Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 1 vistas

    PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA taller N.1 semana 3

    Cargado por

    luzdymedina812

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA taller N.1 semana 3

    Cargado por

    luzdymedina812
    1 vistas4 páginas

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    1 vistas4 páginas

    PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA taller N.1 semana 3

    Cargado por

    luzdymedina812

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como XLSX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como xlsx, pdf o txt
    de 4

    Programa de Auditoría Interna

    Luz Dary Medina Ricardo


    Cod. 52830424

    Corporación universitaria UNITEC


    Especialización en Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo

    Bogotá Distrito capital


    27 de abril de 2020
    jo
    Codigo: PAI-01
    PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión 1
    Fecha: 25/04/2020

    AÑO: 2020

    OBJETIVOS: Verificar el cumplimiento de los procedimientos de algunas áreas de la compañía basados en los aspectos establecidos, desarrollando un
    ejercicio con efectividad y eficacia con las proposiciones y recomendaciones para su mejora.

    CRITERIOS DE AUDITORÍA INTERNA: Para la realización y aprobación del programa de auditoría interna para la compañía ARRA-IN se tomaron los siguientes criterios.

    Verificar el cumplimiento de los procesos y procedimientos establecidos por la alta gerencia para cada una de las áreas de la compañía,
    ALCANCE DE LA AUDITORÍA INTERNA: para acercarse a la revisión y análisis de los antecedentes técnicos, estructura, funciones y responsabilidad de cada una de las áreas a
    auditar.

    COMPETENCIA DE LOS AUDITORES INTERNOS (educación, Los auditores deberán tener conocimientos y habilidades en principios, procesos y métodos de auditorías, ser organizados, eficientes,
    formación, habilidad): puntuales, excelente comunicación interna y externa.

    METODOLOGÍA (in situ - virtual): Elaboración del cronograma de auditoría, planificación de la auditoría, Realización de auditoría, Seguimiento a las recomendaciones,
    Presentación de resultados al comité de control interno, conservación de registros de auditoría y evaluación del programa de auditoría.

    PRESENTACIÓN INFORME DE AUDITORÍA INTERNA (qué debe Objetivos de la auditoría, alcance de la auditoría, identificación de la organización y de las funciones o procesos auditados, identificación
    contener, a quíen se le entrega, en qué formato, y plazo de del cliente de la auditoría, identificación del equipo auditor y de los participantes, fechas y ubicaciones donde se realizó la auditoría, los
    entrega): criterios de auditoría, los hallazgos de la auditoría y las evidencias relacionadas, las conclusiones de la auditoría, una declaración del
    grado de cumplimiento de los criterios de la auditoría, cualquier opinión divergente sin resolver entre el equipo auditor y el auditado.

    PERIODICIDAD DE LA AUDITORÍA INTERNA: Entre 2 y 6 meses

    PROCESOS AUDITORES CRONOGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA


    AUDITAR ITEM AUDITAR DESIGNADOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGT SEP OCT NOV DIC

    Que se cuente con los informes de


    visitas realizadas a clientes para el Líder de proceso y
    Mantenimiento mantenimiento de los equipos. Responsable auditoría X X X X X
    Documentos firmados por los
    clientes.
    Para la selección de personal se
    tienen en cuenta los siguientes
    pasos? 1. Solicitud de los
    empleados con los requerimientos
    Gestión Humana necesarios. 2. Entrevista inicial. 3.
    Pruebas psicotécnicas. 4. Pruebas
    Líder de proceso y
    Responsable auditoría X X X
    técnicas. 5. Entrevistas. 6.
    Investigación de antecedentes. 7.
    Exámenes físicos.

    Validar que los gastos de se estén Líder de proceso y


    Contabilidad contabilizado dentro de los periodos Responsable auditoría X X
    correspondientes

    También podría gustarte