditoria
Pagamento em duplicidade para execução da mesma obra (INOCORP e PAULUS).
Suposto pagamento indevido à empresa INOCORP.
Existência de suposto controle paralelo (Planilha de Adequação) que contrapõe as informações dos serviços que foram efetivamente
Apuração de pagos (INOCORP).
12 01
Denúncia
Suposta ação irregular do fiscal de contrato (INOCORP).
Rescisão de contrato com serviço previamente pago e ainda não executado (INOCORP/MONTELE).
Rescisão amigável sem a demonstração de conveniência para a Administração (INOCORP).

Nº. Nota de
Ação – PAINT/2017 Constatações
Auditoria
Constatação 02: Desperdício de recursos públicos devido à falta de controle, à instalação incorreta, ao planejamento errôneo e à
descontinuidade do serviço:
Falta de controle;
Instalação incorreta;
Apuração de Instalação errônea no trajeto;
12 02
Denúncia
Instalação errônea quanto à padronização no assentamento dos pisos.
Planejamento ineficiente;
Descontinuidade do serviço de instalação do piso tátil.
Constatação 03: Desconsideração da relevância na questão da acessibilidade por parte da gestão do Campus.
Apuração de
12 03 Constatação 01: Não há marcação de ponto eletrônico da servidora T.M.M. (Matrícula – 1519753) a partir de 15 de junho de 2017.
Denúncia
Em relação às providências adotadas pela gestão, podem ser observadas, na tabela abaixo, as recomendações formuladas pela Unidade de
Auditoria Interna do IFBA em 2017.
Entretanto, cumpre-nos informar que a AUDIN acompanha anualmente as implementações das recomendações por meio do Plano de
Providência Permanente (PPP), iniciando essa atividade no ano seguinte à elaboração dos relatórios.

Recomendações Formuladas pela Unidade de Auditoria Interna
Quadro 61 - Recomendações formuladas no exercício 2017 - Relatório

Nº Situação das
Ação Recomendações
Relatório implementações
PAINT
Recomendação 1.1: Que a Diretoria Geral do Campus junto com os responsáveis pela condução de atividades e tarefas, no âmbito dos seus O cumprimento destas
macroprocessos finalísticos e de apoio, implementem controles internos a fim de mitigar os riscos inerentes à sua ausência na execução de recomendações será
programas pela Gestão. objeto do “Plano de
Recomendação 2.1: Que a Coordenação do Pronatec e/ou a Chefia imediata do servidor promova(m) a necessária regularização dos registros Providência
de frequência, nos casos de sobreposição de jornada identificados nas Tabelas de 1 a 4 e de 7 a 20 deste Relatório, com vistas à restituição dos Permanente” com o
001/2017 06 recursos percebidos indevidamente ou compensação da carga horária. intuito de verificar as
Recomendação 2.2: Que a Diretoria Geral do Campus implante, numa próxima execução do PRONATEC ou de outros programas congêneres, medidas adotadas pelo
controle de frequência efetivo, seja ele eletrônico ou não, em sistemas/módulos distintos dos utilizados pelo Instituto para cômputo das horas Gestor em prol de
regulares, com críticas a registros simultâneos, de modo a evitar sobreposição da jornada destinada às atribuições do bolsista com as relativas ao promover o
cargo efetivo ocupado na instituição. atendimento.
Recomendação 1.1: que se promovam as medidas administrativas necessárias com o objetivo de otimizar as rotinas de concessão de diárias de
forma a assegurar tempestividade na solicitação das diárias e o pagamento da indenização a servidor que se deslocou a serviço de sua sede. O cumprimento destas
Recomendação 1.2: que se estabeleça mecanismo de revisão dos atos de um servidor por outro como meio de reduzir os erros e, recomendações será
128ransferidos128nte, o retrabalho. objeto do “Plano de
Providência
Recomendação 1.2: que se estabeleça mecanismo de revisão dos atos de um servidor por outro como meio de reduzir os erros e,
Permanente” com o
002/2017 17 128ransferidos128nte, o retrabalho.
intuito de verificar as
Recomendação 3.1: que se anexe junto ao Relatório de Viagem dos propostos, no Sistema SCDP, em futuras propostas de concessão de medidas adotadas pelo
diárias, os documentos comprobatórios da realização das atividades do evento conforme o disposto no Acórdão 9.702/2011. Gestor em prol de
Recomendação 3.2: diante da inexistência de regras formais relacionadas aos casos de inobservância e descumprimento das rotinas de promover o
prestação de contas de diárias, que se estabeleça e publique tais procedimentos com vistas a serem adotados nos casos de não atendimento dos atendimento.
prazos legais por parte do proposto.

Nº Situação das
PAINT
Recomendação 1.1: que se promovam as medidas administrativas necessárias com o objetivo de otimizar os atos e as rotinas de concessão de
diárias de forma a assegurar a eficácia destas. O cumprimento destas
recomendações será
Recomendação 1.2: que se proceda à inserção da documentação suporte (129ransfe, ofícios, memorandos convocatórios para reuniões, objeto do “Plano de
convites, folderes de congressos/seminário e palestras), no Sistema SCDP, com vistas a demonstrar a motivação/horários e o interesse público Providência
dos deslocamentos. Permanente” com o
003/2017 17
Recomendação 2.1: que se adotem medidas administrativas com vistas a orientar os servidores quanto à necessidade de anexar os documentos intuito de verificar as
comprobatórios da atividade realizada junto ao Relatório de Viagem dos propostos em cumprimento ao disposto no Acordão 9.702/2011. medidas adotadas pelo
Gestor em prol de
Recomendação 2.2: diante da inexistência de regras formais, relacionadas aos casos de inobservância e descumprimento das rotinas de promover o
prestação de contas de diárias, que se estabeleça e publique tais procedimentos com vistas a serem adotados nos casos de não atendimento aos atendimento.
prazos legais por parte do proposto.
Recomendação 1.1: que se promova o pagamento tempestivo das diárias dos servidores de forma a assegurar a antecedência da indenização a
servidor que se deslocou a serviço de sua sede. O cumprimento destas
Recomendação 2.1: que se proceda à inserção da documentação suporte (129ransfe, ofícios, memorandos convocatórios para reuniões, recomendações será
convites, folderes de congressos/seminário e palestras), de forma tempestiva no Sistema SCDP, com vistas a demonstrar a motivação/horários e objeto do “Plano de
o interesse público dos deslocamentos. Providência
004/2017 17 Permanente” com o
Recomendação 3.1: que se proceda à prestação de contas no prazo máximo de 5 dias, contados do retorno da viagem, conforme o disposto na intuito de verificar as
Instrução Normativa 3/2015. medidas adotadas pelo
Gestor em prol de
Recomendação 3.2: que se anexe os documentos comprobatórios da atividade realizada junto ao Relatório de Viagem do proposto, em futuras
promover o
propostas de concessão de diárias, em cumprimento ao disposto no Acórdão 9.702/2011.
atendimento.
Recomendação 1.1: que se verifique a possibilidade de incluir no regulamento relativo à solicitação de passagens e diárias do Campus, as O cumprimento destas
documentações comprobatórias adequadas quando os deslocamentos forem a serviço para participação em reuniões de colegiado, conselhos recomendações será
superiores, visitas técnicas, dentre outras atividades rotineiras do Campus, conforme o disposto no Acórdão 9.702/2011. objeto do “Plano de
Recomendação 1.2: que se adotem medidas administrativas com vistas a orientar os servidores quanto à necessidade de anexar os documentos Providência
comprobatórios da atividade realizada junto ao Relatório de Viagem do proposto, em futuras propostas de concessão de diárias, em Permanente” com o
005/2017 17
cumprimento ao disposto no Acórdão 9.702/2011. intuito de verificar as
medidas adotadas pelo
Recomendação 1.3: tendo em vista que o administrador público se serve do 129ransferido de disciplinar como meio de controlar o desempenho Gestor em prol de
das funções e a conduta dos seus servidores, que se estabeleçam normas para os casos de ausência de prestação de contas, de inobservância e ou promover o
de descumprimento dos prazos legais, uma vez que não existe disposição legal à nível Institucional. atendimento.

Nº Situação das
PAINT
Recomendação 1.1: Que a Coordenação Psicossocial do Campus, responsável pelo processo de inscrição e seleção do PAAE, implemente
controles internos a fim de mitigar os riscos inerentes à sua ausência na execução do programa.
Recomendação 2.1: Que a Coordenação Psicossocial adote procedimentos de coleta e conferência dos documentos exigidos para a inscrição e O cumprimento destas
seleção no PAAE, a fim de não causar prejuízos àqueles que cumprem todos os critérios exigidos no edital. recomendações será
Recomendação 3.1: Que a Coordenação Psicossocial adote medidas, no sentido de se ter um cronograma de pagamento, relativo ao PAE ou objeto do “Plano de
demais programas congêneres, em conformidade, preferencialmente, com o ano letivo vigente. Providência
Permanente” com o
006/2017 03 Recomendação 4.1: Que a Coordenação Psicossocial crie mecanismo para que, insira, nas pastas dos alunos do PAE, o formulário específico, intuito de verificar as
elaborado pelo Serviço Social, preenchido pelos alunos, descrevendo o percurso, meios de transporte e as linhas utilizadas no deslocamento medidas adotadas pelo
(Residência –IFBA/IFBA-Residência). Gestor em prol de
Recomendação 5.1: Que a Coordenação Psicossocial realize a seleção do Programa PAAE de acordo com os requisitos exigidos na legislação promover o
pertinente, cobrando todos os documentos citados no normativo. atendimento.
Recomendação 5.2: Que a Direção de Ensino (DEPEN) promova a criação da Gestão da Assistência Estudantil ou sua efetiva atuação a fim de
melhorar os controles internos do Programa PAE.
Recomendação 1.1: Que o Gabinete da Reitoria divulgue ou reitere a divulgação de orientações aos setores no sentido de conscientizá-los
sobre a necessidade de planejamento das propostas de concessão de diárias e passagens – PCDP.
O cumprimento destas
Recomendação 2.1: Que o Gabinete da Reitoria implante controles internos efetivos, a fim de se observar os prazos legais relativos ao processo recomendações será
de compras das passagens aéreas. objeto do “Plano de
Recomendação 3.1: Que o Gabinete da Reitoria adote novas medidas no sentido de regularizar o status dos reembolsos “Pendente de Solução” Providência
no Sistema SCDP. Permanente” com o
007/2017 18
Recomendação 3.2: Que o Gabinete da Reitoria encaminhe a esta Unidade de Auditoria a documentação comprobatória dos efetivos intuito de verificar as
reembolsos das passagens relacionadas na Constatação 03, com status “Pendente de Solução”, realizados no histórico do bilhetes e nas faturas medidas adotadas pelo
do cartão pagador. Gestor em prol de
promover o
Recomendação 4.1: Que o Gabinete da Reitoria no que tange à consecução de suas atividades implante medidas com vistas à elaboração de atendimento.
normas e ou manuais que padronizem os procedimentos, bem como estabeleça rotinas, fluxogramas e instruções operacionais para a realização
das suas atividades relacionados ao processo de aquisição de passagens aéreas.

Nº Situação das
PAINT
Recomendação 1.1: Que a DGP formalize adequadamente o processo da contratação de Professor Substituto, incluindo também, os seguintes
documentos:
Solicitação do Departamento de Ensino para contratar professor substituto nas vagas decorrentes de exoneração ou demissão, falecimento,
aposentadoria, afastamento para capacitação e afastamento ou licença de concessão obrigatória;
 Cópia do Edital e respectiva publicação;
Documento do Departamento de Ensino solicitando contratação de professor substituto, contendo regime de trabalho, disciplinas que
serão ministradas;
Documento da Diretoria de Gestão de Pessoas contendo: origem da vaga, nome, padrão/classe, titulação do professor a ser substituído;
Contrato de Trabalho e termo aditivo; O cumprimento destas
Documento de solicitação do Departamento/Campus da renovação do contrato;
objeto do “Plano de
Publicações inerentes ao contrato de trabalho, suas prorrogações e do edital do processo de seleção simplificado. Providência
Recomendação 1.2: Que a PROEN, antes de autorizar a contratação de professor substituto, verifique junto ao Departamento de Ensino Permanente” com o
008/2017 19
demandante a efetiva necessidade da contratação. intuito de verificar as
Recomendação 2.1: Que a PROEN e a DGP aprimorem os controles internos administrativos, de modo que se possa evidenciar a
Gestor em prol de
conformidade nas motivações apresentadas, para contratação e posterior prorrogação dos contratos de professores substitutos.
promover o
Recomendação 3.1: Que a DGP desenvolva mecanismos eficazes, preferencialmente informatizados, para o acompanhamento dos prazos atendimento.
contratuais (prorrogações/rescisões).
Recomendação 4.1: Que a DGP oriente as Diretorias dos Campi sobre as vedações da Lei nº 8.745/1993, referentes ao exercício de atribuições,
funções ou encargos pelos professores substitutos, não previstos nos respectivos contratos de trabalho.
Recomendação 5.1: Que a PROEN se abstenha de contratar professor substituto fora das hipóteses taxativamente previstas no art. 2º, § 1º, da
Lei nº 8.745/1993
Recomendação 5.2: Que a PROEN e a DGP, em atuação conjunta, realizem estudos e desenvolvam mecanismos com o objetivo de otimizar a
alocação dos docentes já em atividade no Instituto

Nº Situação das
PAINT
Recomendação 1: que se adotem as medidas necessárias com vistas à elaboração de manual/documento de funcionamento do setor de O cumprimento destas
Registros Acadêmicos. recomendações será
Recomendação 2: que ao se elaborar o manual, considere-se a importância de dispor, no referido documento, o processo de monitoramento das Providência
informações com a descrição da metodologia adotada, a periodicidade do acompanhamento, os prazos para atualização destas nos Sistemas e a Permanente” com o
009/2017 13
forma detalhada de como ocorre à verificação da consistência dos dados. intuito de verificar as
Gestor em prol de
Recomendação 3: que se promova o treinamento/capacitação da coordenação (supervisão) em cursos específicos sobre ferramentas de gestão promover o
(fluxograma/ mapeamento de processos, dentre outros) a fim de promover o aperfeiçoamento das atividades do setor. atendimento.
Recomendação 1.1: Que o campus crie mecanismo que propicie aos docentes elaborar seus planejamentos individuais de trabalho de forma
condizente aos respectivos regimes de trabalho.
Recomendação 1.2: Que o campus crie mecanismo que possibilite confrontar as informações constantes nos Relatórios de Atividades
Desenvolvidas apresentados pelos docentes com os respectivos regimes de trabalho e passe a tomar as providências cabíveis quando das
eventuais divergências encontradas.
Recomendação 2.1: Que o campus crie procedimentos com o fim de verificar se a carga horária de aula dos docentes está de acordo com o O cumprimento destas
estabelecido na Portaria SETEC/MEC nº 17, de 11/05/2016 e Portaria IFBA nº 2478, de 23/12/2016. recomendações será
Recomendação 3.1: Que o campus crie mecanismo de forma a fazer com que os Planejamentos Individuais de Trabalho e Relatórios de Providência
Atividades Desenvolvidas sejam documentos efetivos que possam comprovar a devida atuação dos docentes e possibilitar o acompanhamento Permanente” com o
003/2016 - das suas atividades no campus. intuito de verificar as
Recomendação 4.1: Que a gestão do campus crie maneira efetiva de acompanhar o cálculo da carga horária docente, de forma a considerar a medidas adotadas pelo
hora de 60 minutos, em detrimento da hora/aula. Gestor em prol de
promover o
Recomendação 5.1: Que a coordenação pertinente esclareça os docentes quanto às atividades que se enquadram ao conceito de extensão de atendimento.
acordo com os dispositivos legais, fazendo com que estes prevaleçam sobre as disposições culturais.
Recomendação 6.1: Que os docentes passem a elaborar semestralmente os Planejamentos Individuais de Trabalho e os Relatórios de
Atividades Desenvolvidas, conforme estabelecido na Portaria SETEC/MEC nº 17/2016, bem como a Portaria IFBA nº 2478/2016.
Recomendação 7.1: Que o campus passe a publicar, no seu sítio oficial, os Planos Individuais de Trabalho e os Relatórios de Atividades
Desenvolvidas dos docentes.

Nº Situação das
PAINT
Recomendação 1.1: Que o campus crie mecanismo que propicie aos docentes elaborar seus planejamentos individuais de trabalho de forma
condizente aos respectivos regimes de trabalho.
Recomendação 1.2: Que o campus crie mecanismo que possibilite confrontar as informações constantes nos Relatórios de Atividades
Desenvolvidas apresentados pelos docentes com os respectivos regimes de trabalho e passe a tomar as providências cabíveis quando das
eventuais divergências encontradas. O cumprimento destas
Recomendação 2.1: Que o campus crie procedimentos de forma a fazer com que a carga horária de aula dos docentes esteja de acordo com o objeto do “Plano de
estabelecido na Portaria SETEC/MEC nº 17, de 11/05/2016. Providência
Recomendação 3.1: Que o campus crie mecanismo de forma a fazer com que os Planejamentos Individuais de Trabalho e Relatórios de Permanente” com o
004/2016 -
Atividades Desenvolvidas sejam documentos efetivos que possam comprovar a devida atuação dos docentes e possibilitar o acompanhamento intuito de verificar as
das suas atividades no campus. medidas adotadas pelo
Recomendação 4.1: Que a gestão do campus crie maneira efetiva de acompanhar o cálculo da carga horária docente, de forma a considerar a Gestor em prol de
hora de 60 minutos, em detrimento da hora/aula promover o
atendimento.
Recomendação 5.1: Que os docentes passem a elaborar semestralmente os Planejamentos Individuais de Trabalho e os Relatórios de
Atividades Desenvolvidas, conforme estabelecido na Portaria SETEC/MEC.
Recomendação 6.1: Que o campus passe a publicar, no seu sítio oficial, os Planos Individuais de Trabalho e os Relatórios de Atividades
Desenvolvidas dos docentes.
Recomendação 1.1: Que o campus crie mecanismo de forma a fazer com que os Planejamentos Individuais de Trabalho e Relatórios de O cumprimento destas
Atividades Desenvolvidas sejam documentos efetivos que possam comprovar a devida atuação dos docentes e possibilitar o acompanhamento recomendações será
das suas atividades no campus. objeto do “Plano de
Recomendação 2.1: Que o campus crie procedimentos com o fim de acompanhar se a carga horária de aula dos docentes está de acordo com o Providência
estabelecido na Portaria SETEC/MEC nº 17, de 11/05/2016. Permanente” com o
005/2016 -
Recomendação 3.1: Que a gestão do campus crie maneira efetiva de acompanhar o cálculo da carga horária docente, de forma a considerar a medidas adotadas pelo
hora de 60 minutos, em detrimento da hora/aula. Gestor em prol de
Recomendação 4.1: Que o campus passe a publicar, no seu sítio oficial, os Planos Individuais de Trabalho e os Relatórios de Atividades promover o
Desenvolvidas dos docentes. atendimento.

Nº Situação das
PAINT
Recomendação 1.1: Que a Pró-Reitoria de Ensino crie mecanismo(s) para uniformizar a forma de preenchimento dos PIT’s e dos RIT’s, no
intuito de estabelecer um padrão a nível institucional, de forma a possibilitar o devido acompanhamento e controle dos mesmos.
Recomendação 1.2: Que a Pró-Reitoria de Ensino instrua as Diretorias de Ensino dos campi sobre a necessidade de se anexar aos RIT’s as
documentações que comprovem as informações declaradas pelos docentes.
Recomendação 2.1: Que a Pró-Reitoria de Pesquisa e a de Extensão criem normativos internos e/ou outros mecanismo com vistas a possibilitar objeto do “Plano de
a elaboração de PIT e RIT fidedignos e factuais e proporcionar o devido acompanhamento e controle da carga horária docente, nos quais Providência
contenham, dentre outras informações fundamentais, o conceito de Pesquisa e de Extensão, bem como diretrizes no sentido de: Permanente” com o
006/2016 -
Estabelecer obrigatoriedade de haver prévio registro, nas respectivas coordenações, dos projetos de pesquisa e de extensão, para que o intuito de verificar as
mesmo seja aceito como carga horária de atividade docente; medidas adotadas pelo
 Introduzir a necessidade de corroboração, por parte dos Coordenadores de Pesquisa e de Extensão, das informações contidas nos PITs, Gestor em prol de
para o devido aceite por parte da Diretoria de Ensino; promover o
atendimento.
 Criar rotinas para aprovação, acompanhamento (parcial e final) e avaliação das atividades relativas à Pesquisa e à Extensão;
 Estabelecer penalização/consequências em casos de não comprovação do devido cumprimento das rotinas estabelecidas concernentes à
fase de acompanhamento (parcial e final) e avaliação das atividades relativas à Pesquisa e Extensão.
Recomendação 1.1: que se proceda à realização do inventário anual de bens do Campus com vista a promover segurança física e dar O cumprimento destas
prosseguimento às ações de controle. recomendações será
Recomendação 1.2: que a Gestão apure o fato ocorrido e, se for o caso, a eventual responsabilidade em relação ao suposto desaparecimento objeto do “Plano de
dos 141 bens não localizados e apontados no item 7 do Relatório de Inventário da Empresa RAAC. Providência
Permanente” com o
010/2016 14 Recomendação 4.2: que se adotem as medidas necessárias ao fortalecimento das rotinas de acompanhamento/monitoramento dos bens com o intuito de verificar as
objetivo de identificar e corrigir tempestivamente as situações dos bens que se encontram sem etiquetas de tombos, sem cadastramento no medidas adotadas pelo
sistema de patrimônio e sem transferência de responsabilidade (carga patrimonial), conforme o disposto no Quadro 4; Gestor em prol de
Recomendação 4.3: que se publique as regras e procedimentos revisados e formalizados com vista a tornar público as rotinas do setor de promover o
patrimônio para toda a comunidade interna do Campus Camaçari. atendimento.

Nº Situação das
PAINT
Recomendação 1.1: que se proceda à realização do inventário inicial com vista à organização do acervo patrimonial.
Recomendação 1.2: que se dê destinação aos bens inservíveis e ociosos, bem como aqueles sucateados que se encontram dispostos, de forma
inadequada, nas dependências internas e externas do Campus.
Recomendação 1.3: que se adotem medidas administrativas com o intuito de dar segurança aos bens adquiridos, evitando-se que permaneçam
custodiados no mesmo ambiente que os bens inservíveis. O cumprimento destas
Recomendação 2.1: que se proceda à busca dos bens com vistas a sua localização, estabelecendo-se um prazo factível, a contar da data de recomendações será
emissão do Relatório Final de Auditoria. Findo o período determinado, caso os bens não sejam localizados, faz-se necessário à apuração da objeto do “Plano de
situação ocorrida e, se for o caso, a responsabilidade. Providência
Recomendação 3.1: que se adotem medidas administrativas no sentido de retomada das atividades que ficaram descontinuas em relação à Permanente” com o
011/2016 14
emissão dos termos de responsabilidade, ao monitoramento dos procedimentos de movimentação, ao emplaquetamento dos bens, à troca de intuito de verificar as
responsabilidade no sistema de gestão, à continuidade na execução das rotinas relacionadas à baixa patrimonial, inclusive, corrigindo-se as medidas adotadas pelo
situações relatadas no Quadro 3 do presente relatório. Gestor em prol de
promover o
Recomendação 3.2: Em que pese à dificuldade de alocação/distribuição de pessoal no Campus e, diante da gravidade do problema e do volume atendimento.
de atividades necessárias à organização das rotinas do setor, que se estude a viabilidade de estabelecer a lotação, ainda que temporária, de outro
servidor no setor, com o objetivo de dar celeridade ao trabalho de organização das atividades.
Recomendação 3.3: Diante da inexistência de regras formais relacionadas aos casos de inobservância e descumprimento das rotinas
patrimoniais, que se estabeleça e publique tais procedimentos com vistas a serem adotados nos casos de não atendimento por parte do público
usuário dos bens.
Recomendação 1.1: que se dê destinação ao entulho e restos de materiais de obras com vistas a se evitar a disposição deles “a céu aberto” e,
com isso, eventuais criadouros de mosquitos, impedindo assim, a proliferação de doenças como a dengue, a febre chikungunya e o zika vírus.
Recomendação 2.1: que se apure o fato ocorrido, promovendo o levantamento de toda documentação capaz de comprovar as alegações O cumprimento destas
apresentadas e, se for o caso, a responsabilidade pela situação ora exposta. recomendações será
Recomendação 2.2: que se instrua o servidor a proceder ao registro de recebimento de todos os bens 135ransferidos/cedidos para o campus no Providência
devido documento de controle (termos). Permanente” com o
012/2016 14
Recomendação 2.3: que se proceda ao registro correto dos bens com vista a se evitar descrições genéricas que impossibilitem a identificação intuito de verificar as
do equipamento, a exemplo do que ocorreu no Campus (CPU+MONITOR). medidas adotadas pelo
Gestor em prol de
Recomendação 3.1: que se proceda à realização do inventário anual do Campus, por meio da constituição de comissão inventariante, conforme promover o
o disposto no item 8.4 da IN SEDAP 205/1988. atendimento.
Recomendação 4.1: que se proceda à correção do ato de tombamento dos bens citados, individualizando o tombo dos equipamentos (monitor e
CPU) com o objetivo de estabelecer o controle dos bens patrimoniais em conformidade ao que dispõe a legislação pertinente.

Nº Situação das
PAINT
Recomendação 4.2: que se adotem medidas administrativas a fim de promover o monitoramento periódico dos bens no Campus com vista a se
evitar situações que possam comprometer a segurança e integridade deles.
Recomendação 4.3: que se atualizem os termos de responsabilidade dos setores, adotando um procedimento padrão.
Recomendação 4.4: que se adotem medidas com o objetivo de instruir e orientar acerca dos procedimentos de recebimento provisório e
permanente, bem como as transferências internas.
Recomendação 1.1: que se promovam as medidas necessárias com vista a utilizar sistema que ofereça requisitos mínimos e indispensáveis de
segurança, proteção e transparência das informações relativas ao Patrimônio, adequando-o às necessidades patrimoniais do IFBA, de maneira
eficaz e eficiente.
Recomendação 2.1: que se proceda à adequação do manual de patrimônio às reais necessidades dos Campi e Reitoria do IFBA, considerando- recomendações será
se a necessidade de uma participação coletiva dos setores responsáveis pela gestão do patrimônio; objeto do “Plano de
Providência
Recomendação 2.2: que após a sua adequação, o manual seja publicizado com o objetivo de informar e dar conhecimento das regras e Permanente” com o
013/2016 14
procedimentos à todas as unidades do interior. intuito de verificar as
Recomendação 2.3: que se formalizem e publiquem, as regras e os procedimentos a serem adotados nos casos de descumprimento e Gestor em prol de
inobservância das rotinas patrimoniais por parte do público usuário dos bens na Reitoria e Campi. promover o
atendimento.
Recomendação 3.1: que se proceda à correção do ato de tombamento dos bens citados, individualizando o tombo dos equipamentos (monitor e
CPU) com o objetivo de estabelecer o controle dos bens patrimoniais em conformidade ao que dispõe a legislação pertinente.
Recomendação Final 1.1: Que a PROAP estabeleça mecanismo de controle relativo aos processos de contratação direta, com intuito de elevar
à eficácia nas aquisições/contratações, bem como salvaguardar o erário contra perda, mau uso e dano. O cumprimento destas
Recomendação Final 1.2: Que promova capacitação dos servidores lotados no Setor de Compras, acerca dos normativos que se referem aos objeto do “Plano de
processos de contratação, com intuito de aprimorar a compreensão dos dispositivos legais. Providência
Recomendação Final 1.3: Que se crie banco de normativos relacionados ao processo de contratação, a fim de facilitar e orientar a atuação dos Permanente” com o
014/2015 18
servidores. intuito de verificar as
Recomendação Final 1.4: Que a PROAP oriente o Setor de Compras sobre os tipos, princípios e importância do Controle Interno, como medidas adotadas pelo
também a indispensabilidade da sua aplicação no setor. Gestor em prol de
promover o
Recomendação Final 1.5: Que o Setor de Compras formalize e publique as regras e as informações necessárias para a formalização e os atendimento.
trâmites relacionados aos processos de dispensa e inexigibilidade de licitação.

Nº Situação das
PAINT
Recomendação Final 8.1: Que a PROAP instrua os servidores lotados nos setores competentes, a se abster de celebrar ajuste, ainda que por
meio de contratação direta, sem a observação prévia Cadastro Nacional de Empresas Inidôneas e Suspensas (CEIS).
Recomendação Final 8.2: Que a PROAP passe a elaborar contrato formal quando houver pactuação de serviço, sobretudo aqueles com duração
de 01 (um) ano, ainda que o pagamento se proceda de uma única vez, no intuito de assegurar os direitos e deveres deste IFBA em caso de
eventual intercorrência do serviço contratado no período da sua vigência.
Recomendação Final 4.1: Que a PROAP crie mecanismos de controle, como fluxograma ou mapa de processo, no que se refere aos processos
de contratação direta, que sejam capazes de orientar os servidores deste IFBA quanto aos trâmites do processo.
Providência
Permanente” com o
015/2017 18 Recomendação Final 8.1: Que a PROAP passe a inserir critérios de sustentabilidade ambiental nos seus processos de contratação.
Gestor em prol de
Recomendação Final 9.1: Que a PROAP crie mecanismos para fazer com que as declarações de dispensa e inexigibilidade de licitação, bem
promover o
como suas ratificações, provenham de servidores com competência para tal.
atendimento.
017/2015 18 Sem recomendação para acompanhar no PPP.
Recomendação Final 1.1: Que a Diretoria-Geral do Campus Salvador possibilite a adequada capacitação dos servidores lotados setor de
compras, para que estes possam deter os conhecimentos necessários acerca das legislações e procedimentos intrínsecos e imprescindíveis ao O cumprimento destas
setor. recomendações será
Recomendação Final 1.2: Que se estabeleça mecanismo de controle relativo aos processos de contratação direta, com intuito de elevar a objeto do “Plano de
eficácia nas aquisições/contratações, bem como salvaguardar o erário contra perda, mau uso e dano. Providência
Permanente” com o
018/2015 18 Recomendação Final 1.3: Que se crie banco de normativos relacionados ao processo de contratação, que seja capaz de orientar os servidores
lotados na Coordenação de Compras.
Recomendação Final 1.4: Que o Setor de Compras formalize e publique as regras e as informações necessárias à formalização dos trâmites Gestor em prol de
relacionados aos processos de dispensa e inexigibilidade de licitação. promover o
Recomendação Final 2.1: Que o setor competente do Campus Salvador seja instruído a abrir processo, com todos os documentos necessários e atendimento.
legalmente exigidos, nos casos de contratação direta (dispensa ou inexigibilidade de licitação).

Nº Situação das
PAINT
Recomendação Final 1.1: Que a Diretoria-Geral do Campus Santo Amaro possibilite a adequada capacitação dos servidores lotados na
Coordenação de Compras, para que estes possam deter os conhecimentos necessários acerca das legislações e procedimentos intrínsecos e
imprescindíveis ao setor.
Recomendação Final 1.2: Que se estabeleça mecanismo de controle relativo aos processos de contratação direta, com intuito de elevar a O cumprimento destas
eficácia nas aquisições/contratações, bem como salvaguardar o erário contra perda, mau uso e dano. recomendações será
Recomendação Final 1.3: Que se crie banco de normativos relacionados ao processo de contratação, que seja capaz de orientar os servidores objeto do “Plano de
lotados na Coordenação de Compras. Providência
Permanente” com o
019/2015 18 Recomendação Final 1.4: Que o Setor de Compras formalize e publique as regras e as informações necessárias à formalização dos trâmites intuito de verificar as
relacionados aos processos de dispensa e inexigibilidade de licitação. medidas adotadas pelo
Recomendação Final 2.1: Que o setor competente do Campus Santo Amaros seja instruído a abrir processo, com todos os documentos Gestor em prol de
necessários e legalmente exigidos, nos casos de contratação direta (dispensa ou inexigibilidade de licitação). promover o
atendimento.
Recomendação Preliminar Final 3.1: Considerando que o orçamento deve ser executado conforme as reais necessidades das unidades
gestoras, e ainda as imposições normativas acerca da transparência, planejamento e controle dos gastos públicos, recomendamos que o
Departamento de Orçamento Finanças (DOF) do Campus seja instruído a não emitir notas de empenho quando não houver demanda que o
respalde.
Recomendação Final 1.1: Que a PROAP informe os setores da Reitoria, bem como à Diretoria-Geral de todos os campi, sobre o impedimento
legal de se realizar despesa sem cobertura contratual e os instruam a evitar tal procedimento;
Providência
Recomendação Final 1.2: Que a PROAP crie mecanismo (s) de controle visando à inibição de novos fracionamentos indevidos de despesa, Permanente” com o
020/2015 18
tendo em vista que tal procedimento configura-se prática de ato ilegal, além de proporcionar prejuízo ao erário. intuito de verificar as
Gestor em prol de
Recomendação Final 1.3: Que a PROAP crie mecanismo (s) de controle visando à inibição de contração e prestação de serviço sem cobertura
promover o
contratual, tendo em vista que tal procedimento configura-se prática de ato ilegal.
atendimento.

Recomendações Formuladas no Exercício 2017 - Notas de auditoria
Nº Nota Ação
PAINT Situação das
de Recomendações
implementações
Auditoria 2017
Tendo em vista que a Nota de Auditoria em análise decorreu de solicitação de apuração de denúncia, por parte da CGU, não foram emitidas
001/2017 12 -
recomendações.
Tendo em vista que a Nota de Auditoria em análise decorreu de solicitação de apuração de denúncia, por parte da CGU, não foram emitidas
002/2017 12 -
recomendações.
Providência
Permanente” com o
Há necessidade de se averiguar o motivo pelo qual não há marcação de ponto eletrônico da servidora T.M.M. (Matrícula – 1519753) a partir do intuito de verificar as
003/2017 12
dia 15 de junho de 2017, pois a servidora poderia estar de Licença ou Afastada, fato não informado neste processo de apuração. medidas adotadas pelo
Gestor em prol de
promover o
atendimento.
Quanto à ocorrência de eventuais redesenhos recentes na estrutura organizacional, a Unidade de Auditoria Interna sofreu alteração na sua
posição regimental, deixando de se vincular à Reitoria para vincular-se ao Conselho Superior – CONSUP, mas mantendo sua atuação em conformidade
com a previsão do Regimento Interno do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia – IFBA, em seu artigo 22, assim como na
Instrução Normativa nº 03, de 09 de junho de 2017 do Ministério da Transparência e Controladoria – Geral da União.
Reconhecendo que tal vinculação fere as orientações legais, bem como interfere na necessária independência da AUDIN, a Unidade de
Auditoria Interna está em processo de solicitação, perante o CONSUP, da alteração do retromencionado Regimento.

3.3 Sobreposição de carga horária - PRONATEC
Em atendimento à Determinação expedida pelo Tribunal de Contas da União (TCU),

conforme os Acórdãos de nº 977/2016 TCU - Plenário e de nº 1006/2016 TCU - Plenário, tendo
sido o último publicizado e reforçado por meio do Ofício-Circular de nº
29/2016/GAB/SETEC/SETEC_MEC de 27 de outubro de 2016, os quais tratam acerca da
necessidade de identificação das situações de sobreposição de carga horária de servidores que
atuam no PRONATEC, durante o período em que o servidor deveria estar a serviço do Instituto
Federal, com a inclusão da referida determinação nos seus planos anuais de auditoria,
informamos sobre a execução Ação de nº 06 – PAINT/2017, concernente às “Transferências
Voluntárias (PRONATEC)”, cuja amostra coletada referiu-se ao exercício de 2014.
Posteriormente à execução da ação da auditoria, foram identificadas a ausência de

observação de alguns componentes da Estrutura dos Controles Internos da Gestão, conforme o
disposto no Capítulo II, Seção III da Instrução Normativa Conjunta de nº 01/2016 do Ministério
do Planejamento, Orçamento e Gestão e da Controladoria Geral da União, bem como o registro
da frequência dos bolsistas PRONATEC concomitantemente ao registro da jornada regular de
trabalho do servidor. Após o recebimento do Relatório Preliminar pelos gestores, estes
esclareceram que os registros de frequência, apontados como situação de sobreposição de carga
horária, foram registrados equivocadamente em alguns casos, e em outros, houve a compensação
da carga horária.
Em ato contínuo, foram realizadas recomendações aos gestores a fim de promover a

implementação de controles internos e, desta forma, mitigar os riscos inerentes à sua ausência na
execução de programas pela Gestão. Insta informar que serão acompanhadas, via Plano de
Providência Permanente – PPP, as recomendações oriundas da Ação de nº 06 – PAINT/2017.
No tocante às providências adotadas pela gestão quanto ao Acórdão de nº 977/2016 TCU

- Plenário, anterior à execução da Ação de nº 06 – PAINT/2017, temos a informar que foram
constituídas as comissões de Processo Administrativo Disciplinar por meio das Portarias de nº
435 a 441/2017, com o objetivo de apurar as supostas condutas ilícitas de sobreposição de carga
horária pelos servidores que atuaram no PRONATEC, conforme Despacho de nº 0208191, de
10/03/2017, emitido pelo Gabinete da Reitoria deste Instituto.

Diante do exposto, pode-se afirmar que, dentro do possível, foram cumpridas as
determinações contidas nos supracitados Acórdãos, restando, apenas, informações acerca do
andamento dos processos administrativos instaurados no intuito de apurar as supostas condutas
ilícitas de sobreposição de carga horária.
3.4 Atividades de correição e apuração de ilícitos administrativos
Com a publicação do Decreto nº 5.480, foi criado o “Sistema de Correição do Poder

Executivo Federal”, integrado pela Corregedoria Geral da União como “Órgão Central” (Decreto
nº 5683/2006), pelas Unidades específicas de correição junto aos Ministérios como “Unidades
setoriais” e pelas Unidades específicas de correição que compõem as estruturas dos Ministérios,
autarquias e fundações públicas como “Unidades seccionais”. Atendendo aos dispositivos
supracitados, a Portaria CGU nº 335, de 30/05/06 regulamentou o Sistema de Correição do Poder
Executivo Federal e, em síntese, definiu os instrumentos a serem utilizados no Sistema, nas
atividades relacionadas à correição, e estabeleceu competências.
A Portaria CGU nº 335, de 30/05/2006 elenca que a atividade correcional utilizará

como instrumentos: a investigação preliminar, a sindicância investigativa, a sindicância
patrimonial, a sindicância contraditória, o processo administrativo disciplinar e a inspeção.
Dentre esse universo de instrumentos, empregam-se para apuração de irregularidades a
investigação preliminar, as três espécies de sindicância e o processo administrativo disciplinar
(excluindo-se a inspeção); e, para a apuração de responsabilidade, apenas sindicância
contraditória e o processo administrativo disciplinar são válidos (excluindo também a
investigação preliminar e as sindicâncias investigativa e patrimonial).
3.3.1 Atribuições
Com fulcro no Decreto 5.480/2005, alterado pelo Decreto n° 6.692 de 2008, dispõe o art.
40 do Regimento Geral do IFBA aprovado pela Resolução 26 do CONSUP de 27/06/2013
dispõe no seu Art. 43 que a Correição do IFBA possui como atribuições:
I. Propor à Controladoria Geral da União medidas que visem à definição, padronização,

sistematização e normatização dos procedimentos operacionais atinentes à atividade de
correição;

II. Participar de atividades que exijam ações conjugadas das Unidades integrantes do Sistema de
Correição, com vistas ao aprimoramento do exercício das atividades que lhes são comuns;
III. Sugerir à Controladoria Geral da União procedimentos relativos ao aprimoramento das

atividades relacionadas às sindicâncias e aos processos administrativos disciplinares;
IV. Instaurar ou determinar a instauração de procedimentos e processos disciplinares, sem

prejuízo de sua iniciativa, pela autoridade a que se refere o Art. 143 da Lei nº 8.112/90;
V. Manter registro atualizado da tramitação e resultado dos processos e expedientes em curso;
VI. Encaminhar à Controladoria Geral da União dados consolidados e sistematizados,

relativos aos resultados das sindicâncias e processos administrativos disciplinares, bem
como à aplicação das penas respectivas;
VII. Auxiliar a Controladoria Geral da União na supervisão técnica das atividades

desempenhadas pelas Unidades integrantes do Sistema de Correição;
VIII. Prestar apoio à Controladoria Geral da União na Instituição e manutenção de informações

para o exercício das atividades de correição;
IX. Propor medidas à Controladoria Geral da União visando à criação de condições melhores
e mais eficientes para o exercício da atividade de correição.
3.3.2 Estrutura da correição
Assevera, ainda, a Proposta de Regimento em seu artigo 37 que “a Correição, chefiada por
um(a) chefe, será encarregada das atividades relacionadas à prevenção e apuração de irregularidades
administrativas no âmbito do Instituto Federal da Bahia de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia
(IFBA), devendo exercê-las com autonomia, independência e com base na lei, observando a conduta
dos servidores integrantes do IFBA, em observância aos padrões de imparcialidade, moralidade,
isenção e probidade”. Esta Unidade estará sujeita à orientação normativa da Controladoria Geral da
União (CGU), como Órgão Central do Sistema e à supervisão técnica da respectiva Unidade Setorial
do Ministério da Educação, conforme disposto no artigo 39.
A Sistemática de apuração de ilícitos cometidos por colaboradores desta Autarquia, bem

como a condução dos processos administrativos disciplinares, se dá da seguinte forma:

As Denúncias feitas por particulares e as Representações feitas por servidores chegam
ao Gabinete e são transferidas à Correição para Manifestação através do Juízo de
Admissibilidade. Após isto, retornam ao Gabinete para apreciação do Reitor quanto à abertura de
Processo Administrativo Disciplinar e a consequente constituição da Comissão de Processo
Administrativo Disciplinar através de Portaria própria.
Após publicação da Portaria de Constituição no Portal Institucional, as comissões iniciam

os trabalhos na fase de inquérito com a instrução. Nesta, a Comissão efetua diversos atos que
serão consignados aos autos, obedecendo aos procedimentos legais, fazendo notificações,
intimações, juntada de documentos diversos, oitivas de testemunhas, interrogatório do acusado,
indiciamento e apreciação da defesa ou arquivamento, estes últimos através do Relatório Final
encaminhado à Autoridade Máxima para julgamento.
3.3.3 Principais resultados
No ano de 2017 destacam-se como os principais eventos apurados, as seguintes

irregularidades, sendo: Três casos de Improbidade Administrativa (art.9,10 e 11 da Lei 8429
combinados com os art.116,III e art.132, IV da Lei 8112/90); Vinte casos de Descumprimentos
de deveres (art.116, Lei 8112/90); Dois casos de Acumulação Ilegal de Cargos (art. 118, Lei
8112/90); Quinze casos de Exercício de atividade incompatível (art. 117, XVIII, Lei
8112/90); Quatorze casos de Violação do Regime de Dedicação Exclusiva, na forma do art.20
da Lei 12772/12 e art. 15 do Decreto nº 94.664, ambos combinados com o art.116,III da Lei
8112/90; Vinte casos de violação à proibição de Sócio-Administrador; Dois casos de
Abandono de Cargo e um caso de Inassiduidade Habitual. As apurações tiveram origem nas
Representações oriundas dos órgãos de controle: CGU, MPF, TCU e também nas denúncias
encaminhadas através do e-OUV Sistema de Ouvidorias do Poder Executivo Federal.
Ressalta-se que os órgãos de Controle, Tribunal de Contas da União e Controladoria
Geral da União, encaminharam, a esta Autarquia, inúmeros casos com indícios de
irregularidades relacionados à área de pessoal. Notadamente, as infrações acima descritas, alguns
resultaram em Processo Administrativo Disciplinar e outros se encontram em Juízo de
Admissibilidade. Dos casos encaminhados pelo TCU em 2017, há dezessete casos com indícios
de violação à proibição de Sócio-Administrador e oitenta e dois casos com indícios de
Acumulação Ilegal ou Atividade Incompatível com o exercício do cargo público.

Importa salientar que as irregularidades acima mencionadas impactam o desempenho da
finalidade da instituição, pois orbitam em torno do cerne da finalidade institucional, qual seja,
promover a formação do cidadão histórico-crítico, oferecendo ensino, pesquisa e extensão com
qualidade socialmente referenciada, objetivando o desenvolvimento sustentável do país. Sendo
assim, a atuação da Correição visou coadunar a conduta dos agentes com os objetivos e a missão
institucional. Para isso, se utilizou de todos os meios legais a fim de buscar a verdade dos fatos,
em estrito respeito aos Princípios Constitucionais, em especial, o Contraditório, a Ampla Defesa
e o devido processo legal. Nos casos em que se confirmaram as infrações administrativas, foram
aplicadas as penalidades previstas na Lei 8112/90. Em adição, com intuito de difundir o
conhecimento do diploma legal que rege a vida funcional dos servidores públicos federais, se
buscou uma atuação correcional com viés educativo cujo objetivo repousa na plena realização da
finalidade institucional.
3.3.4 Cumprimento pela instância da correição da Portaria nº 1.043/2007 da CGU
A Coordenação de Correição do IFBA utiliza o Sistema de Gestão de Processos

Disciplinares (CGUPAD) para o gerenciamento das informações sobre processos disciplinares,
conforme estabelecido pela Portaria CGU nº 1.043, de 24/07/2007.
Importa salientar que houve aumento significativo do número de Processos
Administrativos Disciplinares, isso se verificou por algumas razões, entre as quais se destacam:
as transformações da Cultural Organizacional em curso neste Instituto, a ação efetiva da nova
Gestão em razão das Denúncias e Representações recebidas, mas principalmente em
decorrência das atividades dos órgãos de Controle Externo, notadamente, a Controladoria-
Geral da União (CGU), o Tribunal de Contas da União (TCU), além do Controle Social
através de Denúncias feitas junto à Ouvidoria Institucional.
A Correição do âmbito do Instituto Federal da Bahia é uma Coordenação que ainda se
encontra em expansão e estruturação, por isso, ainda conta com um número reduzido de
servidores lotados no referido setor. Assim, compete-nos informar que até o final do ano de 2017
havia apenas três servidores lotados na Coordenação de Correição. Sendo que apenas um possui
formação técnica na área jurídica. Faz-se essa referência quanto à formação técnica, pois é
notória a necessidade de conhecimentos jurídicos para o bom desempenho da atividade
correcional, mormente no que diz respeito ao Direito Administrativo. Os outros servidores
realizaram, em 2017, tarefas de cadastramento no CGUPAD, controle das Comissões recém-
constituídas, dentre outros expedientes administrativos.

