i

‘— ARRENDADORA LAFISE DE GUATEMALA, S.A.

BALANCE GENERAL
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 3023
(Cifras en quetzales)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 107,917,981.52
Caja y Bancos 4,651,015.86
Fondos de Inversión 845,391.81
Inversiones en Valores 74,S4S,291.47
Préstamo 2,88S,833.00
Factoraje 17,625,814.05
Arrendamiento Financiero S,227,511.66
Bienes para Arrendamiento Financiero 2,645,842.44
Rendimientos por Cobrar 1,070,894.15
Cuentas por Cobrar 658,906.08
-)Estimación por Valuación Cartera Créditos (2,238,519.00)

ACTIVO NO CORRIENTE 43,482,636.94

Arrendamiento Financiero 39,842,509.22
Impuestos por Cobrar 3,640,127.72
CARGOS DIFERIDOS 393,822.36
Gastos Anticipados 393,822.36

TOTAL DE ACTIVO 151,794,440.81

Cuentas de Orden 880,159,255.70

El infrascrito Perito Contador registrado en la upe inistración Tributaria (SAT) con el número 717402-0, CERTIFICA: Que el Balance General q
financiera de Entidad ARRENDADORA LAFI E GUATEMALA, S.A., al treinta de septiembre del año dos mil veintitres. En la ciudad de Guatemala, a los cinco d
R RTO ANTONIO SOLORZANO MA L
Gerente General Contado y
 PASIVO
PASIVO CORRIENTE 124,365,393.15
Operaciones de Reporto
Pagarés Financieros 118,664,674.84
Gastos Financieros por Pagar 1,966,843.S6
Impuestos por Pagar 281,000.91
Cuentas por Pagar 3,452,873.84

PASIVO NO CORRENTE 11,8S8,219.97

Pagarés Financieros 11,858,219.97

OTROS PASIVOS 1,540,858.42

Provisiones Laborales 1,540,858.42

OTRAS CUENTAS ACREEDORAS

Otras - Eecto de Vauación
TOTAL DE PASIVO 137,764,471.S4

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

Capital Suscrito y Pagado 12,000,000.00
Reserva Legal 264,029.16
Utilidades (Pérdidas) por Aplicar 1,555,625.02
Resultado del Período 210,315.09 14,029,969.27
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 151,794,440.81

(SAT) con el número 717402-0, CERTIFICA: Que el Balance General que antecede refleja razonablemente la situación
re del año dos mil veintitres. En la ciudad de Guatemala, a los cinco días del mes de octubre del año s mil veintitres.
MA L
Contado y

Rendimiento del activo total

2023
UTILIDAD NETA 210,315.09
ROA 0.0014
ACTIVO TOTAL BRUTO 151,794,440.81
2023 0%
 ARRENDADORA LAFISE DE GUATEMALA, S.A.

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023
(Cifras en quetzales)

PRODUCTOS FINANCIEROS
lntereses 7,116,401.23
Comisiones 280,800.84
Negociación de títulos valores 309,408.08
Diferencias de precio en operaciones de reporto
GASTOS FINANCIEROS
lntereses 5,034,619.24
Negociación de títulos valores 377,634.33
Diferencias de precio en operaciones de reporto 264,424.94
MARGEN POR INVERSIONES
PRODUCTOSPORSERVŒOS
Oros 348,836.36
GASTOS POR SERVICIOS
Comisiones 194,662.67
MARGEN POR SERVICIOS
OTROS PRODUCTOS Y GASTOS DE OPERACIÖN
PRODUCTOS
Variaciones y pérdidas cambiarias 20,344.57
GASTOS
Cuentas lncobrables y de dudosa recuperación
Variaciones y pérdidas cambiarias
MARGEN DE OTROS PRODUCTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN
MARGEN OPERAc.IONAL BRUTO
GASTOS DE ADMNISTRACIÖN
MARGEN OPERACIÖN NETO
PRODUCTOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
Productos extraordinarios 163,361.14
Gastos extraordinarios 14,728.35
PRODUCTOS Y GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES
Productos de ejercicios anteriores 0.36
Gastos de ejercicios anteriores 3,273.49
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
lmpuesto Sobre la Renta
GANANCIA (PERDIDA) NETA

