Inventario "ferreteria el cangrejo S.C." Propiedad de Nicodemo Quijada Lopéz.

(cifras en quetzales)
No.
Activo
Corriente
Disponible
Caja
Billetes
monedas
Bancos
cuenta No.98-76543-8 del Banco Republicanos S.A.
cuenta No.6-374967-8 de Banrural S.A.
Exigible
Clientes
Anacleto Barajas Rojas
Hilario Moreno Colocho
corresponsales deudores
Almacén El Gran Jaguar de Flores Petén
iva por cobrar
12% sobre Q18,725.00 según facturas que obras en poder de la empresa
seguros pagados por anticipado
poliza de seguro universales contra incendios,terremotos y robos por un año
credito mercantil
por recalculo del capital
Realizable
Mercaderia
Serruchos Marca Carpenter
40 Grandes Q50.00c/u
40 Medianas Q38.50c/u
45 Pequeños Q32.25c/u
Piochas marca Ditch
50 standard Q59.99c/u
Alicates marca iron
100 Grandes Q38.40c/u
90 medianos Q35.90c/u
85 Pequeños Q31.40c/u
Cucharas de albañileria marca Scoop
80 Grandes Q33.90c/u
80 Medianas Q27.10c/u
75 Pequeñas Q22.30c/u
Barretas marca Hole
40 Grandes Q85.80c/u
35 Medianos Q74.60c/u
38 pequeñas Q63.75c/u
Martillos marca Blow
48 Grandes Q28.50c/u
60 Medianos Q24.20c/u
 75 Pequeños Q20.80c/u
tubos PVC
50 3* Q74.25c/u
50 2* Q45.20c/u
60 1* Q38.70c/u
75 1/2* Q13.40c/u
Codos PVC
100 3* Q12.40c/u
110 2* Q5.45c/u
115 1* Q2.00c/u
125 1/2* Q1.05c/u
Papeleria y utlies
6 Resmas de papel bond de 80 gramos Q43.90c/u
30 Lapiceros pilot Q6.90c/u
60 lapices Mongol No.2 Q2.00c/u
5 corrector liquido tipo pluma marca Cubridor Q9.00c/u
No corriente
Mobiliario y Equipo
3 mostradores de madera y vidrio Q830.00c/u
5 estantes de metal con 6 compartimientos Q650.00c/u
2 vitrinas de aluminio con vidrios Q1,230.00 c/u
1 Escritorio ejecutivo de madera de 5 gavetas
1 impresora HP ink-tank 225 neg/5col ppm sistema continuo
2 silla giratoria de metal y esponja Q450c/u
1 mesa de metal y madera para impresora
Inmueble
un local comercial ocupado por la ferreteria inscrito en el registro de la
propiedad bajo el numero 9436, folio 780, libro 320
Equipo de Computación
1 CPU marca HACER 24 Xmax
1 Monitor marca HACER view 35c
Gastos de Organización
1 factura IDTE serie 599m762p del licenciado
Macabeo Carcache por concepto
de honorarios por la elaboracion
de escritura de la constitucion
1 Recibo NO.43672 del registro
mercantil por la inscripcion de la sociedad
1 los libros de contabilidad se habilitaron de forma electronica se lleno el
Formulario SAT-7121 No.673 329654 06
1 habilitación de libros recibo No. 43673

Suma del Activo

Pasivo
Corriente
 Proveedores
distribuidora ferretera
1 Almacen ferrolandia
IVA por pagar
debito fiscal del mes anterior
Documentos por pagar
3 letras de Q1,500c/u a Microsys S.A.
Hipotecas a corto plazo
hipoteca del inmueble detallado en el activo a favor del banco republicano S.A.
no corriente
Hipotecas a largo plazo
hipoteca del mismo inmueble a favor del mismo banco
suma del pasivo
capital
Arenas del Rio cuenta capital
Quijada lopez cuenta capital
suma del pasivo
capital
emo Quijada Lopéz. 29500
2458.33333
parcial total

Q 1,000.00
Q 136.00 Q 1,136.00

Q 636,291.00
Q 41,334.00 Q 677,625.00

Q 9,895.00
Q 8,540.00 Q 18,435.00

Q 15,400.00
9811.7 caja
Q 2,247.00 bancos
clientes
Q 22,050.00 corresponsales duedores
seg. Pag. Ant.
Q 45,356.60 mercaderia
16,441.80 papeleria y utiles
mobiliario y equipo
inmueble
Q 2,000.00 suma activo
Q 1,540.00
Q 1,451.25