A partir do contexto acima relatado, informamos que todos os processos desta
Coordenação foram cadastrados no CGUPAD.
Em vista ao artigo 4° da Portaria n° 1.043, de 24 de julho de 2007, da Controladoria-

Geral da União, alusivo aos prazos para registro das informações relativas aos processos
disciplinares no CGU-PAD, pode-se afirmar que, dentro do possível, estes estão sendo
cumpridos em conformidade com o art. 1°, § 3°, da mesma Portaria. No que tange ao artigo 5°,
esta Unidade Jurisdicionada zela pela integralidade, disponibilidade e confidencialidade das
informações registradas no CGU-PAD. Levando em conta, além disso, as disposições do Decreto
n° 4553, de 27 de Dezembro de 2002, revogado pelo Decreto n° 7845, de 2012.
3.4 Gestão de riscos e controles internos
Cabe destacar que o IFBA, no final do ano de 2016 e início de 2017, iniciou um projeto-
piloto na Gerência de Compras/Reitoria, com vistas a implementação dos princípios contidos na
gestão de Risco, bem como aprimorar os controles internos, na respectiva área. Este projeto,
capitaneado pelo Gerente de Compras da Reitoria, iniciou com a identificação dos diversos
setores, envolvidos na tramitação de um processo de compras e iniciou, em uma construção
coletiva, o mapa do fluxo de um processo de compras, bem como as ações praticadas pelos
setores envolvidos. Devido as dificuldades do quadro de pessoal, bem como as demandas
existentes no exercício de 2017, principalmente, na área de compras, este projeto será retomado
no biênio 2018/2019, quando faremos a ampliação com a implementação do Grupo Gestor de
Compras Institucionais.
Outro aspecto que não podemos deixar de salientar, é utilização de roteiros para
formalização de processos licitatórios, que visam ações com vistas a diminuir os riscos e
melhorar os controles internos, bem como o incentivo do uso dos sistemas de Planejamento de
Metas Institucional, bem como o Planejamento Orçamentário e Financeiro, buscando motivar o
uso destas ferramentas, como instrumentos de controle e tomada de decisões.
Cabe relembrar que o modelo de Gestão, adotado pelo IFBA, desde o ano de 2010, segue
as orientações estabelecidas pelo Modelo da Administração Pública Gerencial e vem
implementando ações de melhoria na Gestão, quanto à aplicabilidade dos recursos, de modo a
evitar perdas, mau uso e dano ao erário.

Cabe lembrar também, que com a imposição da lei de criação da Rede Federal de
Educação Profissional, Científica e Tecnológica e seus multiCampi, Lei nº 11.892, de 29 de
dezembro de 2008, o IFBA vem adotando na gestão de processos a descentralização
orçamentária, financeira e administrativa com o objetivo de facilitar a execução das ações
administrativas e orçamentárias com mais eficiência, eficácia, efetividade e transparência. Isto
tem provocado impacto significativo nos processos, requerendo um conhecimento cada vez mais
especializado, a fim de atender todas as demandas, havendo necessidade de aprimorar
continuamente os modelos de gestão e preparar os servidores para as novas realidades com
programas de capacitação. Observa-se o uso dos indicadores de gestão, financeiros e acadêmicos
como norteadores, no que diz respeito ao monitoramento da gestão, com vistas a contribuir para
melhoria do desempenho da UJ.
3.5 Informações sobre a empresa de auditoria independente contratada
Não se aplica na UJ.

4. ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO
4.1 Gestão de pessoas
4.1.1 Estrutura de pessoal da Unidade
Quadro 62 - Força de Trabalho da UPC

Lotação Ingressos no Egressos no
Tipologias dos Cargos
Autorizada Efetiva Exercício Exercício
1. Servidores em Cargos Efetivos (1.1 + 1.2) 3.223 2.470 5 16
1.1. Membros de poder e agentes políticos - - - -
1.2. Servidores de Carreira (1.2.1+1.2.2+1.2.3+1.2.4) 3.223 2.470 5 16
1.2.1. Servidores de carreira vinculada ao órgão 3.223 2.470 5 16
1.2.2. Servidores de carreira em exercício descentralizado - - - -
1.2.3. Servidores de carreira em exercício provisório - 2 - -
1.2.4. Servidores requisitados de outros órgãos e esferas - 3 - -
2. Servidores com Contratos Temporários - 189 153 162
3. Servidores sem Vínculo com a Administração Pública - 1 1 -
4. Total de Servidores (1+2+3) 3.223 2.665 159 178
Fonte: DGP/ DEAP
Quadro 63 - Distribuição da lotação efetiva

Lotação Efetiva
Tipologias dos Cargos
Área Meio Área Fim
1. Servidores de Carreira (1.1) 1.098 1.372
1.1. Servidores de Carreira (1.2.1+1.2.2+1.2.3+1.2.4) 1.098 1.372
1.1.2. Servidores de carreira vinculada ao órgão 1.098 1.372
1.1.3. Servidores de carreira em exercício descentralizado 4 4
1.1.4. Servidores de carreira em exercício provisório 5 2
1.1.5. Servidores requisitados de outros órgãos e esferas - -
2. Servidores com Contratos Temporários - 189
3. Servidores sem Vínculo com a Administração Pública 1 -
4. Total de Servidores (1+2+3) 1.108 1.567
Fonte: DGP/ DEAP

Quadro 64 - Detalhamento da estrutura de cargos em comissão e funções gratificadas da UPC
Lotação Ingressos no Egressos no
Tipologias dos Cargos em Comissão e das Funções Gratificadas
Autorizada Efetiva Exercício Exercício
1. Cargos em Comissão 130 130 21 18
1.1. Cargos Natureza Especial - - - -
1.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior 130 130 21 18
1.2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão 129 127 20 18
1.2.2. Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado - 1 - -
1.2.3. Servidores de Outros Órgãos e Esferas - 1 - -
1.2.4. Sem Vínculo 1 1 1 -
1.2.5. Aposentados - - - -
2. Funções Gratificadas 479 363 222 189
2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão 479 359 220 187
2.2. Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado - 2 - -
2.3. Servidores de Outros órgãos e Esferas - 2 2 2
3. Total de Servidores em Cargo e em Função (1+2) 609 493 243 207
Quadro 65 - Qualificação da força de trabalho quanto ao grau de escolaridade, especialização

Qualificação da força de trabalho - Técnico Administrativo Quantidade
Alfabetizado sem cursos regulares 1
Ensino Fundamental incompleto 8
Ensino Fundamental 11
Ensino Médio 153
Ensino Médio/Técnico 23
Aperfeiçoamento em Nível Médio 2
Especialização em Nível Médio 5
Ensino Superior Incompleto 3
Ensino Superior 324
Especialização em Nível Superior 447
Mestrado 120
Doutorado 5
Qualificação da força de trabalho - Docente Quantidade
Ensino Superior 47
Aperfeiçoamento em Nível Superior 4
Especialização em Nível Superior 271
Mestrado 761
Doutorado 290

4.1.2 Política de capacitação e treinamento de pessoal
No Instituto Federal da Bahia as pessoas são agentes e beneficiárias do fortalecimento

institucional, contribuindo para a melhoria contínua da qualidade do atendimento e da prestação
dos serviços públicos cada vez mais demandados pelo cidadão.
A Diretoria de Gestão de Pessoas, por sua vez, está direcionada a soluções que
proporcionem condições adequadas ao desenvolvimento, valorização e retenção de pessoas. Para
tanto, as lideranças devem adotar modelos de gestão e ambientes de trabalho capazes de motivar
e comprometer as pessoas com a estratégia institucional, visando o desenvolvimento das
competências profissionais, a excelência e o alcance dos objetivos institucionais.
Desta forma, a área de gestão de pessoas deve estar estruturada para tornar viáveis as
estratégias de capacitação, qualificação e desenvolvimento pessoal e profissional dos servidores
e demais colaboradores envolvidos nos processos de trabalho da instituição. Neste sentido, a
gestão de pessoas do Instituto Federal da Bahia atua observando as seguintes diretrizes:
1. Assegurar a qualidade dos processos de seleção, movimentação e sucessão de

pessoas, atendendo às demandas conforme o planejamento estratégico da força de
trabalho e ao perfil de competências necessário ao alcance dos objetivos
institucionais.
2. Assegurar o nível adequado de capacitação e desenvolvimento das pessoas nas
competências profissionais necessárias ao atendimento dos processos institucionais.
3. Promover a gestão do conhecimento, visando o aperfeiçoamento contínuo dos
processos de trabalho.
4. Promover o acompanhamento contínuo do desempenho dos servidores, orientando o
desenvolvimento na carreira, com foco em resultados e competências.
5. Desenvolver nas lideranças as competências gerenciais, especialmente aquelas
voltadas à gestão de pessoas, de forma continuada e alinhada às orientações
estratégicas.
6. Promover a gestão das informações pessoais e profissionais dos servidores, com
transparência e respeito à confidencialidade.
7. Estimular uma cultura institucional que leve ao comprometimento dos servidores
com a estratégia institucional.
8. Priorizar a segurança e a saúde ocupacional dos empregados, com foco na prevenção
de acidentes e doenças ocupacionais e promoção da saúde, atendendo os requisitos
legais e regulamentares.
9. Promover ações voltadas para a qualidade de vida dos colaboradores, assegurando
condições para que possam exercer de forma saudável suas atividades.
Em 2017, foram realizados diversos eventos de capacitação e treinamentos de pessoal,

conforme detalhado no quadro abaixo:
Quadro 66 - Política de capacitação e treinamento de pessoal

Eventos Público alvo
Curso de Gestão de Materiais Servidores
Curso de Gestão do Orçamento Público Servidores
Treinamento de Combate a Incêndio Servidores e demais colaboradores
Treinamento de Primeiros Socorros Servidores e demais colaboradores
Programa de Preparação para Aposentadoria Servidores
Workshop Qualidade de Atendimento Servidores
Elaboração de Termos de Referência e Projetos Básicos Servidores
Elaboração de Indicadores de Desempenho Institucional Servidores

Gestão e Fiscalização de Contratos Administrativos Servidores
Encontro dos Chefes de Administração e Planejamento Servidores
Encontro dos profissionais de Biblioteconomia Servidores
Ciranda: Encontro nos campi realizados pela DDI Servidores
Curso para membros de Comissões de Processo Administrativo Disciplinar Servidores
Encontro de Pedagogos Assistentes Sociais e Psicólogos Servidores
Encontro de Comunicadores Servidores
Encontro de Contadores Servidores
Sistema de Concessão de Diárias e Passagens – SCDP Servidores
ANÁLISE CRÍTICA:
O Instituto Federal da Bahia possui atualmente no seu quadro de pessoal efetivo 2.475
servidores, sendo 1.102 ocupantes de cargos técnicos administrativos e 1.373 ocupantes de
cargos de docentes. Destes servidores, 14,99% possuem Graduação em nível superior; 29,01%
possuem curso de pós-graduação lato sensu; 35,60% possuem o título de Mestre e 11,91%
possuem o título de Doutor. Veja que mais de 90% dos servidores do IFBA possuem, ao menos,
o curso superior completo, e 47,51% (quase a metade) possuem pós-graduação stricto senso.
Logo, não resta dúvida que estes dados refletem uma força de trabalho com qualificação
profissional bastante satisfatória.
A Diretoria de Gestão de Pessoas do Instituto Federal da Bahia realizou levantamento das

ações de capacitação ocorridas no exercício 2017, através do qual chegou aos seguintes números:

a) 6 (seis) servidores foram afastados para estudo (mestrado/doutorado) no exterior, sendo
3 (três) servidores técnicos administrativos e 3 (três) professores;
b) 40 (quarenta) servidores foram afastados para estudo (mestrado/doutorado) no país,

sendo 5 (cinco) servidores técnicos administrativos e 35 (trinta e cinco) professores;
c) 43 (quarenta e três) servidores foram afastados para participação em eventos de

capacitação e treinamento (congressos, seminários, simpósio, etc.) no exterior, sendo 2
(dois) servidores técnicos administrativos e 41 (quarenta e um) professores;
d) Foram concedidas 49 (quarenta e nove) licenças para capacitação, sendo 39 (trinta e

nove) servidores técnicos administrativos e 10 (dez) professores;
Diante dos números apurados, conclui-se que há uma preocupação institucional em

qualificar a sua força de trabalho, sobretudo no que tange ao incentivo à participação de
servidores em cursos regulares de pós-graduação stricto sensu.
Percebe-se ainda que a instituição prioriza a categoria de servidores ocupantes de cargos

de professor para concessão de afastamentos para estudos em cursos regulares. Isto se explica,
em razão da possibilidade legal de substituição temporária (Lei nº 8.745/93) desses profissionais.
Por outro lado, verifica-se que a instituição prioriza a categoria de servidores ocupantes
de cargos técnicos administrativos nas concessões de licenças para capacitação profissional,
previstas no Art. 87, da Lei nº 8.112/90.
No tocante à necessidade de servidores para atender as demandas institucionais,

entendemos que o quadro atual ainda necessita de complementação, sobretudo para atender aos
campi mais novos cujos quadros ainda estão defasados. Também se verifica a ocorrência de
distorções nos quadros de pessoal das unidades administrativas, e isto ocorre em razão da antiga
distribuição dos cargos técnicos administrativos atualmente ocupados (ressalte-se que o IFBA é
uma instituição centenária), uma vez que existem determinados cargos que estão excedentes
(Fisioterapeuta, Odontólogo, Médico, Enfermeiro, etc.), enquanto a instituição possui carência
de outro cargos (Assistente Social, Pedagogo, etc.).
Por fim, concluímos que, ao longo dos últimos dez anos, a força de trabalho do IFBA
passou por um ritmo intenso de qualificação e capacitação profissional, a ponto de adquirir novas
competências e se mostrar devidamente preparada para atender às demandas decorrentes do
processo contínuo de modernização dos procedimentos de trabalhos e, consequentemente, para
prestar serviços públicos de qualidade.

4.1.2 Demonstrativo de despesas com pessoal
Quadro 67 - Despesas do pessoal

Despesas Variáveis
Despesas de
Vencimentos e Benefícios Demais Decisões
Tipologias/ Exercícios Exercícios Total
Vantagens Fixas Retribuições Gratificações Adicionais Indenizações Assistenciais e Despesas Judiciais
Anteriores
Previdenciários Variáveis
Membros de Poder e Agentes Políticos
2017 zero zero zero zero zero zero zero zero zero zero
Exercícios
Servidores de carreira vinculados ao órgão da unidade
2017 143480321 10791360 33100582 114074292 18274143 6596559,8 33502,69 2523117,2 2498130,8 331372008,63
Exercícios
2016 128869674,00 9687462,00 31265383,00 99715756,00 19622315,00 6432027,70 22863,91 2651072,90 3912508,90 302179063,41
Servidores de carreira SEM VÍNCULO com o órgão da unidade
2017 539532,45 189652,87 126510,12 301306,33 67942,31 26039,1 zero 97,1 zero 1251080,28
Exercícios
2016 484991,97 138694,53 110446,81 272696,16 97264,72 20466,37 162,38 8537,27 5935,54 1139195,75
Servidores SEM VÍNCULO com a administração pública (exceto temporários)
2017 zero 52012,75 6599,36 zero zero 1406,67 zero zero zero 60018,78
Exercícios
Servidores cedidos com ônus
2017 268632,1 zero 64415,66 218228,58 30326 14558,39 zero zero 4306,32 600467,05
Exercícios
2016 259090,77 zero 50019,33 202372,86 31294,00 18433,86 zero 9684,00 8495,51 579390,33
Servidores com contrato temporário
2017 6381955,83 zero 634949,07 672060,26 1408193,1 248,8 45,87 4486,4 zero 9101939,28
Exercícios
2016 7848174,97 zero 912221,04 462301,07 1851843,30 1411,51 215,41 zero zero 11076167,30

4.1.3 Gestão de riscos relacionados ao pessoal
Desde 04 de novembro de 2015 o Ministério do Planejamento Orçamento e Gestão

divulgou através da Mensagem 556419 a informação que fora disponibilizado no Sistema
Integrado de Administração de Recursos Humanos (SIAPE) a transação CDCONVINC, a qual
possibilita a consulta de vínculos por nome e CPF. Esta transação permite a consulta de
informações funcionais de servidores ativos, aposentados e beneficiários de pensão que estejam
na base do SIAPE, independente de pertencerem ou não ao órgão do operador. Com essa
ferramenta, a Diretoria de Gestão de Pessoas do IFBA está verificando eventuais acumulações de
cargos antes da inclusão no SIAPE, mesmo de servidores que pertençam a outros órgãos.
4.1.4 Contratação de pessoal de apoio e estagiários

4.1.4.1 Contratação de mão de obra para atividades não abrangidas pelo plano de cargos (regular)
Quadro 68 - Contratos de prestação de serviços não abrangidos pelo plano de cargos da Unidade
Informações sobre os Contratos
Período Contratual de Execução
Nível de escolaridade
Empresa Contratada das Atividades Contratadas
Ano do Contrato Objeto mínimo exigido dos Sit.
(CNPJ)
trabalhadores contratados
Início Fim
Serviço de vigilância armada, desarmada
2015 42.035.097/0001-18 07/03/2015 07/03/2018 Nível médio completo Passível de prorrogação.
e motorizada.
Serviço de Manutenção preventiva,
2016 07.474.287/0001-30 01/06/2016 01/06/2018 Fundamental incompleto Passível de prorrogação.
corretiva e preditiva.
Serviço de motorista, porteiro,
recepcionista I, recepcionista III,
2016 telefonista, contínuo, mensageiro 03.159.145/0001-28 10/09/2016 10/09/2018 Nível médio completo Passível de prorrogação.
motorizado, operador de foto copiadora e
manobrista.
Serviços de limpeza, conservação,
2016 06.205.427/0001-02 25/04/2016 25/04/2018 Fundamental completo Passível de prorrogação
higienização e copeiragem.

4.1.4.2 Contratação de estagiários
Quadro 69 - Composição do Quadro de Estagiários

CAMPUS Estagiários
Barreiras 8
Brumado -
Camaçari -
Euclides da Cunha -
Eunápolis 16
Feira de Santana 3
Ilhéus -
Irecê 3
Jacobina -
Jequié -
Juazeiro -
Lauro de Freitas -
Paulo Afonso -
Polo de Inovação -
Porto Seguro 2
Reitoria 13
Salvador 56
Santo Amaro 4
Santo Antônio de Jesus -
Seabra -
Simões Filho 11
Ubaitaba (Avançado) -
Valença 5
Vitoria da Conquista 21
TOTAL 2017 142
Quadro 70 - Escolaridade dos Estagiários

Total Ingresso Egresso
Superior 102 109 134
Médio 40 33 54
Em 20/11/2014, foi expedida a Portaria 1893, normatizando o procedimento para seleção

de estagiários, adotando, inclusive, um modelo de edital único e padrão. Ao unificar o
procedimento entre todos os campi do Instituto, aprimoramos a forma de seleção, exultando a os
princípios da publicidade, isonomia, transparência, eficiência.

4.1.5 Contratação de consultores com base em projetos de cooperação técnica com
organismos internacionais
No ano de 2017 não houve ocorrências na UJ.
4.2 Gestão de patrimônio e infraestrutura
4.2.1 Gestão da frota de veículos
a) Legislação que regula a constituição e a forma de utilização da frota de veículos: Lei n°

1.081 de 13/04/1950, Decreto n° 6.403, de 17/03/2008, Instrução Normativa da
SLTI/MPOG nº 03, de 15/05/2008, Instrução Normativa nº. 9, de 26.08.1994 do
Ministério de Administração e Reforma do Estado, Portaria Normativa n.º 1, de
21.06.2007, da Secretaria de Logística e Tecnologia da Informação do Ministério do
Planejamento e Portaria IFBA n° 595, de 02 de abril de 2014.
Os veículos oficiais – os de uso comum e os especiais – de propriedade do IFBA somente

serão usados no interesse restrito dos serviços da Instituição.
b) Importância e impacto da frota de veículos sobre as atividades da UJ: Os veículos são

essenciais para condução dos discentes em visitas técnicas e servidores em suas
atribuições institucionais.
c) Quantidade de veículos em uso pela UJ, discriminados por grupos, segundo a

classificação que lhes seja dada pela UJ, bem como sua totalização por grupo e geral:
Quadro 71 - Quantidade de veículos em uso pela UJ

Classificação Quantidade
Institucional 01
Serviços Comuns 117
d) Média anual de quilômetros rodados, por grupo de veículos, segundo a classificação

contida na letra “c” supra:
Quadro 72 - Média anual de quilômetros rodados

Média anual de Km
Classificação Quantidade de veículos
rodados
Institucional 01 7469
Serviços Comuns 117 8462

e) Idade média da frota, por grupo de veículos, em 2016:
Quadro 73 - Idade média da frota

Classificação Idade Média
Institucional 8
Serviços Comuns 8,25
f) Despesas associadas à manutenção da frota:
Combustível: R$ 714.932.00
Reparos – Manutenção preventiva e corretiva: R$ 432.735,00
Seguro obrigatório / Licenciamento: R$ 165.823,00
g) Plano de substituição da frota: A substituição da frota é realizada atendendo ao

planejamento estratégico do IFBA, de acordo com as demandas, sendo de forma
gradativa e necessária.
h) Razões de escolha da aquisição em detrimentos da locação: Em atendimento ao princípio

da economicidade, bem como o elevado uso da frota em visitas técnicas e condução de
servidores nas suas atribuições institucionais, como também a diversidade de modelos
existentes no IFBA, a exemplo de micro ônibus, caminhão, trailer laboratório, caminhão
laboratório e outros.
i) O Órgão utiliza os seguintes controles: Boletim diário de cada veículo, onde são
registradas todas as saídas, Controle de movimentação diária de Veículos Oficiais, os
pedidos de veículos são recebidas e controladas pela Coordenação, Chek list do veículo,
os abastecimentos são acompanhados pelo sistema da Empresa Beneficio Certo Ltda., as
manutenções e reparos são acompanhados pelo sistema da Empresa Ticket Soluções, os
veículos são segurados pela Royal & Sunallience Seguros (Brasil) S/A, empresas
contratadas através de processo licitatório, envio de documentos aos Campi orientando
sobre os procedimentos referentes as regras de autorização de abastecimentos e de
manutenções, e legislação vigente que dispõe sobre o uso de veículos oficiais.

4.2.2 Política de destinação de veículos inservíveis ou fora de uso
O Instituto Federal da Bahia (IFBA), em relação a sua política de destinação de veículos

inservíveis ou fora de uso, atende à legislação pertinente em vigor:
I. Decreto nº 99.658, de 30 de outubro de 1990;

II. Instrução Normativa nº 03/2015 de 15/03/2008;
III. Decreto nº 1.305, de 09 de novembro de 1994;
IV. Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993.
De acordo com o Decreto nº 99.658, de 30 de outubro de 1990, os bens são considerados

inservíveis da seguinte forma:
a) Ocioso - quando, embora em perfeitas condições de uso, não estiver sendo aproveitado;
b) Recuperável - quando sua recuperação for possível e orçar, no âmbito, a cinquenta por
cento de seu valor de mercado;
c) Antieconômico - quando sua manutenção for onerosa, ou seu rendimento precário, em

virtude de uso prolongado, desgaste prematuro ou obsoletismo;
d) Irrecuperável - quando não mais puder ser utilizado para o fim a que se destina devido a
perda de suas características ou em razão da inviabilidade econômica de sua recuperação.
Sendo assim, a Administração ao tomar conhecimento dos veículos considerados

inservíveis realiza todos os procedimentos necessários atendendo à legislação vigente.
Atualmente a instituição possui 06 (seis) veículos nesta condição.
As despesas envolvidas no processo de destinação de veículos inservíveis irão depender

da classificação do bem. Desta forma, para cada classificação, será realizada uma destinação:
Quadro 74 - Classificação do bem

Classificação
Destinação Despesa envolvida
do bem
 Combustível e diárias do motorista;
Bem ocioso Transferência para outro Campus.  Pagamento de transferência de propriedade
do veículo ao órgão de trânsito competente.
O IFBA realiza a manutenção necessária
Bem
para que o veículo possa atender às  Manutenção veicular;
recuperável
necessidades institucionais.
Doação para instituições filantrópicas,  Pagamento de transferência de propriedade
Bem reconhecidas de utilidade pública pelo do veículo ao órgão de trânsito competente;
antieconômico Governo Federal, e Organizações da  Publicação de edital para contratação de
e irrecuperável Sociedade Civil de Interesse Público ou leiloeiro, contratação do leiloeiro, publicação de
alienação, por meio de leilão edital do leilão.

4.2.3 Gestão do patrimônio imobiliário da União
a)
A estrutura de Gestão do IFBA é formada pelo Departamento de Patrimônio na Reitoria,

subordinada a Pró-Reitoria de Administração e Planejamento (PROAP) e pelos Setores de
Patrimônio nos Campi ligado ao Departamento de Administração e Planejamento,
respectivamente. O controle de bens móveis é realizado através do Programa de Patrimônio
(PROPAT) sistema informatizado via web, sendo cada campus, responsável pelo lançamento e
controle patrimonial. Quanto aos bens imóveis, o controle é feito via Sistema de Gerenciamento
dos Imóveis de Uso Especial da União (SPIUNet) do Governo Federal

b) e c) O quadro abaixo trata-se da distribuição geográfica dos imóveis da União e da qualidade e completude dos registros das informações dos
imóveis no Sistema de Registro de Imóveis de Uso Especial da União SPIUnet:
Quadro 75 - Imóveis de propriedade da União sob responsabilidade da UJ, exceto imóvel funcional
ÁREA DO IMÓVEL (m2)

nº
RIP - Uso VALOR - VALOR -
Tipologia (2) servido-
UTILIZAÇÃO UF Município ENDEREÇO (1) Utilização comparti- PROPRIEDADE LOCAÇÃO CONDOMÍNIO
res no
(SPIUnet) lhado? (R$ mensal) (R$ mensal)
Área imóvel
Área Terreno
Construída
3363.00016.500-3 BA Barreiras Rua das Várzeas - s/nº - Centro T5 16.1 45.135,70 9.993,24 217 Não União 0,00 0,00
Praça Armindo Azevedo - s/nº -

3391.00010.500-6 BA Brumado T5 16.1 45.000,00 6.989,07 71 Não União 0,00 0,00
Fazenda Santa Inês
3117.00006.500-2 BA Eunápolis Rodovia BR 101 - s/nº - Rosa Neto T5 16.1 50.000,00 9.415,18 202 Não União 0,00 0,00
Feira de Rodovia BR 324 - KM 102 - s/nº -

3515.00206.500-9 BA T5 16.1 50.000,00 4.620,00 125 Não União 0,00 0,00
Santana Aviário
Rodovia BR 415 - KM 13 - s/nº -

3573.00182.500-7 BA Ilhéus T5 16.1 26.272,00 4.620,00 117 Não União 0,00 0,00
Centro
Loteamento Vila Esperança - s/nº -

3593.00005.500-8 BA Irecê T5 16.1 46.000,00 8.725,17 112 Não União 0,00 0,00
Vila Esperança
3651.00008.500-5 BA Jacobina Avenida Centenário - s/nº - Jacobina II T5 16.1 45.030,00 4.620,00 108 Não União 0,00 0,00
Loteamento Cidade Nova - s/nº - John

3661.00109.500-1 BA Jequié T5 16.1 32.351,00 4.620,00 103 Não União 0,00 0,00
Kennedy
Paulo Rua Marcondes Ferraz - nº 200 -

3781.00126.500-5 BA T5 16.1 51.698,32 5.854,26 131 Não União 0,00 0,00
Afonso General Dutra
Porto Rodovia BR 367 - KM 57 - s/nº -

3807.00034.500-2 BA T5 16.1 9.271,57 4.453,68 135 Não União 0,00 0,00
Seguro Fontana I
Porto Rodovia BR 367 - KM 57 - s/nº -

3807.00051.500-5 BA T5 16.1 6.394,30 402,55 0 Não União 0,00 0,00
Seguro Fontana I

ÁREA DO IMÓVEL (m2)
nº
RIP - Uso VALOR - VALOR -
Tipologia (2) servido-
UTILIZAÇÃO UF Município ENDEREÇO (1) Utilização comparti- PROPRIEDADE LOCAÇÃO CONDOMÍNIO
res no
(SPIUnet) lhado? (R$ mensal) (R$ mensal)
Área imóvel
Área Terreno
Construída
Salinas da
3847.00003.500-2 BA Largo da Vaidade - s/nº - Centro T5 16.1 70.400,01 344,85 6 Não União 0,00 0,00
Margarida
Avenida Araújo Pinho - nº. 39 -

3849.00872.500-4 BA Salvador T5 16.1 12.321,00 11.759,45 284 Não União 0,00 0,00
Canela
Rua Emídio dos Santos - s/nº -

3849.00127.500-3 BA Salvador T5 16.1 37.055,49 27.280,84 559 Não União 0,00 0,00
Barbalho
Rua Emídio dos Santos - s/nº -

3849.00951.500-3 BA Salvador T5 16.1 246,00 147,00 0 Não União 0,00 0,00
Barbalho
3849.00953.500-4 BA Salvador Rua do Orum - s/nº - Barbalho T5 16.1 164,00 164,00 0 Não União 0,00 0,00
3849.00955.500-3 BA Salvador Rua do Orum - s/nº - Barbalho T5 16.1 250,00 130,00 0 Não União 0,00 0,00
Rua São José de Cima - nº. 35 -

Não União 0,00 0,00
3849.00957.500-6 BA Salvador Barbalho T5 16.1 278,00 486,00 0
Santo
3871.00013.500-0 BA Rua São José - s/nº - Bomfim T5 16.1 60.312,88 6.625,85 143 Não União 0,00 0,00
Amaro
Estrada do Tendo - s/nº - Bairro

3897.00021.500-7 BA Seabra T5 16.1 48.979,74 8.752,17 88 Não União 0,00 0,00
Vermelho
Simões
3913.00005.500-5 BA Via Universitária - s/nº - Pitanguinha T5 16.1 332.578,76 15.830,70 181 Não União 0,00 0,00
Filho
3957.00004.500-1 BA Valença Rua do Arame - s/nº - Tento T5 16.1 47.500,00 7.900,00 153 Não União 0,00 0,00
Vitória da
3965.00029.500-9 BA Avenida Amazonas - nº 3150 - Zabele T5 16.1 50.827,41 18.086,29 265 Não União 0,00 0,00
Conquista

Quadro 76 - Tipologia
CÓDIGO TIPOLOGIA ESPECIFICAÇÃO
T1 Terreno/Gleba/Lote Construído
T2 Terreno/Gleba/Lote Sem Construção
T3 Unidade Autônoma Sala
T4 Unidade Autônoma Garagem com matrícula
T5 Unidade Autônoma Apartamento
T6 Espelho d´água *
Fonte: SPIUnet
Quadro 77 - Utilização
CÓDIGO UTILIZAÇÃO ESPECIFICAÇÃO
0 Sem utilização/Vago -
1 Sem informação (desabilitado) -

Sem utilização definida
2 (venda, permuta, aforamento, inscrição de ocupação e doação sem -
encargo)
3 Sede/Unidade de Entidade/Órgão (público ou privado) -
4.1 Equipamento/instalação de Segurança e Defesa Delegacia/Posto Policial/Posto de fiscalização
4.2 Equipamento/instalação de Segurança e Defesa Presídio/Colônia Penal Agrícola
4.3 Equipamento/instalação de Segurança e Defesa Base Aérea

Equipamentos/Instalações Militares (Fortificação,
4.4 Equipamento/instalação de Segurança e Defesa
Batalhão, Quartel etc)
4.5 Equipamento/instalação de Segurança e Defesa Delegacia/Presídio (desabilitado)
4.6 Equipamento/instalação de Segurança e Defesa Outro
5.1 Unidade Especial de Preservação/Proteção Monumentos arqueológicos ou pré-históricos

Unidade de Conservação Ambiental (APA, APP,
5.2 Unidade Especial de Preservação/Proteção
Reserva, Floresta, Parque, etc)
5.3 Unidade Especial de Preservação/Proteção Outro
6 Equipamento/instalação de Agropecuária (ex.: fazenda, sítio etc.) -
7 Equipamento/instalação de Aquicultura/Piscicultura -
8.1 Equipamento/instalação de Infraestrutura Urbana Praça/Parque Urbano
8.2 Equipamento/instalação de Infraestrutura Urbana Via pública (rua, avenida etc)
8.3 Equipamento/instalação de Infraestrutura Urbana Rede de água/esgoto
8.4 Equipamento/instalação de Infraestrutura Urbana Estação/Subestação de tratamento (água/esgoto)
8.5 Equipamento/instalação de Infraestrutura Urbana Aterro sanitário
8.6 Equipamento/instalação de Infraestrutura Urbana Cemitério
8.7 Equipamento/instalação de Infraestrutura Urbana Outro

Usina/Parque de produção de energia (eólica,
9.1 Equipamento/instalação de Infraestrutura Energética
hidrelétrica, solar, nuclear etc.)
9.2 Equipamento/instalação de Infraestrutura Energética Gasoduto/oleoduto
9.3 Equipamento/instalação de Infraestrutura Energética Faixa de linha de transmissão
9.4 Equipamento/instalação de Infraestrutura Energética Estação/Subestação de energia
9.5 Equipamento/instalação de Infraestrutura Energética Outro

10.1 Equipamento/instalação de Infraestrutura de Comunicação Faixa de passagem de cabo de fibra óptica
10.2 Equipamento/instalação de Infraestrutura de Comunicação Torre de transmissão/Antena
10.3 Equipamento/instalação de Infraestrutura de Comunicação Outro
11 Equipamento/instalação de Infraestrutura Aeroportuária -
12.1 Equipamento/instalação de Infraestrutura Rodoviária Faixa de Domínio
12.2 Equipamento/instalação de Infraestrutura Rodoviária Estação/Terminal
12.3 Equipamento/instalação de Infraestrutura Rodoviária Outro
13.1 Equipamento/instalação de Infraestrutura Ferroviária Faixa de Domínio
13.2 Equipamento/instalação de Infraestrutura Ferroviária Estação/Terminal
13.3 Equipamento/instalação de Infraestrutura Ferroviária Outro
14.1 Equipamento/instalação de Infraestrutura Hidroviária e Náutica Porto Organizado

Estruturas naúticas autorizadas pela ANTAQ (TUP,
14.2 Equipamento/instalação de Infraestrutura Hidroviária e Náutica
ETC, IPT, IP4)
14.3 Equipamento/instalação de Infraestrutura Hidroviária e Náutica Estação/Terminal
14.4 Equipamento/instalação de Infraestrutura Hidroviária e Náutica Marina/Pier
14.5 Equipamento/instalação de Infraestrutura Hidroviária e Náutica Sem informação (desabilitado)
14.6 Equipamento/instalação de Infraestrutura Hidroviária e Náutica Outro
15.1 Equipamento/instalação de Saúde e Assistência Social Hospital/Posto de Saúde
15.2 Equipamento/instalação de Saúde e Assistência Social Laboratório
15.3 Equipamento/instalação de Saúde e Assistência Social Asilo
15.4 Equipamento/instalação de Saúde e Assistência Social Creche
15.5 Equipamento/instalação de Saúde e Assistência Social Outro
16.1 Equipamento/instalação de Educação, Cultura, Esporte e Lazer Escola/Faculdade/Universidade
16.2 Equipamento/instalação de Educação, Cultura, Esporte e Lazer Biblioteca

16.3 Equipamento/instalação de Educação, Cultura, Esporte e Lazer Estádio/Centro Esportivo/Quadra
16.4 Equipamento/instalação de Educação, Cultura, Esporte e Lazer Centro Cultural/Museu/Observatório
16.5 Equipamento/instalação de Educação, Cultura, Esporte e Lazer Teatro/Cinema
16.6 Equipamento/instalação de Educação, Cultura, Esporte e Lazer Clube
16.7 Equipamento/instalação de Educação, Cultura, Esporte e Lazer Outro
17.1 Equipamento/instalação Industrial, Comercial e de Serviços Indústria/Fábrica (estaleiro, usina de asfalto etc)
17.2 Equipamento/instalação Industrial, Comercial e de Serviços Estabelecimento Comercial/Serviço
17.3 Equipamento/instalação Industrial, Comercial e de Serviços Estacionamento/Garagem
17.4 Equipamento/instalação Industrial, Comercial e de Serviços Outro
18.1 Residencial Funcional
18.2 Residencial Funcional Militar (PNR)

Residência Obrigatória/Residência no Interesse do
18.3 Residencial
Serviço
18.4 Residencial Residência voluntária de servidor
18.5 Residencial Privado individual

18.6 Residencial Privado coletivo
18.7 Residencial Provisão Habitacional
18.8 Residencial Assentamento Rural/Colônia Agrícola
18.9 Residencial Sem informação (desabilitado)
19.1 Comunidade tradicional Usufruto indígena (Terra/Comunidade indígena)
19.2 Comunidade tradicional Comunidade Quilombola
19.3 Comunidade tradicional Ribeirinho/Extrativista
19.4 Comunidade tradicional Outro (especificar)
20.1 Equipamento/instalação de uso religioso Igreja/templo
20.2 Equipamento/instalação de uso religioso Santuário/Convento/Seminário/Mosteiro
20.3 Equipamento/instalação de uso religioso Outro
21.1 Equipamento/instalação de apoio à Administração Pública Estacionamento/Garagem
21.2 Equipamento/instalação de apoio à Administração Pública Depósito/Armazém/Galpão
21.3 Equipamento/instalação de apoio à Administração Pública Oficina
21.4 Equipamento/instalação de apoio à Administração Pública Ponte/Passarela/Viaduto (desabilitado)
21.5 Equipamento/instalação de apoio à Administração Pública Outro

Fonte: SPIUnet
d) Informação sobre a ocorrência e os atos de formalização de cessão, para terceiros, de imóveis

da União na responsabilidade da unidade, ou de parte deles, para empreendimento com fins
lucrativos ou não, informando o locador, a forma de contratação, os valores e benefícios
recebidos pela unidade jurisdicionada em razão da locação, bem como a forma de contabilização
e de utilização dos recursos oriundos da locação:
e) Despesas de manutenção e a qualidade dos registros contábeis relativamente aos imóveis: O

IFBA desenvolve o serviço de manutenção preventiva (monitoramento) e corretiva e eventual
dos seus imóveis através da Diretoria de Infraestrutura vinculada a Pró-Reitoria de
Desenvolvimento Institucional (PRODIN), responsável pela administração e supervisão da
execução dos serviços de manutenção da Reitoria e dos campi através de contratação de empresa
terceirizada, Renovar Engenharia Ltda.

Quadro 78 - Despesas com manutenção e reformas
CAMPUS MANUTENÇÃO REFORMAS TOTAL
Reitoria 660.400,00 596.222,74 1.256.622,74
Brumado 134.200,00 107.200,00 241.400,00
Euclides da Cunha 63.946,48 - 63.946,48
Lauro de Freitas 58.100,00 - 58.100,00
Santo A. de Jesus 71.000,00 42.940,00 113.940,00
Juazeiro 95.013,99 - 95.013,99
Pólo de inovação 40.000,00 - 40.000,00
Camaçari 132.658,48 188.074,12 320.732,60
Barreiras 261.871,42 - 261.871,42
Valença 267.753,65 - 267.753,65
Santo Amaro 192.676,16 - 192.676,16
Simões Filho 326.388,97 12.530,00 338.918,97
Porto Seguro 98.010,80 44.573,40 142.584,20
Vit. Conquista 210.000,00 20.654,00 230.654,00
Eunápolis 87.498,44 284.241,80 371.740,24
Salvador 576.000,00 493.284,18 1.069.284,18
Paulo Afonso 144.106,49 - 144.106,49
Ilhéus 252.085,55 - 252.085,55
Jequié 96.995,49 - 96.995,49
Irecê 63.822,75 - 63.822,75
Feira de Santana 90.683,41 33.821,53 124.504,94
Seabra 33.700,00 - 33.700,00
Jacobina 89.644,49 - 89.644,49
TOTAL 4.046.556,57 1.823.541,77 5.870.098,34
Fonte: Tesouro Gerencial/2017
f) Riscos relacionados à gestão dos imóveis e os controles para mitigá-los: Entre os riscos
relacionados à gestão dos imóveis do IFBA podemos salientar os mecanismos de controle e
combate a incêndio. Para mitigar este risco, o IFBA vem trabalhando atualmente na execução do
projeto de combate a incêndio com tubulação aparente e bem sinalizada, no prédio da Reitoria
por se tratar de um imóvel histórico e tombado pelo Instituto do Patrimônio Artístico e Cultural
da Bahia (IPAC)

4.2.4 Cessão de espaços físicos e imóveis a órgãos públicos e órgãos e entidades públicas ou privadas
Quadro 79 - Concessão de espaços físicos

Campus Imóvel Objeto de Cessão Identificação do Cessionário
Cantina CHX Comércio de Alimentação EIRELI ME
Salvador Reprografia de alunos Sociedade Individual Darlan dos Santos Gomes
5º andar do prédio administrativo Telefônica Brasil S.A

Valença Cantina Cristiane santos Oliveira Malheiros em Valença - ME
Vitória da Conquista Cantina Cristiane Domingues Santos.ME
Cooperativa de Agricultares Familiares e Pescadores do Lago Pedra do Cavalo -
Feira de Santana Cantina
COOPELAGO
Paulo Afonso Cantina Jamilson Siqueira da Silva- CPF: 871123964-68
Raquel Santos Apulto
Ilhéus Cantina
CNPJ: 19.702.699/0001-60
RBD Comercia de Alimentos Ltda-me
Reitoria Cantina / Restaurante
CNPJ 18.516.678/0001-97
Juazeiro Cantina Harley Leonardo Veloso de Souza
Euclides da Cunha Cantina Boca Restaurante e Lanchonete LTDA
Eunapólis Cantina Oliveira e Tigre Ltda
CENTRO EDUCACIONAL DE BARREIRAS LTDA - ME
Barreiras Cantina
CNPJ: 19.722.474/0001-75
Ages Empreendimentos Educacionais Ltda,
Sala de aula
CNPJ: 03.732.265/0001-72
Jacobina
Aline Ribeiro de Jesus dos Santos,
Cantina
CNPJ: 24.036.405/0001-48

Quadro 80 - Caracterização de cessão
Caracterização Benefícios
Forma de Seleção Finalidade do Rateio de Gastos
Campus Prazo da Cessão do Espaço Pecuniários ou Tratamento Contábil Uso dos Benefícios
do Cessionário Uso (parcial)
Cedido Não
Espaço
Concorrência Exploração de reservado para Efetuado pela
12 meses R$ 3.125,00 Receita de aluguel Reitoria
pública cantina exploração da Reitoria
cantina
Exploração de
Concorrência Efetuado pela
serviços 12 meses Sala no térreo R$ 1.000,00 Receita de aluguel Reitoria
pública Reitoria
Salvador reprográficos
70 metros
Instalação e quadrados e
Concorrência operação de parte do telhado Efetuado pela
12 meses R$ 20.000,00 Receita de aluguel Reitoria
pública estação de rádio localizado no 5º Reitoria
base de telefonia andar do prédio
administrativo
12 meses Pecuniário na
Exploração dos podendo ser forma de
serviços da prorrogado por aluguel, no
Utilizado no
Concorrência cantina do iguais e 18,25 m2 no valor de R$
Valença Receita extra orçamentaria Não se aplica funcionamento da
Pública Campus para sucessivos pátio do Campus 400,00 pago
UJ
fornecimento de períodos até o mensalmente
alimentos limite de 60 sobre a forma
(sessenta) meses de GRU.
Vitória da Concorrência 2 Energia/pintura Conta 112

Cantina 1 ano 50m Mensal Receita de aluguel
Conquista pública
Espaço de 12m2,
com energia
Venda de
Feira de Concorrência elétrica e água Funcionamento da
lanches e 12 meses Mensal Depósitos via GRU Não se aplica
Santana pública canalizada UJ
refeições
embutidos no
valor do aluguel

Cedido Não
12 meses
Benefício utilizado
Concorrência nº prorrogáveis por
2 para complementar
01/2015/ IFBA Cantina. períodos iguais e espaço de 12 m R$ 885,28 Receita corrente
Ilhéus Não as despesas com o
Campus Ilhéus sucessivos até o
Processo Seletivo de
máximo de 60
Alunos 2018
meses
Programação para a
Cantina de Receita corrente Patrimonial de fonte 250 no
Reitoria Concorrência 17/05/2018 - Sim Não
restaurante aluguel planejamento
orçamentário
Concorrência
Juazeiro Cantina 12 meses 12 m² Sim Sim Não Não
pública
Euclides da Concorrência 116,41 m² Funcionamento da
Cantina 01 ano Sim Sim Não
Cunha pública UJ
Concessão de
Cômodo de
uso de 40m2 Créditos em Fonte
Concorrência 40m2 composto
Eunápolis para exploração 60 meses R$ 1.511,68 GRU Simples Sim 250 arrecadação
Pública de balcão com
de serviço de própria
porta de aço
cantina
Receita Extra Orçamentária. O
Despesas com
12 meses, Recurso Financeiro recebido é
água canalizada e
prorrogáveis por transferido à Reitoria do IFBA,
energia elétrica
Paulo Afonso
Concorrência
Cantina igual período, até 35,07 m²
R$ 600,00
que procede com seu
Funcionamento da
Pública mensais inclusas no valor UJ
no máximo 60 remanejamento e devolve ao
global pago à
(sessenta) meses. Campus Paulo Afonso em fonte
instituição.
específica
Exploração do
Edital de espaço para Cantina com
Barreiras 12 meses Não Sim Não Não
Concorrência venda de gêneros 12m2
alimentícios
Concorrência Concessão de Valor aluguel Incorporar ao nosso
Jacobina 7 Meses 498m2 Receita Própria Não se aplica
Pública sala de aula R$ 10.000,00 orçamento

Cedido Não
Concorrência Concessão de Valor aluguel Incorporar ao nosso
12 Meses 126m2 Receita Própria Não se aplica
Pública Cantina R$ 2.488,98 orçamento
4.2.5 Informações sobre imóveis locados de terceiros
4.2.6 Informações sobre as principais obras e serviços de engenharia relacionados à atividade-fim
Quadro 81 - Obras e serviços de engenharia realizados durante a gestão de 2017

Obra ou Serviço /Campus Empresa Contratada Total R$ % EXECUTADO
Constr. Campus Brumado CSG Engenharia 10.883.079,43 100%
Constr. Campus Euclides da Cunha GMC Construções 10.374.319,76 100%
Constr. Campus Juazeiro GMC Construções 10.588.724,11 100%
Constr. Campus Lauro de Freitas RCI Construção 11.128.563,98 100%
Constr. Campus Santo Antônio de Jesus GMC Construções 11.247.587,18 100%
Pavilhão Simões Filho Medeiros Santos 2.212.097,48 100%
Pavilhão Ilhéus ART Projetos e Construções 1.699.181,31 100%
Pavilhão Feira de Santana Medeiros Santos 1.854.659,88 100%
Pavilhão Camaçari Medeiros Santos 1.753.787,37 100%
Pavilhão Eunápolis ART Projetos e Construções 2.335.801,63 100%
Pavilhão Irecê KR engenharia 1.789.968,25 100%
Pavilhão Jequié RCI Construção 1.790.996,54 100%
Pavilhão Seabra KR Engenharia 1.789.968,25 100%
Pavilhão Jacobina ART Projetos e Construções 1.601.227,27 100%
Reforma do Pavilhão G - Valença INOCORP 1.155.691,72 100%

Pavilhão de P. Afonso Construtora MVC 2.106.857,32 100%
Pavilhão de S. Amaro Medeiros Santos 1.984.885,03 100%
Pavilhão de S. Amaro (conclusão) ART Projetos e Construções 57.460,59 100%
Pavilhão de S. Amaro (conclusão) Dinamicus Empreendim. 461.796,14 100%
Constr. Ginásio Barreiras ART Projetos 142.004,02 100%
Obra ou Serviço /Campus Empresa Contratada Total R$ % EXECUTADO
Constr. Ginásio Camaçari San Juan 140.779,98 100%
Constr. Ginásio F. de Santana RCI Construção 362.919,28 100%
Constr. Ginásio Ilhéus NTR Engenharia 247.728,02 100%
Constr. Ginásio Jacobina ART Projetos 362.865,40 100%
Constr. Ginásio Jequié NTR Engenharia 288.337,06 100%
Constr. Ginásio S. Filho Medeiros Santos 134.006,76 100%
Constr. Ginásio Sto. Amaro RCI Construção 138.971,08 100%
Construção do Módulo Avançado - Salinas da Margarida Nascimento & Sampaio 714.509,72 100%
Conclusão do refeitório e prédio de aulas - Campus Vitória da
Dinamicus Empreendim. 994.339,58 100%
Conquista
Reforma do refeitório – Campus Eunápolis Dinamicus Empreendim. 635.269,49 100%
Construção do Lab. de pesca e Aquicultura – Salinas da
Dinamicus Empreendim. 349.219,27 92%
Margarida
Construção de Muro em placas – Campus Santo Amaro KR Engenharia 356.133,90 100%
Reforma dos banheiros ADM e PCD – Campus Eunápolis Patamar Empreendim. 100.504,57 5%
Fechamento dos galpões (laboratórios) - Irecê Compac Engenharia 349.563,39 8%
Fonte: PRODIN/IFBA

4.3 Gestão da Tecnologia da Informação
a) Descrição sucinta do Plano Estratégico de TI (PETI) e/ou Plano Diretor do TI

(PDTI), apontando o alinhamento destes planos com o Plano Estratégico
Institucional. Este item foi dividido em a1 e a2 (PETI e PDTI respectivamente).
a1)
O PETI é um documento importante para a gestão de TI de uma instituição. O PETI

2015/2016 foi construído com a participação dos setores da DGTI e do Colégio de Gestores de
TI dos campi e com insumos extraídos das reuniões do grupo de trabalho formado a partir do
Comitê de Tecnologia da Informação do IFBA, conforme especificado na portaria de número
155 de 29 de janeiro de 2015.

instrumentos de gestão e da utilização dos Recursos de Tecnologia, bem como da Segurança da
Informação, no sentido de assegurar que as tarefas e ações de TI se desenvolvam alinhadas com
a Missão Institucional do IFBA, atendendo às diretrizes emanadas do Ministério do
Planejamento Orçamento e Gestão (MPOG), por meio da Secretaria de Logística e Tecnologia
da Informação (SLTI/MP), dos recentes Acórdãos do Tribunal de Contas da União (TCU), assim
como das recomendações contidas nas Instruções Normativas (IN), relativas à Segurança da
Informação e Comunicações (SIC), provenientes do Gabinete de Segurança Institucional da
Presidência da República (GSI/PR). Suas atividades permitem a avaliação e mensuração do
cumprimento das normas e diretrizes relativas à correta utilização dos instrumentos de gestão,
assim como o acompanhamento da execução do plano de metas e ações, prevista neste
planejamento.
Com o PETI é possível apresentar o resultado do planejamento estratégico de TI alinhado

com as metas e objetivos de negócios institucionais. São apresentados aqui os caminhos a serem
trilhados e assim cumprir a missão, alcançar a visão a curto e longo prazo por meios de objetivos
estratégicos.

