AUSTRAL GROUP S.A.A.

Y SUBSIDIARIA
ANALISIS HORIZONTAL DE SITUACIÓN FINANCIERA 31.12.2016
1

ACTIVO
Notas 2,016 2,015 Variación Variación
ACTIVO CORRIENTE Nominal %
Efectivo y equivalentes de Efectivo 27,873 54,912 -27,039 -49.24
Cuentas por Cobrar 7 95,587 49,971 45,616 91.28
Existencias 9 120,993 101,738 19,255 18.93
Activos por Impuestos a las Ganancias 6,680 6,456 224 3.47
Activos no financieros 3,982 6,148 -2,166 -35.23
Total del Activo Corriente 255,115 219,225 35,890 16.37

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a largo plazo 1,017 266 751 282.33
Propiedades, Planta y Equipo 10 574,826 572,934 1,892 0.33
Activos Intangibles 11 260,176 260,789 -613 -0.24
Otros Activos 1,083 2,359 -1,276 -54.09
Total Activo No Corriente 837,102 836,348 754 0.09

TOTAL ACTIVO 1,092,217 1,055,573 36,644 3.47

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Otros Pasivos Financieros 148,604 47,440 101,164 213.25
Cuentas por Pagar Comerciales y otras cuentas por pagar 12 89,571 64,680 24,891 38.48
Otras Provisiones 13 12,614 14,272 -1,658 -11.62
Otros Pasivos Financieros 128 128 0 0.00
Total Pasivo Corriente 250,917 126,520 124,397 98.32

PASIVO NO CORRIENTE
Otros Pasivos Financieros 12 263,419 340,069 -76,650 -22.54
Pasivos por impuestos diferidos 64,756 59,869 4,887 8.16
Otros Pasivos Financieros 14 12,529 12,331 198 1.61
Total No Pasivo Corriente 340,704 412,269 -71,565 -17.36
TOTAL PASIVO 591,621 538,789 52,832 9.81
PATRIMONIO
Capital emitido 15 389,135 389,135 0 0.00
Acciones de Inversión 0 2 -2 -100.00
Otras reservas de capital 72,430 72,430 0 0.00
Resultados Acumulados 39,031 55,217 -16,186 -29.31
Total Patrimonio atribuible a los controladores 500,596 516,784 -16,188 -3.13
Total del patrimonio 500,596 516,784 -16,188 -3.13
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,092,217 1,055,573 36,644 3.47
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ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Año 2016
(Expresado en Nuevos Soles)

Nota 2,016 2,015 Variación Variación

Nominal %

Ventas netas 398,406 421,524 -23,118 -5.48

Costo de venta 19 -313,403 -285,771 -27,632 9.67
Utilidad bruta 85,003 135,753 -50,750 -37.38

Gastos operativos
Gastos de venta 20 -20,300 -23,499 3,199 -13.61
Gastos de administración 21 -66,446 -63,509 -2,937 4.62
Otros ingresos 23 26,634 17,459 9,175 52.55
Otros gastos 23 -34,982 -20,123 -14,859 73.84
Utilidad operativa -10,091 46,081 -56,172 -121.90

Ingresos financieros 137 250 -113 -45.20

Gastos financieros 24 -14,423 -9,819 -4,604 46.89
Diferencia de cambio, neta 896 -34,229 35,125 -102.62
Resultado de Impuesto antes de las ganancias -23,481 2,283 -25,764 -1,128.52

Gastos por impuestos a las ganancias 18 -2,229 -10,076 7,847 -77.88

Ganancia (Pérdida) neta de Operaciones Continuadas -25,710 -7,793 -17,917 229.91
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ANALISIS VERTICAL DE SITUACIÓN FINANCIERA 31.12.2016 3

ACTIVO
Notas 2,016 % 2,015 %
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de Efectivo 27,873 2.55% 54,912 5.20%
Cuentas por Cobrar 7 95,587 8.75% 49,971 4.73%
Existencias 9 120,993 11.08% 101,738 9.64%
Activos por Impuestos a las Ganancias 6,680 0.61% 6,456 0.61%
Activos no financieros 3,982 0.36% 6,148 0.58%
Total del Activo Corriente 255,115 23.36% 219,225 20.77%

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a largo plazo 1,017 0.09% 266 0.03%
Propiedades, Planta y Equipo 10 574,826 52.63% 572,934 54.28%
Activos Intangibles 11 260,176 23.82% 260,789 24.71%
Otros Activos 1,083 0.10% 2,359 0.22%
Total Activo No Corriente 837,102 76.64% 836,348 79.23%

TOTAL ACTIVO 1,092,217 100.00% 1,055,573 100.00%

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Otros Pasivos Financieros 148,604 25.12% 47,440 8.80%
Cuentas por Pagar Comerciales y otras cuentas por pagar 12 89,571 15.14% 64,680 12.00%
Otras Provisiones 13 12,614 2.13% 14,272 2.65%
Otros Pasivos Financieros 128 0.02% 128 0.02%
Total Pasivo Corriente 250,917 42.41% 126,520 23.48%

PASIVO NO CORRIENTE
Otros Pasivos Financieros 12 263,419 44.52% 340,069 63.12%
Pasivos por impuestos diferidos 64,756 10.95% 59,869 11.11%
Otros Pasivos Financieros 14 12,529 2.12% 12,331 2.29%
Total No Pasivo Corriente 340,704 57.59% 412,269 76.52%
TOTAL PASIVO 591,621 100.00% 538,789 100.00%
PATRIMONIO
Capital emitido 15 389,135 77.73% 389,135 75.30%
Acciones de Inversión 0 0.00% 2 0.00%
Otras reservas de capital 72,430 14.47% 72,430 14.02%
Resultados Acumulados 39,031 7.80% 55,217 10.68%
Total Patrimonio atribuible a los controladores 500,596 100.00% 516,784 100.00%
Total del patrimonio 500,596 100.00% 516,784 100.00%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,092,217 1,055,573
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