Q 2,999.50

Q 3,840.00
Q 3,231.00
Q 2,669.00

Q 2,712.00
Q 2,168.00
Q 1,672.50 90
3231
Q 3,432.00
Q 2,611.00
Q 2,422.50

Q 1,368.00
Q 1,452.00
Q 1,560.00

Q 3,712.50
Q 2,260.00
Q 2,322.00
Q 1,005.00

Q 1,240.00
Q 599.50
Q 230.00
Q 131.25 Q 48,629.00

Q 263.40
Q 207.00
Q 120.00
Q 45.00 Q 635.40

Q 2,490.00
Q 3,250.00
Q 2,460.00
Q 1,450.00
Q 1,340.00
Q 900.00
Q 230.00 Q 12,120.00

Q 650,000.00

Q 10,500.00
Q 3,450.00 Q 13,950.00

Q 4,775.00

Q 8,325.00

Q 300.00

Q 80.00 Q 13,480.00

Q 1,521,064.00
Q 7,900.00
Q 5,410.00 Q 13,310.00

Q 3,254.00

Q 4,500.00

Q 100,000.00 Q 121,064.00

Q 300,000.00
Q 421,064.00

Q 550,000.00
Q 550,000.00 Q 1,100,000.00

Q 1,521,064.00
 Activo Pasivo
a Q 1,136.00 proveedores
ncos Q 152,802.00 hipoteca a corto plazo
ntes Q 18,435.00 IVA por pagar
responsales duedores Q 15,400.00 hipoteca a largo plazo
. Pag. Ant. Q 22,050.00 suma pasivo
rcaderia Q 48,629.00 capital
peleria y utiles Q 635.40 suma capital y pasivo
biliario y equipo Q 12,120.00
mueble Q 650,000.00 resta (suma del capital nuevo y el pasivo) y el activo
ma activo Q 921,207.40
 4775
13950
18725
2247
Q 13,310.00
Q 100,000.00
Q 3,254.00
Q 300,000.00
Q 416,564.00
Q 550,000.00
Q 966,564.00

Q 45,356.60
 balance de apertura general "Ferreteria El Cangrejo S.C."
Cifras en Quetzales
activo
Disponible
caja Q 1,136.00
Bancos Q 677,625.00 Q 678,761.00
exigible
clientes Q 18,435.00
corresponsales deudores Q 15,400.00
seguros pagados por anticipado Q 22,050.00
credito mercantil Q 45,356.60
iva por cobrar Q 2,247.00 Q 103,488.60
Realizable
mercaderia Q 48,629.00
papeleria y utiles Q 635.40 Q 49,264.40
No corriente
mobiliario y equipo Q 12,120.00
inmueble Q 650,000.00
equipo de computación Q 13,950.00
gastos de organización Q 13,480.00 Q 689,550.00
suma activo Q 1,521,064.00
pasivos
corriente
proveedores Q 13,310.00
IVA por pagar Q 3,254.00
documentos por pagar Q 4,500.00
hipoteca a corto plazo Q 100,000.00 Q 121,064.00
No corriente
hipoteca a largo plazo Q 300,000.00
suma pasivo Q 421,064.00
patrimonio neto
capital Arenas del Rio Q 550,000.00
capital Quijada Q 550,000.00 Q 1,100,000.00