Os principais objetivos do PETI são:
 Identificar as necessidades de todo o instituto quanto às demandas de Tecnologia da

Informação;
 Propor políticas de Tecnologia da Informação para todo o instituto;
 Compatibilizar os projetos de TI com o Planejamento Institucional;
 Assegurar o alinhamento de TI com os requerimentos externos;
 Normatizar a contratação dos serviços de TI no âmbito do instituto;
 Manter todo o IFBA tecnologicamente atualizado;
 Definir a organização de TI e seus relacionamentos;
 Gerenciar os investimentos de TI e recursos humanos e tecnológicos de TI;
 Avaliar os riscos nos projetos de TI;
 Gerenciar os projetos de e qualidade dos serviços de TI;
 Gerenciar os incidentes de segurança da informação relacionadas a TI e manter

intercâmbio com demais órgãos da administração pública;
 Garantir que as metas e objetivos da TI estejam totalmente vinculados aos objetivos do

negócio e as metas da organização;
 Garantir o alinhamento do PETI com o planejamento institucional;
 Garantir e estruturar a estratégia, tática e operação dos sistemas de informação e a

infraestrutura de TI necessários para o atendimento das decisões, ações e respectivos
processos da organização.

a2) O PDTI do IFBA foi aprovado na 6ª REUNIÃO ORDINÁRIA do CONSUP – no dia
17/12/2015 – Início da Sessão: 09h, foi aprovado o PDTI para o biênio 2015-2016. O PDTI
Biênio 2017/2018 já está na fase final e será submetido ainda no primeiro semestre de 2017.
O PDTI Biênio 2017/2018 já está na fase final e será submetido. Infelizmente tivemos
problemas e limitações orçamentárias para os encontros do COMITÊ. O PETI já foi
encaminhado, porém, apesar de discordarmos, foi reprovado pela conselheira por não concordar
com alguns termos técnicos utilizados como CLIENTE (lembrando que o PETI é o mesmo
aprovado anteriormente, alterando apenas algumas datas.). Em anexo à este documento está o
parecer da conselheira. Teremos reunião do comitê nos dias 26 e 27 de fevereiro de 2018.
A melhoria da qualidade e o aperfeiçoamento na gestão dos recursos públicos exigem um

planejamento organizacional que viabilize e potencialize o crescimento institucional. Neste
contexto, a Tecnologia da Informação (TI) tem assumido nos últimos anos um papel importante
nas mais diversas organizações do país. Tornar uma organização mais ágil e inovadora exige um
planejamento e plano diretor com visões de longo e curto prazo, principalmente considerando
uma organização de grande porte como o Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da
Bahia (IFBA). Para suportar o planejamento organizacional, a TI precisa alinhar suas estratégias
e planos às estratégias organizacionais, reconhecendo sua atuação transversal sobre os eixos e
áreas negociais. Desta forma, a proposição deste Plano Diretor de Tecnologia da Informação
(PDTI), alinhado ao Plano Estratégico de Tecnologia da Informação (PETI), tem por objetivo
apresentar as diretrizes e orientações necessárias ao planejamento de aquisições e do futuro da TI
na organização, implantando indicadores, métodos e controles para auxiliar a tomada de decisão,
conduzindo os projetos e serviços de TI, em apoio à estratégia institucional do IFBA.
A gestão de Tecnologia da Informação do IFBA está a cargo da Diretoria da Gestão de

Tecnologia da Informação (DGTI), que adota o PDTI para as diversas ações ligadas à tecnologia.
A elaboração desse documento seguiu a metodologia estabelecida através da segunda versão do
GUIA de PDTI do SISP, através do seu portal web onde é possível encontrar as informações que
ajudaram no planejamento, solução, gestão integrada, publicidade das ações, metas alcançadas e
não alcançadas, emprego dos recursos de TI e todo o planejamento da TI. Para a elaboração
desse documento foi instituído um comitê gestor de TI, através da portaria nº 155 de 29 de
janeiro de 2015. Este PDTI teve um período de vigência de dois anos (2015 e 2016). O novo
conforme já informado está sendo finalizado.

O PDTI anteriormente apresentado tem por objetivo definir a evolução de TI em uma
organização. Este documento traz o Plano Diretor de Tecnologia do Instituto Federal da Bahia
com vigência 2015-2016. A elaboração do PDTI depende também da necessidade do
conhecimento dos recursos e necessidades de tecnologia e informação do IFBA. De acordo com
o Regimento Geral do IFBA, aprovada na resolução nº 26 do Conselho Superior (CONSUP), em
26/07/2105, Capítulo II, artigos 20 e 21: Art. 20. O Comitê de Tecnologia da Informação,
integrante da administração geral da Instituição, tem funções normativas, consultivas e
propositivas que visam auxiliar o(a) Reitor(a) na tomada de decisões relacionadas à Tecnologia
da Informação:
Art. 21. Ao Comitê de Tecnologia da Informação compete:
I. Estabelecer a política e as diretrizes de Tecnologia da Informação para a melhoria

contínua da gestão, em alinhamento à missão, às estratégias e às metas da Instituição;
II. Propor o Plano Estratégico de Tecnologia da Informação (PETI) e o Plano Diretor de

Tecnologia da Informação (PDTI), observadas as diretrizes estabelecidas na política de
Tecnologia da Informação definidas pelo governo federal, respeitadas as peculiaridades
técnicas e funcionais do IFBA;
III. Analisar, supervisionar e priorizar, em conformidade com as políticas do IFBA e de seu

PDTI, o planejamento anual de aquisições, contratações e serviços de Tecnologia da
Informação e Comunicação;
IV. Estabelecer estratégias e diretrizes relacionadas à gestão dos recursos da Tecnologia da

Informação, promover a sua implementação e zelar pelo seu cumprimento.
V. Parágrafo Único. O Comitê Gestor de Segurança da Informação é um órgão colegiado,

parte integrante da estrutura do Comitê de Tecnologia da Informação, responsável pela
Política de Segurança da Informação e Comunicação da Instituição. Com a elaboração do
PDTI é possível traçar as diretrizes e orientar o planejamento e gestão dos recursos e
processos de TI – Tecnologia da Informação – no âmbito do Instituto Federal de
Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia (IFBA). A motivação para elaborar este
documento vem da necessidade de atualizar a área de TI de forma que seus produtos e
serviços estejam alinhados às demandas estratégicas definidas no Plano Estratégico de

Tecnologia da Informação do IFBA, definido para o biênio 2015/ 2016. A Diretoria de
Gestão da Tecnologia da Informação (DGTI) é a área responsável pela gestão da
Tecnologia da Informação do referido instituto juntamente com os órgãos setoriais de TI
de cada um dos campi. As ações e metas definidas neste documento estão plenamente
alinhadas com a estratégia de Tecnologia da Informação descrita no PETI-IFBA
2015/2016.
Os documentos PETI e PDTI encontram-se disponíveis para toda comunidade interna e

externa na página e portal principal: http://portal.ifba.edu.br/dgti
b) Descrição das atividades do Comitê Gestor de TI, especificando sua composição,

quantas reuniões ocorreram no período e quais as principais decisões tomadas.

instrumentos de gestão e da utilização dos Recursos de Tecnologia, bem como da Segurança da
Informação, no sentido de assegurar que as tarefas e ações de TI se desenvolvam alinhadas com
a Missão Institucional do IFBA, atendendo às diretrizes emanadas do Ministério do
Planejamento Orçamento e Gestão (MPOG), por meio da Secretaria de Logística e Tecnologia
da Informação (SLTI/MP), dos recentes Acórdãos do Tribunal de Contas da União (TCU), assim
como das recomendações contidas nas Instruções Normativas (IN), relativas à Segurança da
Informação e Comunicações (SIC), provenientes do Gabinete de Segurança Institucional da
Presidência da República (GSI/PR). Suas atividades permitem a avaliação e mensuração do
cumprimento das normas e diretrizes relativas à correta utilização dos instrumentos de gestão,
assim como o acompanhamento da execução do plano de metas e ações, prevista neste
planejamento.
Segundo o regimento do IFBA, o Colégio de Gestores da Tecnologia da Informação dos

tem como objetivo:
I. Elaborar o Plano Diretor de Tecnologia da Informação;

II. Acompanhar e avaliar a execução do Plano Diretor de Tecnologia da Informação.
Segundo o regimento do IFBA o Comitê Gestor de Tecnologia da Informação é composto

pelo presidente (Diretor da DGTI), representantes docentes do Instituto, representantes técnicos
administrativos, discentes, representantes do colégio de dirigentes, representante do Colégio
Gestor de TI dos campi, representantes da Reitoria e da Comunicação Social.

Quadro 82 - Representantes do comitê gestor de TI IFBA
COMITÊ GESTOR DE TI- IFBA
REPRESENTANTES
PRESIDENTE
Luiz Cláudio Machado dos Santos
(Diretor DGTI)
André Luiz Leite Ferreira George Pacheco Pinto
REPRESENTANTE DOCENTE Marcelo Machado Cad Ronaldo Pedreira Silva
Jowaner de Oliveira Araújo Marcelo Vera Cruz Diniz
Cléber Pereira Santos Alamo Carlos Cruz da Silva
TÉCNICO ADMINISTRATIVO Marcus Paulo Jesus Araújo Aline Rita Pereira Hohenfeld
Norton José Dantas Pacheco Júnior Monique Luiza Rêgo Dantas
Carlos Eduardo Souza de Oliveira Matheus Farani de Oliveira Freire
DISCENTE Larisse Sousa Vieira Rafael Rangle Szillat
Rodrigo Magno Silva Cabral Freire Vanessa Santos Do Monte
Rui Carlos de Sousa Mota Antonio Moab Souza Silva
COLÉGIO DIRIGENTES Ricardo Almeida Cunha Emmanuel Victor Hugo Moraes
Jaime dos Santos Filho Raigenes da Paz Fiuza
Ivo Chaves de França Maurício da Rocha

COLÉGIO GESTOR DE TI
Reginaldo Otávio da Mata Neto Clodoaldo Nunes Silva
DOS CÂMPUS
Karina Alessandra Pinto Macedo Jackson Barreto Silva
Jacqueline Meneses de Oliveira Rogério Carvalho Barros
REITORIA André Luis Santos Miranda Ivan Luis Lira de Santana
Sérgio Luís Florêncio Lemos Edmilson Pinto dos Santos
COMUNICAÇÃO SOCIAL Leomir Costa de Oliveira Lais de Souza Andrade

As reuniões em 2015 e 2016 aconteceram nas seguintes datas, conforme especificado no
quadro abaixo.
Quadro 83 - Reuniões do Comitê Gestor de TI

DATAS RESUMO
Objetivo dessa reunião foi apresentar membros do novo Comitê e
atualização das informações. Constatação do atraso do PETI e PDTI 2015
09 e 10 de março de 2015 que deveria ser elaborado pelo comitê anterior. Esta reunião serviu de
entendimento para elaboração dos documentos, entendimento dos órgãos de
TI, etc.
10 e 11 de maio de 2015 Apresentação dos documentos inicialmente elaborados na reunião anterior.
16, 17 e 18 de setembro de 2015 Finalização do PETI/PDTI/PSIC versão para o CONSUP e apresentação.
O comitê de TI, reunido nos dias 21 a 23 de setembro de 2016 encaminha o
PETI da instituição para o biênio 2017/2018 para que seja enviado ao
CONSUP. Em tempo, enviaremos o PDTI também para o biênio 2017/2018.
Nesta reunião também foi discutido a questão dos participantes. As atas
estão disponíveis em
21, 22 e 23 de setembro de 2016
http://sei.ifba.edu.br/sei/controlador.php?acao=procedimento_trabalhar&aca
o_origem=procedimento_controlar&acao_retorno=procedimento_controlar
&id_procedimento=60518&infra_sistema=100000100&infra_unidade_atual
=110001710&infra_hash=10afa49c80df263e900c3612493d91f863375704c
b8028f7ad4966d65c84624c
9 e 10 de maio de 2017 Ver anexo A
c) Descrição dos principais sistemas de informação da UPC, especificando pelo menos

seus objetivos, principais funcionalidades, responsável técnico, responsável da área
de negócio e criticidade para a unidade.
Para informar tais informações faremos uso dos quadros abaixo analisando a criticidade
de acordo com os critérios:
Quadro 84 - Classificação da Criticidade.

PONTOS Criticidade
5 Referente às ações estratégicas.
4 Impacta os processos de negócio.
3 Impacta o desenvolvimento de pessoas.
2 Impacta sistemas, hardware e serviços de TIC.
1 Impacta melhorias pontuais.

Quadro 85 - Sistemas Informatizados de TI
Responsável Responsável
Sistema Objetivo Funcionalidades Criticidade
Técnico pelo Negócio
Cadastro de curso;
SUAP-EDU Cadastro de Disciplina;
Gestão
(NOVO Criação de Currículo; DGTI PROEN 4
Acadêmica
SISTEMA) Criação de Horários;
Cadastro de Aluno;
Cadastro/Edição de Processos
Administrativos
SEI Encaminhamento de Processos
NOVO Confirmação de Recebimento de Processos
Gestão
SISTEMA Envio de e-mail ao interessado no Processo DGTI Protocolo 4
Processual
DE Impressão de Capa do Processo
PROCESSOS Pesquisa de Processos (Número, Setor,
Objeto)
Visualização de Processos
Cadastro de curso;
Cadastro de Disciplina;
Gestão
SICAD Criação de Currículo; DGTI PROEN 4
Acadêmica
Criação de Horários;
Cadastro de Aluno;
Lançamento de notas;
Gestão Lançamento de Frequência;
SIGAEDU DGTI PROEN 4
Acadêmica Registro de Aula;
Associação de professor por turma;
Cadastro/Edição de Processos
Administrativos
Encaminhamento de Processos
Confirmação de Recebimento de Processos
SISPROC- Gestão
Envio de e-mail ao interessado no Processo DGTI Protocolo 4
DESATIVADO Processual
Impressão de Capa do Processo
Pesquisa de Processos (Número, Setor,
Objeto)
Visualização de Processos
Cadastro de candidatos
Cadastro de cursos
Gestão
Cadastro de vagas
PROSEL Processo DGTI PROEN 4
Cadastro de reserva de vagas
Seletivo
Geração de convocação
Geração de Rankings
Business Geração do DW
Gestão
Intelligence Criação de Indicadores DGTI PROEN 5
Estratégica
Emissão de Relatórios
Gestão Gestão de Biblioteca
Pergamum Administrativa Gestão do acervo bibligráfico DGTI PRODIN 4
de Biblioteca Cadastro Marc21
Gestão Gestão de Diplomas
SEDIC Administrativa Controle de elaboração DGTI PROEN 4
de Diplomas Entre outros

d) Descrição do plano de capacitação do pessoal de TI, especificando os treinamentos
efetivamente realizados no período.
Ver anexo B.
e) Descrição de quantitativo de pessoas que compõe a força de trabalho de TI,

especificando servidores/empregados efetivos da carreira de TI da unidade,
servidores/empregados efetivos de outras carreiras da unidade,
servidores/empregados efetivos da carreira de TI de outros órgãos/entidades,
servidores/empregados efetivos de outras carreiras de outros órgãos/entidades,
terceirizados e estagiários. Esses números são correspondentes aos mesmos do ano
passado, já que não tivemos concurso em andamento.
Quadro 86 - Números de servidores por Campus

Campus Quantidade servidores
9 analistas- Setor sistemas
5 analistas- Setor Redes
3 técnicos
REITORIA 1 analista – Chefe de Sistemas
Professor Campus de Salvador- Chefe de Redes
Professor Campus de Salvador- Diretor DGTI
Total de servidores de TI Reitoria: 20 servidores na área de TI.
1 analista de tecnologia da informação.

EUCLIDES DA CUNHA 1 técnico de tecnologia da informação.
Total de servidores de TI: 2 servidores área de TI.
1 Analista de Tecnologia da Informação

1 Técnico em Tecnologia da Informação
1 Técnico em Laboratório de Informática
IRECÊ 1 Assistente de Laboratório de Informática
1 Professor TI- Coordenador CGTI
01 Analista de TI
01 Técnico TI
01 Técnico TI- Coordenador CGTI
PORTO SEGURO 01 Técnico laboratório de TI
01 Técnico Laboratório de TI
01 Estagiaria TI

01 de Analista de T.I – Chefe de Gabinete
01 Técnico de T.I – Coordenador Comunicação
JUAZEIRO 01 Téc. Lab. Informática
01 Assistente de Lab. Informática
01 Analista de TI
PAULO AFONSO 01 Técnico de TI – Coordenador CGTI
01 Analista de TI
02 Técnicos de TI (1 deles coordenador de CGTI)
SANTO AMARO 02 Técnicos de laboratório de TI
1 Analista de TI
2 Técnicos de TI
SEABRA 1 Técnico de Laboratório
2 Analistas de TI + 1 (Recurso Judicial)

BARREIRAS 2 Técnicos de TI
1 analista de TI- Coordenado CGTI

JACOBINA 2 técnicos de laboratório de informática
1 analista de TI
3 técnicos de TI
SALVADOR 2 Técnicos de Laboratório
Coordenador GGTI- Assistente de Aluno
2 analistas
2 técnicos em informática (1 deles coordenador CGTI)
FEIRA DE SANTANA 1 técnico laboratório
1 assistente lab informática
2 Analista (1 deles coordenador CGTI)

1 analista via decisão judicial
BARREIRAS 2 técnicos de TI
1 analista
SANTO ANTÕNIO DE JESUS 1 técnico de TI
1 Tecnólogo em sistemas de internet

2 Analistas (1 deles coordenador CGTI)
EUNÁPOLIS 2 Técnicos de TI
1 técnico de laboratório de informática

1 Analista
1 Técnico em TI
ILHÉUS 1 Técnico em TI (Chefe de Gabinete)
1 Técnico Laboratório de Inf (coord. CGTI)
LAURO DE FREITAS Não tem
1 Analista de TI (Coordenador CGTI)

2 Técnicos de Informática
CAMAÇARI 1 Técnico de Laboratório
1 analista de sistemas
BRUMADO Total de servidores de TI: 1 servidor área de TI.
1 técnico e 1 analista de TI
SIMÕES FILHO Total de servidores de TI: 2 servidores área de TI.
2 analistas de sistemas (1 deles coordenador CGTI)

VALENÇA 2 técnicos em TI
1 analista
1 técnico laboratório
VITÓRIA DA CONQUISTA 1 Professor- coordenador da CGTI
1 analista
1 técnico de TI
JEQUIÉ 1 técnico de laboratório
1 Assistente de laboratório
f) Descrição dos processos de gerenciamento de serviços TI implementados na unidade,

com descrição da infraestrutura ou método utilizado.
Na unidade do IFBA fazemos gestão e gerenciamento de serviços de TI com suporte da

ferramenta GLPI. Esta solução faz a interface de comunicação de primeiro nível entre os
diversos setores do IFBA e a Diretoria de TI, possibilitando o gerenciamento das solicitações de
serviços de informática. Geralmente é necessário avaliar o chamado e categorizar corretamente
atribuindo-lhe ao grupo correspondente.

Por conseguinte, a ocorrência ou chamado é enviado para equipes de segundo nível de
atendimento na qual farão uso dos processos abaixo discriminados:
 Gestão de Demandas de Chamadas de Processo Seletivo;
 Gestão de Demandas de Incidentes de Bugs;
 Gestão de Demandas de Novas Funcionalidades e/ou Solicitações de Mudanças em

Sistemas/Serviços Existentes;
 Gestão de Demandas de Criação de Usuário para Acesso ao SICAD Desktop;
 Gestão de Demandas de Solicitação de Informações ou Outras Solicitações;
 Criação de Contas de Rede.
g)
Quadro 87 - Descrição dos Projetos de TI Desenvolvidos Através do PDTI em 2015/2016
2016/2017
Objetivo Projeto Situação
Implantar o sistema gratuito e livre em todos os
80% atendido.
Implantar o sistema acadêmico campi
em todo IFBA Capacitar as equipes de registros escolares,
80% atendido.
professores e todos usuários
Capacitação de gestores em boas práticas de
Parcialmente Atendido
gestão de TI e orçamento. (N 70)
Aprimorar a Gestão de TI
Capacitar Colaboradores em Gestão de Projetos.
(N 71)
Otimizar os Fluxos de Processos Institucionais
Aperfeiçoar os fluxos de Existentes. (N 72)
trabalho. Prospectar Novas Soluções de Aperfeiçoamento
dos Processos Institucionais. (N 73)
Disponibilizar Painéis de Indicadores
Prover soluções tecnológicas em Parcialmente Atendido
Organizacionais. (N 74)
TI para a Instituição.
Aperfeiçoar as Soluções Existentes. (N 75) Parcialmente Atendido
Modernização e ampliação do parque de TI do
Garantir a infraestrutura de TI. Parcialmente Atendido
IFBA. (N 78)
h) Medidas tomadas para mitigar eventual dependência tecnológica de empresas

terceirizadas que prestam serviços de TI para a unidade.
Não se aplica no âmbito do IFBA. Não temos empresas terceirizadas.

4.3.4 Principais Sistemas de Informação
Para detalhar tais informações faremos uso do quadro abaixo analisando a criticidade de acordo com os critérios:
Quadro 88 - Principais Sistemas de Informação

Responsável Responsável Item c e d Item c e d
Sistema Objetivo Funcionalidades Item b
Técnico pelo Negócio Criticidade Prazo
Cadastro de curso;
Cadastro de disciplina; Em produção. O prazo
SUAP-EDU Gestão Manutenção do
Criação de currículo; DGTI PROEN 4 depende dos campi,
(NOVO SISTEMA) Acadêmica IFBA
Criação de horários; área de negócio.
Cadastro de aluno;
Gestão Cadastro de Edital; Em produção. O prazo
SUAP-PESQUISA Manutenção do
Acadêmica e Cadastro de Projetos de Pesquisas; DGTI PRPGI 4 depende dos campi,
(NOVO SISTEMA) IFBA
Pesquisa Análise de Currículo Lattes; área de negócio.
SUAP- Em produção. O prazo
Gestão Contratos Cadastro dos Contratos Manutenção do
CONTRATOS DGTI PROAP 4 depende dos campi,
do IFBA Vigência dos contratos IFBA
(NOVO SISTEMA) área de negócio.
Cadastro/Edição de processos administrativos
Encaminhamento de processos
SEI Confirmação de recebimento de processos
Manutenção do Em produção. Sistema
NOVO SISTEMA Gestão Processual Envio de e-mail ao interessado no processo DGTI Protocolo 4
IFBA implantado.
DE PROCESSOS Impressão de capa do processo
Pesquisa de processos (Número, Setor, Objeto)
Visualização de processos
Cadastro de curso;
Sistema em uso em
Cadastro de disciplina;
Gestão Manutenção do alguns campi.
SICAD Criação de currículo; DGTI PROEN 4
Acadêmica IFBA Descontinuado e será
Criação de horários;
substituído pelo SUAP
Cadastro de aluno;

Responsável Responsável Item c e d Item c e d
Sistema Objetivo Funcionalidades Item b
Técnico pelo Negócio Criticidade Prazo
Lançamento de notas; Sistema em uso em
Gestão Lançamento de frequência; Manutenção do alguns campi.
SIGAEDU DGTI PROEN 4
Acadêmica Registro de aula; IFBA Descontinuado e será
Associação de professor por turma; substituído pelo SUAP
Cadastro/Edição de processos administrativos
Encaminhamento de processos
Confirmação de recebimento de processos Sistema desativado.
SISPROC- Manutenção do
Gestão Processual Envio de e-mail ao interessado no processo DGTI Protocolo 4 Foi substituído pelo
DESATIVADO IFBA
Impressão de capa do processo SEI.
Pesquisa de processos (Número, Setor, Objeto)
Visualização de processos
Cadastro de candidatos
Cadastro de cursos Sistema em produção.
Gestão Processo Cadastro de vagas Manutenção do Pronto e já em uso há 2
PROSEL DGTI PROEN 4
Seletivo Cadastro de reserva de vagas IFBA anos. Surgem algumas
Geração de convocação demandas específicas.
Geração de rankings
Sistema em uso em
Manutenção
alguns campi. Sistema
Gestão Gestão de biblioteca Terceirizada.
de responsabilidade do
Pergamum Administrativa de Gestão do acervo bibligráfico DGTI PRODIN Consultar a 4
setor de negócios . A
Biblioteca Cadastro Marc21 PRODIN para saber
TI só organiza o
valores.
ambiente.
Gestão Gestão de diplomas Em produção. O prazo
Manutenção do
SEDIC Administrativa de Controle de elaboração DGTI PROEN 4 depende dos campi,
IFBA
Diplomas Entre outros área de negócio.
Planejamento e Gestão do Plano de Metas Manutenção do Sistema em uso pelos
PMI Gestão DGTI PROAP 4
Institucional IFBA Campi e Reitoria
Gestão do
Planejamento e Gestão do orçamento. Manutenção do Sistema em uso pelos
POA Planejamento DGTI PROAP 4
Execução financeira. IFBA Campi e Reitoria
Orçamentário

Quadro 89 - Avaliação de riscos relacionado à continuidade e disponibilidade dos sistemas e medidas para mitigar eventuais riscos existentes
Impacto do Risco Magnitude do Impacto
Ações Planejadas
Baixa Média Alta Baixa Média Alta
• Agendada reunião com todos os interessados para equalizar as expectativas;
• Elaboração do documento técnico onde todas as atividades foram listadas,
Fechar escopo do projeto x x negociadas e o escopo foi fechado;
• Controle estrito do escopo. Aceitação de ajustes e negociação de serviços adicionais
complementares.
• Definir os responsáveis que atuarão no

projeto como facilitadores, e consequentemente, como responsáveis por obter as
Obter apoio da operação informações necessárias;
do cliente x x • Atribuir no cronograma marcos de entrega de informações da parte do cliente;
• Fazer apresentações técnicas a gerencia, mostrando as vantagens da substituição;
• Treinar o time do cliente no novo software.
• Treinar o time local;

Adequar a capacitação
x x • Definir os responsáveis da parte da Implementação e Suporte do time local que
técnica do time local
seriam treinados e seriam responsáveis por acompanhar a manutenção;
• Passar todas as informações obtidas para os especialistas para eles elaborarem o

projeto de implantação do software, de acordo com as necessidades do cliente;
• Trazer especialista de uma outra unidade, preferencialmente do IFBA (devido ao
Atender ao cronograma x x custo);
• Desenvolver processo de trabalho modo a não interferir na implantação de
equipamentos

4.4 Gestão ambiental e sustentabilidade
Quadro 90 - Aspectos da Gestão Ambiental

Avaliação
Aspectos sobre a gestão ambiental e Licitações Sustentáveis
Sim Não
1 Sua Unidade participa da Agenda Ambiental da Administração Pública (A3P)? X
Na Unidade ocorre separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua
2 destinação a associações e cooperativas de catadores, conforme dispõe o Decreto nº X
5.940/2006?
As contratações realizadas pela Unidade jurisdicionada observam os parâmetros
3 X
estabelecidos no Decreto nº 7.746/2012?
A Unidade possui plano de gestão de logística sustentável (PLS) de que trata o art. 16 do
4 X
Decreto 7.746/2012?
O Instituto Federal da Bahia realizou no ano de 2017, diversas atividades de gestão e

acadêmicas, voltadas para a criação de uma consciência para as questões relacionadas com a
sustentabilidade. Várias foram as ações elaboradas com base nos princípios da melhor utilização
dos recursos naturais, dos quais podemos citar: incentivo a utilização de energias renováveis,
através de elaboração de projetos acadêmicos e aquisições de equipamentos, elaboração e
participação de eventos estaduais com foco em atitudes sustentáveis, elaboração de artigos
científicos e apresentação de trabalhos em eventos internacionais.
Nos Editais, contidos nos processos licitatórios de aquisição de bens e serviços,

elaborados pelo Instituto Federal da Bahia (IFBA), verifica-se a preocupação com questões
relacionadas ao impacto ambiental, pois prioriza-se a utilização de produtos biodegradáveis,
como por exemplo, na contratação de empresa para prestação de serviços na área de limpeza,
bem como equipamentos que possuam uma melhor eficiência energética, na sua categoria. O
papel utilizado para impressão é proveniente de madeira 100% celulose de eucalipto, isento de
cloro elementar e possuem a certificação CERFLOR e INMETRO e destaca-se que a empresa
fornecedora possui as certificações nos Programas ISO 14.001 e ISO 9.001.
Segue abaixo as ações, realizadas nas áreas de gestão e acadêmica, no IFBA, ano de
2017:
1) Proporcionou a Substituição de equipamentos/materiais com uma melhor eficiência

energética;
2) Adquiriu equipamentos modernos e mais eficientes;

3) Proporcionou a participação de Docentes em apresentação de trabalhos, na área de
sustentabilidade, em eventos internacionais;
4) Proporcionou a participação de Discentes em eventos na área de eficiência energética;
5) Adquiriu equipamentos para a realização da coleta seletiva, dentro de suas instalações;
6) Proporcionou a participação de Discentes no Congresso Nacional de Meio Ambiente;
7) Proporcionou parcerias com Órgãos Estaduais, para elaboração de eventos voltados

para a Educação Ambiental;
8) Adquiriu de Sistemas de Geração Fotovoltaico;
9) Adquiriu usina de geração fotovoltaica;
10) Proporcionou a participação de Discentes no 68ª Reunião Anual da Sociedade

Brasileira para Progresso da Ciência (SBPC);
11) Proporcionou reformas e adquiriu mobiliários, com vistas a melhorar os ambientes de

trabalhos;
12) Adquiriu equipamentos que permitiram melhor acessibilidade aos Portadores de

Necessidades Especiais.
Mesmo o IFBA não tendo aderido, formalmente, ao programa da Agenda Ambiental na

Administração Pública (A3P), este pratica os seus objetivos, conforme o contido no Parágrafo
Segundo, no Termo de Adesão ao programa, que são: “I - promover a reflexão sobre os
problemas socioambientais no âmbito da INSTITUIÇÃO; II - estimular a adoção de atitudes e
procedimentos que levem ao uso racional dos recursos naturais e dos bens públicos, a fim de
maximizar a eficiência dos serviços prestados; III - garantir a gestão integrada de resíduos pós-
consumo, inclusive a destinação ambientalmente correta; e IV - melhorar a qualidade do
ambiente do trabalho”.
Um dos principais objetivos da Instituição é a unificação de todas as ações voltadas para

a sustentabilidade, que acontecem de forma isolada nos Campus e Reitoria, em um programa
único e com vistas a atender ao contido no plano de gestão de logística sustentável (PLS). O
resultado deste estudo será aplicado no biênio 2018/2019.

4.4.1 Adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e na
contratação de serviços ou obras
O IFBA vem mantendo o atendimento aos critérios de sustentabilidade, através da

realização de compras de produtos que se adequem as exigências da legislação, elaborada pelo
Instituto nacional de metrologia, Normalização e Qualidade Industrial (INMETRO), possuindo o
menor impacto ambiental, não contendo substâncias que venham agredir ao meio ambiente.
Dando continuidade a ações de gestão, adotadas anteriormente, na elaboração dos processos
licitatórios do IFBA para fornecimento de produtos/serviços, nossos Editais possuem exigências,
como a abaixo descrita:
“ITEM XX − DOS CRITÉRIOS DE SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL
3.1. Visando a efetiva aplicação de critérios, ações ambientais e socioambientais quanto

à inserção de requisitos de sustentabilidade ambiental nos editais de licitação promovidos pela
Administração Pública, e em atendimento ao artigo 5º e seus incisos da Instrução Normativa
nº 01/2010 da SLTI/MPOG, o Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia
(IFBA) - Reitoria, quando da aquisição de bens, poderá exigir os seguintes critérios de
sustentabilidade ambiental:
3.1.1. que sejam observados os requisitos ambientais para a obtenção de certificação

do Instituto Nacional de Metrologia, Normalização e Qualidade Industrial (INMETRO)
como produtos sustentáveis ou de menor impacto ambiental em relação aos seus similares;
3.1.2. que os bens devam ser, preferencialmente, acondicionados em embalagem

individual adequada, com o menor volume possível, de forma a garantir a máxima
proteção durante o transporte e o armazenamento; e
3.1.3. que os bens não contenham substâncias perigosas em concentração acima da

recomendada na diretiva RoHS (Restriction of Certain Hazardous Substances), tais como
mercúrio (Hg), chumbo (Pb), cromo hexavalente (Cr(VI)), cádmio (Cd), bifenil-
polibromados (PBBs), éteres difenil-polibromados (PBDEs).
3.2. a comprovação do disposto no item 9.1 e seus incisos poderá ser feita mediante
apresentação de certificação emitida por instituição pública oficial ou instituição credenciada, ou
por qualquer outro meio de prova que ateste que o bem fornecido cumpre com as exigências do
edital”

Na elaboração dos processos licitatórios do IFBA para contratação de serviços de
engenharia para execução de obras, nossos Editais possuem exigências, com a abaixo descrita:
“7.4 Declarar que desenvolverá suas atividades obedecendo aos critérios de

sustentabilidade ambiental para serviços e obras de engenharia na administração Pública Federal,
conforme dispõe a Instrução Normativa nº. 01, de 19 de janeiro de 2010, do Secretário de
Logística e Tecnologia da Informação do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão,
conforme os seguintes critérios:
7.4.1 De acordo com o Art. 6 da Instrução Normativa citada, as empresas contratadas

deverão adotar as seguintes práticas de sustentabilidade na execução dos serviços, quando
couber”
I. use produtos de limpeza e conservação de superfícies e objetos inanimados que

obedeçam às classificações e especificações determinadas pela ANVISA;
II. adote medidas para evitar o desperdício de água tratada, conforme instituído no
Decreto nº 48.138, de 8 de outubro de 2003;
III. observe a Resolução CONAMA nº 20, de 7 de dezembro de 1994, quanto aos
equipamentos de limpeza que gerem ruído no seu funcionamento;
IV. forneça aos empregados os equipamentos de segurança que se fizerem necessários,
para a execução de serviços;
V. realize um programa interno de treinamento de seus empregados, nos três primeiros
meses de execução contratual, para redução de consumo de energia elétrica, de
consumo de água e redução de produção de resíduos sólidos, observadas as normas
ambientais vigentes;
VI. realize a separação dos resíduos recicláveis descartados pelos órgãos e entidades da
Administração Pública Federal direta, autárquica e fundacional, na fonte geradora,
e a sua destinação às associações e cooperativas dos catadores de materiais
recicláveis, que será procedida pela coleta seletiva do papel para reciclagem,
quando couber, nos termos da IN/MARE nº 6, de 3 de novembro de 1995 e do
Decreto nº 5.940, de 25 de outubro de 2006;
VII. respeite as Normas Brasileiras (NBR) publicadas pela Associação Brasileira de
Normas Técnicas sobre resíduos sólidos;
VIII. destinação ambiental adequada das pilhas e baterias usadas ou inservíveis, segundo
disposto na Resolução CONAMA nº 257, de 30 de junho de 1999”.
Cabe destacar que o IFBA, na realização de seus processos de compras, não considera
apenas o menor preço, mais também a sua qualidade, o custo com a utilização e a conformidade
com a política de desenvolvimento institucional.

5. RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE
Este capítulo apresenta as estruturas que garantam canal de comunicação com o cidadão
para fins de solicitações, reclamações, denúncias e sugestões, bem como de mecanismos ou
procedimentos que permitam verificar a percepção da sociedade sobre os serviços prestados
pelas unidades que compõem o IFBA e as medidas para garantir a acessibilidade.
5.1 Canais de acesso do cidadão
Lançado em 2016, o novo portal do IFBA (www.portal.ifba.edu.br) foi estruturado de acordo

com os padrões do portal padrão do Governo Federal (www.portalpadrao.gov.br) que, por sua
vez, atende às recomendações de acessibilidade para web. Submetido a uma avaliação com as
ferramentas ASESWeb e AccesMonitor, o portal apresentou um índice de 86% em conformidade
com os critérios estabelecidos pelo WCAG (World Content Accessibility Guide) do W3C e ao
eMAG (Modelo de Acessibilidade em Governo Eletrônico). Seguindo este padrão, o portal já
conta com os seguintes recursos de acessibilidade:
 O site fornece a localização do usuário em um conjunto de páginas. Exemplo: VOCÊ

ESTÁ AQUI: PÁGINA INICIAL > ACESSIBILIDADE
 As âncoras estão sendo usadas corretamente Exemplo: RODAPÉ: Voltar para o topo
 As imagens estão devidamente etiquetadas.
 A leitura das palavras e frases está sendo compreendida. Os parágrafos estão com um
tamanho razoável.
 Os arquivos para download apresentam a extensão a qual são disponibilizados. Eles estão
em formato compatível com o leitor de telas.
 Não há verborragia na página. Não se encontra informações repetidas ou desnecessárias
no site.
 As tabelas são disponibilizadas apenas quando necessárias.
 Os formulários funcionam corretamente.
 A ordem de tabulação está correta.
 Os títulos apresentam uma ordem lógica no texto. Eles estão descritos corretamente.
 Possui o Mapa do Site.
 A tabulação segue a ordem visual da tela.
 O site possui uma página com dicas de navegação.
 Os links possuem texto alternativo
 As imagens possuem texto alternativo.
 O site possui opção de contraste, facilmente localizado pelo usuário.
 O site da suporte ao uso do aplicativo VLIBRAS.

5.1.1 Gerenciamento do portal e da revista IFBA notícias:
A DGCOM é responsável pelo gerenciamento do Portal do IFBA, através do qual

disponibiliza informações sobre as atividades e o desempenho do Instituto nas áreas de ensino,
pesquisa e extensão e divulga aos diversos meios de comunicação e à comunidade acadêmica as
notícias relativas a eventos, pesquisas, cursos, congressos, serviços e atividades de extensão
oferecidas pela Instituição, além de informações relativas à gestão da Instituição. Também são
divulgadas, periodicamente, chamadas e convocações de processos seletivos para alunos e
servidores.
Quadro 91 - Estatísticas do Portal IFBA (http://portal.ifba.edu.br/) em 2017

Tipo Quantidade
Visitas 8.639.670
Usuários 921.500
Visualizações de página 8.564.473
Páginas/visita 3,57
Tempo médio no site 00:01:25
Porcentagem de novas visitas 37,23%
Novos Usuários 892.820
Faixa etária dos Usuários 18 a 64
Meios de acesso Smartphone, Tablet e Desktop

45,85% Feminino
Gênero
54,15% Masculino
5.1.2 Produção de notícias para o portal do IFBA:
A DGCOM, através do Departamento de Jornalismo (DEJOR), produz textos

jornalísticos para o Portal do IFBA, com o intuito de informar tanto a comunidade interna quanto
a externa sobre as ações do Instituto.
Quadro 92 - Notícias publicadas no site 2017

Quantidade Tipo
471 Notícias produzidas

5.1.2.1 Produção de releases para a imprensa:
Redação e distribuição de notícias do IFBA aos veículos de comunicação social, além de

sugestão de pautas a serem abordadas pelos veículos.
Quadro 93 - Produção de Release 2017

Quantidade Tipo
21 Releases/sugestões de pauta
5.1.3 Organização, cobertura e apoio a eventos:
A DGCOM participa da organização e realiza a cobertura jornalística dos eventos

promovidos e/ou com a participação do Instituto.
Quadro 94 - Organização e Cobertura de Eventos em 2017

Quantidade Tipo
15 Coberturas jornalísticas
5.1.4 Atendimento a imprensa:
Atendimento a profissionais de comunicação social que buscam informações sobre a IFBA.
Quadro 95 - Atendimento à Imprensa em 2017

Quantidade Tipo
12 Atendimentos Realizados
5.1.5 Envio de e-mails informativos:
Envio de e-mails, mediante solicitação, à comunidade acadêmica acerca de informações

que sejam de interesse do público interno do IFBA.
Quadro 96 - E-mails Informativos em 2017

Quantidade Tipo
28 E-mails Enviados à Intranet
5.1.6 Gerenciamento do mural eletrônico:
Controle do mural eletrônico da DGCOM no Prédio da Reitoria.
Quadro 97 - Conteúdos publicados no mural eletrônico da Reitoria em 2017

Quantidade Tipo
160 Inserções de conteúdos nas editorias do mural

5.1.7 Criação, editoração e gerenciamento da impressão de material gráfico:
Elaboração de material informativo destinado aos veículos de comunicação e/ou à

divulgação institucional.
Quadro 98 - Monitoramento de redes sociais em 2017

Quantidade Tipo
376 Publicações no Facebook
64.290 Número de curtidas no Facebook
61% F / 39% M Perfil Facebook – gênero
média de 18 a 34 anos Perfil Facebook – faixa etária
264 Publicações no Twitter
1.624 Número de seguidores no Twitter
9.709 Média de visitas/mês
55% M / 45% F Perfil Twitter – gênero
5.2 Carta de serviços ao cidadão
O Instituto Federal da Bahia observando o disposto no Decreto nº 6.932 de 11/08/2009

vem desenvolvendo ações com vistas ao atendimento das diretrizes nas relações entre si e com o
cidadão citando: o compartilhamento de informações, racionalização de métodos e
procedimentos de controle, articulação com estados, distrito federal, municípios e outros poderes
para a integração, racionalização, disponibilização e simplificação de serviços públicos prestados
ao cidadão, entre outros. Quanto a construção nos moldes da carta de serviços ao cidadão, o
IFBA, através da Pró-Reitoria de Desenvolvimento Institucional, vem desenvolvendo os
trabalhos com previsão de lançamento no ano de 2018.
5.3 Aferição do grau de satisfação dos cidadãos-usuários
No IFBA, o Serviço de Informação ao Cidadão (SIC) existe desde quando passou a vigorar
o Decreto nº 7.724/ 2012, que regulamenta a Lei nº 12.527/2011 (Lei de Acesso à Informação).
O SIC trata da versão passiva da Lei de Acesso à Informação, disponibilizando servidores

para atender a pedidos de informação acerca dos mais diversos assuntos da Instituição, excluindo
se as informações pessoais e sigilosas. A versão ativa trata das informações já disponibilizadas
publicamente no site institucional.