El infrascrito Perito Contador registrado en la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) con el número 717402-0, CERTIFICA: Que el

Estado de Resultados que antecede refleja razonablemente la ganancia de la entidad ARRENDADORA LAFISE DE GUATEMALA, S. A., correspondiente al
período del uno de enero al treinta iembre e ño dos mil veintitres, la cual asciende a Doscientos diez mil trescientos quince quetzales con
nueve centavos (Q. 210,315.0 . En la ciudad de Guat mala, a los cinco días del mes de octubre del año dos mil veintitres.

R RTO ANTONIO SOLORZANO MANU

Gerente General ontador
 7,706,610.15

5,676,678.51

2,029,93 1.64
348,836.36

194,662.67

154,173.69

20,344.57

20,344.57
2,204,449.90
2,125,310.75
79,139.15
148,632.79

(3,273.13)

145,359.66
224,498.81
14,183.72
210,31S.09

mero 717402-0, CERTIFICA: Que el

UATEMALA, S. A., correspondiente al

mil trescientos quince quetzales con
mil veintitres.
 ARRENDADORA LAFISE DE GUATEMALA, S. A.
ESTADO DE FLU3O DE EFECTIVO
Por el período del 01 de enero al 30 de septiembre de 2023
(Cifras en Quetzales)

DESCRIPCION
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:
Créditos por Arrendamientos Financieros (neto)
Créditos por Factoraje (neto)
Créditos - Otros (neto)
Anticipo Compra de Bienes para Arrendamiento
Cobro Intereses Bancarios
Productos Financieros por Arrendamientos
Productos Financieros por Factoraje
Productos Financieros por Otros Créditos
Comisiones por Servicios Prestados
Pago de comisiones
Gastos de Administración
Ganancia (pérdida) Cambiaria (neto)
Impuesto al Valor Agregado (neto)
Impuesto sobre la Renta
Cuentas por Pagar - Acreedores
Cuentas por Cobrar - Clientes
Ingresos - Egresos por Fondos a la Orden
Otros Ingresos y Egresos (neto)
Flujos netos de efectivo usados en actividades de operación
FLU3OS DE EFECTIVOS POR ACTIVIDADES DE INVERSION:
Inversiones en Valores (neto)
Rendimientos sobre Inversiones en Valores
Flujos netos de efectivo usados en actividades de inversión
FLU3OS DE EFECTIVOS POR ACTIVIDAaEs DE rINANCIAMIENTO:
Obligaciones Financieras (neto)
Rendimientos sobre Obligaciones Financieras
Flujos netos de efectivo usados por Actividades de Financiamiento
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del período
Efectivo y equivalentes al efectivo al final de período

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

DESCRIPCION
Efectivo (disponibilidades) al inicio del período Efectivo y equivalentes al efectivo
Efecto de las revaluaciones por variaciones en el tipo de cambio Efectivo y equivalentes al efectivo re expresados
PARCIALES TOTALES
4,029,834.23
3,180,759.62
(1,565,833.00)
(1,047,011.88)
118,716.63
3,284,326.04
1,431,461.25
96,203.48
348,836.36
(194,662.67)
(1,909,737.49)
22,931.61
454,104.71
(11,871.47)
(965,978.92)
(589,471.90)
1,102,721.20
(106,493.44)

7,678,834.36

(13,700,391.24)
2,398,268.42
(11,302,122.82}

3,767,037.76
(5,299,044.18)
(1,532,006.42)
###
9,806,310.74
4,651,015.86

TOTALES NETOS
9,806,310.74 9,806,310.74
22,931.61
9,829,242.35