suma pasivo y capital Q 1,521,064.00

 Libro diario de la "Ferreteria El Cangrejo" Practicado el 1 de febrero del 2023
Pda 1
Caja Q 1,136.00
Bancos Republicano Q 636,291.00
Banco Banrural Q 41,334.00
IVA por cobrar Q 2,247.00
Clientes Anacleto Bajaras Q 9,895.00
Clientes Hilario Moreno Q 8,540.00
Corresponsales deudores Q 15,400.00
Seguros pagados por anticipado Q 22,050.00
Mercaderias Q 48,629.00
Papeleria y Utiles Q 13,480.00
Inmuebles Q 650,000.00
Equipo de computacion Q 13,950.00
Mobiliario y equipo Q 12,120.00
Credito Mercantil Q 45,356.60
Gastos de organización Q 635.40
a:Proveedores Q 13,310.00
IVA por pagar Q 3,254.00
Hipotecas a corto plazo Q 100,000.00
Documentos por pagar a corto plazo Q 4,500.00
Hipotecas a largo plazo Q 300,000.00
Patrimonio neto Señor Quijada Q 550,000.00
Patrimonio neto Señor Arenas del Rio Q 550,000.00
Resumen de inventario------------------------------------ Q 1,521,064.00 Q 1,521,064.00
Pda2
Compras Q 25,840.00
IVA por cobrar Q 3,100.80
a:Banco republicano Q 27,648.80
ISR retenido por pagar sobre compras Q 1,292.00
compra de mercaderia cheque No.1001 banco republicano------ Q 28,940.80 Q 28,940.80
Pda3
 Vehiculos de reparto Q 82,540.00
IVA por cobrar Q 9,904.80
a:Documentos por pagar a corto plazo Q 30,000.00
Banco Republicano Q 57,267.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 5,177.80
Cheque No.1002 Banco Republicano, Factura No.10450 por compra de pickup Q 92,444.80 Q 92,444.80
Pda4
Anticipos a proveedores Q 36,000.00
a:Banco Republicano Q 36,000.00
Cheque No.1003 Banco Republinaco, giro No.329 por compra Q 36,000.00 Q 36,000.00
Pda5 44566
Caja Q 9,105.04
a:Ventas Q 8,129.50
IVA por pagar Q 975.54
Factura de la No.0001 a al No.0017 por venta al contado--------- Q 9,105.04 Q 9,105.04
Pda6 44567
Equipo de computo Q 2,540.00
IVA por cobrar Q 304.80
a: Banco Banrural Q 2,717.80
ISR retenido por pagar sobre compras Q 127.00
Cheque No.2501 Banco Banrural Factura No.4523 NIT 765489-4 por compra de equipo deQcomp 2,844.80 Q 2,844.80
Pda 7 44568
Banco Banrural Q 7,700.00
a:Corresponsal Deudor Q 7,700.00
Comprobante No.010 Flores Peten, Almacen el gran Jaguar--- Q 7,700.00 Q 7,700.00
Pda8 44569
Mercaderias enviadas en consignacion Q 4,000.00
a: Ventas por Realizar Q 4,000.00
Nota de traslado No.01 Ferreteria El Martillo------------------------- Q 4,000.00 Q 4,000.00
Pda9 44569
Combustibles y lubricantes Q 349.55
Impuesto a la distribucion de petroleo (IDP) Q 70.50
 IVA por cobrar Q 41.95
a:Caja Q 462.00
Factura No. 2712, NIT 2475973-2 por compra a Gasolineria Don Lusito -------------------------------
Q 462.00 Q 462.00
Pda 10 44570
Anticipo sobre sueldo Q 500.00
a:Caja Q 500.00
Recibo No.01 por anticipo sobre sueldo al señor Melchor Quiej- Q 500.00 Q 500.00
Pda11 44571
Compras Q 8,512.50
IVA por cobrar Q 1,021.50
a:proveedor Q 8,512.50
Banco Respublicano S.A Q 1,021.50
Cheque No.1004 Banco Republicano por compra al credito----- Q 9,534.00 Q 9,534.00
Pda12 44572
Mercaderias en transito Q 37,600.00
a: Anticipo de proveedores Q 37,600.00
Fax No.10 Factura No.987654--------------------------------------------- Q 37,600.00 Q 37,600.00
Pda 13 44573
Banco Banrural Q 30,000.00
a: Banco Republicano Q 30,000.00
Cheque No.1005 del Banco Republicano Comprobante No001 Q 30,000.00 Q 30,000.00
Pda14 44574
IVA por pagar Q 3,254.00
a:Banco Republicano Q 3,254.00
Cheque No.1006 Banco Republicano.S.A recibo No.45982------ Q 3,254.00 Q 3,254.00
Pda15 44575
Proveedores Q 237.44
a:Devoluciones y Rebajas Sobre Compras Q 212.00
IVA por cobrar Q 25.44
Nota de credito No.01 por devolucion de mercaderia Distribuidora Ferretera----------------------
Q 237.44 Q 237.44
Pda16 44576
Caja Q 7,560.00
 a:Ventas Q 6,750.00
IVA por pagar Q 810.00