São responsáveis pelo SIC, no Instituto, os servidores lotados na PRODIN.
Para solicitar informação, os cidadãos podem cadastrar o pedido no e-SIC

(www.acessoainformacao.gov.br/sistema), preencher os formulários disponíveis no site do IFBA
(http://portal.ifba.edu.br/acessoainformacao/servico-de-informacao-ao-cidadao).
Todas as solicitações são cadastradas no sistema de Acesso à Informação.
Com relação aos mecanismos utilizados para medir a satisfação dos cidadãos-usuários ou
clientes dos produtos e/ou serviços, estão sendo preparadas pesquisas a serem aplicadas com os
usuários, as quais devem ser concluídas no segundo semestre de 2017. Posteriormente serão
feitos estudos comparativos com as pesquisas realizadas nos anos posteriores.
5.4 Mecanismos de transparência das informações relevantes sobre a atuação da

Unidade
A divulgação dos atos praticados pela gestão da instituição pública constitui-se em uma das
suas principais obrigações. Com o intuito de dar plena transparência e publicidade a esses atos,
além de cumprir o que determinam o Decreto nº 5.482/05 e a Portaria Interministerial nº 140, de
16 de março de 2006, o IFBA, contribuindo com o Portal da Transparência Pública, coloca à
disposição da comunidade um conjunto de dados e informações que permitem o
acompanhamento e a avaliação do desempenho institucional.
5.4.1 Página da Transparência IFBA
Figura 2- Página do Portal da Transparência do IFBA
Fonte: Portal IFBA

Nesta página1 o cidadão tem acesso a documentos institucionais tais como:
a) Licitações e Contratos
b) Boletim de Pessoal
c) Avaliação dos Planos de Metas do IFBA
d) Plano de Metas Institucional
e) Relatórios de Gestão do IFBA
f) Acompanhamento de Relatórios
g) PDI - Plano de Desenvolvimento Institucional
h) PPI - Projeto Pedagógico Institucional do IFBA
i) Auditoria Interna
j) Regimento do IFBA
k) TAMC - Termo de Acordo de Metas e Compromissos - MEC / IFBA - junho 2010
l) Demonstrativo dos Cargos Ocupados e Vagos (TAE)
m) Demonstrativo dos Cargos Ocupados e Vagos (TAE) - 22/03/20161.3 Disposição das
informações institucionais no portal do IFBA
5.4.2 Atalhos de acesso à página Transparência IFBA
Seguem abaixo os caminhos que os cidadãos podem utilizar para acessar a página
Transparência IFBA.
A - Acesso rápido na página inicial do portal IFBA
Figura 3 - Página inicial do portal IFBA
1
Disponível em portal.ifba.edu.br/menu-de-apoio/paginas-menu-de-apoio/transparencia-ifba

B - Botão lateral
Figura 4 - Botões de acesso na lateral esquerda
Figura 5 – Botão de acesso a Portal da Transparência do IFBA

Figura 6 - Botões de acesso na lateral esquerda
Para o ano de 2018, está sendo pensado um novo layout para o site do Instituto, visando
facilitar o acesso aos conteúdos informativos. Todas as modificações estarão em acordo com as
regulamentações.

5.4.3 Relatório gerado pelo sistema eletrônico do serviço de informação ao cidadão
(E-SIC)
IFBA – Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da

Órgão(s) de referência:
Bahia
Período de consulta: 1/2017 a 12/2017
Quadro 99 - Quantidade de pedidos de acesso à informação

Média mensal de
Quantidade de Pedidos: 423 35,25
pedidos:
Quadro 100 - Situação e características dos pedidos de acesso à informação

Status do pedido Quantidade
Respondidos 415
Em tramitação fora do prazo 8
Quadro 101 - Características dos pedidos de acesso à informação

Total de perguntas: 502 Total de solicitantes: 245
Maior número de pedidos
Perguntas por pedido: 1,23 37
feitos por um solicitante:
Solicitantes com um único pedido: 175
Quadro 102 - Temas das solicitações (Top 10)

Categoria e assunto Quantidade % de Pedidos
Educação - Profissionais da educação 300 70,29
Educação - Educação profissional e tecnológica 24 5,67
Educação - Gestão escolar 22 5,20
Governo e Política - Administração pública 12 2,84
Ciência, Informação e Comunicação - Ciência e Tecnologia 9 2,13
Economia e Finanças – Finanças 7 1,65
Economia e Finanças - Administração financeira 7 1,65
Ciência, Informação e Comunicação - Informação - Gestão,
6 1,42
preservação e acesso
Educação - Assistência ao estudante 4 0,95
Comércio, Serviços e Turismo - Comércio e Serviços 3 0,71
Quadro 103 - Resposta aos pedidos de acesso à informação

Tempo médio de resposta: 42,42 dias Prorrogações: 1
Quadro 104 - Razões da negativa de acesso

Descrição Quantidade % % de pedidos
Pedido genérico 12 66,667 2,84
Pedido incompreensível 3 16,66 0,71
Dados pessoais 2 11,111 0,47
Informação sigilosa de acordo com legislação específica 1 5,556 0,24
TOTAL 18 100 4,26
Quadro 105 - Meios de envio de resposta

Meio Quantidade % de pedidos
Pelo sistema (com avisos por e-mail) 423 100
Quadro 106 - Perfil dos solicitantes

Tipos de solicitante
Pessoa Física 244 99,59
Pessoa Jurídica 1 0,41
Quadro 107 - Perfil dos solicitantes pessoa física

Gênero Escolaridade
M 54,01% Mestrado/Doutorado 26,23%
F 37,70% Pós-graduação 27,05%
Não informado 8,20% Ensino Médio 11,07%
Ensino Superior 25,82%
Não informado 9,84%
Quadro 108 - Perfil dos solicitantes pessoa jurídica

Tipo de pessoa jurídica
Sindicato / Conselho profis. 100,00%
Servidor público federal 37,30%
Professor 11,07%
Estudante 10,66%
Outra 11,89%
Não informado 13,52%
Servidor público estadual 3,69%
Empregado - setor privado 4,10%
Servidor público municipal 2,05%
Profis. Liberal/autônomo 1,23%
Pesquisador 2,87%
Jornalista 1,64%
Quadro 109 - Localização dos solicitantes
Estado Número de % dos solicitantes Número de

solicitantes pedidos
AC 1 0,41 1
AL 1 0,41 1
AM 3 1,23 3
AP 2 0,82 2
BA 93 38,11 195
CE 10 4,10 12
DF 1 0,41 1
ES 2 0,82 2
GO 4 1,64 6
MG 20 8,20 28
MT 4 1,64 7
PA 3 1,23 5
PB 12 4,92 19
PE 14 5,74 19
PI 4 1,64 5
PR 3 1,23 5
RJ 7 2,87 12
RN 7 2,87 9
RO 1 0,41 1
RR 2 0,82 3
RS 5 2,05 7
SC 1 0,41 10
SE 12 4,92 27
SP 7 2,87 10
TO 1 0,41 1
Não Informado 24 9,84 30
Informações adicionais para o correto entendimento deste relatório.
Este relatório está dividido em 4 (quatro) seções, conforme abaixo:
a) Quantidade de pedidos de acesso a informação:
 Total de solicitações para o período, sua média mensal e sua evolução absoluta e
percentual para o intervalo temporal escolhido.
b) Situação e características dos pedidos de acesso a informação:
 Status das solicitações (quantas já foram respondidas e quantas estão em tramitação –

dentro e fora do prazo legal);
 Total de perguntas realizadas e o número de perguntas por pedido;
 Total de solicitantes e o número, dentre esses, que realizou um único pedido e a

quantidade de demandas realizadas por aquele que mais efetuou requisições de
informações no âmbito da LAI;
 Os 10 (dez) temas – por categoria e assunto – mais requeridos pelos cidadãos,

conforme os termos constantes do Vocabulário Controlado do Governo Eletrônico
(VCGE).
c) Resposta aos pedidos de acesso a informação:

 Tempo médio de resposta às demandas cidadãs;
 Número e o percentual de prorrogações de prazo para manifestações efetuadas pelos

Serviços de Informação ao Cidadão (SICs)
 Tipos de resposta realizados (p.ex. acesso concedido, acesso negado, informação

inexistente, etc.)
 Motivos de negativa de resposta (como informações classificadas, que tratem de dados

pessoais, que digam respeito a requisições desarrazoadas ou genéricas, etc.)
 Meios de resposta adotados pelos SICs para proverem retorno sobre as solicitações
efetuadas pela sociedade.
d) Perfil dos solicitantes:
 Dados gerais sobre o tipo de demandante (pessoas físicas e jurídicas) e sua localização
(por Estado).
 Pessoas Físicas: estatísticas relativas aos percentuais de demandantes por gênero,

escolaridade e profissão;
 Pessoas Jurídicas: quantitativo de solicitantes por tipo ou modalidade (p.ex. empresas,

organizações não-governamentais, sindicatos, etc.).
5.4.4 Relatório das Atividades da Ouvidoria
O presente relatório apresenta atividades da Ouvidoria e o quantitativo de demandas

recebidas na Ouvidoria, pelo sistema e-Ouv da CGU/OGU, durante o ano de 2017, concernentes
às manifestações das comunidades interna e externa à instituição IFBA.
Os canais de comunicação utilizados foram: Internet, telefone e presencial. Em relação à

Internet, utilizou-se do e-mail e do sistema e-Ouv.
a) Atividades da Ouvidoria/Reitoria em 2017
 Recebimentos de manifestações diversas interna e externamente ao IFBA;

 Encaminhamento e acompanhamento das demandas/manifestações na busca de
soluções dos problemas;
 Estabelecimento de objetivos e metas na Avaliação de Desempenho em relação ao
setor Ouvidoria.
Quadro 110 - Quadro Quantitativo das Manifestações Atendidas até dezembro de 2017

CLASSIFICAÇÃO QUANTITAVO
Denúncia 23
Reclamação 74
Solicitações diversas 40
Sugestões 6
Elogios 0
Total de manifestações do ano de 2017 143 (sistema e-Ouv + email)
b) Quanto as Ouvidorias dos Campus
Ouvidorias implantadas:
 Campus Eunápolis;
 Campus Ilhéus;
 Campus Irecê;
 Campus Jacobina;
 Campus Juazeiro;
 Campus Feira de Santana;
 Campus Santo Amaro;
 Campus Salvador;
 Campus Simões Filho.
5.5 Medidas para garantir a acessibilidade aos produtos, serviços e instalações
1.Em atendimento à Lei 10.098/2000, ao Decreto 5.296/2004 e às normas técnicas da ABNT

aplicáveis, seguem ações:
Reitoria
O edifício sede possui rampas existentes antes da aquisição do mesmo pelo Instituto, as
quais dão acesso ao auditório e à área de sanitários. Foram projetadas e construídas duas rampas:
uma na entrada do edifício e outra que dá acesso ao estacionamento e a de acesso ao prédio
antigo.
O elevador do edifício sede encontra-se em funcionamento. A plataforma de acesso
vertical foi instalado no edifício anexo.
O projeto de piso e sinalização táteis, para portadores de deficiência audiovisual, da área
interna das edificações encontra-se em análise pelo Instituto do Patrimônio Artístico e Cultural da
Bahia – IPAC. Há projeto concluído para instalação de piso de sinalização tátil na calçada do imóvel.

A edificação conta com vagas reservadas a deficientes, entretanto, em desacordo com as
normas técnicas. Não há vagas reservadas a idosos. Há um sanitário unissex no primeiro
pavimento e um sanitário feminino no andar térreo adaptados ao uso de deficiente físico no
primeiro pavimento do edifício principal. O edifício sede trata-se de monumento tombado, logo,
possui algumas restrições na adaptação do mesmo.
Campus Salvador
Foram projetadas e implantadas duas plataformas de acesso vertical no prédio
administrativo e no pavilhão de fundição além dos três elevadores nas edificações (Pavilhão I,
Pavilhão II e Ginásio Poliesportivo);
Foi construído o refeitório dos estudantes contemplando rampas e sanitários próprios para
deficientes físicos. Está em construção uma clínica escola com rampas, elevador e sanitários
próprios para PNE. Não possuem adaptações para portadores de deficiência audiovisual.
Campus Vitória da Conquista
Os prédios novos já possuem adaptação para PNE (com rampas, elevadores e sanitários
adaptados). A plataforma de acesso vertical para o pavimento superior do prédio administrativo
foi executado. As demais áreas do campus requerem um diagnóstico das condições de
acessibilidade. Ainda não se tem adaptações para portadores de deficiência audiovisual.
Campus Barreiras
Os prédios novos já possuem adaptação para PNE (com rampas e sanitários adaptados).
As demais áreas do campus requerem um diagnóstico das condições de acessibilidade. Ainda
não existem adaptações para portadores de deficiência audiovisual.
Campi Simões Filho / Eunápolis / Valença

Os prédios novos já possuem adaptação para PNE (com rampas, elevadores e sanitários
adaptados).
Plataforma de acesso vertical no prédio acadêmico esta implantado em Simões Filho e
Valença e no refeitório de Eunápolis além dos elevadores do pavilhão de aulas de Eunápolis e
Simões Filho.
As demais áreas do campus requerem um diagnóstico das condições de acessibilidade.
Ainda não se tem adaptações para portadores de deficiência audiovisual.
Campus Porto Seguro
Os prédios reformados já possuem adaptação para PNE (com rampas e sanitários
adaptados).

As demais áreas do campus requerem um diagnóstico das condições de acessibilidade. Já
foi enviado para o Campus o projeto e planilha com as adaptações necessárias para a sinalização
tátil interna dos prédios, faltando, apenas, o da área externa.
Campus Santo Amaro

As edificações novas e em construção estão providas de rampas e sanitários adaptados
para PNE. A edificação mais antiga (de dois pavimentos) tem somente uma rampa de acesso
para o térreo. A parte civil visando a implantação da plataforma de acesso vertical no prédio
mais antigo esta executado com previsão de colocação do maquinário até o final de janeiro.
Nenhuma das edificações possui adaptações para portadores de deficiência audiovisual.
Campus Paulo Afonso
Os pavilhões reformados foram dotados de rampas e sanitários para PNE. Foi construído
um galpão para abrigo de planta de biodiesel com acessibilidade através de rampa. O pavilhão de
aulas de três pavimentos é provido de elevador e sanitários próprios para PNE. A implantação da
plataforma de acesso vertical no prédio administrativo está com previsão de finalização até o
final de fevereiro. Não possuem adaptações para portadores de deficiência áudio / visual
Campi Feira de Santana / Camaçari / Ilhéus / Jequié / Jacobina / Irecê / Seabra /

Salinas da Margarida / Dias D’Ávila
Edificações providas de rampas e sanitários adaptados para PNE. Não possuem

adaptações para portadores de deficiência audiovisual, mas já temos um projeto para a
implantação, na área interna das edificações, de piso e sinalização tátil (concluída a planilha
orçamentária para a licitação).
Campi Lauro de Freitas / Santo Antônio de Jesus / Juazeiro / Euclides / Brumado

Edificações providas de rampas e sanitários adaptados para PNE. As edificações contam
com piso e sinalização tátil, dentre estas unidades, o compus Brumado é o que possui este
equipamento.
Diante ao exposto, conclui-se que entre as representações do Ministério Publico Federal
houve avanços substanciais em relação acessibilidade e inclusão dos alunos e servidores do
Instituto Federal da Bahia, haja vista que foram instalados: sete elevadores, sete plataformas de
acesso vertical e em vistas de mais dois além das três rampas.
6. DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS

6.1 Desempenho financeiro no exercício
Resultado Financeiro
O resultado financeiro no quarto trimestre de 2017 foi deficitário em R$ 162,5 mil, e sua
formação é detalhada na tabela apresentada na sequência, comparando-o ao mesmo período de
2016.
Tabela 12 - Resultado Financeiro

31/12/2017 31/12/2016 AH (%)
Receita Orçamentária 1.991.894,15 2.722.471,09 -26,84%
Despesas Pagas 503.654.320,28 454.864.232,61 10,73%
(501.662.426,13) (452.141.761,52) 10,95%
Transferências Financeiras Recebidas 622.241.434,03 561.610.195,44 10,80%

Transferências Financeiras Concedidas 76.601.255,38 71.444.388,87 7,22%
545.640.178,65 490.165.806,57 11,32%
Recebimentos Extraorçamentários* 353.686,25 1.111.083,80 -68,14%

Pagamentos Extraorçamentários 44.493.951,23 43.453.884,81 2,39%
(44.140.264,98) (42.342.801,01) 4,25%
Resultado Financeiro do Exercício (162.512,46) (4.318.755,46) -96,24%
Fonte: SIAFI, 2016 e 2017. *Exceto valores a inscrever em RP
Em 31/12/2017, o IFBA apresentou um saldo de receita ordinária e vinculada de R$

1.991.894,15 sendo R$ 2.722.471,09 de saldo ao final em 31/12/2016, representando uma
variação monetária negativa de 26,84% correspondendo a uma redução de 730.576,94 mil em
relação ao 4º trimestre do exercício anterior.
A redução se deve a uma diminuição da arrecadação na fonte própria de recurso a partir

do terceiro trimestre do exercício em comparação ao trimestre anterior. Pontua-se que nestas
receitas orçamentárias constam receitas de alugueis, iniciadas no espaço da Reitoria e novos
campi centralizados no decorrer do exercício, serviços administrativos e taxa de concurso
público, assim como os acréscimos com juros e multas cobrados sobre os serviços e rendimento
de aplicação financeira de receitas próprias iniciadas no 1º trimestre de 2017. No quarto trimestre
de 2016 se verifica que a receita de taxa de inscrição em concurso foi superior em 283,34% em
relação ao quarto trimestre de 2017, evidenciando a variação monetária passiva.
As despesas pagas são compostas por pagamentos de todo Órgão de despesas,

empenhadas no exercício, tais como pessoal, encargos, benefícios previdenciários e assistências,
incentivos, aquisição de bens de uso, consumo e serviços correntes e de capital, dentre outras, as

quais representam 92,43% do total dos dispêndios e teve um crescimento, conforme tabela de
10,73%.
As transferências financeiras recebidas são composta por repasse e sub repasse de

recursos financeiros para pagamento de despesas empenhadas no exercício, transferências de
recursos financeiros para pagamento de restos a pagar, movimentação patrimonial que constitui
disponibilidade de recurso financeiro por compensação de tributos, contribuições federais
devidos e pagamento de despesas para unidade da mesma esfera, através de Guia de
Recolhimento da União.
A variação apontada decorre do fato de ter havido maior volume de transferências

financeiras tanto resultante da execução orçamentária de 2017 quanto para pagamento de restos a
pagar em função do aumento das despesas liquidadas até o 4º trimestre de 2017, relativo às
despesas empenhadas e liquidadas no exercício que cresceu em 10,43% em comparação ao
exercício anterior, assim como também as liquidadas em restos a pagar que aumentaram em
4,69%, em comparação a execução do mesmo período de 2016, conforme aponta a Balanço
Orçamentário.
As transferências financeiras concedidas são compostas por repasse de recurso financeiro

concedido entre órgão, em função de termo de cooperação, sub-repasse de recurso financeiro
concedido às unidades gestoras vinculadas, transferências de recursos financeiro para pagamento
de restos a pagar as unidades vinculadas e movimentação patrimonial constituídas por devolução
de despesas de exercício anterior e folha de salário ao tesouro nacional.
A variação apontada denota que as transferências às unidades vinculadas para pagamento

de despesas resultante da execução orçamentária, no quarto trimestre de 2017, foram maiores em
relação ao montante repassado no mesmo período de 2016 em virtude das despesas liquidadas
pelas unidades vinculadas no exercício corrente terem sido maiores em todas as fontes.
O confronto das transferências recebidas com as transferencial concedidas respondem

pelo saldo do pagamento das despesas do período.
Dentre os pagamentos extraorçamentários, cerca de 99,2% referem-se ao pagamento dos

restos a pagar no montante de R$ 44,1 milhões.
Geração Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa

Em função da adoção do Princípio da Unidade de Caixa, a Geração Líquida de Caixa e
Equivalentes de Caixa é igual ao Resultado Financeiro. Dessa forma, até o quarto trimestre de
2017, o resultado apurado pela órgão foi negativo em R$ 162,5 mil, representando uma
diminuição do deficit na ordem de 96% em relação ao mesmo período do exercício anterior,
quando a geração líquida de caixa foi negativo em R$ 4,3 milhões, conforme tabela a seguir.
Tabela 13 - Geração Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa Formação

31/12/2017 31/12/2016 AH (%)
Atividades Operacionais 18.871.101,02 14.665.786,49 28,67%
Atividades de Investimento (19.033.613,48) (18.984.541,95) 0,26%
Atividades de Financiamento
TOTAL (162.512,46) (4.318.755,46) -96,24%
Fonte: SIAFI, 2016 e 2017.
(a) Atividades Operacionais
Segundo informações extraídas da Demonstração de Fluxos de Caixa (DFC), as ações

que mais contribuíram para a geração líquida negativa observada até o quarto trimestre de 2017
foram aquelas relativas às Atividades de Investimento.
Compensando o efeito das Transferências Financeiras Recebidas (ingressos) com as

Concedidas (desembolsos), percebe-se que a movimentação que mais impactou nas Atividades
Operacionais esteve concentrada na rubrica “receita de serviços”, que, até o quarto trimestre de
2016, registrou ingressos da monta de R$ 1,8 milhões, enquanto que, no mesmo período de
2017, tais entradas foram de apenas R$ 645,1 mil, resultando em uma diminuição de
aproximadamente R$ 1,2 milhões, conforme tabela a seguir.
Tabela 14 - Receitas Derivadas e Originárias Composição

31/12/2017 31/12/2016 AH (%)
Receita Patrimonial 483.384,14 355.694,54 35,90%
Receita de Serviços 645.166,82 1.811.364,43 -64,38%
Remuneração das Disponibilidades 6.123,67 0,32 1.913.546,88
Outras Receitas Derivadas e Originárias 651.584,41 481.591,80 35,30%
TOTAL 1.786.259,04 2.648.651,09 -32,56%
A redução se deve a uma diminuição da arrecadação na fonte própria de recurso, receita

de serviço, no exercício atual em comparação ao exercício anterior, devido ao fato de ter havido

naquele último exercício concurso público para professor, evidenciando uma variação negativa
de receita de serviço em 64,38% em relação a arrecadação das taxas de concurso público no ano
corrente.
Além da redução de item dos ingressos nas “atividades operacionais” ocorrida até o
quarto trimestre de 2017, houve aumento de R$ 54,9 milhões nos desembolsos, principalmente
em função do crescimento de despesas relacionadas com “Pessoal e Demais Despesas” (R$ 43,9
milhões a mais), favorecendo, nessa confrontação, que o volume de recurso das atividades
operacionais fossem menor em relação a atividade de investimento, uma vez que os ingressos
das atividades operacionais financiam o desembolso dos investimentos, com as transferências
recebidas, conforme demonstração do fluxo de caixa no item “outros ingressos das operações”.
Os itens que mais contribuíram para esse aumento dos desembolsos com “Pessoal e
Demais Despesas” foram os referentes a “Previdência Social”, que aumentou aproximadamente
R$ 9 milhões, e os desembolsos referentes a educação, que registrou acréscimo de cerca de R$
34 milhões, conforme as tabelas a seguir.
Tabela 04 - Desembolsos com Pessoal e Demais Despesas
31/12/2017 31/12/2016 AH (%)

Previdência Social -50.597.905,67 -41.609.098,11 21,60%
Saúde* -641.921,13
- -
Educação 8,98%
417.029.105,67 382.653.813,69
Outros 1.511,29 -9.715,39 -115,56%
TOTAL 468.267.421,18 424.272.627,19 10,37%
*Nesse exercício foi celebrado termo de cooperação técnica com a Fundação Nacional de
Saúde para capacitação e apoio na elaboração de planos municipais de saneamento básico,
conforme processo nº. 25130.006361/2016-81 e TED 04/2017. A despesa foi segregada em
auxílio pesquisador e prestação de serviço a ser realizado pela Escola Politécnica da Bahia,
sendo pago 1,48% e 18,94% respectivamente do montante empenhado no total de R$
1.320.521,50 para auxílio pesquisador e R$ 3.285.451,87 para prestação de serviço.
(b) Atividades de Investimento

Em relação ao fluxo de caixa das “atividade de investimento”, até o quarto trimestre de
2017, o IFBA apresentou um saldo de aquisição de ativo não circulante no valor de R$
16.341.938,97 milhões, correspondendo a uma redução de 4,69% em relação ao 4º trimestre de
2016, as quais são compostas por obras em andamentos (22,04%) e aquisição de moveis
(77,96%).
86,57% do grupo “outros desembolsos” referem-se a aquisição de materiais para

aquisição e manutenção de bens imóveis, em especial a instalação de cobertura metálica no
ginásio poliesportivo do Campus Salvador. Esse grupo apresentou uma variação monetária
positiva de 46,41% nesse exercício de 2017 em relação ao ano de 2016, haja vista a realização do
desembolso para a melhoria das instalações nos espaços esportivos da unidade apontada.
6.2 Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do

patrimônio e avaliação e mensuração de ativos e passivos
(a) Imobilizado
O imobilizado é composto pelos bens móveis e imóveis. É reconhecido inicialmente com

base no valor de aquisição, construção ou produção. Após o reconhecimento inicial, ficam
sujeitos à depreciação, amortização ou exaustão (quando tiverem vida útil definida), bem como à
redução ao valor recuperável e à reavaliação.
Os gastos posteriores à aquisição, construção ou produção são incorporados ao valor do

imobilizado desde que tais gastos aumentem a vida útil do bem e sejam capazes de gerar
benefícios econômicos futuros. Se os gastos não gerarem tais benefícios, eles são reconhecidos
diretamente como variações patrimoniais diminutivas do período.
(b) Intangível
Os direitos que tenham por objeto bens incorpóreos, destinados à manutenção da

atividade pública ou exercidos com essa finalidade, são mensurados ou avaliados com base no
valor de aquisição ou de produção, estando sujeito a dedução do saldo da respectiva conta de
amortização acumulada (quando tiverem vida útil definida) e o montante acumulado de
quaisquer perdas do valor que tenham sofrido ao longo de sua vida útil por redução ao valor
recuperável (impairment).
(c) Depreciação, amortização ou exaustão de bens imóveis não cadastrados no SPIUnet e

bens móveis

O valor depreciado dos bens imóveis é apurado mensal e automaticamente pelo sistema SPIUnet
sobre o valor depreciável da acessão, utilizando-se, para tanto, o Método da Parábola de Kuentzle, e a
depreciação será iniciada no mesmo dia em que o bem for colocado em condições de uso.
A vida útil será definida com base no laudo de avaliação específica ou, na sua ausência,
por parâmetros predefinidos pela Secretaria de Patrimônio da União (SPU) segundo a natureza e
as características dos bens imóveis. Nos casos de bens reavaliados, independentemente do
fundamento, a depreciação acumulada deve ser zerada e reiniciada a partir do novo valor.
BENS MÓVEIS
Em 31/12/2017, o IFBA apresentou um saldo de R$ 149.086.653,61 milhões

relacionados ao subgrupo do imobilizado “bens móveis”, sendo R$ 136.589.606,92 milhões de
saldo ao final de 31/12/2016, representando uma variação monetária de 9,15% correspondendo a
um acréscimo de 12.497.046,69 milhões em relação a 2016.
A variação monetária no título bens móveis do subgrupo do imobilizado ocorreu em

virtude da aquisição de bens para a instalação do Polo de Inovação, em Salvador, assim como
para atender a necessidade de estruturação dos novos Campi de Lauro de Freitas, Juazeiro,
Brumado, Euclides da Cunha, Santo Antônio de Jesus e Campus avançado de Ubaitaba, bem
como aquisições de novos acervos bibliográficos, equipamento de laboratório, de processamento
de dados, mobiliários, dentre outros bens de uso, nos demais campi. A variação positiva
apontada no 4º trimestre de 2017 reflete as aquisições acumuladas de 2016.
Não tem sido possível a alocação sistemática do valor depreciável dos bens móveis ao
longo da vida útil dos mesmos, como parcela a ser transferida periodicamente para o resultado
do exercício, haja vista o processo de aquisição do SIADS ainda não ter sido concluído. Por essa
razão o saldo dos bens móveis apresentado no Balanço não reflete a realidade atualizada do
Órgão, pelo não reconhecimento monetário do desgaste desses bens ao longo do tempo.
BENS IMÓVEIS

relacionados ao subgrupo do imobilizado “bens imóveis”, sendo R$ 300.117.503,87 milhões de
saldo ao final em 31/12/2016, representando uma variação monetária de 13,48% correspondendo
a um acréscimo de 40.446.634,04 milhões em relação ao final do exercício anterior.
O acréscimo no subgrupo do imobilizado, título de bens imóveis, reflete a variações

ocorridas em função de procedimento de reavaliação do imóvel sede da Reitoria, bem como da

instalação de cobertura, em estrutura especial, no ginásio poliesportivo da campus Salvador. A
reavaliação representa 85,47% da expansão monetário dos imóveis, como impacto na apuração
do resultado do exercício de 2017.
Em 31/12/2017, o IFBA apresentou um saldo de R$ 294.609,99 relacionados ao

subgrupo do imobilizado “deprec, exautão e amortiz acumulada de bens imóveis”, sendo R$
98.662,33 de saldo ao final em 31/12/2016, representando uma variação monetária de 198,60%
correspondendo a um acréscimo de R$ 195.947,66 em relação a 2016, como impacto na
apuração do resultado do exercício de 2017.
A depreciação apontada refere-se à imóveis de uso educacional registrados. Os demais

imóveis não registrados e as instalações já concluídas, por não haver evidencia de depreciação,
pelo SPIUNET, não representa a realidade econômica atualizada dos bens do órgão. Situação
também aplicada aos imóveis já concluídos que ainda permanecem na conta de obras em
andamento, por ausência de documentação que suporte o registro da reclassificação.
Verifica-se que as quotas de depreciação transferida para o resultado do exercício, com

periodicidade mensal, demonstram-se crescente de janeiro a junho, permanecendo constante no
período de abril e maio, com redução significativa em julho, período em que retorna a crescer
apesar de não haver variação no custo original da conta de imóveis de uso educacional nos
períodos citados. Pontua-se ainda que apesar de ter ocorrido procedimento de reavaliação dos
imóveis, em algumas unidades, não há evidencia de baixa da depreciação nas mesmas para nova
recontagem a partir do novo saldo atualizado do imóvel, conforme orienta o artigo 7º, parágrafo
segundo da Portaria Conjunta SPU/STN nº. 703/2014. Neste mesmo artigo a Portaria citada
define o método da Párabola de Kuentzle como método de depreciação a ser utilizado para a
avaliação dos bens imóveis.
Salienta-se também a ocorrência de transferência de saldo econômico de bens imóveis

entre unidades gestoras, para ajuste a realidade, contudo o saldo da depreciação do imóvel
permaneceu inalterável na unidade em que se iniciou o registro.
A avaliação de bem imóvel é uma atividade desenvolvida por profissional habilitado

e capacitado para identificar o valor de um bem imóvel, seus custos, frutos e direitos,
assim como determinar indicadores de viabilidade de sua utilização econômica, para uma
determinada finalidade por meio de seu valor de mercado ou valor de referencia, conforme
IN SPU Nº 01/2014. A metodologia adotada para a reavaliação dos imóveis deve conter em laudo de
reavaliação elaborada por profissional habilitado, conforme art. 29 - IN SPU Nº 01/2014.

INTANGÍVEL
O intangível é composto por softwares, marcas, direitos e patentes industriais. Em

31/12/2017, o IFBA apresentou um saldo de R$ 792.896,33 mil, sendo R$ 635.270,36 mil de
saldo ao final em 31/12/2016, representando uma variação monetária de:
 26,43%, para os softwares, correspondendo a um acréscimo de 165.763,97 em relação

ao exercício de 2016. Por motivo de novas aquisições de licenças de uso de softwares
vmware e interprise para o setor de tecnologia de informação.
 -100%, para marcas, direitos e patentes industriais, baixa ocorrida conforme
orientação do comunica 2017/0548349 e Memorando da Pro-reitoria de Pesquisa que
informa que os projetos estão em fase de desenvolvimento, não havendo projeto em
desenvolvimento que atenda aos requisitos do item 6.3.2 Geração Interna, da parte II,
do MCASP 7 edição.
Observamos que esse subgrupo ainda está em processo de avaliação considerando a

necessidade de informação que demonstre se tratar de forma confiável de bem intangível, haja
vista o critério da separatibilidade ou resultante de direito contratual / legal, bem como a
definição do prazo de vida útil, determinável ou indeterminável, para adoção de medidas de
reclassificação e atualização econômica.
a) se está ou não aplicando os dispositivos contidos nas NBC T 16.9 e NBC T 16.10;
A NBCT 16.9 tem sido aplicado parcialmente, haja vista a depreciação dos imóveis
registrado no SPIUNET.
A NBC T 16.10 tem sido aplicado parcialmente, haja vista evidencia de reavaliação de
imóveis registrado no SPIUNET.
b) justificativas em caso de resposta negativa à alínea “a” acima;

BENS MÓVEIS
Não tem sido possível a alocação sistemática do valor depreciável dos bens móveis ao
longo da vida útil dos mesmos, como parcela a ser transferida periodicamente para o resultado
do exercício, haja vista o processo de aquisição do SIADS ainda não ter sido concluído. Por essa
razão o saldo dos bens móveis apresentado no Balanço não reflete a realidade atualizada do
Órgão, pelo não reconhecimento monetário do desgaste desses bens ao longo do tempo.
BENS IMOVEIS
A depreciação apontada refere-se à imóveis de uso educacional registrados. Os demais

imóveis não registrados e as instalações já concluídas, por não haver evidencia de depreciação,
pelo SPIUNET, não representa a realidade econômica atualizada dos bens do órgão. Situação
também aplicada aos imóveis já concluídos que ainda permanecem na conta de obras em
andamento, por ausência de documentação que suporte o registro da reclassificação.
INTANGÍVEL
Observamos que esse subgrupo ainda está em processo de avaliação considerando a

necessidade de informação que demonstre se tratar de forma confiável de bem intangível, haja
vista o critério da separatibilidade ou resultante de direito contratual / legal, bem como a
definição do prazo de vida útil, determinável ou indeterminável, para adoção de medidas de
reclassificação e atualização econômica.
c) metodologia adotada para estimar a vida útil econômica do ativo;
Para os bens móveis a vida útil é definida pela macrofunção 020330.
Para os bens imóveis a vida útil é definida pela Portaria Conjunta SPU/STN nº. 703/2014.
Para os intangíveis a entidade está em estudo para a definição do prazo de vida útil como
definida ou indefinida, bem como na avaliação dos contratos vigentes dos intangíveis de
propriedade de terceiros para a adequação da vida útil remanescente dos mesmos.
No processo de reavaliação dos ativos os prazos do ativo segue definidos no laudo de

reavaliação elaborado por profissional habilitado.
d) metodologia de cálculo da depreciação, amortização e exaustão;

Verifica-se que as quotas de depreciação transferida para o resultado do exercício, com
periodicidade mensal, demonstram-se crescente de janeiro a junho, permanecendo constante no
período de abril e maio, com redução significativa em julho, período em que retorna a crescer
apesar de não haver variação no custo original da conta de imóveis de uso educacional nos
períodos citados. O artigo 7º, parágrafo segundo da Portaria Conjunta SPU/STN nº. 703/2014
define o método da Párabola de Kuentzle como método de depreciação a ser utilizado para a
avaliação dos bens imóveis.
e) taxas utilizadas para os cálculos;
Para os bens móveis a taxa utilizada é definida pela macrofunção 020330
Para os bens imóveis a taxa utilizada é definida pela Portaria Conjunta SPU/STN nº.
703/2014, haja vista a adoção do método da Párabola de Kuentzle.
Para os intangíveis uma vez estabelecido o prazo de vida útil como definida a taxa será
proporcional ao tempo de vida útil, ou valor depreciável. Nos contratos vigentes de utilização de
intangíveis de propriedade de terceiros a taxa de depreciação será estabelecido conforme
vigência contratual.
No processo de reavaliação dos ativos a taxa de depreciação será determinada de acordo

com a norma sendo definidos no laudo de reavaliação elaborado por profissional habilitado.
f) metodologia adotada para realizar a avaliação e mensuração das disponibilidades,

dos créditos e dívidas, dos estoques, dos investimentos, do imobilizado, do intangível e do
diferido;
Avaliação de bem imóvel é uma atividade desenvolvida por profissional habilitado e

capacitado para identificar o valor de um bem imóvel, seus custos, frutos e direitos, assim como
determinar indicadores de viabilidade de sua utilização econômica, para uma determinada
finalidade por meio de seu valor de mercado ou valor de referencia, conforme IN SPU Nº
01/2014. A metodologia adotada para a reavaliação dos imóveis deve conter em laudo de
reavaliação elaborada por profissional habilitado, conforme art. 29 - IN SPU Nº 01/2014
A reavaliação dos bens móveis e intangível serão devidamente fundamentada e

justificadas por meio de nota técnica elaborada por profissional habilitado.

g) O impacto da utilização dos critérios contidos nas NBC T 16.9 e NBC T 16.10
sobre o resultado apurado pela UPC no exercício.
BENS IMÓVEIS

relacionados ao subgrupo do imobilizado “bens imóveis”, sendo R$ 300.117.503,87 milhões de
saldo ao final em 31/12/2016, representando uma variação monetária de 13,48% correspondendo
a um acréscimo de 40.446.634,04 milhões em relação ao final do exercício anterior.
O acréscimo no subgrupo do imobilizado, título de bens imóveis, reflete a variações

ocorridas em função de procedimento de reavaliação do imóvel sede da Reitoria, bem como da
instalação de cobertura, em estrutura especial, no ginásio poliesportivo do campus Salvador. A
reavaliação representa 85,47% da expansão monetário dos imóveis, como impacto na apuração
do resultado do exercício de 2017.
Em 31/12/2017, o IFBA apresentou um saldo de R$ 294.609,99 relacionados ao

subgrupo do imobilizado “depreciação, exaustão e amortização acumulada de bens imóveis”,
sendo R$ 98.662,33 de saldo ao final em 31/12/2016, representando uma variação monetária de
198,60% correspondendo a um acréscimo de R$ 195.947,66 em relação a 2016, como impacto
na apuração do resultado do exercício de 2017.
6.3 Sistemática de apuração dos custos no âmbito da Unidade
O Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia-IFBA, autarquia

vinculada ao Ministério da Educação, não dispõe de um sistema de apuração de custos e não
utiliza o Sistema de Custo – SIC, do Governo Federal.
Pois, a estruturação dos Órgãos Setoriais de Custos do Governo Federal, conforme sugere
a Secretaria do Tesouro Nacional-STN, necessita de um agrupamento de uma equipe
multidisciplinar de conhecimentos e habilidades entre os profissionais habilitados ao referido
serviço, como também, recomenda que as atividades da Setorial de Custos não sejam executadas
pelas mesmas equipes dedicadas ao apoio de setoriais contábeis, orçamentárias e financeiras,
tendo em vista que essas já possuem suas respectivas competências e finalidades distintas à
gestão estratégica de custos; e que a equipe setorial de custos deva ter uma estrutura
administrativa própria, com quadro de pessoal e infraestrutura (espaço físico, mobiliário e
equipamentos) exclusivos ao seu funcionamento.

Assim diante da dificuldade de quadro de pessoal e infraestrutura específico para o
funcionamento da setorial de custo no âmbito do IFBA, a mesma ainda não foi implantada.
6.4 Demonstrações contábeis exigidas pela Lei 4.320/64 e notas explicativas
As Demonstrações Contábeis (DCON) Consolidadas do Instituto Federal de

Educação Ciência e Tecnologia da Bahia (IFBA) são elaboradas em consonância com os
dispositivos da Lei nº 4.320/1964, do Decreto-Lei nº 200/1967, do Decreto nº 93.872/1986, da
Lei nº 10.180/2001 e da Lei Complementar nº 101/2000. Abrangem, também, as Normas
Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público (NBCASP) do Conselho Federal de
Contabilidade (CFC), o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público (MCASP) e o
Manual SIAFI.
Elaboradas a partir das informações constantes no Sistema Integrado de Administração

Financeira do Governo Federal (SIAFI), as DCON consolidam as contas das unidades vinculadas
a rede do IFBA, composta por 23 campi, um polo de inovação e um núcleo avançado, integrantes
dos Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social (OFSS), as quais comporão o Balanço Geral da
União (BGU), uma vez que o IFBA é uma autarquia Federal, Órgão da administração indireta,
vinculada ao Ministério da Educação (MEC), assim como comporá as demonstrações contábeis
desse último Órgão.
As estruturas e a composição das DCON estão de acordo com as bases propostas pelas práticas
contábeis brasileiras (doravante modelo PCASP). Dessa forma, as DCON são compostas por:
I. Balanço Patrimonial (BP);
II. Demonstração das Variações Patrimoniais (DVP);
III. Balanço Orçamentário (BO);
IV. Balanço Financeiro (BF);
V. Demonstração dos Fluxos de Caixa (DFC);
VI. Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL).
A DMPL não compõe as demonstrações contábeis apresentada pelo IFBA, uma vez que
esse demonstrativo é obrigatório para as empresas estatais dependentes, sendo facultativo para os
demais órgãos e entidades da Federação, conforme NBC T 16.6.

O resultado patrimonial apurado no quarto trimestre de 2017 foi positivo em R$ 55,3
milhões, apresentando um superavit nominal em 80,75% evidenciado no mesmo período do ano
anterior, quando o resultado teve superavit de R$ 30,6 milhões. Dentre as principais causas,
destaca-se a reavaliação de bens imóveis na unidade sede da Reitoria. Ressalta-se que o resultado
patrimonial deve ser analisado com cautela, pois ainda estão ocorrendo alterações oriundas da
adoção do regime de competência, em convergência às normas internacionais de contabilidade
do setor público, e não há uma tendência consolidada para o resultado patrimonial.
O patrimônio líquido em 31 de dezembro de 2017 evidencia um saldo positivo de

R$ 511,3 milhões. Em comparação com o valor do exercício encerrado em 2016, que foi de
R$ 456,6 milhões, houve um acréscimo nominal de 11,98% no superavit. O principal item que
contribuiu para esta variação foi a reavaliação de bens imóveis na unidade sede da Reitoria
apurado no quarto trimestre de 2017, conforme mencionado.
No período em análise, o passivo exigível do IFBA alcançou R$ 1,66 milhão (100% de

obrigações a curto prazo, em especial com obrigações junto a fornecedores e assistência
estudantil), o que representa 0,32% do total do ativo. Em 31 de dezembro de 2016, o passivo
exigível foi de R$ 2,761 milhões, equivalendo a 0,60% do total do ativo e a 0,04% do PIB.
O resultado financeiro, apurado na Demonstração do Fluxo de Caixa, apresentou, em 31

de dezembro de 2017, redução de R$ 162,5 mil, evidenciando um deficit nominal menor em
96,24% em comparação com o mesmo período do ano anterior, quando indicou uma geração
liquida de caixa negativo em R$ 4,319 milhões.
Os Ajustes de Exercícios Anteriores compõem a linha de Resultados Acumulados do Balanço

Patrimonial, também composta pelo Resultado do Exercício e pelos Resultados de Exercícios
Anteriores. Essas contas registram os efeitos da mudança de critério contábil ou da retificação de erro
imputável a exercício anterior, que não possam ser atribuídos a fatos subsequentes.
Até o quarto trimestre de 2017, este grupo apresentou um saldo negativo de R$ 628,8 mil,
representando uma diminuição de 0,12% da situação líquida do órgão. Na tabela a seguir,
apresenta-se a distribuição do saldo por unidade vinculada.
Os ajustes de exercícios anteriores cresceram em 177,21%, em relação a 2016 e

correspondem a baixa de crédito a receber por cessão de pessoal, haja vista devolução em
situação indevida, naquele último exercício, baixa de intangível por se tratar de projeto em fase
de pesquisa, reconhecimento de dívida de contratos continuados, obras e outros, considerando os
empenhos considerados insubsistente, previsto no art. 22 do Decreto 93.872/86.

7. CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE
CONTROLE
7.1 Tratamento de determinações e recomendações do TCU
O acompanhamento das deliberações proferidas pelo Tribunal de Contas da União (TCU)

ocorre, inicialmente, por meio do registro no Sistema Eletrônico de Informação (SEI) logo após
a recepção do ofício emanado pelo egrégio Tribunal. Em seguida, preenche-se a planilha de
controle referente às determinações e recomendações do TCU, na qual contém informações
relacionadas aos acórdãos, bem como as devidas providências adotadas pelas unidades
competentes deste Instituto referente a cada um deles.
No que concerne às deliberações emanadas pelo TCU, por meio de acórdãos, encontram-
se nas tabelas apresentadas abaixo a visão geral que atualmente permeia o Instituto.
Quadro 111 - Deliberações emanadas pelo TCU por meio de Acórdãos no exercício 2017
QUANT.
ACÓRDÃO DELIBERAÇÕES DETERMINAÇÕES E
RECOMENDAÇÕES
Os Ministros do Tribunal de Contas da União, reunidos em sessão da
Primeira Câmara, ACORDAM, por unanimidade, com fundamento nos
arts. 1º, inciso V, e 39, inciso I da Lei 8.443/92, c/c o art. 143, inciso II
11112/2017 Não há
do Regimento Interno, em considerar legais para fins de registro os atos
de admissão de pessoal no item “Interessados”, de acordo com os
pareceres emitidos nos autos.
10666/2017 Não há
10665/2017 Não há
10371/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
10099/2017 Não há
9897/2017 Não há
9205/2017 Não há
8971/2017 Não há
8615/2017
do Regimento Interno, em considerar legais para fins de registro os atos Não há
7604/2017 Não há
7318/2017 Não há
7317/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
7316/2017 Não há
7315/2017 Não há
7017/2017 Não há
do Regimento Interno, em considerar legal para fins de registro o ato de
admissão de pessoal no item “Interessados”, de acordo com os
7016/2017 Não há
7015/2017 Não há
7014/2017 Não há
7013/2017 Não há
7012/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
7011/2017 Não há
7010/2017 Não há
6634/2017 Não há
de admissão de pessoal elencados no item “Interessados”, de acordo
com os pareceres emitidos nos autos.
6633/2017 Não há
arts. 1º, inciso V, e 39, inciso II da Lei 8.443/92, c/c o art. 143, inciso II
6517/2017 Não há
concessão elencados no item “Interessados”, de acordo com os
6358/2017 Não há
6357/2017 Não há
6356/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
6355/2017 Não há
6326/2017 Não há
6325/2017 Não há
6324/2017 Não há
6323/2017 Não há
6322/2017 Não há
6321/2017 Não há
6320/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
6319/2017 Não há
6318/2017 Não há
6317/2017 Não há
Primeira Câmara, tendo em vista que os efeitos financeiros do ato de
admissão de pessoal em análise se exauriram antes de seu
processamento pela Corte, ACORDAM, por unanimidade, com
6263/2017 Não há
fundamento no art. 143, inciso II, do Regimento Interno, c/c o art. 7º da
Resolução TCU nº 206, de 24/10/2007, em considerar prejudicado, por
perda de objeto, o ato constante deste processo, de acordo com os
5950/2017 Não há
5949/2017 arts. 1º, inciso V, e 39, inciso I da Lei 8.443/92, c/c o art. 143, inciso II
Não há
de admissão de pessoa elencados no item “Interessados”, de acordo
com os pareceres emitidos nos autos:
5948/2017 Não há
5793/2017 Não há
admissão de pessoal elencados no item “Interessados”, de acordo com
os pareceres emitidos nos autos.

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
Primeira Câmara, ACORDAM, por unanimidade, com fundamento no
art. 143, inciso II, do Regimento Interno, c/c o art. 3º, §§ 6º e 7º, da
Resolução TCU nº 206, de 24/10/2007, em considerar prejudicada por
inépcia a apreciação de mérito do ato de admissão de pessoal elencado
no item “Interessados”, e em fazer a determinação constate no item 1.7,
de acordo com os pareceres emitidos nos autos:
5784/2017
01
1.7. Determinar ao Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia
da Bahia que, no prazo de trinta dias, submeta ao TCU, pelo Sistema de
Apreciação e Registro de Atos de Admissão e Concessões (SISAC) ,
novo ato, livre da falha apontada, com fundamento nos arts. 45, caput,
da Lei 8.443/1992, 260, § 6º, do Regimento Interno do TCU, 3º, §§ 6º e
7º, da Resolução - TCU 206/2007 e 15, caput e § 1º, da Instrução
Normativa - TCU 55/2007.
5540/2017 Não há
admissão de pessoal elencados no item “Interessados”, de acordo com
os pareceres emitidos nos autos.
5514/2017 Não há
Não há
Não há
5511/2017 Não há
5510/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
5509/2017 do Regimento Interno, em considerar legais para fins de registro os atos Não há

5508/2017 Não há
5507/2017 Não há
de admissão de pessoal elencados no item “Interessados”,, de acordo
Não há
Não há
5504/2017 Não há
5503/2017 do Regimento Interno, em considerar legais para fins de registro os atos Não há

5502/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
5501/2017 Não há
5500/2017 Não há
5499/2017 Não há
Não há
5497/2017 Não há
5496/2017 Não há
5495/2017 Não há
5494/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
5493/2017 Não há
5492/2017 Não há
5491/2017 Não há
5490/2017 Não há
5489/2017
do Regimento Interno, em considerar legais para fins de registro os atos Não há
5488/2017 Não há
5487/2017 Não há
Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
5485/2017 Não há
5081/2017 Não há
Primeira Câmara, tendo em vista que os efeitos financeiros dos atos de
4731/2017 Não há
Resolução TCU nº 206, de 24/10/2007, em considerar prejudicados por
perda de objeto os atos constantes deste processo, de acordo com os
4329/2017 processamento pela Corte, ACORDAM, por unanimidade, com
Não há
4306/2017 Não há
4111/2017 Não há
4046/2017 Não há

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
3411/2017 arts. 1º, inciso V, e 39, inciso I, da Lei 8.443/92, c/c o art. 143, inciso
II, do Regimento Interno, em excluir do sistema SISAC, por haver sido Não há
cadastrado em duplicidade, o ato de admissão a seguir relacionado,
bem como o posterior arquivamento do presente processo, de acordo
2299/2017 Não há
Primeira Câmara, ACORDAM, por unanimidade, com fundamento no
art. 143, inciso II, do Regimento Interno, c/c o art. 3º, §§ 6º e 7º, da
Resolução TCU nº 206, de 24/10/2007, em considerar prejudicada por
inépcia a apreciação de mérito dos atos de admissão de pessoal
1992/2017 elencados no item “Interessados”, e em fazer a determinação constante
do item 1.7, de acordo com os pareceres emitidos nos autos:
01
1.7. Determinar ao Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia
da Bahia que, no prazo de trinta dias, submeta ao TCU, pelo Sistema de
Apreciação e Registro de Atos de Admissão e Concessões (SISAC),
novos atos, livres das falhas apontadas, com fundamento nos arts. 45,
caput, da Lei 8.443/1992, 260, § 6º, do Regimento Interno do TCU, 3º,
§§ 6º e 7º, da Resolução - TCU 206/2007 e 15, caput e § 1º, da
Instrução Normativa - TCU 55/2007.
Os Ministros do Tribunal de Contas da União ACORDAM, por
unanimidade, com fundamento nos arts. 1º, inciso V, e 39, incisos I e
II, ambos da Lei nº 8.443, de 16 de julho de 1992, c/c os arts. 1º, inciso
1677/2017 VIII; 143, inciso II; 259, incisos I e II, e 260 do Regimento Não há
Interno/TCU, em considerar legal(ais) para fins de registro o(s) ato(s)
elencados no item “Interessados”, de acordo com os pareceres emitidos
nos autos.
Os ministros do Tribunal de Contas da União, reunidos em sessão de 2ª
Câmara, ACORDAM, por unanimidade e com fundamento no art. 260,
1335/2017 § 5º, do Regimento Interno, em considerar prejudicados, por perda de Não há
objeto, os atos de admissão de pessoal dos interessados a seguir
relacionados, de acordo com os pareceres emitidos nos autos.
Câmara, ACORDAM, por unanimidade, de acordo com os pareceres
emitidos nos autos e com fundamento nos arts. 71, inciso III, da
Constituição Federal, 39, inciso I, da Lei 8.443/1992, e 260, §§ 1º e 2º, Não há
215/2017 do Regimento Interno, em considerar legais, para fins de registro, os
atos de admissão de pessoal dos interessados relacionados no item
“Interessados”.

QUANT.
RECOMENDAÇÕES
Câmara, ACORDAM, por unanimidade, de acordo com os pareceres
173/2017 emitidos nos autos e com fundamento no art. 260, § 5º, do Regimento Não há
Interno, em considerar prejudicado, por perda de objeto, o ato de
admissão de pessoal de Maria das Graças Ferreira Teles.
Câmara, ACORDAM, por unanimidade e com fundamento nos arts. 71,
inciso III, da Constituição Federal, 1º, inciso V, e 39, inciso II, da Lei
136/2017 Não há
8.443/1992 e 260, § 1º, do Regimento Interno, em considerar legais,
para fins de registro, os atos de concessão de aposentadoria elencados
no item “Interessados”, de acordo com os pareceres emitidos nos autos.
Quadro 112 - Relação das deliberações do TCU que foram expedidas com as que foram
atendidas
DETERMINAÇÕES
ACÓRDÃO Quantidade Quantidade STATUS
Expedida Atendida
Atendida(Ofício encaminhado ao TCU nº

5784/2017 01 01
111/2017/DGP/REITORIA/IFBA, de 21 de agosto de 2017.)
Atendida (Ofício encaminhado ao TCU nº

1992/2017 01 01
066/2017/DGP/REITORIA/IFBA, de 01 de junho de 2017.)
Quadro 113 - Deliberações do TCU que permanecem pendentes de cumprimento

Caracterização da determinação da TCU
Processo Acórdão Item Comunicação Expedida Data da ciência
Ofício nº 1543/2015-
041.158/2012-1 1410/2015 – TCU - Plenário 1.6 10/07/2015
TCU/SECEX-BA
Órgão/entidade/subunidade destinatária da determinação
INSTITUTO FEDERAL DE EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DA BAHIA – IFBA
Diretoria de Gestão de Pessoas -DGP
Descrição da determinação
1.6. Determinar ao Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia que informe a este Tribunal no próximo
Relatório de Gestão e/ou Processos de Contas Anuais acerca do andamento dos processos administrativos instaurados
contra os servidores Albano Portela Machado, Antenor Américo de Oliveira Filho, Carlos Alberto Gonzaga de Sá
(processo de ressarcimento 23278.000428/2013-21), Cláudio Mário Nascimento (processo de ressarcimento
23278.000426/2013-31), Jener Gonçalves de Farias, José Carlson Gusmão da Silva, Jowaner de Oliveira Araújo, Márcia
Betânia Amorim e Silva, Marcos de Oliveira Silva, Maria do Carmo Gomes Ferraz, Ricardo Leite Maciel, Roselandia
Maria Serra Verde Coelho Rocha, Samuel Azevedo Santos, Selma Souza Davi, Vanessa dos Santos Picao, Virginia Silva
Neves (processo de ressarcimento 23278.0004276/2013-86) e Fernando Augusto Pereira de Bulhões Carvalho.

Justificativa do não cumprimento e medidas adotadas
Mediante Despacho de nº 0414006,de 21 de agosto de 2017, contido no Processo de nº 23278.010430/2017-31, emitido
pela Diretoria de Gestão de Pessoas – DGP, as determinações, ainda, estão sendo implementadas.
Através do Memorando de Nº 2/2017/DGP-COLEN.REI , de 03 de março de 2017, encaminhado à Diretoria de Gestão

de Pessoas- DGP, pela Coordenação de Legislação e Normas – COLEN, prestou as seguintes informações:
- que o processo de nº23278.000393/2015-91, cujo interessado é o servidor Fernando Augusto Pereira Bulhões está em
sua Coordenação para a instrução final, já tendo havido atualização de débitos para ressarcimento;
- que os Processos de Ressarcimento nº 23278.000428/2013-21(Carlos Alberto Gonzaga Sá), 23278.000426/2013-
31(Cláudio Mário Nascimento) e 23278.0004276/2013-86 (Virgínia Silva Neves) não encontram-se arquivados naquela
Coordenação;
- que em seu acervo, fora localizado o processo 23278.003947/2015-69, cuja interessada é a servidora Virgínia Silva
Neves, cujo o ato final foi o encaminhamento das peças para abertura de Processo Administrativo Disciplinar - , o que
fora feito, a contento, conforme informações prestadas pela Correição(0147256);
- que já se sabe o resultado dos processos de todos os servidores informados, todavia, ainda não foi cumprida a
determinação de apresentar cópia dos três processos apontados no item 3.
- que os processos de acumulação instruídos por aquela COLEN eram arquivados na CAAP e, a partir de certo momento,
começaram a ser arquivados na própria DGP;
- que sugeriu à CAAP e a DGP busca em seus arquivos, de modo a localizar os processos faltantes.
Em continuidade, através do Memorando CPAD – Nº 010/2017, de 08 de março de 2017, foram prestadas as seguintes
informações:
- que foi realizada a primeira reunião com a CPAD em 29/04/2016;
- que foi verificado que as notificações, relativas aos servidores Roselândia Maria Serra Verde Coelho Rocha e Albano
Portela Machado, não foram entregues por estarem licenciados para doutoramento, sendo que o Sr. Albano foi liberado
antes da abertura do PAD, enquanto a Sra. Roselândia foi liberada para o Doutorado no Rio Grande do Sul, já no curso
deste PAD, inclusive com Parecer da Procuradoria, após consulta realizada pela presidência anterior;
- que a liberação, antes de notificados os acusados, dificulto um pouco a entrega das respectivas notificações e as cópias
do PAD;
- que foram reanalisados o caso de todos os acusados a partir de 04/05/2016, diligenciados no sentido de se oficiar as
respectivas instituições para que enviassem documentação que servirá para integrar o rol probatório, sendo que já
conseguiu algumas respostas; - que foram iniciadas as intimações para as oitivas dos primeiros servidores que acontecerão
no dia 31/05/16;
- que está tendo algumas dificuldades para o desenvolvimento dos trabalhos, sobretudo no que diz respeito à estrutura
disponibilizada para a comissão, o que entende não ser ideal, a demora em obter resposta aos memorandos enviados para
os setores internos do Instituto, bem como o fato do processo dizer respeito a 16 acusados, sendo que não havia nenhuma
conexão entre os mesmos e nenhuma conexão entre as situações;
- que após grande esforço, conclui-se a fase de instrução, foram indiciados alguns acusados e outros exculpados;
- que foram apresentadas as defesas dos indiciados, foram devidamente citados e que atualmente a comissão se encontra
em fase final de elaboração do Relatório Final para encaminhar o Processo para devido julgamento, sendo que acredita
que a conclusão e o envio se darão no máximo no próximo dia 15/03/2017.
7.2 Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno
O acompanhamento das recomendações preconizadas pela Controladoria-Geral da União

– CGU ocorre por meio do Sistema Monitor, criado pela referida Controladoria, no qual os
setores se manifestam quanto às supracitadas recomendações, informando sobre as providências
adotadas.

RELAÇÃO DAS RECOMENDAÇÕES DA CGU QUE FORAM RECEBIDAS COM AS
QUE FORAM ATENDIDAS
Conforme demonstrada na tabela abaixo localizada, das 102 (cento e duas)

recomendações ativas no Sistema Monitor, 11 (onze) foram atendidas, 84 (oitenta e quatro)
encontram-se sob análise da CGU e 7 (sete) pendentes de providências pelo Gestor. Insta
informar que o total de recomendações ativas no referido Sistema, representa, apenas, as que
estão sendo monitoradas, e não o total das geradas no período de 2012 a 2016.
Quadro 114 - Recomendações Ativas – CGU (2012 a 2016)

Em análise pela Para Providência
Atendidas Total Prazo para atendimento
CGU do Gestor
11 84 7 102 100% Expirado.
*Fonte: Sistema de Acompanhamento de Recomendações / PPP CGU (Monitor) em 20/02/18 às 17h04
Quadro 115 - Recomendações do OCI pendentes de atendimento ao final do exercício

Recomendações Expedidas pelo OCI
Nº Envio ao Identificação da Item da
Recomendação Pendência Município
Ordem Gestor OS/Documento OS/Documento
Em análise
01 5152 20/09/2012 201001437 Constatação 1 Salvador
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 1: Candidato nomeado com rendimento inferior ao necessário para classificação em concurso público,
em decorrência de incorreções na avaliação da prova de títulos.
Dados da Recomendação
Recomendação 5152: Apurar responsabilidades resultantes da nomeação de candidato não classificado, bem como
da não nomeação de candidato classificado.
Última manifestação do Gestor
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Considerando as informações prestadas pela Comissão Organizadora do
Concurso Público, juntamente com a Banca Examinadora que apos analise entenderam que as considerações
constantes do relatório da CGU não alteravam o resultado do certame, além de não ter causado qualquer prejuízo
aos candidatos envolvidos; Considerando que a instauração de PAD visando apurar tais fatos acarretariam um custo
elevado com pessoal e despesa material, e que supostamente o seu resultado não afetaria a classificação final dos
candidatos; Diante do exposto, esta reitoria optou em não dar prosseguimento a instauração de processo
administrativo disciplinar.
Último posicionamento CGU
Posicionamento da CGU em 23/08/2016: Em face das considerações emitidas pelo gestor, concedemos prazo até o
dia 22/09/2016 para análise e definição pela Comissão de Sindicância quanto à admissibilidade do pleito.
Tipo último posicionamento da CGU Data limite para atendimento
Prorrogação de prazo de atendimento 22/09/2016
Situação Atual
Monitorando
*Fonte: Sistema de Acompanhamento de Recomendações / PPP CGU em 20/02/18 às 17h04

Recomendações do OCI pendentes de atendimento ao final do exercício (continuação)

Em análise
02 16583 20/09/2012 241536 Constatação 2 Irecê
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 2: 10 - Pagamento indevido de R$6.494,78 na execução de meias canas de concreto.

Recomendação 16583: Que o fiscal do contrato apenas ateste os quantitativos contidos nos boletins de medição
após a devida verificação in loco da execução.
Manifestação do gestor em 17/03/2017 : Reiteramos as informações encaminhadas anteriormente através do Ofício
014/2012/REITORIA/GAB, conforme descrito abaixo. Segue anexo a 5ª Medição do 1º Aditivo da obra de
construção do Campus Irecê, comprovando a glosa do item 9.2.8.6. O valor do item 9.2.8.6 – meia cana de concreto
foi pago em sua totalidade considerando que este serviço foi realizado conforme verificado pela fiscalização do
CGU uma parte com meia cana de concreto e outra com tubo de concreto simples, com Ø 400mm. Para os serviços
em questão apresentamos os cálculos abaixo. Salientamos que os preços unitários são os constantes em planilha.
Especificação Unid. Quant. Preço (R$) Total (R$) Meia cana de concreto m 124,00 18,69 2.317,56 Tubo conc.
Simples Ø = 400 mm m 65,00 52,55 3.415,75 Total 5.733,31 Conforme observado pela CGU o valor previsto para
execução do serviço de drenagem foi conforme descrito abaixo: Especificação Unid. Quant. Preço (R$) Total (R$)
Meia cana de concreto m 483,12 18,69 9.029,51 Total 9.029,51 Pela análise feita por esta PRODIN foi constatado
que houve pagamento a maior neste item entre o real executado e o previsto em planilha, ou seja: Valor do serviço
previsto em planilha: R$ 9.029,51 Valor do serviço executado em obra: R$ 5.733,31 Diferença para a maior: R$
3.296,20 Diante da constatação e do alerta da CGU, refizemos os cálculos e compreendemos que o valor do
montante pago a maior corresponde a R$ 3.296,20 que será glosado já na próxima fatura da empresa AND
Engenharia Ltda, correspondente às pendências financeiras ainda não findadas.

Posicionamento da CGU em 18/07/17 : Posicionamento inserido erroneamente (Reverter finalização de
monitoramento)
Posicionamento da CGU em 14/07/17 : Encerra-se o monitoramento considerando a escassez de recursos humanos
da CGU, recomendações estritamente formais, de mero cumprimento da legislação, a baixa materialidade
apresentada e/ou a ausência do dano ao erário devidamente quantificado. Além disso, está sendo considerada a
existência de recomendações de caráter estruturante que continuarão sendo monitoradas, com vistas ao
aperfeiçoamento da execução das Políticas Públicas. Destaca-se que a finalização do monitoramento não encerra a
responsabilidade primária do gestor federal na adoção de medidas saneadoras das irregularidades apontadas nas
fiscalizações, conforme os ditames do § 6º do artigo 10 do Decreto-lei nº 200/67. Adicionalmente, informa-se que
não há indicação de valores que justifiquem a instauração de TCE, considerando o estabelecido na Instrução
Normativa/TCU 76/2016, relativo ao teto de R$ 100.000,00 e o prazo de até dez anos para que seja instaurada uma
Tomada de Contas Especial (TCE).
Reverter Finalização do Monitoramento

31/12/2010
Situação Atual
Monitorando


Para
03 16584 20/09/2012 241536 Constatação 4 Providências Irecê
do Gestor
Achados de Controle
Constatação 4: Problemas na execução da obra, bem como utilização de materiais defeituosos.

Recomendação 16584: Que o Ifba fiscalize adequadamente a execução das obras, e obrigue a contratada a refazer
os serviços mal executados, mormente que ainda não foi entregue o recebimento provisório.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Reiteramos as informações encaminhadas anteriormente através do Ofício
014/2012/REITORIA/GAB. Foram solicitados os reparos através de relatórios encaminhados à empresa através do
Termo de Recebimento Provisório (anexo), tais problemas foram solucionados posteriormente, conforme termo de
recebimento definitivo da obra (anexo).
Posicionamento da CGU em 03/11/2017: Apresentados os Termos de Recebimento Provisório e Definitivo da
Obra, mas não o anexo que contemplaria os itens destacados no relatório de auditoria e que seriam objeto de
reparos. O fato de o IFBA ter expedido tais documentos não é evidência de que os problemas identificados foram
sanados. Não há comprovação da realização dos serviços.
Reiteração 03/12/2017
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 4: Salário pago a maior

Recomendação 34053: O Gestor deverá aperfeiçoar os controles atinentes à folha de pessoal com o fim de evitar a
pagar valores maiores que o devido, posto que, apesar do desconto a ser feito em 29 meses, não deixa de representar
prejuízo aos cofres públicos.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O Sistema de Trilhas de Auditoria de Pessoal, desenvolvido pela CGU
(2014/2015) para monitorar os pagamentos dos servidores públicos do Poder Executivo Federal de forma
sistemática e continuada, vem possibilitando correções nas eventuais falhas humanas ocorridas na execução dos
lançamentos no SIAPE. Destacamos que o caso apresentado ao tempo (pagamento a maior) foi único em um
universo de 5mil lançamentos/mês.

Posicionamento da CGU em 26/07/2016: Não foi encontrada a mensagem eletrônica aludida. Solicitamos à
Unidade que insira as manifestações no Sistema Monitor. Para tanto, concedemos prorrogação de prazo de 60 dias.
Situação Atual
Monitorando

Em análise Salvador
05 54593 20/09/2012 201001437 Constatação 1
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 1: Candidato nomeado com rendimento inferior ao necessário para classificação em concurso público,
em decorrência de incorreções na avaliação da prova de títulos.
Recomendação 54593: Observar a correta ordem de classificação dos candidatos para nomeação do cargo público
de Professor do Magistério do Ensino Básico, Técnico e Tecnológico - Educação Física, Campus Simões Filho,
devendo, portanto, selecionar os candidatos mais aptos para exercício do cargo, em atendimento aos princípios da
isonomia e da eficiência administrativa.
Manifestação do gestor em 17/03/2017 : Recomendação acatada.

Posicionamento da CGU em 03/07/2015: Por meio do Ofício n° 22730/2014/CGU-Regional/BA/CGU-PR, emitido
em 09/09/2014, foi encaminhada ao Gestor análise da recomendação em tela, solicitando adoção de providências
para o seu atendimento. Não obtivemos retorno até o momento, motivo pelo que reiteramos a constatação.
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 2: Ausência de fixação de critérios claros para avaliação da prova de títulos.

Recomendação 54921: Adotar, nas próximas seleções públicas, critérios objetivos para avaliar a pontuação dos
títulos dos candidatos para que possa haver um julgamento baseado em critérios claros previamente estabelecidos no
Edital de convocação.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: : Recomendação acatada.

Posicionamento da CGU em 03/07/2015: Por meio do Ofício n° 22730/2014/CGU-Regional/BA/CGU-PR, emitido
em 09/09/2014, foi encaminhada ao Gestor análise da recomendação em tela, solicitando adoção de providências
para o seu atendimento. Não obtivemos retorno até o momento, motivo pelo que reiteramos a constatação.
Situação Atual
Monitorando

Em análise
07 83958 20/09/2012 241340 Constatação 2 Jacobina
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 2: Ausência de projetos completos na realização da licitação.

Recomendação 83958: Que o órgão apenas licite suas obras após elaboração de todos os projetos necessários à
identificação e quantificação dos serviços.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Não obstante a Pró-Reitoria de Desenvolvimento Institucional e
Infraestrutura – PRODIN - entender que todo processo licitatório que envolve obras e serviços de engenharia deve
contemplar em sua totalidade os projetos básicos mais detalhados possíveis, esclarecemos que a maioria dos projetos
que integravam as obras de construção dos novos campi integrantes do Plano de Expansão da Rede Federal de
Educação Profissional e Tecnológica no estado da Bahia foi desenvolvida pela equipe técnica do Instituto Federal do
Rio Grande do Norte, então Centro Federal de Educação Tecnológica do Rio Grande do Norte, designada pela
portaria ministerial de nº 236, de 27 de maio de 2008 da Secretaria de Educação Profissional e Tecnológica do
MEC, cabendo à equipe técnica do IFBA, ajustes necessários e providências para realização da licitação. Em suma,
foi fornecido pelo IFRN um projeto básico padrão a ser adotado em todos os campi integrantes do Plano de
Expansão, incluindo o campus de Jacobina. A PRODIN após identificação e constatação dos problemas elencados
passou a adotar as recomendações sugeridas pela CGU nos processos licitatórios subsequentes. Foram licitados
diversos novos pavilhões de aulas, ginásios de esportes, cujas as obras já estão concluídas, onde foram levadas em
consideração a importância do conjunto de projetos complementares em sua integralidade para um melhor resultado
na fase de execução de obras. Segue em anexo, alguns exemplos de edificações finalizadas pelo IFBA, cuja as obras
tiveram a integralidade de projetos complementares atendidas no edital de licitação.
Posicionamento da CGU em 26/07/2016: O citado Ofício 014/2012/REITORIA/GAB oruindo do IFBA faz
referência tão somente aos Relatórios nº 241341, 241458, 241536, 241457 e 241535. Não traz nenhuma informação
acerca das providências referentes ao Relatório 241340. Diante disso, faz-se necessário que o IFBA informe as
medidas tomadas acerca desta recomendação.

Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 2: Ausência de projetos completos na realização da licitação.

Recomendação 83959: Que o órgão apenas licite suas obras após elaboração de todos os projetos necessários à
identificação e quantificação dos serviços.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Não obstante a Pró-Reitoria de Desenvolvimento Institucional e
Infraestrutura – PRODIN - entender que todo processo licitatório que envolve obras e serviços de engenharia deve
contemplar em sua totalidade os projetos básicos mais detalhados possíveis, esclarecemos que a maioria dos projetos
que integravam as obras de construção dos novos campi integrantes do Plano de Expansão da Rede Federal de
Educação Profissional e Tecnológica no estado da Bahia foi desenvolvida pela equipe técnica do Instituto Federal do
Rio Grande do Norte, então Centro Federal de Educação Tecnológica do Rio Grande do Norte, designada pela
portaria ministerial de nº 236, de 27 de maio de 2008 da Secretaria de Educação Profissional e Tecnológica do
MEC, cabendo à equipe técnica do IFBA, ajustes necessários e providências para realização da licitação. Em suma,
foi fornecido pelo IFRN um projeto básico padrão a ser adotado em todos os campi integrantes do Plano de
Expansão, incluindo o campus de Jacobina. A PRODIN após identificação e constatação dos problemas elencados
passou a adotar as recomendações sugeridas pela CGU nos processos licitatórios subsequentes. Foram licitados
diversos novos pavilhões de aulas, ginásios de esportes, cujas as obras já estão concluídas, onde foram levadas em
consideração a importância do conjunto de projetos complementares em sua integralidade para um melhor resultado
na fase de execução de obras. Segue em anexo, alguns exemplos de edificações finalizadas pelo IFBA, cuja as obras
tiveram a integralidade de projetos complementares atendidas no edital de licitação.
Posicionamento da CGU em:

- 31/12/2010
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 4: Edital omisso quanto à qualificação econômica-financeira dos licitantes.

Recomendação 84603: Que o IFBA passe exigir dos licitantes, quando da fase de habilitação, a comprovação de
adequação aos critérios contidos na Lei n.º8.666/93.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O Instituto Federal da Bahia, por orientação de sua Procuradoria Jurídica
adequou seus Editais aos modelos adotados pela Advocacia Geral da União - AGU.

- 31/12/2010
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 5: Celebração de aditivo de prazo 44 dias após o término do prazo de execução da obra.
Recomendação 84604: Qua a fiscalização do IFBA acompanhe a execução dos contratos, observando o
cumprimento dos prazos neles contidos.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Em atendimento a constatação apresentada. o IFBA adotou providências
como: 1) Nomeação de Fiscais de Contratos dos serviços continuados; 2) Nomeou novo Coordenador de Contratos;
3) Elaborou Manual de gestão e Fiscalização de Contratos; 4) Processo de implantação do módulo acompanhamento
de contrato do sistema SUAP.
Posicionamento da CGU em 13/05/2015: O citado Ofício 014/2012/REITORIA/GAB oriundo do IFBA apresenta
manifestações do Gestor acerca do Relatório nº 241458, todavia não traz nenhuma informação acerca das
providências referentes à presente recomendação. Diante disso, faz-se necessário que o IFBA informe as medidas
tomadas.

Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 6: Intempestividade de aditivo.

Recomendação 84605: Que o IFBA promova os aditivos necessários ao contrato previamente à execução dos
serviços.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Em atendimento a constatação apresentada. o IFBA adotou providências
como: 1) Nomeação de Fiscais de Contratos dos serviços continuados; 2) Nomeou novo Coordenador de Contratos;
3) Elaborou Manual de gestão e Fiscalização de Contratos; 4) Processo de implantação do módulo acompanhamento
de contrato do sistema SUAP.

- 31/12/2010
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 3: Cronograma físico-financeiro das obras de Irecê atrasado, e não há aplicação de penalidades à
empresa.
Recomendação 85163: Elaborar planejamento adequado antes da realização da licitação, no qual conste os projetos
completos das obras a serem executadas. Preveja prazos de contrato observando a complexidade de execução do
objeto.

Manifestação do gestor em 17/03/2017 : Não foram aplicadas penalidades à empresa contratada, em virtude das
adequações dos projetos elétricos feitas pela equipe técnica do IFBA, o que ocasionou o atraso no cronograma físico
financeiro da obra.

- 31/12/2010
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 5: Nomeação intempestiva de fiscal da obra e ausência de ART.

Recomendação 85164: Apresentar a Anotação de Responsabilidade Técnica de fiscalização da obra.

Manifestação do gestor em 17/03/2017: A equipe técnica do IFBA já está adotando estes procedimentos em suas
novas obras e serviços de engenharia, como consta na ART em anexo.
Posicionamento da CGU em 13/05/2015: Apresentar a Anotação de Responsabilidade Técnica de fiscalização da
obra.
Revisão 28/05/2015
Situação Atual
Monitorando

Para
14 113278 20/09/2012 241535 Constatação 2 providências Jacobina
do Gestor

Achados de Controle
Constatação 2: Problemas na execução da obra, bem como utilização de materiais defeituosos.

Recomendação 113278: Recomenda-se que o Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia efetue
fiscalização que avalie a qualidade dos materiais empregados e sua adequada instalação antes da entrega definitiva
da obra.
014/2012/REITORIA/GAB, conforme descrito abaixo. Segue anexo os termos de entrega provisório e definitivo da
obra. Todos os defeitos identificados pela equipe de fiscalização do IFBA, bem como os verificados pela auditoria
da CGU foram registrados, discutidos e solicitados à sociedade contratada para que fossem executados os devidos
reparos com a qualidade técnica e os padrões requeridos no memorial descritivo. Anexo os termos provisórios e
termo definitivo de entrega da obra.

Posicionamento da CGU em 03/11/2017: Apresentar relatório da fiscalização realizada com os reparos executados
e registro fotográfico. Registre-se que, no anexo I do T.R.P, não constam os itens indicados no relatório.
Situação Atual
Monitorando

Para
do Gestor
Achados de Controle
Constatação 2: Nomeação intempestiva de fiscal da obra e ausência de ART.

Recomendação 113279: Recomenda-se que o Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia
apresente a Anotação de Responsabilidade Técnica de fiscalização da obra.
014/2012/REITORIA/GAB, conforme descrito abaixo. Segue anexo os termos de entrega provisório e definitivo da
obra. Todos os defeitos identificados pela equipe de fiscalização do IFBA, bem como os verificados pela auditoria
da CGU foram registrados, discutidos e solicitados à sociedade contratada para que fossem executados os devidos
reparos com a qualidade técnica e os padrões requeridos no memorial descritivo. Anexo os termos provisórios e
termo definitivo de entrega da obra.
Posicionamento da CGU em 03/11/2017: A ART apresentada refere-se a projeto e fiscalização de um ginásio
poliesportivo e não à fiscalização da construção do campi do IFBA em Irecê/BA.

Situação Atual
Monitorando

Em análise
16 113281 20/09/2012 241535 Constatação 5 Jacobina
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 5: Cronograma físico-financeiro das obras de Jacobina atrasado.
Recomendação 113281: Recomenda-se que a unidade elabore planejamento adequado antes da realização da
licitação, no qual conste os projetos completos das obras a serem executadas. Deve a unidade prever prazos de
contrato observando a complexidade de execução do objeto.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Os atrasos forma em virtude das adequações dos projetos elétricos feitas
pela equipe técnica do IFBA, o que ocasionou o atraso no cronograma físico financeiro da obra.
- 30/04/2011
Situação Atual
Monitorando

Para
do Gestor
Achados de Controle
Constatação 9: Contrato aditivado em valor superior à 25%.

Recomendação 113284: Que a unidade respeite, em seus contratos celebrados, o entendimento do Tribunal de
Contas da União de que a supressão de itens da planilha orçamentária não pode ser levada em consideração como
compensação para que se adeque ao valor de 25% permitido pela Lei 8.666/93.

014/2012/REITORIA/GAB, conforme descrito abaixo:
Aprioristicamente a equipe técnica do IFBA destaca relevante a consideração manifestada pela auditoria da CGU e
respeita o entendimento do Tribunal de Contas da União. Há que se considerar no andamento da obra, a fiscalização
verificou a necessidade de ajustar alguns ítens constantes da planilha orçamentária contratada. Assim, alguns
quantitativos foram decrescidos enquanto outros, também constantes dessa planilha, foram acrescidos, mantendo-se
dessa forma inalterado o seu objeto e o valor contratado.
Devido a este fato, se fez mister as alterações de quantitativos para mais ou para menos, tornando-se imprescindível
a adequação dessa planilha, objetivando desta forma atender fielmente o cumprimento e necessidades dos serviços
que o campus requeria.
Ademais, quando tratamos de contratos, nós nos remetemos além da carta magna, a nossa Constituição Federal e os
seus princípios norteadores, também a Lei ordinária nº 8.666/93, lei esta que rege os contratos e licitações. A
referida lei é o carro chefe que nos guiará neste entendimento, pois conforme dito anteriormente, esta regulamenta
as licitações e contratos.
Contudo a lei ordinária nº 8.666/93 ampara de forma clara a adequação do contrato no seu artigo 58, bastando
observar o respeito aos direitos do contrato e o equilíbrio econômico-financeiro, que desde já se pode afirmar que
foram atendidos.
Art. 58. O regime jurídico dos contratos administrativos instituídos por esta lei confere á Administração, em relação
a eles, a prerrogativa de:
I – modificá-los, unilateralmente, para melhor adequação às finalidades de interesse público, respeitados os direitos
do contratado;
§ 1º As cláusulas econômico-financeiras e monetárias dos contratos administrativos não poderão ser alteradas sem
prévia concordância do contrato.
§ 2º Na hipótese do inciso I deste artigo, as cláusulas econômico-finaceiras do contrato deverão ser revistas para que
se mantenha o equilíbrio contratual. (GRIFOS NOSSOS)
A administração pública está amparada também pela Constituição Federal, que trata no art. 37, caput, dos princípios
inerentes à Administração pública: “Administração Pública direta e indireta de qualquer dos Poderes da União dos
Estados, do Distrito Federal e dos Municípios obedecerá aos princípios da legalidade, impessoalidade, moralidade,
publicidade e eficiência”.
Segundo caderno de Licitações e Contratos da CGU, no item ALTERAÇÃO DOS CONTRATOS, consta que os
contratos poderão ser alterados nos seguintes casos:
i. Quando houver modificação do projeto ou das especificações, para melhor adequação técnica aos seus objetivos;
ii. Quando necessária a modificação do valor contratual em decorrência de alteração quantitativa de seu objeto, nos
limites em relação ao valor inicial atualizado do contrato. ( GRIFOS NOSSOS )
Jurisprudência sobre o assunto:

Decisão 215/1999 T C U – Plenário
“ b) nas hipóteses de alterações contratuais consensuais, qualitativas e excepcionalíssimas de contrato de obras e

serviços, é facultado à Administração ultrapassar os limites , observados os princípios da finalidade, da
razoabilidade e da proporcionalidade, além dos direitos patrimoniais do contrato privado, desde que satisfeitos
cumulativamente os seguintes pressupostos:

I – não acarretar para a Administração encargos contratuais superiores aos oriundos de uma eventual rescisão
contratual por razões de interesse público, acrescidos aos custos da elaboração de um novo procedimento licitatório;
II - não possibilitar a inexecução contratual, à vista do nível de capacidade técnico e econômico-financeiro do
contratado;
III – decorrer de fatos supervenientes que impliquem em dificuldades não previstas ou imprevisíveis por ocasião da
contratação inicial;
IV – não ocasionar a transfiguração do objeto originalmente contratado em outro de natureza e propósito diversos;
V – ser necessárias à completa execução do objeto do contrato, à otimização do cronograma de execução e à
antecipação dos benefícios sociais e econômicos decorrentes. “
Por derradeiro, vale salientar que esta Pró-reitoria não teve alguma intenção em executar ações em desacordo com as
orientações dos Órgãos de Controle, e que vem agindo em conformidade com a Constituição Federal e com a lei
ordinária que rege os contratos e licitações, pois somente com a adequação da planilha orçamentária é que se
conseguiu atingir o objeto contratado, sem por nenhuma hipótese desviar a sua finalidade, apenas alterando alguns
itens para mais e outros para menos, utilizando a razoabilidade e a proporcionalidade, seguindo as premissas legais,
mantendo o equilíbrio econômico do contrato.
Posicionamento da CGU em 03/11/2017: O gestor não demonstrou que irá adotar ou que já vem adotando o
entendimento firmado pelo TCU, contido nos Ácórdãos 1.428/2003 - Plenário, 2006/2006 - Plenário e 398/2008 -
Plenário, mas apenas sua discordância com o posicionamento indicado na constatação, informando que, em razão da
necessidade da obra, realizou os aditivos à revelia do entendimetno exposto. Os entendimentos do TCU foram
pautados na interpretação realizada sobre os dispositivos contidos não apenas na Constituição Federal como na Lei
nº 8.666/93, devendo à Administração Pública, portanto, o seu dever de observância. Com relação À Decisão nº
215/1999 do TU, colacionada pelo Gestor, esta não se aplica ao caso por se tratar de alterações exclusivamente
qualitativas e excepcionalíssimas. Neste contrato foram realizados aditamentos de quantidades diversas, não se
aplicando imediatamente ao caso, não havendo necessidade sequer de análise dos pré-requisitos contidos na
Decisão. Ademais, ainda que só tivessem ocorrido alterações qualitativas, caberia ao IFBA observar TODOS os pré-
requisitos ali estabelecidos, o que não ocorreu, a exemplo do item III da alínea "b", que impõe a ocorrência de fatos
supervenientes ao contrato que impliquem em dificuldades não previstas ou imprevisíveis por ocasião da
contratação inicial. Por se tratar de obras civis, ou seja, obras que não apresentam incertezas intrínsecas, e que
DEVERIAM ter sido planejadas e projetadas, não é razoável a ocorrência de tamanhas alterações. Desta forma, a
recomendação persistirá, devendo o Gestor adotar este entendimento na execução dos contratos de obras celebrados
pelo IFBA.
Situação Atual
Monitorando

Para
18 117868 01/09/2010 243995 Constatação 34 providências Salvador
do Gestor
Achados de Controle
Constatação 34: Pagamento de valores incorretos na rubrica referente à vantagem prevista no artigo 192, inciso II,
da Lei 8.112/90.

Recomendação 117868: - Realizar a parametrização da rubrica 00356, para que os valores sejam lançados de
forma automática a partir dos próximos pagamentos; - Realizar levantamento da diferença entre os valores
efetivamente pagos e os que deveriam ter sido aplicados; - Realizar os ajustes devidos, com base na diferença
apontada na recomendação anterior.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Constatado que hodiernamente há possibilidade de parametrização da
rubrica 356 e considerando que temos apenas 2 colaboradores que recebem a referida rubrica, cuja concessão se deu
a mais de 1 década, estamos procedendo com a reanálise da motivação de seu pagamento para apurar o percentual
que deverá ser lançado.
Posicionamento da CGU em 03/11/2017: O gestor não comprovou que as recomendações expedidas tenham sido
atendidas.
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 1: Flexibilização ilegal da jornada de trabalho dos servidores técnico-administrativos do IFBA.

Recomendação 133129: Estabelecer critérios objetivos para que o CONSUP/IFBA possa autorizar, por meio de
nova Resolução, a redução da jornada de trabalho para os servidores que efetivamente prestem serviço ao público
nos termos do Decreto nº 1590/1995.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Providencia adotada de acordo com a Portaria nº 1.341, de 30/06/2016, em
anexo.
Posicionamento da CGU em 02/03/2015: Em resposta às recomendações da CGU exaradas no relatório nº
201316941 o Conselho Superior do IFBA apresentou o Ofício nº 18/2014 seccionando seu arrazoado em três partes:
autonomia dos institutos federais; discricionariedade do gestor; interesse público na flexibilização da jornada de
trabalho.
No tocante à autonomia não resta dúvida de que, no seu exercício, o gestor faz uso de atos discricionários, o que, a
bem da verdade, não é nenhuma especificidade das universidades ou de institutos federais, mas poder previsto para a
atuação do Poder Público de modo geral. O que não é possível é confundir o poder discricionário que possibilita a
prática de atos discricionários com a atuação do gestor por meio de atos em desacordo com o que expressamente
dispõe a norma. O Gestor Público, qualquer dele, ainda que na prática do seu poder discricionário está adstrito ao
princípio da legalidade. A discricionariedade de um ato está limitada às margens prescritas na norma. A mesma
norma que permite margem de atuação para o Gestor fixa os limites dessas margens que quando ultrapassadas
constitui não um ato discricionário, mas um ato ilegal.

De fato, a discricionariedade é em si uma ou um conjunto de prerrogativas, pois o legislador ao atribuir tal
competência, deixa alguns aspectos do ato para serem apreciados pela Administração, uma liberdade de juízo de
conveniência e oportunidade, que, todavia, é exercida de acordo com parâmetros legais.
No caso específico da jornada de trabalho dos servidores técnico-administrativos do IFBA os parâmetros legais não
foram observados. Conforme frisado no Relatório de Auditoria nº 201316941 esta matéria já foi objeto de
manifestação da Advocacia-Geral da União que foi pela ilegalidade do estabelecimento da jornada de 30 horas como
regra geral, indistintamente a todos os servidores de um órgão e sem atenção aos requisitos exigidos.
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle

Recomendação 133130: Estabelecer mecanismos efetivos de controle, de modo que se permita verificar - para
aqueles que realizam jornada reduzida de trabalho - se os servidores estão dispensando o intervalo para as refeições.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O sistema de ponto eletrônico (biométrico), em implantação neste Instituto
conforme Portaria 709 de 2015 (em anexo), efetua este controle, através da emissão de relatório mensal.
Posicionamento da CGU em 26/07/2016: Após processo de revisão e atualização, a recomendação foi revista,
sendo alterado o seu texto. Foi concedida prorrogação de 120 dias para implementação da mesma.
Revisão 23/11/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle

Recomendação 133131: Suspender a aplicação da Resolução nº 23, de 06 de Setembro de 2012, que disciplinou a
flexibilização da jornada de trabalho.
Manifestação do gestor em 06/05/2015: Por meio do Ofício nº 016/2015/AUDINT/REITORIA/IFBA, de 05 de
Maio de 2015, o IFBA apresentou a seguinte manifestação:
”Em atendimento às recomendações pendentes da Nota Técnica gerada pelo sistema Monitor, enviada a esta
Unidade de Auditoria em 05/03/15, contendo a análise da manifestação dessa Controladoria sobre as constatações
oriundas do relatório nº 201316941 (Jornada de Trabalho), enviamos, anexado a este expediente, os seguintes
documentos:
- Memorando nº 570/2015-GABINETE/REITORIA o qual encaminha a Portaria nº 1.060/2015 e Resolução

CONSUP nº 19/2015 - Flexibilização da Jornada de Trabalho 30h;
- Memorando nº 569/2015-GABINETE/REITORIA o qual encaminha os Memorandos de nº
363/2015/PROAP/IFBA e 372/2015/PROAP/IFBA."
A citada Resolução CONSUP nº 19/2015 tem o seguinte dispositivo: "Art. 1º Revogar, ad referedum do Conselho
Superior do IFBA, a Resolução nº 23, de 06 de setembro de 2012, que dispõe sobre a flexibilização da jornada de
trabalho dos servidores técnico-administrativos do IFBA para 30h semanais".
trabalho.


Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle

Recomendação 133133: Elaborar planilha que discrimine as atribuições das áreas de uma unidade administrativa e
de cada servidor dessa área ("desenho do cargo") com o intuito de atestar quais servidores realizam, de fato,
atividades de atendimento ao público.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Recomendação em fase de implementação com base na Portaria 1.341, de
30/06/2016, anexa.
trabalho.

Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle

Recomendação 133134: Afixar, em lugar visível, quadro de avisos com escala nominal dos servidores que
trabalham sob o regime de jornada de trabalho reduzida.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Recomendação em fase de implementação com base na Portaria nº 1341
de 30/06/2016, anexa.
trabalho.

Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU

Achados de Controle
Constatação 3: Insuficiência do quantitativo de pessoal disponível na Auditoria Interna.

Recomendação 135994: Dotar a Unidade de Auditoria Interna da estrutura física necessária ao regular desempenho
de suas atividades, inclusive para atendimento dos órgãos de controle interno e externo, levando em conta o
aumento do quantitativo de servidores que se avizinha.
Manifestação do gestor em17/03/2017: Recomendação atendida de acordo os parâmetros estabelecidos pelo MEC
para os Institutos Federais no que diz respeito ao quantitativo de servidores.
14/05/2015
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 1: Ausência de avaliação dos riscos relacionados ao processo de gestão, tanto por parte da
Administração Central do IFBA como de sua Unidade de Auditoria Interna.
Recomendação 135995: Promover ou proporcionar à Unidade de Auditoria Interna capacitações, treinamentos que
permitam um aprofundamento da matéria concernente à análise de risco.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Capacitação programada no PAINT.

- 13/07/2015
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 5: Deficiências na organização e arquivamento dos papéis de trabalho.

Recomendação 14123: Formalizar rotinas para a devida organização e arquivamento dos papéis de trabalho.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O IFBA implementou ações com vistas a melhorar a gestão de seus
arquivos, desenvolvendo: 1) implementação de metodologia para arquivo de documentação, conforme legislação
vigente; 2) promoveu capacitação, para servidores da Reitoria, com vistas a melhor tratamento a documentação
produzida; 3) Elaborará oficina específica, no primeiro encontro anual dos administradores do IFBA 2017, cujo o
foco será gestão documental; 4) Criação de um setor específico, dentro da administração da Reitoria, para gestão do
arquivo institucional em parceria com os Campi.

- 12/09/2015
Situação Atual
Monitorando

Envio ao Identificação da Item da
Nº Ordem Recomendação Pendência Município
Gestor OS/Documento OS/Documento
Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 3: Falta de efetividade na adoção de providências para as recomendações expedidas pela Auditoria Interna.
Recomendação 14124: Atualizar o Plano de Providências Permanente.

Manifestação do gestor em 17/03/2017: Recomendação acatada.

- 14/07/2015
Situação Atual
Monitorando

Para providência
do Gestor
Achados de Controle
Recomendação 14125: Implementar rotinas de atendimento das recomendações da AUDINT.

Manifestação do gestor em:

- 13/08/2015
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 6: Falta de plano efetivo de ações e metas que viabilizem a implementação das diretrizes relativas à
gestão de pessoas.
Recomendação 154086: Formalizar processo de monitoramento das diretrizes da área de pessoal.

Manifestação do gestor em 17/03/2017: Para atendimento da presente recomendação, foi constituída comissão
conforme Portaria 662 em anexo.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 7: Deficiência no alinhamento estratégico da gestão de pessoas.

Recomendação 154087: Estabelecer rotinas para obtenção de informações pelos órgãos executores da política de
pessoal, por meio de planilhas ou formulários pré-estruturados a serem alimentados numa determinada
periodicidade.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O IFBA, firmou convênio com o IFRN para implementação do SUAP -
Sistema Unificado de administração Pública que substituirá gradativamente alguns sistemas já existentes, além de
trazer novas ferramentas que geram maior eficácia à Instituição. O SUAP é produto do esforço do Instituto Federal
do Rio Grande do Norte – IFRN com diversos institutos que compõem a Rede Federal de Educação Profissional,
Científica e Tecnológica a fim de promover o desenvolvimento de um Sistema Integrado que atenda as demandas da
realidade dos Institutos Federais. O sistema tem como principal fonte de dados as informações contidas nas bases
do Governo Federal, sendo as principais delas o SIAPE (Sistema Integrado de Administração de Recursos
Humanos) e o SIAFI (Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal). Com essa ferramenta
acreditamos estabelecer rotinas para obtenção de informações tanto pelos órgãos executores da política de pessoal
como por toda a comunidade do IFBA.
- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 8: Deficiências na gestão da liderança e do conhecimento: falta de ações voltadas para o
desenvolvimento de lideranças; falta de avaliação do clima organizacional e do ambiente físico; deficiência na
metodologia para elaboração do plano de capacitação.
Recomendação 154088: Ofertar programas de treinamento e desenvolvimento de competências de liderança.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: A administração do IFBA, através das ações adotadas para capacitação de
servidores, lotados nos diversos setores administrativos, busca: 1) Capacitar o servidor público para melhor atuar na
executar as suas atividades; 2) Quando da nomeação de servidores, para exercer cargo de liderança, busca identificar
o melhor perfil, bem como capacidade técnica; 3) Busca estimular ações de gestão, com foco a desenvolvimento de
líderes.


- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154089: Formalizar rotina de verificação junto aos servidores de aspectos relacionados ao ambiente
físico de trabalho.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Informamos que anualmente é feita a avaliação de desempenho dos
servidores do IFBA. Dentre os formulários existentes, temos um especifico (em anexo) para avaliar as condições de
trabalho, bem como o ambiente físico em que os servidores se encontram alocados.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154090: Formalizar rotina que possibilite a compilação das pesquisas realizadas juntos aos
servidores referentes a aspectos relacionados às relações de trabalho, possibilitando a tomada de decisões gerenciais.
- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle

Recomendação 154091: Formalizar rotina de verificação junto aos servidores de aspectos relacionados ao clima
organizacional.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154092: Formalizar rotina de levantamento das necessidades de capacitação dos servidores, frente
às suas atribuições no instituto.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O Plano Bianual de Capacitação do Instituto Federal da Bahia (IFBA) para
2015 e 2016 foi elaborado pela Diretoria de Gestão de Pessoas (DGP), através da Coordenação de Aperfeiçoamento
e Capacitação (COAC), com o objetivo de integrar o desenvolvimento profissional dos servidores à melhoria dos
processos de trabalho e ao desenvolvimento organizacional.
O referido plano reforça a necessidade de qualificação dos servidores da Rede Federal, fortalecendo as diretrizes
para o desenvolvimento dos Servidores Públicos sobre as quais dispõe o Decreto nº 5.707, de 23 de fevereiro de
2006.
A Diretoria de Gestão de Pessoas entende que o Plano Bianual de Capacitação deve englobar tanto os servidores
técnico-administrativos quanto os professores do Ensino Básico, Técnico e Tecnológico (EBTT) e Magistério
Superior, tendo em vista que todos constroem uma educação de qualidade e de referência, contribuindo juntos para o
desenvolvimento da Instituição.
A construção de tal documento institucional baseou-se num questionário de Levantamento de Necessidades de

Capacitação, o qual esteve disponível na página eletrônica do IFBA, assim como nas metas de capacitação
planejadas pelos servidores na Avaliação de Desempenho.


- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 9: Ausência de avaliação de desempenho dos gestores.

Recomendação 154093: Desenvolver procedimento com o objetivo de realizar a avaliação do desempenho dos
gestores.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Esta ação está em fase de discussão e implementação.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 10: Ausência de critérios formais, baseados em competências, para seleção de gestores.

Recomendação 154094: Instituir banco de talentos no Instituto para auxiliar na identificação de possíveis
candidatos para preenchimento de vagas de cargo de direção.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Considerando que os cargos de direção têm natureza de cargo
comissionado, isto é, livre nomeação e exoneração, informamos que a regra constitucional contida no inciso II do
art. 37 (transcrito abaixo) permite a nomeação independente de quaisquer outros critérios.
- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 10: Ausência de critérios formais, baseados em competências, para seleção de gestores.
Recomendação 154095: Proceder à definição de perfil de competências (conhecimentos, habilidades,
comportamentos, valores) para a ocupação de posições de liderança.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Considerando que os cargos de direção têm natureza de cargo
comissionado, isto é, livre nomeação e exoneração, informamos que a regra constitucional contida no inciso II do
art. 37 (transcrito abaixo) permite a nomeação independente de quaisquer outros critérios.
- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 11: Monitoramento deficiente das informações acerca da gestão de pessoas.

Recomendação 154096: Elaborar e acompanhar índices de absenteísmo, de rotatividade ou projeção de
aposentadorias, bem como outros que o Instituto julgue necessários para o monitoramento da gestão de pessoas.
- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle

Recomendação 154097: Proceder ao mapeamento das competências das funções existentes no Instituto.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Informamos que as competências das funções existentes no Instituto estão
descritas e previstas no Regimento Interno do IFBA disponibilizado no link abaixo:
http://portal.ifba.edu.br/menu-de-apoio/paginas-menu-de-apoio/folder/regimento-do-ifba-1.pdf

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle

Recomendação 154098: Elaborar plano estrutural de impacto laboral decorrente de desligamentos e aposentadorias.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 12: Ausência de estudos realizados quanto à suficiência quantitativa e qualitativa do quadro de pessoal
da unidade.
Recomendação 154099: Realizar estudos quanto à suficiência quantitativa e qualitativa do quadro de pessoal do
Instituto.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O quadro de pessoal dos Institutos Federais de Ensino é definido pelo
Ministério da Educação - MEC e Ministério do Planejamento, Desenvolvimento e Gestão - MPDG mediante os
modelos pactuados para Carreira Técnica e do Magistério Federal, disponibilizado em anexo.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 12: Ausência de estudos realizados quanto à suficiência quantitativa e qualitativa do quadro de pessoal
da unidade.
Recomendação 154100: Mapear as atividades realizadas pelos departamentos do Instituto, de modo que este
mapeamento permita estipular metas e seus respectivos prazos de cumprimento.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O Plano de Metas Institucional, documento elaborado pela Pró-Reitoria de
Administração e Planejamento, estipula metas nos e seus respectivos prazos de cumprimento, sendo estes curto,
médio e longo prazo.
Quanto ao mapeamento de resultados, este é encontrado através da elaboração documento elaborado Avaliação do
Plano de Metas, aonde estão contidos os Programas e Ações do Governo, Objetivos e Estratégias do IFBA e
Avaliação dos Resultados.
Todos os departamentos têm metas estipuladas as quais constam do Plano de Metas Institucional e que pode ser
acessado no site da PROAP - www.proap.ifba.edu.br
- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 13: Fragilidade dos controles internos adotados quanto à verificação das proibições de acumulação de
funções e/ou participação societária como sócio administrador.
Recomendação 154101: Incluir, dentre os documentos necessários para a posse, declaração de que o servidor tem
ciência da vedação ao exercício da função de sócio administrador, bem como declaração de que não exerce função
de sócio administrador.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Conforme documento em anexo, implementamos a solicitação contida na
presente recomendação.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154102: Após proceder à apuração, adotar medidas para ressarcimento ao erário das parcelas de
dedicação exclusiva pagas indevidamente aos servidores no mesmo período em que exerceram atividades
remuneradas junto a outras entidades, públicas/privadas ou em que pertenceram ao quadro societário de empresa
privada, observados os princípios do contraditório e da ampla defesa.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Em junho de 2015, os servidores elencados na S.A. n°126/2015 (Unidade
de Auditoria Interna) que trata da S.A. nº 201503683/19, datada de 16.06.2015, oriunda da Controladoria Geral da
União- CGU foram notificados individualmente para apresentar documentos que comprovasse ou não o vínculo com
o CNPJ informado no anexo da S.A., a fim de adotarmos os procedimentos legais necessários a apuração dos
possíveis ilícitos administrativos (modelo em anexo).
Após análise prévia da referida documentação, encaminhamos os processos para unidade de correição emitir juízo de
admissibilidade sobre a instalação de procedimento administrativo disciplinar.
O status do andamento dos processos pode ser verificado junto à unidade de Correição do IFBA.
- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154103: Adotar medidas para informar de forma eficaz ao servidor ingressante, no ato de sua posse,
a proibição legal de exercer função de sócio administrador em empresa e as implicações decorrentes da
desobediência a tal normativo.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Conforme documento em anexo, implementamos a solicitação contida na
presente recomendação.
- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154104: Instaurar procedimento administrativo para apurar suposto descumprimento do regime de
dedicação exclusiva ou de tempo integral relatado no fato. As dez novas ocorrências referem-se aos servidores de
CPF ***.439.105-**, ***.531.845-**, ***.088.339-**, ***.998.235-**, ***.211.595-**, ***.113.725-**,
***.268.065-**, ***.314.645-**, ***.552.135-** e ***.807.815-**, listados nas Solicitações de Auditoria n°
201503683/06 e 201503683/10. As 101 ocorrências verificadas em 2011 constam em planilha encaminhada ao
Instituto por meio da Solicitação de Auditoria n° 02, de 23/10/2013.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Recomendação atendida quase na sua totalidade de acordo com
documento, anexo. Ressaltamos que existem 16 processos em curso de juízo de admissibilidade e 28 processos em
fase de instrução.

Posicionamento da CGU em 23/08/2016: O gestor atendeu parcialmente à recomendação, uma vez que enviou a
situação atualizada dos processos gerados pelas novas ocorrências mas silenciou quanto ao tratamento e a situação
das 101 ocorrências que se encontram pendentes desde 2013. Dessa forma, concedemos prazo até o dia 22/10/2016
para que a Unidade apresente as informações pertinentes.
Situação Atual
Monitorando

Para providências
do Gestor
Achados de Controle
Recomendação 154105: Atualizar o Plano de Providências Permanente.


- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Para
49 154106 03/11/2015 201503683 Constatação 16 providências Salvador
do Gestor
Achados de Controle
Constatação 16: Falta de efetividade na adoção de providências para as recomendações expedidas pela Auditoria
Interna.

Recomendação 154106: Implementar rotinas de atendimento das recomendações da AUDINT.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154107: Determinar que a Auditoria Interna passe a realizar avaliação de riscos relativos a
processos, procedimentos e atividades, considerando, para tanto, a probabilidade de ocorrência de determinados
eventos indesejados, os quais possam gerar impactos negativos para a gestão, passando a contemplá-las no PAINT.
Manifestação do gestor em 31/03/2017: Em atendimento à recomendação de nº 154107, informamos sobre a
iniciativa desta Coordenação de elaborar PAINT/2017 em adequação às exigências da IN CGU nº 24/2015 e da
Instrução Normativa Conjunta MP/CGU nº 01/2016,conforme informado no Ofício de nº
012/2016/AUDINT/REITORIA/IFBA, mesmo sem a capacitação, relativa à metodologia de avaliação de riscos para
a elaboração do PAINT, objeto da recomendação de nº 154109, pendente, ainda, de atendimento.
Atenciosamente,

Coordenadora de Auditoria Interna
Matrícula: 2644111

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154108: Realizar avaliação de riscos relativos a processos, procedimentos e atividades,
considerando, para tanto, a probabilidade de ocorrência de determinados eventos indesejados, os quais possam gerar
impactos negativos para a gestão.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Em atendimento à de nº 135993, informamos sobre a iniciativa desta
Coordenação em elaborar PAINT/2017 em adequação às exigências da IN CGU nº 24/2015 e da Instrução
Normativa Conjunta MP/CGU nº 01/2016,conforme informado no Ofício de nº
012/2016/AUDINT/REITORIA/IFBA, mesmo sem a capacitação, relativa à metodologia de avaliação de riscos para
a elaboração do PAINT, objeto da recomendação de nº 154109, pendente,ainda, de atendimento.

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154109: Promover ou proporcionar à Unidade de Auditoria Interna capacitações, treinamentos que
permitam um aprofundamento da matéria concernente à análise de risco.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Capacitação prevista no PAINT

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 27: Fragilidades na normatização vigente relativa à distribuição da carga horária docente.
Recomendação 154110: Aperfeiçoar a regulamentação que trata das atividades docentes no IFBA de forma a sanar
as lacunas apontadas. Para tanto, utilizar como referência, além das diretrizes do MEC, os regulamentos de outros
institutos federais de educação, ciência e tecnologia.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Foi criada uma comissão para elaborar a proposta de Resolução. Proposta
elaborada e submetida a uma Consulta Pública aos Docentes, conforme link:
http://portal.ifba.edu.br/portal-do-servidor/noticias-2017/regulamentacao-das-atividades-docentes-portaria-setec-
mec
Consolidadas as contribuições a minuta será submetida à apreciação pelo CONSUP.


- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 28: Ausência de sistema informacional integrado para organização e divulgação das atividades dos
docentes do IFBA. Os mecanismos de divulgação das atividades docentes não estão organizados em sistema
informacional de acesso público.

Recomendação 154111: Desenvolver e implementar sistema de informação, padronizado para utilização em todos
os câmpus, visando o controle e a transparência da distribuição total da carga horária dos docentes, de forma a
permitir a divulgação dos dias, horários, locais de aulas e de atendimento ao aluno.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Sistema Unificado de Administração Pública (SUAP), já desenvolvido e
implementado em alguns campi e, ainda em processo de implementação nos demais.

- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
os câmpus, que permita o acompanhamento, controle e divulgação dos relatórios e resultados dos projetos de
pesquisa e inovação desenvolvidos por docentes do Instituto.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O Instituto Federal da Bahia-IFBA, através da sua Diretoria de Gestão da
Tecnologia da Informação-DGTI realizou acordo de parceria com o Instituto Federal do Rio Grande do Norte-IFRN
para transferência de tecnologia. Por este acordo o IFRN repassou ao IFBA a plataforma desenvolvida naquele
Instituto, denominada de SUAP, e que abarca as ações de ensino, pesquisa, extensão e gestão. Desde então o SUAP
vem sendo implementado nos Campi do IFBA, tendo a sua implantação iniciada pelo módulo de ensino.
Paralelamente a implantação do módulo ensino, a Pró-Reitoria de Pesquisa, Pós-Graduação e Inovação do IFBA
vem atuando em colaboração com a DGTI para ajustes necessários no módulo pesquisa para que o mesmo atenda às
necessidades internas do Instituto e que permita o acompanhamento, controle e divulgação dos relatórios e
resultados dos projetos de pesquisa e inovação desenvolvidos por docentes do Instituto.
Complementando a informação - Luiz Cláudio Machado.
Assim que assumi a DGTI fomos autorizados a visitar a UFRN para conhecer o sistema desta Universidade. Ainda
na primeira semana que exercia o cargo de diretor , o reitor Prof. Renato deixou claro em reunião que a prioridade
era a implantação urgente do sistema acadêmico. Nos dias 24 e 25 de novembro de 2014 realizamos uma visita à
UFRN para conhecer o sistema acadêmico, administrativo e RH da instituição, além de conhecer a infraestrutura de
redes para aquisição de equipamentos, assim como entender o termo de cooperação entre UFRN e IFBA. Ainda em
2014 iniciamos a busca de uma solução que atendesse aos multi-campus, multimodalidade (integrado, subsequente,

graduação e pós-graduação), multicurso, diversos perfis (professor, coordenador, chefe de depto, diretor de ensino,
etc) e a ideia e grande objetivo é que em 2015 seja possível iniciar a implantação.
Em decorrência das limitações orçamentárias não foi possível contratar os serviços da UFRN, então buscamos outra
solução já que não era possível adquirir esta solução. Em parceria com a PROEN e IFBA-Campus Juazeiro, fomos
ao IF-SERTÃO conhecer o seu sistema acadêmico e iniciarmos o desenvolvimento e implantação desta solução.
Parceria DGTI/PROEN/Câmpus Ilhéus e Juazeiro/IF-SERTÃO.
Infelizmente, em decorrência da falta de suporte, código inelégivel, tivemos que buscar outra solução, foi ai que o
IFRN disponibilizou a versão do Sistema Educacional- SUAP – EDU que estava em desenvolvimento. Além do
SUAP-EDU, o IFRN disponibiliza outros módulos: administrativo, RH, Pesquisa, Extensão e etc. Abaixo relato as
datas, homologação, testes, treinamentos do SUAP EDU.
Resumo do Início da Implantação do SUAP no IFBA. Planilha com o resumo em ANEXO (CCU-Respostas-
RESUMO).
Atualmente, conforme pode ser verificado no arquivo (PLANILHA ATUAL) o campus Irecê e Ilhéus, sendo que
Irecê na modalidade superior, são os únicos campi que estão utilizando 100% o SUAP EDU. Foi realizado por este
campus o cadastrado dos alunos com foto, salas, prédios, matrizes curriculares, matrículas dos alunos, matrícula
online, é possível o aluno tirar os seus históricos escolares com sua autenticação de dados, sem a necessidade de
carimbo das cores e sem a necessidade dos alunos aguardarem alguns dias para retirar seus documentos. Os Campi
de Irecê e Ilhéus sempre estiveram à frente no processo de homologação e participou de todos os treinamentos,
estudou os fluxos enviados pela DGTI, etc.
Seguem os link's para acesso a gravação do treinamento:
http://webconf2.rnp.br/p6v2e6mrn86/
http://webconf2.rnp.br/p58xlmh6j7l/
http://webconf2.rnp.br/p3m3a9y6wuz/
http://webconf2.rnp.br/p4d14700n31/
http://webconf2.rnp.br/p190nssjqbf/
Material elaborado pela DGTI para treinamentos ANEXO (SUAP-EDU-PROEN).
Esclareço ainda que a DGTI não poderá implantar um sistema sem o apoio dos clientes e atendimento das regras de
negócios. É necessário o envolvimento de todos os setores. Nós tivemos um grande apoio da PRPGI durante a
implantação (SUAP PESQUISA AINDA EM FASE DE IMPLEMENTAÇÃO)
Prezados seguem algumas informações que são relevantes informar:
<> A reitoria investiu na compra de novos servidores para implantação do SEI (em funcionamento) e SUAP
(Funcionamento parcial);
<> O IFBA esteve em greve no período de 07/05/2015, retornando 03/08/2015, o que dificulta o processo de
implantação já que nesse período não houve implantação.
<> A reitoria do IFBA esteve ocupada no período de 21 de novembro de 2016 até 8 de dezembro de 2016.
<> Desenvolvimento do novo sistema acadêmico; Parceria DGTI/PROEN/Câmpus Ilhéus e Juazeiro/IF-SERTÃO
<> SUAP- PESQUISA

Tarefas Executadas :
- Importar todos os docentes como avaliadores;
- Limitar pontuação nos itens do edital de pesquisa;
- Corrigir problema na contagem de trabalhos de IC;
- Corrigir problema na contagem de publicações qualis C
Tarefas em execução :
- Importar dados de avaliadores externos;
- Atualização da tabela de periódicos com a versão mais recente


- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
os câmpus, que permita o acompanhamento, controle e divulgação dos relatórios e resultados dos projetos de
extensão desenvolvidos por docentes do Instituto.

Manifestação do gestor em 17/03/2017: O IFBA, visando atender às necessidades de otimização dos processos
administrativos, celebrou termo de cooperação com o Instituto Federal do Rio Grande do Norte – IFRN com o
intuito de utilizar o Sistema Unificado de Administração Pública - SUAP que é um sistema desenvolvido pelo IFRN,
tem como objetivo a informatização dos processos administrativos e acadêmicos do Instituto Federal. No sistema
SUAP, há o módulo destinado à gestão de projetos de extensão institucionais, permitindo o acompanhamento e a
emissão de relatórios de projetos e possui como funcionalidades principais: cadastro, pré-avaliação e avaliação de
projetos, registro e monitoramento da execução das atividades de um projeto, controle de gastos e pessoal
envolvidos. Os servidores da Proex já foram capacitados no SUAP, pela servidora Sandra Nóbrega do IFRN, para
que todas as ações relativas às atividades de extensão, em especial os projetos pertencentes aos editais da PROEX

sejam visualizados, juntamente com seus relatórios. Estamos em fase de implantação do módulo de extensão na
PROEX. Paralelamente a isso, já estamos providenciando, junto às coordenações dos campi, a implantação do
módulo extensão, para que todos os projetos protocolados nos campi também sejam cadastrados, acompanhados,
controlados e divulgados institucionalmente.

- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
os câmpus, que permita o acompanhamento e monitoramento das metas institucionais pactuadas com o MEC no
Termo de Metas e Compromissos (TAM)
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Em atendimento a essa recomendação o IFBA celebrou termo de
Convênio com o IFRN com vistas à utilização do Sistema SUAP, com diversos módulos dentre eles, o de Extensão,
conforme explicitado anteriormente na resposta - ID 154113. Os servidores serão multiplicadores das
funcionalidades do SUAP para os servidores dos demais campi do IFBA. Esse sistema se encontra em fase de
implantação no IFBA, para tanto vem viabilizando entendimentos junto à Diretoria de Gestão da Tecnologia da
Informação – DGTI.

- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 29: Fragilidades nos mecanismos de planejamento, monitoramento e avaliação das atividades
docentes.
Recomendação 154115: Reformular o modelo e os instrumentos de controle de frequência dos docentes, de modo
que permita identificar a atividade executada pelo docente no horário informado, em consonância com as áreas
utilizadas nos PIT e RIT (ensino, pesquisa, extensão, apoio administrativo, etc); bem como possibilite diferenciar a
carga horária cumprida dentro e fora das instalações do instituto (diferenciando serviços internos e externos). Com
essa reformulação, o instrumento servirá para descrever o cumprimento da carga horária prevista no regime de
trabalho do professor, facilitando o monitoramento da atuação docente pelos gestores e dando maior transparência
das ações desses profissionais à comunidade acadêmica.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Sobre o Controle de frequência foi Editada a Portaria nº 709/2015
(http://portal.ifba.edu.br/notas-comunicados/anexos-informes-reitoria/anexos-nota-informativa-sobre-decisao-
judicial/ifba_portaria-no-709-2015-regulamenta-o-controle-de-frequencia-por-meio-de-ponto-eletronico.pdf),
estabelecendo o registro eletrônico, tendo sido implantado ou em implantação em todos os campi.

- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
docentes.
Recomendação 154116: Após reformular o modelo e os instrumentos de controle de frequência dos docentes,
divulgar a reformulação aos docentes (inclusive por meio dos seus correios eletrônicos institucionais).
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Foram elaboradas orientações para o preenchimento do PIT/RIT e
encaminhadas para os docentes do Instituto. (ambos em anexo)


- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
docentes.
Recomendação 154117: Reformular os modelos de PIT e RIT adotados pelo instituto, de modo a que permitam
uma descrição clara e objetiva das atividades docentes planejadas e/ou realizadas. Dentre os aspectos a serem
aperfeiçoados, destacam-se:
a) utilizar a mesma categorização de atividades docentes da regulamentação de esforço acadêmico vigente;
b) utilizar como parâmetro de distribuição das horas a carga horária semanal para todas as atividades docentes;
c) redigir orientações para cada campo do formulário, com instruções de preenchimento voltadas aos seus usuários.
Após essa reformulação, divulgá-la aos docentes (inclusive por meio dos seus correios eletrônicos institucionais).
Manifestação do gestor em 17/03/2017: A Portaria número 2478/2016, de 23 de dezembro de 2016, dispõe sobre a
alocação da carga horária das atividades dos docentes no âmbito do Instituto
Federal da Bahia, estabelecendo em seu Art. 8º que “Os servidores docentes deverão alocar sua carga horária no
Plano Individual de Trabalho (PIT) e apresentar o Relatório Individual de Trabalho (RIT), conforme o Anexo I desta
Portaria, registrando-os em sistema oficial da instituição, nas datas estabelecidas no calendário acadêmico do
campus”.
O mencionado Anexo I, apresenta uma Planilha padronizada com opções para preenchimento das diversas
atividades pelo docente.Tal planilha foi disponibilizada em versão editável às direções de Ensino dos campi. Uma
segunda versão desta mesma planilha, apresenta orientações para preenchimento, conforme recomendação da CGU.
O preenchimento da Planilha leva em conta os parâmetros estabelecidos nos Anexos 2 e 3 da mesma Portaria. Tais
anexos detalham a carga horária que pode ser alocada às atividades de Ensino, Extensão, Pesquisa, Gestão e
Representação Institucional.

- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
docentes.
Recomendação 154118: Normatizar de forma clara e objetiva, sanções específicas para os casos de docentes que
não cumpram suas atribuições de encaminhar tempestivamente seus PIT e RIT.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Os Art. 9 e Art. 10 da Portaria nº2478/2016, de 23 de dezembro de 2016,
especifica os prazos para apresentação do PIT e RIT pelos docentes:
“ Art. 9º Na elaboração do PIT serão observados os seguintes procedimentos:
I. O docente apresentará, 15 dias antes do término do semestre letivo, à Coordenação ou Departamento ao qual está
vinculado, o seu planejamento de atividades em pesquisa, extensão ou gestão para o semestre seguinte, tendo como
referência o disposto no Anexo II;
II . A Coordenação ou Departamento informará ao docente, 15 dias antes do início do semestre letivo, a distribuição
da carga horária em sala de aula, levando em consideração o planejamento a que se refere o inciso anterior;
III . Finalmente, o docente realizará ajustes no seu planejamento inicial, apresentando o PIT para aprovação da
Coordenação ou Departamento, devendo atender ao disposto no Art. 2º;
§ 1º Caberá à Coordenação ou Departamento alocar toda a oferta de carga horária de aulas dos cursos, garantindo
prioridade ao Ensino, conforme previsto no Art. 6º;
§ 2º Caso o PIT não atenda à carga horária dos respectivos regimes de trabalho, caberá à Coordenação ou
Departamento apresentar justificativa à Pró-reitoria de Ensino, com relatório detalhado das providências que serão
adotadas para sanar a irregularidade.
§ 3º O Anexo III descreve a metodologia a ser adotada pela Coordenação ou Departamento na distribuição da carga
horária docente.
Art. 10 O docente deverá enviar o seu RIT, via sistema adotado pelo IFBA, para a chefia imediata, anexando cópia
dos documentos comprobatórios.
§1° Após análise e emissão de parecer a chefia imediata deverá encaminhar à Direção de Ensino, o RIT dos
docentes sob sua responsabilidade, para apreciação e homologação do parecer .
§2° O RIT deverá ser encaminhado, pelo docente, até 15 dias após a conclusão do semestre correspondente.
Especifica a Portaria nº2478/2016, de 23 de dezembro de 2016, no seu Art. 15, que “O descumprimento desta
Portaria implicará em apuração e aplicação de penalidades nos termos das Leis nº 8.112/1990, nº 11.784/2008, nº
8.745/1993, Nº 12.772/2012 e suas alterações”

- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 30: Não é possível aferir o cumprimento das metas de pesquisa e extensão constantes no Termo
Acordo de Metas e Compromissos, estabelecido entre o MEC e o IFBA.
Recomendação 154119: Instituir mecanismos de aferição do cumprimento das metas 14 e 15 do TAM, inclusive
quanto à participação de alunos em pesquisa e ao atendimento a populações e comunidades em situação de risco no
caso das atividades de extensão.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: No que compete à extensão, isto é, a meta 15 do TAM, que trata da
existência de projetos voltados para a comunidade com vulnerabilidade socioeconômica – ao menos 1 em cada
campus (2011) e o aumento de 10% a partir de 2011 – e também a participação de alunos em projetos
extensionistas, temos a esclarecer que a PROEX inseriu em seus editais 01, nos anos de 2015, 2016 e 2017, entre
outros critérios a participação de discente –bolsista do IFBA para que o projeto de extensão seja aprovado, conforme
cláusula 5ª, subitem 5.7, parágrafo único, in verbis:
5. CONDIÇÕES DE PARTICIPAÇÃO
5.7 A participação de discentes do IFBA nos projetos ocorrerá na modalidade de bolsista ou de voluntário.
Parágrafo único - A participação de discente-bolsista do IFBA é uma exigência na equipe executora do projeto.
Das diretrizes
Além disso, A Proex assegura em seus editais como algumas das diretrizes, como por exemplo, no edital nº 01/2017,
na cláusula 3ª, subitens 3.1.5 e 3.1.6, podemos destacar a motivação da participação nos projetos de extensão que
haja a inclusão social voltado ao desenvolvimento local e regional de forma ampla, além de promover a articular de
políticas públicas de forma a viabilizar o acesso à educação profissional e tecnológica, conforme trecho abaixo:
3 – DAS DIRETRIZES
3.1.5 Motivar a participação em projetos que objetivem a inclusão social e o desenvolvimento local e regional em
todas as suas dimensões;
3.1.6 Articular políticas públicas que oportunizem o acesso à educação profissional e tecnológica, estabelecendo
mecanismo de inclusão.
Abaixo, seguem alguns projetos de extensão desenvolvidos e executados pelos campi do IFBa e fomentados pela
Proex:
CAMPUSTÍTULOANO
CAMAÇARIGrupo de Teatro Art Ecco2014
Programa Mulheres Mil – Curso de Promotor de vendas/Recepcionista Hospedagem
Grupo de Teatro Art Ecco2015
Programa Mulheres Mil – Vencendo a Crise

Grupo de Teatro Art Ecco2016
Programa Mulheres Mil – Beleza Cidadã – Cursos de Maquiagem/Manicure e Maquiador
BRUMADOCurso FIC – Línguas Brasileira de Sinais 2015
ILHÉUSCapacitação e consultorias de micros e pequenos empreendedores individuais da Região de Ilhéus e Itabuna

2015
Projeto junto à sociedade da Vila Cachoeira - Rodovia Jorge Amado, visando a oportunizar o trabalho de renda e
preservação do meio ambiente
JEQUIÉSemana da consciência negra do IFBA2015
Curso de Idiomas, língua espanhola e LIBRAS
PORTO SEGUROEconomia solidária e Feira de troca – busca sensibilizar a população acerca da sustentabilidade
2015
SALVADORRadiologia e Saúde da Mulher2015
Projeto Licuri – popularizando a Ciência para o desenvolvimento regional2015
SEABRASemente Criola – introduzir os jovens quilombolas na educação tecnológica2015/2016
Etnoconhecimento e qualidade da água em comunidades tradicionais do município
Escola sustentável: As tecnologias sociais na formação do nosso futuro – 2015 – incrementar práticas ecológicas,
disseminando a educação ambiental na comunidade do entorno2015
UBUNTU – representatividade da diversidade sexual e de gênero nos espaços escolares2016
REITORIA/IFBAConvênio IFBA/PMBA - Curso preparatório Pré-IFBA– Bairro da PAZ – preparatório acesso à

educação profissional e tecnológica 2015/2016
Convênio IFBA/FUNFAC – promover curso de capacitação para jovens e adolescentes em cumprimento de medidas
sócio-educativas 2016/2017
VITÓRIA DA CONQUISTASemana da Engenharia Elétrica – promover e difundir áreas temáticas e práticas do

curso de Engenharia Elétrica para a comunidade das regiões do entorno.2015
BARREIRASQualidade do leite produzido no Oeste da Bahia –avaliar a qualidade do leite na região do Oeste da
Bahia, em especial na Bacia do Rio Grande, com vistas a promover ações corretivas e preventivas na produção e
consumo do leite pelas comunidades locais e vizinhas.2015
JACOBINADesenvolvimento de cartão eletrônico para aplicação em sistema eletromecânico de reutilização de

águas residuais cinzas em unidades domésticas para uso em descarga do vaso sanitário.2015
IRECÊNoções de Libras e Educação de surdos – visa a inclusão de pessoas com deficiência auditiva na escola e na
sociedade2015
Educação Ambiental e identidade cultural no povoado da Quixabeira de Uibai com vistas a contribuir para a
preservação e recuperação do patrimônio ambiental e cultural do povoado, valorização da flora da caatinga local,
fomentar a identidade cultural da comunidade em suas árvores nativas.
SANTO AMAROReciclando Mentes e mídias – contribuir com a inclusão sócio digital de jovens em
vulnerabilidade social no município e regiões do entorno2015

II IFBA Saúde 10 & III CINIF – atividades de caráter educativo na área de saúde para as comunidades em
vulnerabilidade social2015
VALENÇAEnsino de Libras como facilitador a Humanização – Ensinar Libras- Língua Brasileira de Sinais aos
agentes comunitários de Saúde do Município2016
Fonte: Proex/IFBA

- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 06: Falta de plano efetivo de ações e metas que viabilizem a implementação das diretrizes relativas à
gestão de pessoas.
Recomendação 154120: Estabelecer um plano efetivo de ações e metas que viabilizem a implementação das
diretrizes relativas à área de pessoal.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 07: Deficiência no alinhamento estratégico da gestão de pessoas.

Recomendação 154121: Estabelecer procedimento para acompanhamento do cumprimento dessa rotina (obtenção
de informações pelos órgãos executores da política de pessoal) por parte dos gestores, comunicando à
Administração Central para adoção de providências cabíveis para os casos de não atendimento..
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Conforme informado na Recomendação 154087, abaixo transcrita, após a
implantação do SUAP, teremos uma ferramenta capaz de permitir o acompanhamento do cumprimento das rotinas
para obtenção de informações tanto pelos órgãos executores da política de pessoal como por toda a comunidade do
IFBA.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Nº Recomendaç Envio ao Identificação da Item da
Pendência Município
Ordem ão Gestor OS/Documento OS/Documento
Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154122: Implementar ações de conscientização dos servidores, por meio de informes institucionais,
palestras sobre o tema etc., com vistas a sensibiliza-los sobre estas irregularidades e suas consequências, de modo a
prevenir ocorrências de acumulação ilegal..
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Informamos que fora implementada a medida de esclarecimentos sobre a
necessidade de apresentação periódica de Declaração de não Acumulação de Cargos por todos os servidores do
IFBA.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 31: A vinculação da Unidade de Auditoria Interna, conforme estrutura regimental do IFBA, está em
desconformidade com o Decreto n° 3.591/2000.
Recomendação 154123: Realizar modificação do Regimento Geral do IFBA, objetivando vincular a AUDINT ao
Conselho Superior do Instituto - CONSUP.
Manifestação do gestor em 09/06/2017:
Em atendimento à recomendação de nº 154123, a qual solicita providências a fim de realizar modificação do

Regimento Geral do IFBA, objetivando vincular a AUDINT ao Conselho Superior do Instituto - CONSUP,
enviamos, em anexo, cópia da Resolução de nº 05, de 29 de maio de 2017, bem como do Regimento Geral do IFBA,
retificado pela referida Resolução, para conhecimento das providências adotadas a fim de regularizar a
inconformidade ora apontada.
Atenciosamente,
Matrícula: 2644111

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 32: Ausência de normativo interno dispondo sobre as atividades da Unidade de Auditoria Interna -
AUDINT do IFBA.
Recomendação 154124: Normatizar as atividades da Unidade de Auditoria Interna - AUDINT, buscando dotá-la de
instrumentos e poderes para o desenvolvimento de suas missão institucional.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Em atendimento à recomendação de nº 154124, informamos sobre a
elaboração da Minuta do Regimento Interno desta Unidade de Auditoria, durante o exercício de 2015, mas que
devido às demandas do setor e à Licença-Maternidade da Titular não houve oportunidade de apresentação do
referido Regimento para discussão do seu inteiro teor entre os membros da citada Unidade.

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 33: Falhas na gestão dos imóveis próprios relacionadas à ausência de documentos que formalizem as
práticas operacionais inerentes à gestão dos mesmos, à ausência de sistema informatizado (software) de apoio à
gestão da manutenção predial e à falta de relatórios de inspeção das manutenções preventivas realizadas pelas
empresas contratadas para manutenção predial.
Recomendação 154125: Criar documentos que formalizem práticas operacionais inerentes à gestão dos bens
imóveis.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O IFBA, através de sua Pró-Reitoria de Administração e Planejamento,
construi o Manual de Gestão dos Bens Imóveis. Para tal elaboração, criou uma comissão formada por servidores
lotados na administração da Reitoria, que em parceria com o Departamento de Patrimônio, construíram o referido
documento.


- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154126: Adotar sistema informatizado para auxiliar a gestão da manutenção predial.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O setor de manutenção desenvolveu manual de manutenção predial
(anexo) que está sendo adotado nas unidades do IFBA, entretanto estamos providenciando a implantação do
software.

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle

Recomendação 154127: Prever e cobrar a confecção de relatórios de inspeção das manutenções preventivas
realizadas.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O setor de manutenção desenvolveu manual de manutenção predial
(anexo) que está sendo adotado nas unidades do IFBA, entretanto estamos providenciando a implantação do
software.

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 35: Ausência de comprovação de existência de plano de combate a incêndio aprovado pelo corpo de
bombeiros da polícia militar em relação a diversos câmpus do IFBA.
Recomendação 154129: Elaborar o plano de combate a incêndio de cada campus e providenciar a sua aprovação
junto ao corpo de bombeiro.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: A Reitoria do IFBA está realizando obras com vistas a adequar seus
espaços de modo que sejam dotados dos equipamentos de combate a incêndio, conforme processo licitatório nº
23278.005645/2016-17. O mesmo procedimento será adotado para os demais Campi do IFBA, cabendo ressaltar que
este processo encontra-se na fase de orçamento de projetos.

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 36: Unidades do IFBA possuem inconformidades físicas que dificultam o acesso de pessoas
portadoras de necessidades especiais aos seus ambientes ou compartimentos (salas de aulas, departamentos etc.).
Recomendação 154130: Realizar o diagnóstico da situação de cada campus, buscando identificar as deficiências
existentes que dificultam acessibilidade de pessoas portadoras de necessidades especiais.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O setor técnico do IFBA, vem efetuando os diagnósticos necessários para
sanar os possíveis problemas constatados. Encaminhamos anexo relatório dos diagnósticos.

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Constatação 36: Unidades do IFBA possuem inconformidades físicas que dificultam o acesso de pessoas
portadoras de necessidades especiais aos seus ambientes ou compartimentos (salas de aulas, departamentos etc.).
Recomendação 154131: Realizar planejamento com cronograma definido para a solução dos problemas
identificados, buscando, a partir do estabelecimento de uma matriz de prioridades, equacioná-los e resolvê-los.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O setor técnico do IFBA, vem efetuando os diagnósticos necessários para
sanar os possíveis problemas constatados. Encaminhamos anexo relatório dos diagnósticos.

- 01/05/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
docentes.
Recomendação 154132: Normatizar, de forma clara e objetiva, a necessidade de que as atividades que não as de
ensino informadas pelos docentes em seus PIT e RIT (por exemplo: pesquisa e extensão) sejam ratificadas pelos
setores competentes (por exemplo: coordenações de pesquisa e extensão), antes da aprovação pelo Coordenador de
curso ou outro agente designado como responsável direto pelos docentes.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O Instituto Federal da Bahia-IFBA, através da sua Diretoria de Gestão da
Tecnologia da Informação-DGTI realizou acordo de parceria com o Instituto Federal do Rio Grande do Norte-IFRN
para transferência de tecnologia. Por este acordo o IFRN repassou ao IFBA a plataforma desenvolvida naquele
Instituto, denominada de SUAP, e que abarca as ações de ensino, pesquisa, extensão e gestão. Desde então o SUAP
vem sendo implementado nos Campi do IFBA, tendo a sua implantação iniciada pelo módulo de ensino.
Paralelamente a implantação do módulo ensino, a Pró-Reitoria de Pesquisa, Pós-Graduação e Inovação do IFBA
vem atuando em colaboração com a DGTI para ajustes necessários no módulo pesquisa para que o mesmo atenda às
necessidades internas do Instituto e que permita o acompanhamento, controle e divulgação dos relatórios e
resultados dos projetos de pesquisa e inovação desenvolvidos por docentes do Instituto.
Dentre os ajustes propostos ao código original do sistema, está a sistemática de registro das atividades que compõem
os documentos PIT e RIT dos docentes. Como o SUAP é uma plataforma integrada entre seus módulos, a ideia é
que o PIT e RIT dos docentes seja preenchido pela base de dados das plataformas que compõem o SUAP (pesquisa,
extensão e gestão), restando apenas algumas informações complementares a serem registradas pelo docente
diretamente no PIT e RIT. Ou seja, o docente alimenta os módulos pesquisa e extensão com suas atividades, as
coordenações ou Pró-Reitorias de pesquisa ou extensão validam as informações e, somente as informações validadas
nos módulos de pesquisa ou extensão geram dados para compor o PIT e RIT do docente através da extração da base
de dados.

- 02/03/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
docentes.

Recomendação 154133: Estabelecer rotinas de atualização das pastas funcionais quanto à acumulação de cargos,
empregos e funções públicas, solicitar o horário de trabalho nas outras instituições/empresas quanto aos servidores
que acumulam cargos legalmente, bem como realizar consultas periódicas ao sistema Siape, de modo a verificar se
há ocorrência de acumulação indevida de cargos, funções e empregos públicos dos servidores do Instituto,
procedendo à apuração dos fatos e à adoção das providências cabíveis.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Informamos que fora implementada a medida de esclarecimentos sobre a
necessidade de apresentação periódica de Declaração de não Acumulação de Cargos por todos os servidores do
IFBA. Segue em anexo e-mail informativo e o modelo de Declaração.

- 02/01/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 154134: Realizar a contratação de empresa, objetivando a manutenção dos dispositivos de combate
a incêndio.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Após a instalação dos equipamentos serão providenciadas a contratação de
empresa para manutenção.