Factura No. 0018 a la No.0030 por venta al contado--------------- Q 7,560.00 Q 7,560.00
Pda17 44577
banco banrural Q 5,000.00
a:cliente Anacleto Q 5,000.00
Cheque No. 2896 Banco Banrural del señor Anacleto por abono Q 5,000.00 Q 5,000.00
Pda 18 44578
Banco Banrural Q 8,000.00
a: Caja Q 8,000.00
Comprobante No.002 por deposito a Banco Banrural-------------- Q 8,000.00 Q 8,000.00
Pda 19 44579
Caja Q 7,224.56
a:Ventas Q 6,450.50
IVA por pagar Q 774.06
Facturas de la No0031 a la No.0045 por ventas al contado------ Q 7,224.56 Q 7,224.56
Pda20 44580
Mercaderías en Aduana Q 37,600.00
a:Mercaderías en Tránsito Q 37,600.00
Nota No.15----------------------------------------------------------------------- Q 37,600.00 Q 37,600.00
Pda21 44581
Proveedores Q 6,000.00
a:Caja Q 6,000.00
Recibo de caja No.456 y 321 Distribudora ferretera y Almacen Ferrolandia -------------------------
Q 6,000.00 Q 6,000.00
Pda22 44582
Caja Q 1,624.00
Ventas por Realizar Q 1,450.00
a:Ventas Q 1,450.00
IVA por pagar Q 174.00
Mercaderia enviada en consignacion Q 1,450.00
Fcatura No.0046 NIT 185432-9-------------------------------------------- Q 3,074.00 Q 3,074.00
Pda 23 44583
 Cliente anacleto Q 3,540.00
Cliente hilario Q 2,914.00
Caja Q 774.48
a:Ventas Q 6,454.00
IVA por pagar Q 774.48
Facturas No. 0047 y 0048 por ventas al credito----------------------- Q 7,228.48 Q 7,228.48
Pda 24 44584
Compras Q 37,600.00
Gastos sobre compras Q 6,870.00
IVA por cobrar Q 5,336.40
a:Mercaderia en aduana Q 37,600.00
Banco Banrural Q 12,206.40
Factura No.987654 por retiro de mercaderia en aduana---------- Q 49,806.40 Q 49,806.40
Pda 25 44585
Anticipo a Proveedores Q 1,600.00
a:Banco Republicano Q 1,600.00
Cheque No.1006 Banco Republicano.S.A giro No.330------------- Q 1,600.00 Q 1,600.00
Pda 26 44586
Compras Q 6,825.00
IVA por cobrar Q 819.00
a:Caja Q 819.00
Proveedores Q 6,825.00
Factura No.5998 por compra al credito a Distribuidora Ferretera Q 7,644.00 Q 7,644.00
Pda 27 44587
Hipotecas a corto plazo Q 10,000.00
Intereses gasto Q 5,095.89
a:Banco Republicano Q 15,095.89
Cheque No1007 Banco Republicano Recibo No.2765-------------- Q 15,095.89 Q 15,095.89
Pda28 44588
Compras Q 4,580.00
IVA por cobrar Q 549.60
a:Proveedores Q 4,580.00
 Caja Q 549.60
Factura No. 4321 por compra al credito a Almacenes Ferrolandia Q 5,129.60 Q 5,129.60
Pda 29 44589
Caja Q 4,581.60
a:Cliente Hilario Q 4,581.60
Recibo No.002 por abono a deuda del señor Hilario Moreno---- Q 4,581.60 Q 4,581.60
Pda30 44590
documentos por pagar a corto plazo Q 1,500.00
a:banco banrural Q 1,500.00
Cheque No.2503 de Banrural por pago de letra a Microsys.S.A Q 1,500.00 Q 1,500.00
Pda31 44591
ventas por realizar Q 1,500.00
a:mercaderias enviadas en consignacion Q 1,500.00
Nota de traslado No.002 por devolucion de mercaderias---------- Q 1,500.00 Q 1,500.00
Pda32 44591
banco banrural Q 14,107.57
a:caja Q 14,107.57
comprobante No.003 Banco Banrural------------------------------------ Q 14,107.57 Q 14,107.57
Pda33 44592
Sueldos de administracion Q 16,122.30
sueldos sala de ventas Q 21,600.71
comision sobre ventas Q 1,350.00
bonificacion incentivo de administracion Q 750.00
bonificacion incentivo de sala de ventas Q 1,250.00
Cuota patronal de administracion Q 2,042.69
cuota patronal de sala de ventas Q 2,736.81
a:IGSS por pagar Q 6,608.58
ISR retenido por pagar sobre sueldos Q 216.97
Anticipo sobre sueldos Q 100.00
Banco banrural Q 38,926.96
cheque del No.2504 al 2511 por sueldos del mes de enero del
presente año, planilla No.1--------------------------------------------------- Q 45,852.51 Q 45,852.51
Pda34 44592
IVA por pagar Q 3,508.08
a:IVA por cobrar Q 3,508.08
Por regularizacion del IVA---------------------------------------------------- Q 3,508.08 Q 3,508.08
Q 37,723.01 Q 1,822.02