- 01/02/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
77 162206 14/07/2016 725322 Sem informação Barreiras
pela CGU
Achados de Controle
Denúncia: Análise de denúncia relativa à contratação de empresa pelo IFBA, cujo proprietário é pai da esposa do
diretor do DEPAD-IFBA-Barreiras/BA.
Recomendação 162206: Adotar providências no sentido de apurar a legalidade das aquisições realizadas junto à
empresa Floricultura Rosa-Flor Ltda., em 2013, verificando também a pertinência, a conveniência e a oportunidade,
bem como a ocorrência de eventual favorecimento na contratação.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Em atendimento à Nota Técnica de nº 1040 2016 / CGUBA/NAC4,
informamos que foram adotadas as providências no sentido de atender às recomendações solicitadas na alínea “a” do
item 20: Adotar providências no sentido de apurar a legalidade das aquisições realizadas junto à empresa
Floricultura Rosa-Flor Ltda, em 2013, verificando também a pertinência, a conveniência e a oportunidade, bem
como a ocorrência de eventual favorecimento na contratação. A título de comprovação, encaminhamos a Nota
Técnica de nº 002/2016 expedida após os trabalhos de apuração.
At,

Matrícula: 2644111
- 12/09/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 162207: Proceder à apuração de responsabilidades, caso sejam identificadas irregularidades na
contratação da empresa Floricultura Rosa-Flor Ltda. - EPP.

Manifestação do gestor em 17/03/2017: Esta recomendação será atendida com a instauração de processo
administrativo disciplinar.
- 12/10/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 162208: Elaborar normativo interno, baseado na legislação e jurisprudência vigente, esclarecendo
sobre as vedações existentes.
Manifestação do gestor em 06/09/2016: Com o objetivo de atender a esta recomendação foi elaborado material
com a fim de orientar os servidores do Instituto Federal da Bahia nas contratações tanto de empresas quanto de
pessoas contratadas por empresas terceirizadas, para prestação de serviços, no que diz respeito às vedações a partir
da legislação e jurisprudência vigentes.
- 12/09/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU

Achados de Controle
Recomendação 162209: Incluir no manual de licitações do Instituto, se houver, e/ou nas minutas de editais,
previsão no tocante à proibição de contratação de empresa de parente de servidores do IFBA envolvidos direta ou
indiretamente com o procedimento licitatório e/ou ocupantes de cargo de chefia, caso ainda não exista.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Em atendimento a recomendação nº 162209, segue em anexo modelo de
edital de licitação adotado no Instituto Federal da Bahia.
- 12/09/2016
Situação Atual
Monitorando

Nº Recomendaçã Envio ao Identificação da Item da
Pendência Município
Ordem o Gestor OS/Documento OS/Documento
Em análise
81 162648 05/08/2016 Sem informação Sem informação Salvador
pela CGU
Achados de Controle
Denúncia: Análise de denúncia relativa à aquisição e instalação de elevadores no IFBA - Câmpus Salvador - e à
aquisição de piso tátil.
Recomendação 162648: Especificar os serviços realizados pela Inocorp que justificaram o pagamento de R$
314.613,71, já que, considerando os indicativos supracitados, dos 05 (cinco) elevadores previstos na TP nº 09/2011,
no mínimo, 03 (três) não foram instalados.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Segue anexo, ofício 105/2016 DG/IFBA/Salvador, encaminhado pela
Diretoria Geral do Campus Salvador, contendo os esclarecimentos do respectivo pagamento.
- 03/11/2016
Situação Atual
Monitorando


Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 162649: Demonstrar a regularidade da documentação concernente ao Contrato nº 14/2011,
notadamente no que se refere à vigência e ao remanescente do valor autorizado pela Nota de Empenho nº
2011NE800857.
Diretoria Geral do Campus Salvador, contendo os esclarecimentos relativos a empresa INOCORP.
- 03/11/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 162650: Especificar as razões que levaram o IFBA a aceitar e realizar uma rescisão contratual
amigável com a Inocorp, haja vista o não cumprimento do objeto contratado em sua integralidade. Neste ponto,
cumpre ressaltar que os serviços foram pagos (o que leva à conclusão de que foram medidos) apenas em março de
2013, ou seja, quase um ano e meio após a homologação da licitação e empenho do valor ajustado, o que pode ter
impactado na execução dos serviços.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: Especificar as razões que levaram o IFBA a aceitar e realizar uma
rescisão contratual amigável com a Inocorp, haja vista o não cumprimento do objeto contratado em sua
integralidade. Neste ponto, cumpre ressaltar que os serviços foram pagos (o que leva à conclusão de que foram
medidos) apenas em março de 2013, ou seja, quase um ano e meio após a homologação da licitação e empenho do
valor ajustado, o que pode ter impactado na execução dos serviços.

- 03/11/2016

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 162651: Especificar os serviços realizados pela Paulus que justificaram o pagamento de R$
120.136,86 e informar se o objeto foi executado, haja vista que o contrato findou sem que houvesse novos
pagamento e ao valor percebido pela empresa contratada foi, aproximadamente, 48% inferior à quantia pactuada.
- 03/11/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 162652: Demonstrar a regularidade da documentação relativa ao Contrato nº 8/2015, especialmente
no tocante ao remanescente do valor empenhado mediante as Notas nº 2015NE800474 e nº 2016NE800139 (pags.
22 e 23 do Anexo V).

- 03/11/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Recomendação 162653: Informar se houve, ou não, a fixação dos pisos táteis adquiridos pelo Instituto,
apresentando, em caso negativo, as devidas justificativas.
Diretoria Geral do Campus Salvador, contendo os esclarecimentos quanto a instalação do piso tátil.
- 03/11/2016
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
Denúncia: Análise da resposta encaminhada pelo IFBA, em atenção à Nota Técnica nº 2.450/2016/CGU-
BA/CGU/PR, acerca da denúncia relativa às Tomadas de Preço nº 09/2011 e 01/2015 e ao Pregão Eletrônico nº
17/2013.

Recomendação 166609: Estabelecer rotinas, inserindo em seus manuais e/ou procedimentos internos a vedação à
celebração de termos aditivos exatamente no último dia de vigência do contrato, adotando uma atitude preventiva e
evitando que termos aditivos sejam assinados quando os contratos que lhes ensejaram já não estejam mais surtindo
efeitos.
Diretoria Geral do Campus Salvador, contendo os esclarecimentos quanto a celebração de contratos aditivos.
Em atendimento à esta recomendação foi elaborado manual de gestão e fiscalização de contratos, visando subsidiar
e orientar os servidores que atuam como gestores e fiscais de contrato, e setor de contratos, nos procedimentos
administrativos de rotina de gestão e fiscalização dos contratos celebrados entre particulares e o Instituto Federal da
Bahia. Tem também como finalidade possibilitar uma visão geral das atividades no sentido de padronizar, orientar e
auxiliar na atuação dos gestores e fiscais de contratos, sendo um referencial para todos os Campi do Instituto Federal
da Bahia , garantindo maior segurança, celeridade e transparência nos processos de contratação.

- 25/01/2017
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
17/2013.
Recomendação 166610: Estabelecer rotinas, inserindo em seus manuais e/ou procedimentos internos a
obrigatoriedade de publicação de todos os termos aditivos firmados, atentando para os prazos estabelecidos no
Parágrafo Único do art. 61 da Lei nº 8.666/93;
Diretoria Geral do Campus Salvador, contendo os esclarecimentos quanto a publicação dos contratos
administrativos.
- 25/01/2017

Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
17/2013.
realização de alterações contratuais ou de serviços sem o devido instrumento legal que lhes dê suporte.
Diretoria Geral do Campus Salvador, contendo os esclarecimentos quanto as falhas na publicação dos contratos .
- 25/01/2017
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
17/2013.
Recomendação 166612: Adotar procedimentos para realização de uma gestão de contratos mais eficiente e efetiva,
de maneira a minimizar falhas formais que, apesar de relevadas em função da supremacia do interesse público, são
rechaçadas pela jurisprudência em voga.

Manifestação do gestor em 20/02/2018: Em atendimento ao item 30 (Encaminhamentos) da Nota Técnica de nº
2730/2016/CGU-BA/CGU/PR, de 24/10/2016, no qual é solicitado a atuação desta Unidade de Auditoria Interna
junto ao Campus de Salvador, a fim de esclarecer alguns pontos da denúncia relativa às Tomadas de Preço nº
09/2011 e nº 01/2015 e ao Pregão Eletrônico nº 17/2013, encaminhamos a Nota de Auditoria de nº
001/2017(retificada) em anexo.
Atenciosamente,

Matrícula: 2644111

- 25/01/2017
Situação Atual
Monitorando

Em análise
pela CGU
Achados de Controle
17/2013..
exigência de atestado de vistoria dos licitantes, salvo se houver justificativa constante do projeto básico ou termo de
referência no sentido de ser demonstrado a imprescindibilidade da referida visita para a elaboração da proposta pelo
licitante, de forma a atender às expectativas da administração.
Manifestação do gestor em 17/03/2017: O procedimento de não exigência de atestado de vistoria já vem sendo
adotado pela Comissão de Licitação, salvo nas condições previstas pelo TCU.
- 25/01/2017
Situação Atual
Monitorando

7.3 Medidas administrativas para apuração de responsabilidade por dano ao erário
No ano de 2017 não houve ocorrências na UJ.
No intuito de evitar danos ao erário público, o IFBA possui metodologia de trabalho, que
visa a constante verificação e análise de seus processos, sob a ótica da aplicação da legislação,
Instruções Normativas, Decisões Normativas, bem como no contido em alguns dos seus manuais
de procedimentos.
Para tal conta, em sua estrutura administrativa, com o apoio de setores como: a Gerência
de Compras, que tem como competência a formalização de todos os processos de aquisição,
utilizando como parâmetros a legislação, bem como roteiro definido pela Procuradoria Jurídica
da Instituição; com o Departamento de Administração que elabora analise, destes processos e
emiti despacho conclusivo; a Diretoria de Gestão Administrativa e Planejamento que com uma
visão mais detalhista, analisa os processos e procedimentos adotados e caso necessário retorna
para correção e da mesma forma atua a Pró-Reitoria de Administração e Planejamento.
Em relação aos procedimentos adotados pelos setores de contabilidade, orçamento e

financeiro, estes são orientados pelas diretrizes emanadas pela Secretaria de Orçamento Federal
(SOF), Secretaria do Tesouro Nacional (STN), bem como da Subsecretaria de Orçamento e
Planejamento do Ministério da Educação (SPO/MEC) e passam pelo acompanhamento e
controle da Diretoria de Gestão Contábil Orçamentária e Financeira (DGCOF) e ficando sob-
responsabilidade do Magnífico Reitor a realização, via sistema, da Conformidade de Gestão.
O IFBA também conta em sua estrutura, com o apoio da Unidade de Auditoria Interna
(UAI) que através de seu Plano de Auditoria Interna (PAINT), matem
apuração/acompanhamento através de suas Solicitações de Auditorias (SA).
7.4 Demonstração da conformidade do cronograma de pagamento de obrigações

com o disposto no Art. 5º da Lei 8.666/1993
Conforme a execução do exercício anterior, o IFBA ainda passou por dificuldades,

impostas por situações alheias a sua vontade, impactando na impossibilidade de manter o seu
cronograma de pagamento das obrigações contraídas em dias, pois os limites financeiros,
liberados mensalmente ao longo do exercício, não foram suficientes para honrar as demandas

institucionais, gerando assim a necessidade da constante negociação com fornecedores, no
intuito de evitar maiores prejuízos, bem como cobranças judiciais. Outros aspectos a destacar
foram os atrasos ocorridos na liberação dos limites financeiros, de recursos obtidos através de
termo de descentralização-TED, destinados ao custeio de obras e aquisição de equipamentos.
Cabe destacar que o Instituto adotou inúmeras ações voltadas para a regularização da
liquidez no fluxo de seu caixa, junto ao Ministério da Educação, não obtendo êxito, o que
impactou diretamente no seu poder de pagamento das faturas liquidadas, o que motivou, por
parte de algumas empresas, a falta de interesse em fornecer materiais e serviços para o IFBA,
devido aos efeitos da conjuntura econômica brasileira, bem como os constantes atrasos de
pagamento, por parte do Governo Federal.
7.5 Informações sobre a revisão dos contratos vigentes firmados com empresas
beneficiadas pela desoneração da folha de pagamento
Informamos que o IFBA não fez revisão em contrato vigente, referente à desoneração da
folha de pagamento de empresa terceirizada.
7.6 Informações sobre ações de publicidade e propaganda

7.7 Demonstração da conformidade com o disposto no art. 3 do Decreto 5.626/2005
Quadro 116 - Demonstração da conformidade com o disposto no art 3 do decreto 5.626/2005

Cursos de graduação que
Cód. Curso Atendimento ao art. 3º do
devem ofertar Libras como Município Publicação
(e-MEC) Decreto 5.626/2005
disciplina obrigatória
Foi afixado em local visível junto à Coordenação de Registros Escolares, as
condições de oferta do curso.
Licenciatura em matemática 116730 Barreiras SIM
http://portal.ifba.edu.br/barreiras/ensino/licenciatura-em-matematica
Foi afixado em local visível junto à Secretaria do curso, as condições de oferta do
Licenciatura em computação 123400 Santo Amaro SIM curso.
- www.santoamaro.ifba.edu.br
Atendimento aos itens constantes na Portaria
MEC 40/2007, art.32:

Consta na matriz curricular apresentada no http://www.camacari.ifba.edu.br/attachments/article/107/2016_ProjetoCurso_Mat
Projeto Político do curso, mas não há professor ematica_20jan.pdf
Licenciatura em matemática 1161404 Camaçari para lecionar a disciplina. A vaga desse docente http://www.camacari.ifba.edu.br/index.php/cursos/9-ensino/396-licenciatura-em-
consta no edital de seleção para professor matematica
http://camacari.ifba.edu.br/attachments/article/22
efetivo que está em fase de finalização.
/2013_ManualdoAlunoSuperior1707.pdf
http://www.camacari.ifba.edu.br/attachments/arti
cle/396/2016_Matematica_NormasEstagioSuper
visionado_09mar.pdf
Sim. O Curso mantém uma página na internet –
http://portal.ifba.edu.br/eunapolis/licenciatura-em-matematica (ainda em fase de
Licenciatura em matemática 100808 Eunápolis SIM atualização) - onde é disponibilizada as informações do Curso, bem como, na
CORES (Coord. De Registros Escolares) consta algumas das informações
impressas.

Consta na matriz curricular apresentada no O projeto de curso, formas de ingresso, docentes, coordenação, bem como
Projeto Político do curso, mas não há professor calendário acadêmico são divulgados na página do campus, dentro do item
Licenciatura em
1125802 Simões Filho para lecionar a disciplina. A vaga desse docente documentos http://simoesfilho.ifba.edu.br/
Eletromecânica
consta no edital de seleção para professor
Além disso, os mesmos documentos e informações estão disponíveis na
secretaria acadêmica e na coordenação do curso.

Licenciatura em Geografia Salvador SIM http://licenciaturageo.wixsite.com/licenciaturageoifba- onde é disponibilizada as
1122742
informações do Curso, bem como, na Coordenação do Curso consta as
informações impressas.
Sim. O Curso mantém uma página na internet – www.licmat.ifba.edu.br - onde é

Licenciatura em Matemática 1122743 Salvador SIM disponibilizada as informações do Curso, bem como, na Coordenação do Curso
consta as informações impressas.
Sim. O Curso mantém uma página na internet – www.ifba.edu/fisica/licenciatura
Licenciatura em Física 1158358 Salvador SIM - onde se disponibilizam as informações do Curso. Os documentos estão
disponíveis em versão impressa para consulta.
http://www.valenca.ifba.edu.br/index.php/ensino/graduacao/licenciatura-em-
Licenciatura em Computação 123502 Valença SIM
computacao
http://www.valenca.ifba.edu.br/index.php/ensino/graduacao/licenciatura-em-
Licenciatura em Matemática 123519 Valença SIM
matematica
1)A instituição afixou em seu quadro da Licenciatura em Quimica as condições

de oferta do cursos, contendo as informações listadas no artigo.32.§ 1º da Portaria
Vitória da
Licenciatura em Química 1122746 SIM MEC Sites contendo informações do curso. As informações estão disponíveis em
Conquista
formato eletrônico na seguinte página:
http://cliqui.conquista.ifba.edu.br/

http://portal.ifba.edu.br/eunapolis/licenciatura-em-matematica (ainda em fase de
Licenciatura em Matemática 100808 Eunápolis SIM atualização) - onde é disponibilizada as informações do Curso, bem como, na
CORES (Coord. De Registros Escolares) consta algumas das informações
impressas.
2)A instituição afixou em seu quadro da Licenciatura em Computação as

condições de oferta do cursos, contendo as informações listadas no artigo.32.§ 1º
da Portaria MEC Sites contendo informações do curso. As informações estão
disponíveis em formato eletrônico na seguinte página:
3)
Licenciatura em Computação 1125808 Porto Seguro SIM
4)http://www.portoseguro.ifba.edu.br/index.php/cursos/67-superior/118-
licenciatura-em-computacao
No item 6 (documentos) estão disponíveis plano curso, matriz curricular e

regulamentos do curso.
A instituição afixou em seu quadro da Licenciatura em química as condições de

oferta do curós, contendo as informações listadas no artigo.32.§ 1º da Portaria
Licenciatura em Química 1123044 Porto Seguro SIM MEC Sites contendo informações do curso:
http://www.portoseguro.ifba.edu.br/index.php/cursos/67-superior/119-
licenciatura-em-quimica
Consta na matriz curricular apresentada no A instituição afixou em local visível junto à Secretaria de alunos, as condições de
Projeto Político do curso, mas não há professor oferta do curso, contendo as informações listadas no art. 32, § 1º da Portaria
Licenciatura em Computação 1313285 Jacobina para lecionar a disciplina. A vaga desse docente MEC 40/2007;
consta no edital de seleção para professor
- Endereço da página na internet:
http://jacobina.ifba.edu.br/index.php/cursos/licenciatura-em-computacao

ANEXOS E APÊNDICES

ANEXO A – Ata das reuniões

ANEXO B – Descrição do plano de capacitação do pessoal de TI

ANEXO C – Balanço Financeiro – Todos os Orçamento

ANEXO D – Balanço Patrimonial – Todos os orçamentos

ANEXO E – Balanço Orçamentário – Todos os orçamentos

ANEXO F – Demonstrações do Fluxo de Caixa – Todos os orçamentos

ANEXO G – Demonstrações de variações patrimoniais – Todos os orçamentos

ANEXO H – Relatórios, Pareceres e Declarações
PARECER DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA

PRESTAÇÃO DE CONTAS DO INSTITUTO FEDERAL DA BAHIA – IFBA
EXERCÍCIO 2017
A Unidade de Auditoria Interna do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia

– AUDIN/IFBA, em cumprimento do disposto no § 6º, art. 15, do Decreto nº 3.591, de 06 de
setembro de 2000, com redação dada pelo Decreto nº 4.304, de 16 de julho de 2002, e em
conformidade com a Decisão Normativa TCU nº 161, de 01 de novembro de 2017, com a
Decisão Normativa TCU nº 163, de 06 de dezembro de 2017, apresenta seu Parecer sobre o
Processo de Prestação de Contas Anual – Exercício 2017.
INFORMAÇÃO SOBRE ESTRUTURA E FUNCIONAMENTO DA UNIDADE DE

AUDITORIA INTERNA
No que se refere às informações relevantes sobre a Unidade de Auditoria Interna e sua

atuação, importa considerar os seguintes pontos:
a) Indicação do estatuto ou normas que regulam a atuação da auditoria interna. Se o

estatuto ou normas estiverem disponíveis na Internet, basta indicar o caminho para
acesso. Se não estiverem disponíveis, as normas ou estatuto devem ser inseridas neste
item:
Não há, até o presente momento, estatuto ou norma que regulamentem a atuação desta
Unidade de Auditoria no âmbito do Instituto. Entretanto, as atividades exercidas nesta Unidade
são implementadas em conformidade com o PAINT, bem como normativos e legislações
pertinentes às matérias auditadas, seguindo, para tanto, rotinas internas não formalizadas.
Entretanto, considerando a importância e necessidade de sua formalização, o Regimento

Interno desta AUDIN já se encontra em processo de elaboração, conforme informado no
Relatório de Gestão 2016, entretanto, devido à necessidade de atualização do Plano de
Providência Permanente da AUDIN, recomendada pela Controladoria – Geral da União de, não
foi possível finalizá-lo, bem como a elaboração do Manual de atividades da referida unidade.

Insta salientar que consta na Ação nº 01 do PAINT/2018 à elaboração do Manual da
Unidade de Auditoria Interna, com objetivo de padronizar as rotinas atinentes às atividades e
atribuições desenvolvidas na Unidade de Auditoria Interna. Assim, envidaremos esforços em
prol da consecução da referida Ação.
b) Demonstração dos elementos que caracterizam a independência e objetividade da

unidade de auditoria interna, tomando-se como base a INTOSAI GOV 9140
(Independência da auditoria interna no setor público), que é uma das diretrizes
Organização Internacional das Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), os §§
3º, 4º e 5º do art. 15 do Decreto 3.591/2000 ou outras normas específicas quer regulam a
atuação da unidade de auditoria no âmbito da UPC:
No que concerne à independência da Unidade de Auditoria Interna deste IFBA,

providências foram tomadas, no exercício de 2017, a fim de modificar a vinculação da referida
Unidade.
Reconhecendo que a vinculação da AUDIN à Reitoria fere as orientações legais, bem

como interfere na sua necessária independência, a Unidade de Auditoria Interna solicitou ao
Conselho Superior - CONSUP o cumprimento da recomendação, emitida pela Controladoria
Geral da União - CGU, em relação à matéria, resultando na retificação do referido regimento por
meio da Resolução de nº 05, de 29 de maio de 2017.
c) Demonstração de como a área de auditoria interna está estruturada; de como é feita a

escolha do titular; qual o posicionamento da unidade de auditoria na estrutura da
unidade prestadora da conta (UPC):
A Unidade de Auditoria Interna do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia

da Bahia AUDIN/IFBA é um órgão técnico de controle, que se encontra sujeita à orientação
normativa e supervisão técnica da Controladoria Geral da União – CGU, e estruturalmente
vinculada ao Conselho Superior – CONSUP do IFBA.
Reconhecendo que a vinculação da Unidade de Unidade de Auditoria à Reitoria fere a

orientação contida no § 3º, art. 15, do Decreto nº 3.591, de 06/09/2000, bem como interfere na
necessária independência da AUDIN, a Unidade de Auditoria Interna solicitou ao CONSUP a
alteração do vínculo no Regimento Interno do IFBA.

Insta informar que, a escolha do titular da Unidade de Auditoria Interna e sua respectiva
nomeação, bem como nos casos de exoneração, são realizadas em observância ao disposto no §
5º do art. 15 do Decreto nº 3.591/2000, à Portaria nº 915, de 29/04/2014 da CGU, bem como à
Portaria nº 2.737, de 20 de dezembro de 2017.
No tocante à estratégia de atuação em relação à unidade central e às unidades ou

subunidades descentralizadas, a Unidade de Auditoria Interna do IFBA não possui divisão,
atuando de forma centralizada.

Financeiro-Contábil, Gestão Patrimonial, Gestão Suprimento de Bens e Serviços, Pessoas e de
Fortalecimento da Gestão.
d) Avaliação da capacidade de os controles internos administrativos da UPC identificarem,

evitarem e corrigirem falhas e irregularidades, bem como minimizarem riscos inerentes
aos processos relevantes.
Em face da avaliação dos controles internos administrativos deste Instituto, relativa ao

exercício 2017, esta Unidade de Auditoria Interna identificou as fragilidades a seguir elencadas,
levando em consideração as Ações do PAINT/2017 que foram executadas, bem como as
vulnerabilidades que permeiam a Instituição como um todo.
Quadro 117 - Acompanhamento do Programa de Assistência Estudantil – PAAE

UNIDADE AÇÃO-PAINT/2017
AUDITADA Ação nº 03 : Acompanhamento do Programa de Assistência Estudantil – PAAE
Ausência de observação de alguns dos componentes da Estrutura dos Controles Internos da
Gestão, conforme o disposto no Capítulo II, Seção III da Instrução Normativa Conjunta de nº
01/2016 do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão e da Controladoria Geral da
União.
Situação encontrada: De acordo com a resposta referente ao preenchimento do “Formulário de
Avaliação dos Controles Internos Administrativos”, enviado ao Campus, e baseado na análise
dos documentos objetos desta auditoria, no tocante aos controles internos administrativos, foi
Campus de possível observar algumas impropriedades, as quais se encontram dispostas abaixo:
Simões Filho
1. Ausência de assinatura da assistente social nas folhas do formulário de “Entrevista Social”
de 2016;
2. Preenchimento incompleto do “Formulário de Inscrição para Assistência Estudantil”;
3. Embora se utilize check-list para conferência de documentos PAAE/2016, foram concedidas
bolsas/auxílios para alunos que não apresentaram toda a documentação exigida. Portanto,
ocorreram falhas nas atividades de controles internos, relacionadas à check-list utilizados,
conciliações e revisão dos atos praticados.

Quadro 118 - Transferências Voluntárias (PRONATEC)
AÇÃO-PAINT/2017
UNIDADE
AUDITADA Ação nº 06 : Transferências Voluntárias (PRONATEC)
Situação encontrada:
Ao analisar as respostas do Formulário de Avaliação dos Controles Internos Administrativos,
enviado ao Campus, bem como os documentos objetos desta auditoria no tocante aos controles
internos administrativos, foi possível observar algumas impropriedades, referentes aos
componentes da Estrutura dos Controles Internos da Gestão, as quais se encontram dispostas
abaixo:
Atividades de Controles Internos
1. Ocorrência de falhas relacionadas à verificação da conformidade no cumprimento regular
da carga horária do bolsista, pela Coordenação do Pronatec, conforme Constatação 02 disposta
neste Relatório;
2. Ausência de assinaturas do Supervisor, assim como do Coordenador Adjunto nas folhas de
freqüências;
Campus de
Barreiras 3. Preenchimento incompleto das folhas de frequências: ausência da data, local de lotação do
servidor e da carga horária.
Ressalta-se que o controle de frequência dos servidores é uma ferramenta fundamental de
licitude e transparência do serviço público, e é através dele que comprovamos as horas
trabalhadas para fins salariais e de aposentadoria, e temos registradas todas as intercorrências
às quais os servidores podem estar submetidos durante o período laboral. Por tal importância, é
preciso dar atenção especial a este controle, bem como realizá-lo em estrito cumprimento aos
procedimentos legais estabelecidos pela legislação para a Administração Pública.
Informação e Comunicação
Com base na resposta ao item 7 do Formulário de Avaliação dos Controles Internos
Administrativos, foi possível verificar que as informações relacionadas ao Pronatec não foram
divulgadas no sítio da instituição, um dos meios de publicização indicado de forma expressa
no parágrafo 3º, Art. 15 da Resolução FNDE nº 4/2012.
Quadro 119 - Avaliação do Registro Acadêmico

AÇÃO-PAINT/2017
UNIDADE
AUDITADA Ação nº 13: Avaliação do Registro Acadêmico
Tendo em vista que o escopo do trabalho ficou limitado à verificação da existência e

funcionamento de controles administrativos na Gerência de Registro Acadêmico - GRA, sem
adentrar na avaliação quanto à eficiência e eficácia dos processos, diante disso, considera-se o
objetivo do trabalho de auditoria alcançado, sendo importante salientar sobre a necessidade de
validação destes processos em auditorias futuras.
Campus de Foram observadas algumas vulnerabilidades em relação à estrutura de controle interno do
Simões Filho setor, particularmente, em relação às atividades de controle e ao monitoramento, quais sejam:
Ausência de manual/documento relativo ao funcionamento do setor;
Informalidade das rotinas e procedimentos de monitoramento, sem especificar a periodicidade
desse acompanhamento, a metodologia aplicada, os relatórios produzidos e de que forma
ocorre a verificação da consistência dos dados.

Quadro 120 - Acompanhamento das Metas estabelecidas na Lei Orçamentária Anual
AÇÃO-PAINT/2017
UNIDADE
AUDITADA Ação nº 14: Acompanhamento das Metas estabelecidas na Lei Orçamentária Anual
Reitoria e Campus Avaliação do Controle Interno ainda não realizada. Aguardando emissão do Relatório Final.
Quadro 121 - Acompanhamento dos atos de Concessão de Diárias

AÇÃO-PAINT/2017
UNIDADE
AUDITADA
Ação nº 17: Acompanhamento dos atos de Concessão de Diárias
De acordo com a análise dos processos de concessão de diárias, verifica-se fragilidade em

alguns componentes da Estrutura dos Controles Internos, conforme o disposto no Capítulo II,
Seção III da Instrução Normativa Conjunta de nº 01/2016 do Ministério do Planejamento,
Orçamento e Gestão e da Controladoria Geral da União.
As principais inconsistências identificadas e, que estão relacionadas, a seguir, corroboram para
ratificar a frágil aderência aos principais Normativos da área, quais sejam, o Decreto nº
5992/06, Acórdão 9.702/11 e Instrução Normativa nº 03/15, e estão relacionadas a seguir:
- Solicitação de diárias em data posterior à viagem dos servidores;
Campus - Ausência de documentos de suporte que devem compor o processo de diárias na etapa de
Eunápolis planejamento das viagens;
Jacobina - Prestação de contas incompletas e sem tempestividade com o descumprimento do prazo legal
de 5 dias para prestação de contas pelo proposto, além da apresentação do relatório de viagem
Porto Seguro sem anexar documento comprobatório da atividade realizada.
Salvador - Ausência de mecanismos de revisão dos próprios atos;
- Falta de regras organizacionais que estabeleçam e disciplinem os casos de ausência de
tempestividade ou omissão na prestação de contas;
Importante destacar que não há a formalização de diretrizes, regras e procedimentos

organizacionais que possibilite a uniformização dos procedimentos e a padronização dos
processos de concessão de diárias, a nível institucional. Cabe salientar que as Unidades que
estabeleceram um regulamento interno próprio, promoveram o planejamento das viagens e a
organização dos seus processos e, assim, obtiveram melhoria quanto ao atendimento dos
normativos.

Quadro 122 - Verificação de Passagens e Despesas com locomoção.
AÇÃO-PAINT/2017
UNIDADE
AUDITADA Ação nº 18: Verificação de Passagens e Despesas com locomoção.
Ausência de observação de alguns dos componentes da Estrutura dos Controles Internos da

Gestão, conforme o disposto no Capítulo II, Seção III da Instrução Normativa Conjunta de nº
01/2016 do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão e da Controladoria Geral da
União.
Situação encontrada: De acordo com as respostas fornecidas no “Formulário de Avaliação dos

Controles Internos Administrativos”, enviadas pelo Gabinete da Reitoria, e baseado na análise
dos documentos objetos desta auditoria, no tocante aos controles internos administrativos, foi
possível observar algumas impropriedades, as quais se encontram dispostas abaixo:
1. Ausência de documentos que disciplinem e formalizem os procedimentos e rotinas
relacionadas ao processo de aquisição de passagens aéreas;
2. Ausência de banco de regulamento e normas, manual de rotinas e procedimentos, manual de
atribuições e responsabilidades, fluxograma de processos, check-list, conciliações e revisão
dos atos praticados no processo de aquisição de passagens aéreas.
Reitoria
Cabe ressaltar que em uma estrutura adequada de controle interno administrativo deve haver
clara fixação de regras e procedimentos, bem como os respectivos responsáveis com vistas a
não comprometer a eficiência administrativa.
Segundo apontamento da CGU no Relatório de Auditoria Anual de Contas do IFBA/2014, os

normativos, manuais, organograma, fluxograma etc. são importantes, porque servem para
orientar os servidores e conferem segurança aos atos por eles praticados, o que termina por
impactar na otimização dos esforços aplicados, com reflexo positivos no emprego de suas
capacidades individuais.
Tais instrumentos minimizam os riscos de falhas e erros quando da execução das atividades,
servindo como fonte de informações para o planejamento das ações de auditoria.

Quadro 123 - Monitoramento da folha de pagamento referente à remuneração, benefícios e
vantagens.
AÇÃO-PAINT/2017
UNIDADE
AUDITADA Ação nº 19: Monitoramento da folha de pagamento referente à remuneração, benefícios e
vantagens.
Apesar de não obtermos resposta, de forma tempestiva, referente ao preenchimento do
“Formulário de Avaliação dos Controles Internos Administrativos relacionados à Contratação
de Professor Substituto”, enviado à Pró-Reitoria de Ensino - PROEN, ao analisar os processos,
objetos desta auditoria, no tocante aos controles internos administrativos, foi possível observar
algumas impropriedades, as quais se encontram dispostas abaixo:
1. O Edital nº 5, de 19/12/2016, que prorroga o prazo de validade do processo seletivo
simplificado (Edital nº 4 de 06/11/2015), foi publicado no DOU em 20/12/2016 com data de
início da contagem da prorrogação equivocada. No Edital, consta a data de 08/01/2016 ao
invés de 08/01/2017. A homologação do resultado final do processo seletivo simplificado
ocorreu em 08/01/2016, como a validade de tal processo foi de 1 (um) ano prorrogável por
igual período, o início da sua prorrogação deveria começar a contar a partir de 08/01/2017;
2. Divergência entre o motivo, da contratação da professora substituta R.O.D.S. (Matrícula
1107048), informado no campo “Dispositivo legal que originou a vaga”, constante no
Documento “FORMULÁRIO DE ADMISSÃO-SISAC” e o indicado no Despacho
Pró-Reitoria de
PROEN.REI 0219696 (Processo SEI 23471.000287/2017-83);
Ensino – PROEN
e Diretoria de 3. Divergência entre o motivo, da contratação da professora substituta L.B.P.A. (Matrícula
Gestão de Pessoas 2845402), informado no campo “Dispositivo legal que originou a vaga”, constante no
- DGP Documento “FORMULÁRIO DE ADMISSÃO-SISAC” e o indicado no Despacho
PROEN.REI 0272854 (Processo SEI 23279.003964/2017-00);
4. Falhas na formalização dos processos de professores substitutos.
4.1 - Ausência, nos processos físicos, dos seguintes documentos:
4.1.1 - Documento do Departamento/Campus solicitando a contratação do professor, contendo
regime de trabalho, disciplinas que serão ministradas, origem da vaga;
4.1.2 - Documento de solicitação do Departamento/Campus da renovação do contrato;
4.1.3 - Cópia da publicação de termo aditivo do contrato de trabalho.
4.2 - Restrições de acesso, nos processos eletrônicos, contidos no SEI
Os processos de contratação de professores substitutos, excluídas as informações pessoais do
contratado, contêm informações de interesse público, desta forma, segundo o princípio da
publicidade e os ditames da Lei de Acesso à Informação (nº 12.527/2011), se faz necessário
que o campo “Nível de Acesso” no SEI, relativo a tais processos, seja marcado como
“Público”.

Quadro 124 - Avaliação do controle de bens móveis.
AÇÃO-PAINT/2016
UNIDADE
AUDITADA Ação nº 14: Avaliação do controle de bens móveis
Considerando o teor das desconformidades observadas no relatório técnico de auditoria nº 10,

observou-se fragilidade no controle dos bens permanentes do Campus que foram decorrentes
da ineficiente estrutura de controle patrimonial, bem como da inadequação de atos de gestão.
Embora o setor de patrimônio do Campus seja relativamente novo e se encontra organizado
administrativamente, o controle dos bens não foi eficiente e consistente a ponto de se evitar um
suposto desaparecimento de 148 bens, cujo valor de aquisição foi de, aproximadamente, R$
141.970,37.
As principais fragilidades foram pontuadas abaixo:
Falta de continuidade e tempestividade na realização de atos previstos em lei para o
Campus de acompanhamento dos bens no Campus;
Camaçari Sistema de gerenciamento do patrimônio (PROPAT) vulnerável e inadequado para a
gestão patrimonial do Instituto;
Houve perda da eficiência administrativa e de recurso público em decorrência da falta de
continuidade dos trabalhos realizados pela Empresa RAAC, contratada para
elaboração do inventário inicial, uma vez que após a realização do objeto contratado,
ainda não ocorreu à conclusão dos trabalhos realizados em 2014, muito menos a
continuidade na realização de inventário anual no Campus.
De acordo com o Gestor, o planejamento de compras de materiais permanentes é inadequado,
superlotando o almoxarifado devido ao elevado tempo entre a disponibilização do bem
patrimonial e o seu efetivo uso.

AÇÃO-PAINT/2016
UNIDADE
Considerando que, no período de execução da auditoria, foi constatada uma acentuada

desorganização e descontrole dos bens móveis permanentes pertencentes ao campus, deixando
demasiadamente vulnerável o patrimônio de, aproximadamente, R$ 3,9 milhões de reais,
correspondentes aos cinco (05) maiores grupos de despesas da amostra, segundo informações
do Sistema PROPAT.
Tendo em vista que as fragilidades verificadas repercutem, de maneira negativa e preocupante,
sobre a guarda, segurança e proteção dos bens patrimoniais no Campus, sendo inadiável a
tomada de decisão por parte da gestão com o objetivo de resguardar e preservar a integridade
física destes.
Cabe destacar que a falta de prioridade na realização de atos administrativos indispensáveis
Campus de para o gerenciamento do patrimônio, ao longo da existência do Campus, provocou além de
Valença maior descontrole e desordem, uma situação insustentável para a gestão, sobretudo porque a
Unidade de Valença é uma das mais antigas deste Instituto.
Nesse sentido, o reflexo disso, por muitos anos, foi o amontoado de bens novos e inservíveis
espalhados na unidade, além de um suposto desaparecimento de 36 equipamentos, constantes
da amostra, os quais foram adquiridos em anos recentes.
Ressalta-se que diante da gravidade da situação dos bens patrimoniais do Campus, a perda
destes e, conseqüente, prejuízo ao erário tendem a ser maiores do que os constatados no
período de realização da auditoria, uma vez que apenas 1%, aproximadamente, do total de bens
permanentes pertencentes ao Campus, fora objeto de análise in loco.

AÇÃO-PAINT/2016
UNIDADE
Em que pese à tentativa de estabelecimento de rotinas de controle, tanto por parte da Reitoria
quanto do Campus, a efetividade delas ficou bastante comprometida em decorrência da
inadequação de atos de gestão, bem como da ausência de atendimento de princípios básicos do
controle interno, conforme as situações pontuadas a seguir:
Comprometimento da eficiência administrativa em decorrência da ausência de delegação
de competência e fixação de responsabilidade a outro servidor, provocando
sobrecarga de trabalho, uma vez que as atribuições e atividades da coordenação de
patrimônio foram acumuladas com as atividades do Departamento de Administração,
sob a responsabilidade do mesmo servidor;
Descontinuidade dos procedimentos de controle, e até mesmo, interrupção de atividades
indispensáveis às rotinas do setor;
Sistema de gerenciamento PROPAT vulnerável e inadequado para a gestão do
patrimônio do Instituto;
Falta de atendimento aos normativos, a exemplo da ausência de realização de inventário
inicial com vistas ao acompanhamento e controle dos bens no campus;
Atuação insuficiente da gestão quando do descumprimento e inobservância de
regras/procedimentos e rotinas de controles patrimoniais, por parte do público
usuário;
Falta de qualificação específica e adequada para os servidores do setor.

AÇÃO-PAINT/2016
UNIDADE
Considerando que o campus possui mais de R$ 3,2 milhões de reais em patrimônio

permanente, sob a guarda e responsabilidade dos gestores, conforme o montante de recursos
disposto no “Relatório de Bens em Uso”, extraído em 27/04/2017, verificou-se fragilidade no
controle dos bens móveis que foram decorrentes tanto da ineficiente estrutura de controle
patrimonial, bem como da inadequação de atos de gestão.
Diante das desconformidades apresentadas no item IV do relatório técnico nº 12/2016, bem
como da manifestação da gestão em relação ao Formulário de Avaliação do Controle Interno,
observou-se que as falhas repercutiram na efetividade do controle dos bens e,
conseqüentemente, no cumprimento dos princípios básicos do controle interno, conforme as
situações pontuadas a seguir:
Ausência de Segregação de função quando da realização do inventário ano-exercício
Campus de 2015, tendo em vista que foi realizado por servidor, lotado no setor de patrimônio, em
Feira de Santana detrimento da constituição de comissão inventariante designada especificamente para
este fim;
Ato de exclusão de tombos sem a constituição de processo que propiciasse a segurança
jurídica necessária para respaldar a tomada de decisão;
Aderência insuficiente aos normativos, rotinas e procedimentos da área;
Sistema de gerenciamento do patrimônio (PROPAT) vulnerável e inadequado para a
gestão patrimonial do Instituto;
Atuação insuficiente da gestão quando do descumprimento e inobservância de regras, de
procedimentos e de rotinas de controles patrimonial, por parte do público usuário;
Falta de qualificação específica e adequada para servidor que atua no setor.