16177.84
2049.73233
Q 2,736.81
 Sueldo Sueldo
No. Nombres Puesto Comisiones
Ordinario Extra
1 Simeo Luna del Valle Contadora Genaral Q 8,500.00
2 Isaura Pérez Sosa Auxiliar de contabilidad Q 3,750.00 Q 680.44
3 Bartola Paredes de Blanco Secretaria Q 3,450.00
4 Matilde Carrera de Lobos Encargada de sala de ventas Q 4,250.00
5 Eulogio Pensamiento de León vendedor Q 3,250.00 Q 521.67 Q 500.00
6 Macaria Arenas Rojas vendedora Q 3,250.00 Q 559.48 Q 450.00
7 Landelino Coyote Bravo chofer Q 3,500.00 Q 613.31 Q 400.00
8 Melchor Quiej Suruy mensajero Q 3,550.00 Q 644.15

Totales Q 33,500.00 Q 3,019.05 Q 1,350.00

Q 17,130.44
Q 2,170.43
Q 22,738.61
Q 2,880.98

trabajador H.E
auxiliar de contabilidad 30
vendedora 23
vendedora 25
chofer 26
mensajero 30
Bonificacione Total DESCUENTOS
Otros
s devengado IGSS ISR Anticipos Judicial Otros
Q 250.00 Q 8,750.00 Q 410.55 Q 216.97
Q 250.00 Q 4,680.44 Q 213.99
Q 250.00 Q 3,700.00 Q 166.64
Q 250.00 Q 4,500.00 Q 205.28
Q 250.00 Q 4,521.67 Q 206.32
Q 250.00 Q 4,509.48 Q 205.73
Q 250.00 Q 4,763.31 Q 217.99
Q 250.00 Q 4,444.15 Q 202.58 Q 100.00
Q -
Q 2,000.00 Q - Q 39,869.05 Q 1,829.08 Q 216.97 Q 100.00 Q - Q -

Q 15,700.00 Q 1,989.19
Q 17,800.00 Q 2,255.26
Q 33,500.00 1823.93
 Total de
Total Líquido Firmas
Descuentos
Q 627.52 Q 8,122.48
Q 213.99 Q 4,466.45
Q 166.64 Q 3,533.37
Q 205.28 Q 4,294.73 Q 16,122.30 Q 2,042.70
Q 206.32 Q 4,315.35 Q 21,600.71 Q 2,736.81
Q 205.73 Q 4,303.74
Q 217.99 Q 4,545.31
Q 302.58 Q 4,141.58
Q - Q -
Q 2,146.05 Q 37,723.01

20977.72
 Libro Mayor en Forma de Reporte "Ferreteria El Cangrejo S.C." (Cifras en Quetzales)
Cuenta Pda. Debe
Folio Fo.1 Caja
Enero a varias cuentas 1 Q 1,136.00
a varias cuentas 5 Q 9,105.04
por varias cuentas 9
por anticipo sobre sueldo 10
a varias cuentas 16 Q 7,560.00
por Bancos 18
a varias cuentas 19 Q 7,224.56
por proveedores 21
a varias cuentas 22 Q 1,624.00
a varias cuentas 23 Q 774.48
por varias cuentas 26
por varias cuentas 28
a cliente Hilario 29 Q 4,581.60
por Bancos 32
Fo.2 Banco Republicano
a varias cuentas 1 Q 636,291.00
por varias cuentas 2
por varias cuentas 3
por anticipo a Proveedores 4
por varias cuentas 11
por Banco Banrural 13
por IVA por pagar 14
por anticipo a proveedores 25
por varias cuentas 27
Fo.3 Banco Banrural
a varias cuentas 1 Q 41,334.00
por varias cuentas 6
a corresponsales deudores 7 Q 7,700.00
a Banco Republicano 13 Q 30,000.00
a cliente Anacleto 17 Q 5,000.00
a caja 18 Q 8,000.00
a varias cuentas 24
por documentos por pagar a corto plazo 30
a caja 32 Q 14,107.57
por varias cuentas 33
Fo.4 IVA por cobrar
a varias cuentas 1 Q 2,247.00
a varias cuentas 2 Q 3,100.80
a varias cuentas 3 Q 9,904.80
a varias cuentas 6 Q 304.80
a caja 9 Q 41.95
a varias cuentas 11 Q 1,021.50
 por proveedores 15
a varias cuentas 24 Q 5,336.40
a varias cuentas 26 Q 819.00
a varias cuentas 28 Q 549.60
por IVA por pagar 34
Fo.5 Cliente Anacleto Bajaras
a varias cuentas 1 Q 9,895.00
por Banco Banrural 17
a varias cuentas 23 Q 3,540.00
Fo.6 Cliente Hilario Moreno
a varias cuentas 1 Q 8,540.00
a varias cuentas 23 Q 2,914.00
por caja 29
Fo.7 corresponsales deudores
a varias cuentas 1 Q 15,400.00
por banco Banrural 7
Fo.8 Seguros pagados por anticipado
a varias cuentas 1 Q 22,050.00
Fo.9 Mercaderia
a varias cuentas 1 Q 48,629.00
Fo.10 Papeleria y utiles
a varias cuentas 1 Q 13,480.00
Fo.11 inmuebles
a varias cuentas 1 Q 650,000.00
Fo.12 Equipo de Computación
a varias cuentas 1 Q 13,950.00
a varias cuentas 6 Q 2,540.00
Fo.13 Mobiliario y Equipo
a varias cuentas 1 Q 12,120.00
Fo.14 Credito Mercantil
a varias cuentas 1 Q 45,365.60
Fo.15 Gastos de Organización
a varias cuentas 1 Q 635.40
Fo.16 Compras
a varias cuentas 2 Q 25,840.00
a varias cuentas 24 Q 37,600.00
a varias cuentas 26 Q 6,825.00
a varias cuentas 28 Q 4,580.00
Fo.17 Vehiculos de Reparto
a varias cuentas 3 Q 82,540.00
Fo.18 anticipo a proveedores
a Banco Republicano 4 Q 36,000.00
por mercaderias en transito 12
a Banco Republicano 25 Q 1,600.00
Fo.19 Mercaderias Enviadas en Consignación
a ventas por realizar 8 Q 4,000.00
por varias cuentas 22
por ventas por realizar 31
Fo.20 Combustible y lubricantes
a caja 9 Q 349.55
Fo.21 Impuesto a la Distribución de Petroleo
a caja 9 Q 70.50
Fo.22 Anticipo Sobre Sueldo
a caja 10 Q 500.00
por varias cuentas 33
Fo.23 Mercaderia en transito
a anticipo de proveedores 12 Q 37,600.00
por mercaderia en aduana 20
Fo.24 Meracderia en aduana
a mercaderia en transito 20 Q 37,600.00
por varias cuentas 24
Fo.25 intereses gastos
a Banco Republicano 27 Q 5,095.89
Fo.26 Gastos sobre compras
a varias cuentas 24 Q 6,870.00
Fo.27 sueldo de administración
a varias cuentas 33 Q 16,143.89
Fo.28 Sueldo de Sala de ventas
a varias cuentas 33 Q 20,977.72
Fo.29 comisiones sobre ventas
a varias cuentas Q 1,350.00
Fo.30 Bonificación incentivo administración
a varias cuentas 33 Q 750.00
Fo.31 Bonificación sala de ventas
a varias cuentas 33 Q 1,250.00
Fo.32 cuota patronal de administración
a varias cuentas 33 Q 2,045.43
Fo.33 Cuota patronal de sala de ventas
a varias cuentas 33 Q 2,657.88
Fo.34 Proveedores
por varias cuentas 1
por varias cuentas 11
a varias cuentas 15 Q 237.44
por varias cuentas 26
por varias cuentas 28
Fo.35 IVA por pagar
por varias cuentas 1
 por caja 5
a Banco Republicano 14 Q 3,254.00
por caja 16
por caja 19
por varias cuentas 22
por varias cuentas 23
a IVA por cobrar 34 Q 3,508.08
Fo.36 Hipoteca a corto plazo
por varias cuentas 1
a Banco Republicano 27 Q 10,000.00
Fo.37 Documentos por pagar a corto plazo
por varias cuentas 1
por varias cuentas 3
a banco Banrural 30 Q 1,500.00
Fo.38 Hipoteca a largo plazo
por varias cuentas 1
Fo.39 ventas
por caja 5
por caja 16
por caja 19
por varias cuentas 22
Fo.40 Ventas por Realizar
por mercaderias enviadas en consignación 8