AÇÃO-PAINT/2016
UNIDADE
Após a realização da auditoria in loco nas unidades de Camaçari, Feira de Santana e Valença,
foi constatado que os controles patrimoniais dos bens móveis dos referidos Campi, bem como
dos veículos contentores e-Tec da Reitoria, que conjuntamente totalizaram R$ 14,0 milhões de
reais em equipamentos e, cujos valores foram extraídos dos relatórios de “Bens em Uso”,
Sistema PROPAT, em 27/04/2017, apresentam-se frágeis e vulneráveis.
Considerando que cabe a Pró-reitoria de administração - PROAP, conforme o disposto no
Regimento Geral do IFBA, promover a avaliação e a crítica dos resultados alcançados na
execução das atividades dos órgãos que estão sob sua supervisão, verificou-se falha na atuação
do referido órgão perante as Coordenações de patrimônio nos Campi.
No decorrer da execução dos trabalhos, a coordenação de patrimônio da Reitoria apresentou a
esta Audin um manual de orientação, entretanto o mesmo se mostrou inadequado para a
realidade do IFBA, demonstrando ser um instrumento ineficaz para instruir as unidades do
interior do Estado.
PROAP
Além disso, observou-se reiteradamente o descumprimento de preceito legal e fundamental do
controle patrimonial com a duplicação de tombo, sendo este um procedimento irregular
praticado pela Reitoria e com tendência de ser replicado pelas unidades do interior.
Ademais, o Instituto utiliza um sistema de gerenciamento (PROPAT) que possui riscos de
consistência e não evita erros de lançamento, bem como não oferece os requisitos mínimos de
segurança e proteção às informações referentes ao patrimônio.
Ao realizar auditorias in loco nas referidas Unidades, observou-se que a ausência de Sistema
de gestão patrimonial e Manual adequados prejudicou o desempenho das coordenações,
repercutindo de forma negativa sobre o controle interno na área.
Cabe destacar que a Reitoria tem um papel fundamental no funcionamento do sistema de
controle interno de gestão patrimonial, sendo portanto, diretamente responsável pela situação
de vulnerabilidade que se encontra o patrimônio da organização.
Quadro 128 - Acompanhamento de contratos e fornecimentos de bens e serviços adquiridos nas

diversas modalidades de licitação e sistema de pregão, bem como nas contratações diretas.
AÇÃO-PAINT/2015
UNIDADE
AUDITADA Ação nº 18: Acompanhamento de contratos e fornecimentos de bens e serviços adquiridos nas
diversas modalidades de licitação e sistema de pregão, bem como nas contratações diretas
Após análise das informações levantadas, constatou-se:
No que refere ao componente de controle interno “Ambiente de Controle”, foi realizada
análise nos normativos e organograma, a qual constatou que:
 O Instituto possui Estatuto e Regimento Interno capazes de fornecer estrutura
organizacional e delegação de autoridade e responsabilidade adequadas para um bom
funcionamento do controle interno (CI) no Setor de Compras, no entanto, verificou-se que
inexiste na retrocitada estrutura, unidade capaz de implementar, disseminar e fomentar o CI
nos setores da instituição;
PROAP
 Inexiste normativo institucional que induza os setores a formalizarem mecanismos de
controle interno, tais como Manual de Rotinas e Procedimentos, Mapas de Processo,
Fluxograma, dentre outros.
No que concerne às “Atividades de Controle” foram constatadas as seguintes impropriedades:

 Inexistência de mecanismos de controle, a exemplo de Manual de Rotinas e
Procedimentos, Mapas de Processo e Fluxograma, que possam orientar o processo de
aquisição-contratação;

AÇÃO-PAINT/2015
UNIDADE
AUDITADA Ação nº 18: Acompanhamento de contratos e fornecimentos de bens e serviços adquiridos nas
diversas modalidades de licitação e sistema de pregão, bem como nas contratações diretas
 Em que pese a utilização do check-list como mecanismo de controle, constatou-se falta de
conhecimento acerca das disposições nele contidas, tendo em vista o seu preenchimento
equivocado.
 Desconhecimento dos normativos que devem ser observados nas aquisições-contratações
diretas;
 Desconhecimento acerca das diferentes formas de controle e das respectivas
aplicabilidades no setor.
Em se tratando do componente “Informação e Comunicação”, constatou-se a ausência de
comunicação referente aos procedimentos internos, relacionados aos processos de contratação
direta, com intuito de proporcionar e compartilhar informações necessárias às atribuições e
responsabilidades dos setores/cargos envolvidos no retromencionado processo.
No que se refere ao “Monitoramento”, foi constatado que em relação aos processos de
contratação direta, inexiste avaliação contínua que possa certificar o devido funcionamento dos
controles internos existentes no setor.
No que se refere ao componente de controle interno “Ambiente de Controle”, constatou-se
falta de capacitação voltada às aquisições por meio de dispensa/inexigibilidade de licitação, o
que possibilita resultar em contratações em desconformidade com a legislação, bem como o
uso irregular dos recursos públicos.
No que concerne às “Atividades de Controle” foi constatado as seguintes impropriedades:
•Inexistência de mecanismos de controle, a exemplo de Manual de Rotinas e Procedimentos,
Mapas de Processo e Fluxograma, que possam orientar o processo de aquisição/contratação;
Campus de •Desconhecimento dos normativos que devem ser observados nos processos
Salvador deaquisições/contratações diretas.
Em se tratando do componente “Informação e Comunicação”, verificou-se o equívoco acerca
da necessidade de divulgar os procedimentos internos intrínsecos aos processos de contratação
direta, haja vista a indispensabilidade de proporcionar e compartilhar informações necessárias
sobre as atribuições e responsabilidades dos setores/cargos, sobretudo devido ao pouco
conhecimento destes.
No que se refere ao “Monitoramento”, foi constatado que, embora haja pretensão, ainda não
há, no setor, avaliação contínua que possa certificar o devido funcionamento dos controles
internos existentes.
No que refere ao componente de controle interno “Ambiente de Controle”, constatou a
inexistência de preocupação por parte do Campus acerca da necessidade de capacitação dos
servidores lotados na Coordenação de Compras, o que tende a culminar em contratações em
desconformidade com a legislação, bem como o uso irregular dos recursos públicos.
No que concerne às “Atividades de Controle” foi constatado as seguintes impropriedades:
•Inexistência de mecanismos de controle, a exemplo de Manual de Rotinas e Procedimentos,
Mapas de Processo e Fluxograma, que possam orientar o processo de aquisição-contratação;
Campus de Santo
Amaro •Desconhecimento dos normativos que devem ser observados nas aquisições/contratações
diretas.
Em se tratando do componente “Informação e Comunicação”, verificou-se que inexiste
comunicação dos procedimentos internos relacionados aos processos de contratação direta,
com intuito de proporcionar e compartilhar informações necessárias sobre as atribuições e
responsabilidades dos setores/cargos envolvidos no retromencionado processo.
No que se refere ao “Monitoramento”, foi constatado que no que se refere aos processos de
contratação direta, não há, no setor, avaliação contínua que possa certificar o devido
funcionamento dos controles internos existentes no setor.

e) Descrição das rotinas de acompanhamento e de implementação, pela UPC, das
recomendações da auditoria interna.
Quando da elaboração dos “Relatórios de Auditoria” encaminhados pela Unidade de

Auditoria Interna aos Campi/Setor auditado, fundamentada nas informações disponibilizadas
pelos mesmos, são emitidas as Recomendações, oriundas das Constatações elencadas,
objetivando a otimização do controle nas respectivas Unidades.
O acompanhamento das implementações das recomendações exaradas pela Unidade de

Auditoria Interna, por ocasião dos trabalhos de auditoria, é realizado por meio da emissão de
“Plano de Providência Permanente – PPP”, mediante a análise das respectivas respostas e
documentos comprobatórios emitidos pelos setores auditados. Além disso, se necessário,
realizar-se-ão visitas in loco para confirmação da efetiva implementação das recomendações.
Não obstante, o controle dos PPP’s, é realizado por meio de planilhas de Excel, onde são
observadas as recomendações efetivadas e as pendentes de implementação. Por meio dessa
planilha, também é possível acompanhar os prazos de atendimento concedidos aos setores
auditados, com fito de que os mesmos adotem as providências necessárias ao saneamento das
fragilidades levantadas por ocasião dos trabalhos de auditoria.
Almejando contribuir na otimização das atividades realizadas, esta Unidade de Auditoria

Interna tem orientado as áreas auditadas na implementação de medidas voltadas a minimizar as
fragilidades percebidas no decorrer dos trabalhos. De modo que, algumas destas áreas tem se
mostrado sensível à necessidade de implementação das melhorias sugeridas pela AUDIN, tendo
em vista os esforços envidados por esta Unidade no sentido de desmistificar o Controle Interno
do IFBA, atuando de forma mais pedagógica e parceira possível.

f) Informações sobre a existência ou não de sistemática e de sistema para monitoramento
dos resultados decorrentes dos trabalhos da auditoria interna.
O controle de atendimento às Solicitações de Auditoria – S.A são realizados por meio de

Planilhas em Excel, onde são observados: prazos de atendimento das Solicitações de Auditoria –
S.A’s, conteúdos das respectivas respostas, Recomendações atendidas/pendentes de atendimento
e providências adotadas, a fim de subsidiar os trabalhos de implementação das ações gerenciais,
planejadas pela Unidade de Auditoria Interna, no exercício.
Outrossim, considerando a impossibilidade de verificação imediata da consecução das

medidas recomendadas, já que a análise faz-se em processos com tramitação concluída, o
cumprimento destas será objeto de acompanhamento/monitoramento, por parte da Unidade de
Auditoria Interna, via “Plano de Providências Permanente - PPP”.
Portanto, dos Relatórios de Auditoria elaborados no exercício 2017, originar-se-ão o

Plano de Providência Permanente – PPP, com intuito de que o setor auditado se posicione sobre
as recomendações sugeridas nos relatos da auditoria, descrevendo as atitudes aplicadas para
solucionar as inconsistências verificadas, inicialmente, apresentando documentos
comprobatórios de realização das melhorias sugeridas.
Deste modo, o acompanhamento das implementações das recomendações exaradas pela

Unidade de Auditoria Interna, será feito por meio da emissão do supracitado Plano de
Providência, mediante análise das respectivas respostas e documentos comprobatórios emitidos
pelos setores auditados. Além disso, se necessário, realizar-se-ão visitas in loco para confirmação
da efetivação das recomendações.
Não obstante, o controle dos PPP’s, é realizado por meio de planilhas de Excel, onde são
observadas as recomendações efetivadas e as pendentes de implementação. Por meio dessa
planilha, também é possível acompanhar os prazos de atendimento concedidos aos setores
auditados, com fito de que os mesmos adotem as providências necessárias ao saneamento das
fragilidades levantadas por ocasião dos trabalhos de auditoria.

g) Informações sobre como se certifica de que a alta gerência toma conhecimento das
recomendações feitas pela auditoria interna e assume, se for o caso, os riscos pela não
implementação de tais recomendações.
Visando obedecer ao previsto no Plano de Atividades de Auditoria Interna – PAINT,

após a elaboração dos “Relatórios de Auditoria – versão Preliminar”, estes são encaminhados,
por meio de Memorandos devidamente protocolados, às Direções Gerais dos Campi, Pró-
Reitorias, Diretorias Sistêmicas, a fim de cientificá-los da necessidade de adoção de providências
em função das Constatações levantadas e suas respectivas Recomendações.
A partir da manifestação apresentada pelos gestores acerca do teor dos “Relatórios

Preliminares de Auditoria”, esta Unidade de Auditoria Interna realiza a análise das respectivas
manifestações destes, convertendo os “Relatórios Preliminares de Auditoria” em “Relatórios
Finais de Auditoria”, encaminhando-os, posteriormente, aos setores envolvidos para
conhecimento e adoção de procedimentos com vistas a minimizar e/ou evitar a fragilidade dos
controles internos.
Posteriormente, elaborar-se-ão os devidos Planos de Providência, a fim de promover o

acompanhamento/monitoramento, junto aos setores auditados, das implementações das
melhorias recomendadas.
No exercício de 2017 fora elaborado o Relatório Gerencial de nº 001/2017, a fim de

cientificar a alta gerência, bem como o Conselho Superior sobre as recomendações emitidas
durante a realização dos trabalhos de auditoria.

h) Descrição da sistemática de comunicação à alta gerência, ao conselho de administração e
ao comitê de auditoria sobre riscos considerados elevados decorrentes da não
implementação das recomendações da auditoria interna pela alta gerência.
Esta AUDIN a fim de cumprir sua função de assessoramento e informar à Alta Gerência,
ao Conselho Superior e demais Dirigentes sobre os riscos considerados elevados, decorrentes da
não implementação das recomendações emanadas pela referida Unidade, bem como as dos
órgãos de Controle Interno e Externo, tem se comunicado, mediante presença em reuniões
mensais, bem como pelo envio de expedientes (Memorandos, E-mails e etc.) contendo a
exposição de motivos.
i) Informações gerenciais sobre a execução do plano de trabalho da auditoria interna do

exercício de referência das contas.
No que tange à execução do Plano Anual de Auditoria Interna – PAINT/2017, necessário

se faz apresentar as informações gerenciais que se seguem:

Financeiro-Contábil, Gestão Patrimonial, Gestão Suprimento de Bens e Serviços, Pessoas e de
Fortalecimento da Gestão.
Ao longo do exercício 2017, foram auditadas e realizadas as ações relativas às áreas

supramencionadas, sendo executadas as Ações de nos. 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09,
10,11,12,13,14,17,18, 19, 20 e 21 do Plano Anual de Auditoria Interna 2017 – PAINT/2017,
cujos objetos abordados foram, respectivamente, acompanhamento do Plano de Providência
Permanente – PPP (CGU), acompanhamento do Programa de Assistência Estudantil – PAE,
participação na elaboração do Relatório de Gestão 2016, de Atividades da Auditoria Interna
(Auditorias), Transferências Voluntárias (PRONATEC), acompanhamento das demandas dos
órgãos de controle interno e externo (CGU/TCU), elaboração do RAINT, PAINT, Plano de
Providência da AUDIN – Monitoramento das recomendações emanadas pela Unidade de
Auditoria Interna, monitoramento/recomendação (AUDIN), apuração de denúncia, avaliação do
Registro Acadêmico, acompanhamento das Metas estabelecidas na Lei Orçamentária Anual,
acompanhamento dos atos de concessão de diárias, verificação de Passagens e Despesas com

locomoção, monitoramento da folha de Pagamento referente à remuneração, benefícios e
vantagens, participação de servidores em aperfeiçoamentos técnicos para a realização das
atividades de auditoria interna (curso gratuito) e no 46º FONAITEC-MEC.
Em virtude da realização das auditorias supramencionadas, foram emitidos 10 Relatórios

Preliminares , 6 Relatórios Finais de Auditoria e 3 Notas de Auditoria (2017), além de 8
Relatórios Finais relativos ao PAINT/2016 e 6 ao PAINT/2015.
No que tange à inexecução do Plano Anual de Auditoria Interna, exercício 2017,

informamos sobre a necessidade de atualização do Plano de Providência Permanente – PPP
(AUDIN), recomendada pela Controladoria Geral da União – CGU, fato este que demandou
horas extraordinárias às previstas no PAINT/2017, devido ao grande volume de recomendações
pendentes de atendimento pela gestão, contribuindo para inexecução das Ações de nos. 01, 15 e
16 que tratam, respectivamente, da elaboração do manual da Unidade de Auditoria, da avaliação
da frota de veículos oficiais e do acompanhamento de contratos de locação de mão de obra.
Em vista do que fora exposto acima, concluímos informando sobre a realização de

85,71% das ações planejadas para o exercício de 2017.

ANEXO I – Parecer da Unidade de Auditoria Interna sobre a prestação de contas anual
Em função do disposto no § 6º, artigo 15 do Decreto nº 3.591/2000, compete à Auditoria

Interna examinar e emitir parecer sobre a prestação de contas anual da entidade e tomada de
contas especiais.
Em face desta previsão legal, a Auditoria Interna examinou a prestação de contas anual
do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia – IFBA do exercício de 2017
quanto ao atendimento à legislação em vigor, a saber: Decreto nº 3.591, de 06/09/2000; Decisão
Normativa TCU nº 161, de 01 de novembro de 2017; Decisão Normativa TCU nº 163, de 06 de
dezembro de 2017.
Em nossa opinião, considerando a abrangência, procedimentos, considerações indicadas,

a Prestação de Contas Anual, constituído no presente Relatório de Gestão, do Instituto Federal de
Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia, concernente ao exercício de 2017, está em condições
de ser submetida à apreciação do Órgão do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo
Federal e do Tribunal de Contas da União.

ANEXO J – Relatório de Instância ou Área de Correição
Nº de
Processo Possíveis infrações Estado Tipo
Acusados
23278.000655/2015-18 3 Improbidade Administrativa Em Julgamento PAD – Rito Ordinário
23278.006105/2015-69 1 Suposta acumulação de cargos Julgado PAD – Rito Ordinário
23278.003892/2015-97 1 Violação Dedicação Exclusiva Julgado PAD – Rito Ordinário
Descumprimento do dever
23279.005222/2016 1 Instrução PAD – Rito Ordinário
funcional
23284.000130/2016-52 1 Julgado PAD – Rito Ordinário
funcional
23278.003891/2015-42 1 Violação Dedicação Exclusiva Em Julgamento PAD – Rito Ordinário
Atividades incompatível com
23278.000894/2017-30 1 cargo ou função e horário de Julgado PAD – Rito Ordinário
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
trabalho
Proibição de ser Sócio-
Administrador
Administrador

Nº de
Acusados
Administrador
Conduta incompatível
23278.011891/2016-41 3 com a moralidade Instrução PAD – Rito Ordinário
Administrativa
23278.003901/2015-40 1 Violação Dedicação Exclusiva Instrução PAD – Rito Ordinário
23278.003921/2015-11 1 Suposta acumulação de cargos Instrução PAD – Rito Ordinário
23278.003917/2015-52 1 Em Julgamento PAD – Rito Ordinário
Administrador
23278.005681/2016-72 1 Improbidade Administrativa Instrução PAD – Rito Ordinário
23278.004817/2015-43 1 Instrução PAD – Rito Ordinário
funcional
funcional
funcional
funcional
23278.006099/2017-55 Instrução Sindicância ROrdinário
funcional
23278.000871/2017-25 1 cargo ou função e horário de Instrução PAD – Rito Ordinário
trabalho
funcional
funcional
23278.005898/2015-07 Instrução Sindicância ROrdinário
funcional
23279.012848/2017-73 1 Abandono de Cargo público Julgado PAD – Rito Sumário
Administrador
Administrador
Administrador
funcional
Administrador
23278.006906/2016-59 1 Suposta acumulação de cargos Em Julgamento PAD – Rito Ordinário

Nº de
Acusados
23278.006112/2015-61 1 Suposta Inassiduidade habitual Instrução PAD – Rito Ordinário
funcional
Administrador
funcional
Suposta Improbidade
administrativa
funcional
funcional
funcional
funcional
funcional
funcional
funcional
Suposta Improbidade
administrativa
funcional
funcional
23285.001120/2017-37 1 Instrução SAD Lei 8745/93
funcional
Administrador
Descumprimento do dever Sindicância
23278.011375/2016-16
funcional Investigativa
funcional
funcional
23278.015851/2017-59 1 Em Julgamento SAD Lei 8745/93
funcional
funcional
23442.000568/2017-83 1 Abandono de Cargo público Instrução PAD – Rito Sumário

Nº de
Acusados
23442.000959/2017-06 1 Abandono de Cargo público Em Julgamento PAD – Rito Sumário
funcional
23278.005929/2017-27 1 Suposto Plágio Instrução PAD – Rito Ordinário

ANEXO L – Declarações de Integridade
1- Declaração de integridade e completude das informações sobre contratos e convênios

nos sistemas estruturantes da Administração Pública Federal:
SISTEMA DE GESTÃO DE CONVÊNIOS E CONTRATOS DE REPASSE (SICONV)
A Pró-Reitoria de Extensão do IFBA - PROEX dispõe de todas as informações

referentes aos convênios, protocolos de intenções, contratos, termos de cooperação, acordo de
parcerias de cunho acadêmico firmados com Instituto Federal da Bahia (IFBA), fundações de
apoio e instituições públicas e privadas.
Cabe esclarecer que ainda não estamos disponibilizando os instrumentos jurídicos no

Sistema de Gestão de Convênios e Contratos de Repasse (SICONV), em virtude do Estado da
Bahia somente ter aderido a Rede Siconv em outubro de 2016.
Considerando que o Coordenador Geral da Unidade Gestora da Rede Siconv na Bahia,

Sr. Leonardo Ribeiro ainda está se apropriando do tema para posterior capacitação dos
servidores cadastrados no referido sistema.
Considerando que até o momento os servidores da Proex/IFBA ainda não puderam se

capacitar propriamente dito no sistema Siconv, uma vez que no ano de 2016 apenas ocorreu
uma capacitação com noções Introdutórias ao Sistema Siconv na Escola de Administração
Fazendária (ESAF). Cabe informar que a Proex está envidando esforços juntamente com a
Universidade Federal da Bahia – UFBA no sentido de organizar e contratar uma empresa para
realizar a referida capacitação para o primeiro semestre de 2018.
Vale repisar que, diante das dificuldades enfrentadas como corte no orçamento, como
substituição de servidor que atuava no Siconv no IFBA, bem como falta de capacitação para os
servidores que irão atuar no sistema Siconv, o IFBA decidiu que somente irá atender às
demandas internas, no tocante à inserção de informações dos contratos e convênios
acadêmicos.

2- Declaração de integridade e completude dos registros no Sistema de Apreciação e
Registro dos Atos de Admissão e Concessões:

3- Declaração de cumprimento das disposições da Lei 8.730/1993 quanto à entrega das
declarações de bens e rendas:

4- Declaração de integridade dos registros das informações no Sistema Integrado de
Planejamento e Orçamento:

5- Declaração do contador sobre a fidedignidade dos registros contábeis no Sistema
Integrado de Administração Financeira do Governo Federal – SIAFI:
DECLARAÇÃO DO CONTADOR
Denominação completa (UPC) Código da UG
Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia - IFBA 26427
Declaro que os demonstrativos contábeis constantes do SIAFI (Balanços Orçamentário, Financeiro e Patrimonial e
as Demonstrações das Variações Patrimoniais, do Fluxo de Caixa e do Resultado Econômico),regidos pela Lei n.º
4.320/1964, refletem adequadamente a situação orçamentária, financeira e patrimonial da unidade que apresenta
Relatório de Gestão, EXCETO no tocante a:
Ressalvas:
a)Os créditos passiveis de recebimento, estão em processo de avaliação e análise para a classificação em curto e
longo prazo, bem como procedimento de baixa dos créditos não realizáveis.
b)Não adoção de procedimento de apropriação da despesa de VPDs pagas antecipadamente evidenciado em alguns
campi.
c)Evidencias de saldo alongado por mais de um exercício em vários Campi e a utilização de conta inadequada
considerando a finalidade do órgão.
d)Regulamentação de procedimento de conciliação e depreciação padronizada do imobilizado a ser utilizada pela

Reitoria e campi e a necessidade de atualização econômica dos mesmos.
e)Constatação de valores de obras concluídas na conta de obras em andamento e ausência de informação para a
reclassificação, podendo-se supor eminência de duplicidade de lançamento entre SPIUNET e SIAFI.
f)Registro Contábil com restrição no Balanço Geral da União-BGU,em função de falta da depreciação do
Patrimônio desde o exercício de 2010.
g)Reiterada realização de despesas em localidade distinta da efetiva realização do serviço e fornecimento do

bem/material de Campi com funcionamento autorizado, comprometendo a qualidade e realidade da informação
contábil inerente a cada unidade administrativa (Reitoria, Campi, Núcleos e Pólos), bem como o seu efetivo
controle em termos logísticos.
h)Ausência de informação sobre os prazos e valores dos contratos continuados anuais e plurianuais para análise e
avaliação da necessidade de constituição do passivo não circulante e atualização das obrigações contratuais a
executar dos atos potenciais passivos, bem como a baixa dos saldos de contratos encerrados/cancelados.
i)Necessidade de adoção de procedimentos padronizados para a constituição de contas vinculadas visando o

cumprimento das verbas trabalhistas dos contratos de duração continuada, evidenciando risco de vínculo dos
trabalhadores dos contratos citados com a Instituição, haja vista a adoção de decisão administrativa pela opção de
pagamento direto.
j)Evidência de repasse de recurso financeiro que não contemplava o montante de despesas liquidadas, ocasionando
acréscimos moratórios pelos atrasos no pagamento de algumas despesas.
k)No Balanço orçamentário há indícios de saldo de restos a pagar processados por mais de um exercício
financeiro, bem como despesas em liquidação por mais de três trimestres, evidenciados em alguns Campi.

Justificativas para permanência de restrições contábeis no encerramento do exercício de 2017:
a)Considerando a falta de servidores nos setores que compõem o Departamento de Orçamento, Finanças e
Contabilidade nos Campi e a Diretoria de Gestão Contábil, Orçamentária e Financeira na Reitoria, ocasiona a
inobservância do princípio de segregação. (Inobservância do princípio da segregação de Funções previstas na IN-
CGU nº 01/2001 seção VII, item IV na implantação dos Departamentos de Orçamento e Finanças e Contabilidade
nos Campi do IFBA e Reitoria,).
b)O Instituto cresceu de forma acelerada e apesar de constar no Regimento do órgão, ainda não conseguimos
ajustar a estrutura física e de pessoal, necessária à segregação das atividades setoriais e das atividades de execução.
Inobservância da portaria nº 2/2010 SPO/MEC, que cria e institui as atribuições da Setorial Contábil, pela falta da
Estrutura adequada de acordo com o Regimento Interno aprovado pelo IFBA.
c)O IFBA é uma instituição centenária que ao longo de sua trajetória sofreu alterações de incorporações/fusões,
finalizando com o processo de IFETIZAÇÃO, apresentando uma estrutura multicampi. Para implantação de todos
os Campi, leva um determinado tempo para adequação da estrutura física, e suas necessidades de funcionamento
administrativo e de pessoal. Sendo necessária a conciliação do patrimônio de todo o Instituto, considerando todas
as dificuldades de implantação e adequação do sistema de controle patrimonial e de depreciação de acordo com as
Normas Brasileira de Contabilidade aplicada ao Setor Público – NBC T 16.9.
d) Observamos a necessidade de implantação de procedimentos para a correta tramitação dos processos de

construção de obras em andamento e obras finalizadas. Com a finalidade do correto encaminhamento dos
documentos de finalizações das obras, de forma tempestiva ao departamento de contabilidade e patrimônio para o
correto registro nos sistemas. Evidência de transferência de valores econômicos dos imóveis entre alguns campi
(seabra e jacobina), sem a transferência da depreciação.
e)Apontamos também, quando da adequação da estrutura à condição de Setorial, de sugerir, contribuindo com a
formulação dos manuais de procedimento interno no aspecto tributário, logístico, de constituição jurídica das
unidades administrativas, de adequação padronizada dos registros contábeis, nas situações comuns, dentre outros
procedimentos necessário à qualidade das informações orçamentária, financeira e patrimonial do órgão junto a
sociedade.
Estou ciente das responsabilidades civis e profissionais desta declaração.
Local Salvador-BA Data 05/01/2018

Contador Responsável CRC nº BA-011058/O-7

6- Declaração sobre a conformidade contábil dos atos e fatos da gestão orçamentária,
financeira e patrimonial:
A certificação dos demonstrativos contábeis gerados pelo Sistema Integrado de

Administração Financeira do Governo Federal (SIAFI) tem sido realizada nos prazos
estabelecidos pelo cronograma do SIAFI.
A Reitoria (UG 158145) é a unidade responsável pela execução orçamentária, financeira

e patrimonial, responsável pela geração de registro contábil no SIAFI e concomitantemente
assume a competência delegada de setorial de contabilidade como forma de acompanhamento da
execução contábil das unidades gestoras a ela vinculada localizada nos municípios de: Camaçari
(UG 158403), Barreiras (UG 158404), Valença (UG 158405), Santo Amaro (UG 158406),
Simões Filho (UG 158407), Porto Seguro (UG 158408), Vitória da Conquista (UG 158409),
Eunápolis (UG 158410), Salvador (UG 158411), Paulo Afonso (UG 158585), Ilhéus (UG
158587), Jequié (UG 158588), Irecê (UG 158589), Feira de Santana (UG 158590), Seabra (UG
158591), Jacobina (UG 158592) onde se encontra sediado a ação do IFBA.
Além dessas Unidades Gestoras, são executados provisoriamente pela Reitoria os

orçamentos dos Campi, Brumado, Juazeiro, Santo Antonio de Jesus, Euclides da Cunha, Lauro
de Freitas, Ubaitaba e Polo de Inovação. Destacamos a importância de a Descentralização
ocorrer, tão logo, os Campi estiverem com a composição mínima de pessoal, de forma a dar
transparência à execução orçamentária, contábil, patrimonial, da Reitoria e dos novos Campi,
respeitando o principio da entidade jurídica.
A conformidade contábil de UG é realizada por profissionais de contabilidade em cada

Campus e na Reitoria. Sendo que essa última é responsável pela conformidade contábil de órgão.
Com relação à segregação de função no processo de registro da conformidade e de um

modo geral temos orientado aos ordenadores de Despesa quanto à observância desse
procedimento, entretanto, devido à redução de servidores nos Campi e Reitoria para distribuição
das atividades em prejuízo da execução orçamentária, financeira e contábil, muitas vezes
incidimos nesse procedimento.
No decorrer do exercício foram observadas duas ocorrências de alerta (302 e 315) e três
ocorrência de ressalva (642, 643, 674 e 736).

A ocorrência 302 foi sanada com a entrega do relatório RMA nos meses subsequentes e
com o devido ajuste da conciliação contábil na conta de estoque;
A ocorrência 315 refere-se ao não registro de forma tempestiva da conformidade no

sistema, apesar de ter sido realizado a conformidade documental.
A ocorrência 674 refere-se à inobservância da data quando da regularização da conta de

ordem bancária cancelada, sendo a mesma sanada no mês subsequente; a seguinte 736 refere-se a
falta do registro da conformidade contábil dentro do prazo no sistema. Contudo a Reitoria tem
alertado aos Campi quanto aos cumprimentos dos prazos para registros. No entanto a
contabilidade realiza o acompanhamento da execução orçamentária, financeira e contábil
mensalmente.
A ocorrência 642/643 refere-se a depreciação/amortização que vem sendo trabalhada na

conciliação do registro dos bens nos dois sistemas SIAFI e SISPAT, entretanto o SISPAT, não se
mostrou capaz de fornecer informações fidedignas capazes de promover a base confiável para os
registros de depreciação e amortização, de forma a gerar informações consolidadas e
uniformizadas para a tomada de decisões.
A ocorrência 520, no subtítulo “bens móveis a classificar”, se refere a auxilio pesquisador

concedido para a execução de projeto de sustentabilidade no Campus Salvador, os bens estarão
sendo classificados tão logo for realizado a prestação de contas dos pesquisadores com a
aquisição dos bens.
Com isso, no final do exercício de 2017, foi adquirido sistema de Gestão Patrimonial,
SIADS, em conformidade com as orientações da Secretaria de Tesouro Nacional – STN e das
normas expedidas pelos órgãos de contabilidade.
Considerando os instrumentos de análises disponível no SIAFI, CONDESAUD,

balancete, as demonstrações contábeis das unidades espelham a sua atividade-fim e não
identificamos inconsistências ou desequilíbrios que comprometam a qualidade da informação
contábil, salvo o procedimento de avaliação do imobilizado.

Diretoria de Gestão Contábil, Orçamentária e Financeira
Matrícula SIAPE: 0394209

7. Informações sobre projetos desenvolvidos pelas fundações de apoio regidas pela lei
8.958/1994
Considerando o Processo nº 23278.002661/2014-29, que trata do credenciamento da

Fundação Escola Politécnica da Bahia – FEP como uma das fundações de apoio ao Instituto
Federal da Bahia - IFBA.
Considerando o Ofício nº 49/2017/GAT/CGLNES/GAB/SESUMEC, datado de
16/02/2017, através do Processo nº 23000.048177/201668, que versa sobre a autorização da
FAPEX para apoiar o IFBA, através da PORTARIA CONJUNTA Nº 92, DE 21 DE
DEZEMBRO DE 2016.
Considerando o Processo nº 23278.007287/2015-95, que trata da Resolução – Normas
que regulamentam o credenciamento de fundações de apoio junto ao IFBA, Resolução nº 34 de
31 de agosto de 2015, aprovado pelo Conselho Superior do IFBA, após análise da Procuradoria
Federal junto ao IFBA.
Informamos que a Fundação Escola Politécnica da Bahia – FEP, através da Portaria nº 52,
de 12 de Julho de 2016 está autorizada a atuar como Fundação de apoio ao IFBA.
Os Projetos apoiados pelas fundações de apoio são de natureza de pesquisa e extensão,
sendo em sua maioria de pesquisa, ligados ao Pólo de Inovação do IFBA. Alguns dos projetos
tratam de pesquisas inovadoras de caráter confidencial, pois decorrem de pesquisas de produtos
que geram patentes e direitos autorais.

ANEXO M – Projetos desenvolvidos por Fundações
Nome Fundação Escola Politécnica da Bahia – FEP

CNPJ 15.255.367/0001-23
Página na internet http://www.fepba.org.br/
Informações dos projetos e dos instrumentos contratuais
Projeto Instrumento celebrado
Vigência Valor (em R$ 1,00)
Sequencial Finalidade N° Tipo Objeto
Início Fim Bruto Repassado
Desenvolvimento de módulos para capacitação

e apoio técnico à elaboração de minuta de
1 Pesquisa 23278.013463/2017-33 Contrato 07/12/17 07/12/18 R$4.551.805,30 1.147.030,60
Planos Municipais de Saneamento Básico
(PMSB),
Gestão e execução mais eficiente dos recursos

disponíveis para a Implantação de Cursos no
2 Pesquisa 23279.021777/2017-08 Contrato 28/11/17 28/11/18 R$2.077.880,00 2.077.880,00
âmbito do Sistema Universidade Aberta do
Brasil
Contrato - Desenvolvimento de um Foco Cirúrgico à LED

3 Pesquisa 23278.007161/2016-45 02/03/17 02/03/18 R$462.000,00 0
BARRFAB com controle eletrônico de campo
Desenvolvimento e implantação do sistema

Termo Aditivo estadual de gerenciamento de riscos e
4 Pesquisa 23278.014263/2016-17 01/01/16 01/01/18 R$440.400,00 0
ao Contrato benefícios à saúde da Vigilância Sanitária do
Estado de Santa Catarina
Termo de
Desenvolvimento de um simulador para estudo
5 Pesquisa 23278.003967/2015-30 cooperação 26/10/17 26/10/18 R$374.000,00 0
de patologias cardíacas.
técnica

Termo de O desenvolvimento de um equipamento para
6 Pesquisa 23278.010762/2017-16 cooperação avaliação metrológica de incubadora para 03/10/17 03/10/18 R$300.000,00 0
técnica neonatos
Desenvolvimento de Projeto de Pesquisa

Termo Aditivo intitulado “Medição do Desgaste da Camada de
7 Pesquisa 23278.007882/2016-55 ao Acordo de Borracha de Esteiras Transportadoras de 23/12/17 23/08/18 R$265.821,36 0
Parceria Minério Pelo Emprego dos Apalpadores
Mecânicos. - VISA.SA
Termo de Doação da micro-

Implantação da Micro-usina Fotovoltaica P&D
8 Pesquisa 23278.003083/2014-48 cooperação 19/03/15 19/03/20 usina fotovoltaica ao 0
do Semiárido
técnica IFBA
Termo aditivo Projeto de P&D intitulado “Desenvolvimento e

ao termo de teste de sistemas para geração solar
9 Pesquisa 23278.012870/2017-23 22/12/17 19/03/20 R$143.189,96 0
cooperação fotovoltaica em condições de alta temperatura
técnica em regiões semiáridas do nordeste brasileiro”
Assegurar ao adolescente que cumpre medida

socioeducativa de internação a qualificação
Termo Aditivo profissional básica em panificação, em
10 Extensão Sem nº/2016 23/12/16 23/12/18 R$4.000,00 0
ao Convênio conformidade com as normas e procedimentos
técnicos e de qualidade, segurança, higiene,
saúde e preservação ambiental.
Contrato - Implantação da pesquisa, desenvolvimento e

11 Pesquisa 23278.012562/2016-17 PROTOTIPAG serviços tecnológicos de modelagem, 17/10/17 17/10/22 R$696,78 0
EM simulação e prototipagem

O objeto deste Plano de Trabalho é o
Contrato -
12 Pesquisa 23278.010919/2017-11 desenvolvimento de um simulador para estudo 26/10/17 26/10/18 R$374.000,00 0
ALGETEC
de patologias cardíacas.
Constitui objeto deste termo de parceria o

desenvolvimento, teste e implantação do
protótipo do GT-GIIRO: Gerenciador de
Contrato - Informações e Infraestrutura de Redes Ópticas,
13 Pesquisa 23278.000599/2016-51 IFBA-UFBA- uma ferramenta para gerenciar de maneira 03/08/17 03/08/18 R$56.916,00 0
RNP centralizada e georreferenciada todas as
informações de infraestrutura física de redes
ópticas, como cabos ópticos, diagrama de
fusões, rede subterrânea, entre outros.
Totais R$ 9.050.709,40
Recursos do IFBA envolvidos nos projetos
Instrumento celebrado Recursos do IFBA à disposição da Fundação
Financeiros Materiais Humanos
Nº Tipo
Valor Tipo Valor Quantidade Valor
Pesquisa e
23278.014285/2017-68 R$ 201.135,11 Operacionalizar projetos de extensões do IFBA. 3 Projetos R$187.055,66
Extensão
Fonte: https://sei.ifba.edu.br/

Nome Fundação de Apoio a Pesquisa e Extensão – FAPEX
CNPJ 14.645.162/0001-91
Página na internet http://www.fapex.org.br/
Informações dos projetos e dos instrumentos contratuais
Projeto Instrumento celebrado
Gerenciar os recursos referentes aos custos indiretos

para uso do INSTITUTO FEDERAL DE
EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E TECNOLOGIA DA
BAHIA, previstos no projeto de desenvolvimento
1 Pesquisa 23278.001047/2018-73 Contrato 19/05/17 19/05/20 R$ 219.263,16 0
“Alternativas Biotecnológicas Sustentáveis Para
Aumento do Fator de Recuperação de Petróleo de
Reservatórios Carbonáticos”, realizado em parceria
com a PETROGAL BRASIL S.A
Recursos do IFBA envolvidos nos projetos

Instrumento celebrado Recursos do IFBA à disposição da Fundação
Financeiros Materiais Humanos
Nº Tipo
Valor Tipo Valor Quantidade Valor
Fonte: https://sei.ifba.edu.br/

ANEXO N – Rol dos responsáveis
NOME SIAPE CPF TELEFONE EMAIL ENDERECO CARGO FUNÇÃO DESIGNAÇÃO DISPENSA
Renato da Rua Tomaz Gonzaga, Professor Ensino Decreto SN de

Anunciação 268611 19534140520 3480-1579 [email protected] Pernambués – Básico, Técnico e Reitor 12/08/2014, DOU de
Filho CEP 41110000 Tecnológico 13/08/2014
Jaqueline Rua Fernão de Magalhães, nº Professor Ensino

71, apto 201, Barra. Pró-reitora de Portaria n. 2259, de
Souza De 1655450 77642520506 7135653703 [email protected] Básico, Técnico e
Ensino 11/09/2017
Oliveira CEP 40140410 Tecnológico
Portaria de
Rua Fernão de Magalhães, nº Substituição n. 1649,
Jaqueline Professor Ensino
71, apto 201, Barra. Pró-reitora de de 03/07/2017,
Souza De 1655450 77642520506 7135653703 [email protected] Básico, Técnico e
Ensino período de
Oliveira CEP 40140410 Tecnológico
01/07/2017 a
30/07/2017
Av. Paulo VI, apt 902, Pituba Portaria de

Nilton
– Salvador/BA Professor do Portaria n. 434, de Dispensa n.
Vasconcelos 1331948 16530691553 3033-2701 [email protected] Pró-reitor de Ensino
Magistério Superior 15/03/2016 2231, de
Junior CEP 41810001 05/09/2017
Luis Av. Prof. Pinto de Aguiar, nº Pró-reitor de

Professor do Portaria n. 71, de
Gustavo 1174005 42929318520 3378-2386 [email protected] 1091, apt 1301 – Pituaçu – PósGraduação,
Magistério Superior 19/01/2015
Duarte CEP 41830260 Pesquisa e Inovação
Anilson Rua Guiomar Florence Edf.

Bellavista Moder, Parque Bela Professor Ensino Pró-reitor de
Roberto Portaria n. 272/09,
1098339 63066114520 2102-0460 [email protected] Vista Básico, Técnico e Desenvolvimento
Cerqueira de 16/02/09
Tecnológico Institucional
Gomes CEP 40830260
Jose
Cj. Urbis Caminho 5, Urbis 2 Professor Ensino Portaria n.
Roberto robertodeolivei Pró-reitor de
1814726 25199772805 3281-9063 Básico, Técnico e 1990/2014,
Silva de [email protected] CEP 41720075 Extensão
Tecnológico 2/12/2014
Oliveira

Paulo Andre Cond. Intervilas Qd. C Casa 5, Pró-reitor de

Buraquinho Assistente em Portaria n.
Queiroz 1460721 31425615520 2102-0422 [email protected] Administração e
Administração 1329/2014, 3/9/2014
Ferreira CEP 42700000 Planejamento
Portaria de
Anilson Rua Guiomar Florence Edf. Substituição n. 1382,
Bellavista Moder, Parque Bela Professor Ensino
Roberto de 5/6/2017, Período
1098339 63066114520 2102-0460 [email protected] Vista Básico, Técnico e Reitor
Cerqueira de CEP:
Tecnológico
Gomes CEP 40830260 408302606/6/2017 a
8/6/2017
Portaria de
Anilson Rua Guiomar Florence Edf. Substituição n. 1828,
Bellavista Moder, Parque Bela Professor Ensino
Roberto de 24/7/2017,
1098339 63066114520 2102-0460 [email protected] Vista Básico, Técnico e Reitor
Cerqueira Período de
Tecnológico
Gomes CEP 40830260 27/7/2017 a
10/8/2017
Ladeira do Acupe, nº 39, Portaria de

Bonifacio apto22 B/189 Pró-Reitor de Pós- Substituição n. 324,
Assistente em
Chaves de 1515007 97754226472 7188496705 [email protected] Graduação e de 2/2/2017, Período
Acupe de Brotas Administração
Almeida Pesquisa de 20/12/2016 a
CEP 40290160 3/1/2017
Ladeira do Acupe, nº 39, Portaria de

Bonifacio apto22 B/1896 Pró-Reitor de Pós- Substituição n. 325,
Assistente em
Chaves De 1515007 97754226472 7188496705 [email protected] Graduação e de 2/2/2017, Período
Acupe de Brotas Administração
Almeida Pesquisa de 4/1/2017 a
CEP 40290160 6/1/2017
Portaria de
Ladeira do Acupe, nº 39,
Substituição n. 1589,
Bonifacio apto22 B/1896 Pró-Reitor de Pós-
Assistente em de 27/6/2017,
Chaves De 1515007 97754226472 7188496705 [email protected] Graduação e
Acupe de Brotas Administração Período de
Almeida Pesquisa
26/6/2017 a
CEP 40290160
14/7/2017

Portaria de
Rua Hélio de Oliveira, nº 588, Substituição n. 1639,
Cristiana Pró-Reitor de
apto 301, Santa Teresa. Assistente em de 29/6/2017,
Souza de 1460419 68194781515 7134814388 [email protected] Administração e
Administração Período de
Menezes CEP 40265020 Planejamento
26/6/2017 a
15/7/2017
Portaria de
Rua Hélio de Oliveira, nº 588, Substituição n. 2509,
Cristiana Pró-Reitor de
apto 301, Santa Teresa. Assistente em de 3/10/2017,
Souza de 1460419 68194781515 7134814388 [email protected] Administração e
Administração Período de
Menezes CEP 40265020 Planejamento
19/9/2017 a
21/9/2017
Portaria de
Diana Rua Machado de Assis, nº 4 Substituição n. 618,
Brotas. Pró-Reitor de
Sampaio 1865691 45644446549 7133567852 [email protected] Pedagogo-Area de 14/3/2017,
Ensino
Melo Pipolo CEP 40285280 Período de 6/3/2017
a 20/3/2017
Portaria de
Rua Conde de Porto Alegre, nº Substituição n. 1277,
Jacqueline
241,apto 201, IAPI Assistente em Pró-Reitor de de 25/5/2017,
Meneses de 1669767 29426812334 7132210363 [email protected]
Administração Extensão Período de
Oliveira CEP 40330201 17/5/2017 a
19/5/2017
Portaria de
Jaqueline Rua Fernão de Magalhães, nº Professor Ensino Substituição n. 1649,
71, apto 201, Barra. Pró-Reitor de
Souza de 1655450 77642520506 7135653703 [email protected] Básico, Técnico e de 3/7/2017, Período
Ensino
Oliveira CEP 40140410 Tecnológico de 1/7/2017 a
30/7/2017
Portaria de
Jose Substituição n. 2412,
Cj. Urbis Caminho 5, Urbis 2 Professor Ensino
Roberto robertodeoliveira12@yahoo. de 22/9/2017,
1814726 25199772805 3281-9063 Básico, Técnico e Reitor
Silva de com.br CEP 41720075 Período de
Tecnológico
Oliveira 25/9/2017 a
3/10/2017

Portaria de
Margarida Rua Artur de Almeida Couto, Substituição n. 3001,
nº 416, apto 504 Pró-Reitor de
Angélica de 17/11/2017,
394209 05320704534 71 21020429 [email protected] Contador Administração e
Bispo Vila Laura Período de
Planejamento
Magalhães CEP 40270100 16/11/2017 a
17/11/2017
Portaria de
Paulo Rua Almirante Carlos Substituição n. 2528,
Paraguaçu de Sá, nº 140, apto. Professor Ensino Pró-Reitor de
Sergio de 3/10/2017,
1190708 29632641515 71 21020464 [email protected] 402 Básico, Técnico e Infraestrutura e
Ramos da Período de
Tecnológico Desenvolvimento
Silva CEP 41810660 18/9/2017 a
20/9/2017
Portaria de
Roger Av. Getúlio Vargas,2368, Pró-Reitor de
de 11/1/2017,
Ramos 1953112 94818479500 7536257212 [email protected] Parque Jetúlio Vargas. Feira Engenheiro-Area Infraestrutura e
Período de
Santana de Santana. CEP 44076636 Desenvolvimento
14/12/2016 a
23/12/2016
Portaria de
Roger Av. Getúlio Vargas,2368, Pró-Reitor de Substituição n. 147,
Ramos 1953112 94818479500 7536257212 [email protected] Parque Jetúlio Vargas. Feira Engenheiro-Area Infraestrutura e de 11/1/2017,
Santana de Santana. CEP 44076636 Desenvolvimento Período de 2/1/2017
a 21/1/2017
Portaria de
de 13/7/2017,
Período de
13/6/2017 a
27/6/2017
Portaria de
de 3/10/2017,
Período de
11/9/2017 a
17/9/2017

Portaria de Portaria
de Substituição n.
Wallace Professor Ensino
Ladeira Cônego Pereira, nº 15, Pró-Reitor de 313, de 1/2/2017,
Matos Da 1872346 56425694572 7199141940 [email protected] Básico, Técnico e
Macaúbas CEP 41500710 Extensão Período de
Silva Tecnológico
14/12/2016 a
22/12/2016
Portaria de
Wallace Professor Ensino Substituição n. 365,
Ladeira Cônego Pereira, nº 15, Pró-Reitor de
Matos Da 1872346 56425694572 7199141940 [email protected] Básico, Técnico e de 7/2/2017, Período
Macaúbas CEP 41500710 Extensão
Silva Tecnológico de 6/2/2017 a
21/2/2017
Portaria de
Wallace Professor Ensino
Ladeira Cônego Pereira, nº 15, Pró-Reitor de de 15/8/2017,
Matos Da 1872346 56425694572 7199141940 [email protected] Básico, Técnico e
Macaúbas CEP 41500710 Extensão Período de
Silva Tecnológico
16/8/2017 a
25/8/2017

PARECER DO COLEGIADO

RECIBO RELATORIO ENVIADO AO TCU


Relatório de Gestão TCU 2017 Final

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Relatório de Gestão TCU 2017 Final

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RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2017

PRESTAÇÃO DE CONTAS AO TCU

SECRETÁRIA DE EDUCAÇÃO PROFISSIONAL E TECNOLÓGICA

Relatório de Gestão - Exercício 2017

Unidades do IFBA: Campi: Campus de Barreiras, Campus de Brumado, Campus de

COMPOSIÇÃO DO CONSELHO SUPERIOR (CONSUP) – IFBA

Titular da Unidade de Auditoria Interna do IFBA

Representantes do Ministério da Educação

Representantes da Sociedade Civil

Federação das Indústrias

Sindicato Nacional dos Servidores Federais de Educação Básica,

Universidade Federal da Bahia (UFBA)

Conselho Regional de Engenharia e Arquitetura (CREA)

Representantes dos Docentes

Representantes dos Técnico-Administrativos

Representantes dos Discentes

Representantes dos Membros Egressos

Representantes dos Diretores-Gerais dos Campi

Arleno José de Jesus

Pró-Reitor de Desenvolvimento Institucional

Pró-Reitor de Administração e Planejamento

Pró-Reitor de Pesquisa, Pós-Graduação e Inovação

Diretor de Gestão de Pessoas

Diretor de Gestão da Tecnologia da Informação

Diretora de Gestão da Comunicação Institucional

Campus de Euclides da Cunha

Campus de Feira de Santana

Campus Lauro de Freitas

Campus de Paulo Afonso

Campus de Porto Seguro

Campus Santo Antônio de Jesus

Campus de Santo Amaro

Campus de Simões Filho

Campus de Vitória da Conquista

Campus Avançado de Ubaitaba

Pró-Reitoria de Administração e Planejamento

Diretoria Administração e Planejamento

Diretoria de Gestão Contábil, Orçamentária e de Finanças

2. PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E RESULTADOS ......................................................................................... 48

3. GOVERNANÇA, GESTÃO DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS ....................................................................... 117

4. ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO ..................................................................................................................................... 147

5. RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE .................................................................................................................. 190

6. DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS .............................................................................. 205

7. CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE ................................................. 219

ANEXOS E APÊNDICES ........................................................................................................................................................ 301

Unidades Gestoras Relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Relatório de Gestão 2017 – Prestação de Contas TCU 16

O primeiro capítulo apresenta a identificação institucional e os atributos das unidades cujas

Relatório de Gestão 2017 – Prestação de Contas TCU 17

Sistematiza, ainda, os resultados orçamentários, físicos e financeiros alcançados pela gestão,

O capítulo terceiro demonstra a estrutura de governança do IFBA, explicitando as atividades

O sexto capítulo descreve as medidas tomadas para adoção de critérios e procedimentos

Finalmente, o capítulo sétimo diz respeito à conformidade e ao tratamento de disposições

Assim, as informações contidas neste documento destacam a expansão da oferta de educação

Relatório de Gestão 2017 – Prestação de Contas TCU 18

O Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia da Bahia (IFBA) é uma

1.1 Finalidades e competências

As finalidades e competências institucionais estão definidas na Lei nº 11.892 de 29 de

I. Ofertar educação profissional e tecnológica, em todos os seus níveis e modalidades,