a mercaderias enviadas en consignación 31 Q 1,500.00

Fo.41 ISR Retenido por pagar sobre compras
por varias cuentas 2
por varias cuentas 6
Fo.42 devoluciones y rebajas sobre compras
por varias cuentas 15
Fo.43 IGSS por pagar
por varias cuentas 33
Fo.44 ISR por pagar sobre sueldos
por varias cuentas 33
Fo.45 Patrimonio neto Quijada
a varias cuentas 1 Q 550,000.00
Fo.46 Patrimonio neto Arenas del Rio
a varias cuentas 1 Q 550,000.00
" (Cifras en Quetzales)
Haber Saldo

Q 1,136.00
Q 10,241.04
Q 462.00 Q 9,779.04
Q 500.00 Q 9,279.04
Q 16,839.04
Q 8,000.00 Q 8,839.04
Q 16,063.60
Q 6,000.00 Q 10,063.60
Q 11,687.60
Q 12,462.08
Q 819.00 Q 11,643.08
Q 549.60 Q 11,093.48
Q 15,675.08
Q 14,107.57 Q 1,567.51

Q 636,291.00
Q 27,648.80 Q 608,642.20
Q 57,267.00 Q 551,375.20
Q 36,000.00 Q 515,375.20
Q 1,021.50 Q 514,353.70
Q 30,000.00 Q 484,353.70
Q 3,254.00 Q 481,099.70
Q 1,600.00 Q 479,499.70
Q 15,095.89 Q 464,403.81

Q 41,334.00
Q 2,717.80 Q 38,616.20
Q 46,316.20
Q 76,316.20
Q 81,316.20
Q 89,316.20 67008.79
Q 12,206.40 Q 77,109.80
Q 1,500.00 Q 75,609.80
Q 89,717.37
Q 38,926.96 Q 50,790.41

Q 2,247.00
Q 5,347.80
Q 15,252.60
Q 15,557.40
Q 15,599.35
Q 16,620.85
Q 25.44 Q 16,595.41
Q 21,931.81
Q 22,750.81
Q 23,300.41
Q 3,508.08 Q 19,792.33

Q 9,895.00
Q 5,000.00 Q 4,895.00
Q 8,435.00

Q 8,540.00
Q 11,454.00
Q 4,581.60 Q 6,872.40

Q 15,400.00
Q 7,700.00 Q 7,700.00

Q 22,050.00

Q 48,629.00

Q 13,480.00

Q 650,000.00

Q 13,950.00
Q 16,490.00

Q 12,120.00

Q 45,365.60

Q 635.40

Q 25,840.00
Q 63,440.00
Q 70,265.00
Q 74,845.00

Q 82,540.00

Q 36,000.00
Q 37,600.00 -Q 1,600.00
Q -
 Q 4,000.00
Q 1,450.00 Q 2,550.00
Q 1,500.00 Q 1,050.00

Q 349.55

Q 70.50

Q 500.00
Q 100.00 Q 400.00

Q 37,600.00
Q 37,600.00 Q -

Q 37,600.00
Q 37,600.00 Q -

Q 5,095.89

Q 6,870.00

Q 16,143.89

Q 20,977.72

Q 1,350.00

Q 750.00

Q 1,250.00

Q 2,045.43

Q 2,657.88

Q 13,310.00 Q 13,310.00
Q 8,512.50 Q 21,822.50
Q 21,585.06
Q 6,825.00 Q 28,410.06
Q 4,580.00 Q 32,990.06

Q 3,254.00 Q 3,254.00
Q 975.54 Q 4,229.54
Q 975.54
Q 810.00 Q 1,785.54
Q 774.06 Q 2,559.60
Q 174.00 Q 2,733.60
Q 774.48 Q 3,508.08
Q -

Q 100,000.00 Q 100,000.00
Q 90,000.00

Q 4,500.00 Q 4,500.00
Q 30,000.00 Q 34,500.00
Q 33,000.00

Q 300,000.00 Q 300,000.00

Q 8,129.50 Q 8,129.50
Q 6,750.00 Q 14,879.50
Q 6,450.50 Q 21,330.00
Q 1,450.00 Q 22,780.00

Q 4,000.00 Q 4,000.00

Q 2,500.00

Q 5,177.80 Q 5,177.80
Q 127.00 Q 5,304.80

Q 212.00 Q 212.00

Q 1,683.28 Q 1,683.28

Q 216.97 Q 216.97

Q 550,000.00

Q 550,000.00
Compras
 balance de saldos "ferreteria el cangrejo s.c."
cuentas Acreedor deudor
caja Q 1,567.51
Banco Republicano Q 464,403.81
Banco Banrural Q 50,790.41
IVA por cobrar Q 19,792.33
cliente Anacleto Bajaras Q 8,435.00
Cliente Hilario Moreno Q 6,872.40
Corresponsales deudores Q 7,700.00
Seguros pagados por anticipado Q 22,050.00
Mercaderias Q 48,629.00
Papeleria y Utiles Q 13,480.00
Inmuebles Q 650,000.00
Equipo de computacion Q 16,490.00
Mobiliario y equipo Q 12,120.00
Credito Mercantil Q 45,365.60
Gastos de organización Q 635.40
compras Q 83,357.00
Vehiculos de Reparto Q 82,540.00
anticipo proveedores Q -
mercaderias enviadas en consignación Q 1,050.00
combustible y lubricantes Q 349.55
impuesto a la distribución de petroleo Q 70.50
anticipo sobre sueldos Q 400.00
mercaderia en transito Q -
mercaderia en aduana Q -
intereses gastos Q 5,095.89
gastos sobre compras Q 6,870.00
sueldo administración Q 15,700.00
sueldo sala de ventas Q 17,800.00
comisiones sobre ventas Q 1,350.00
bonificación administración Q 750.00
Bonificacion Sala de Ventas Q 1,250.00
Cuota patronal Administración Q 1,989.19
Cuota patronal Sala de Ventas Q 2,255.26
proveedores Q 32,990.06
IVA por Pagar Q -
Hipoteca a corto plazo Q 90,000.00
documentos por pagar a corto plazo Q 33,000.00
hipoteca a largo plazo Q 300,000.00
ventas Q 22,780.00
ventas por realizar Q 2,500.00
ISR retenido sobre compras Q 5,304.80
devoluciones y rebajas sobre compras Q 212.00
IGSS por pagar Q 5,862.50
ISR por pagar sobre sueldos Q 216.97
patrimonio 1 Q 550,000.00
patrimonio 2 Q 550,000.00
Q 1,589,088.35 Q 1,592,866.33

-Q 3,777.98
Nombre o Razon Social "ALMACEN LAS C

Mes: MAYO Año:

Documento PROVEEDOR/PRESTADOR
Dia
Fact. Otro Numero NIT o DPI
1 DTE 9365448B 782315-8
3 DTE 365W963V 438965-3
4 Fact. 917 7853219-2

Nombre o Razon Social "ALMACEN LAS C

Mes: MAYO Año:

Documento Comprado
Dia Numero
Tipo NIT o Cedula
Del Al
7 factura 1 17
17 factura 18
27 N.C. 1
30 factura 19 7538199-0
 "ALMACEN LAS CHARCAS" NIT

Registro de Compras y Servicios Recibidos

2022

PROVEEDOR/PRESTADOR PRECIO NETO

NOMBRE COMPRA SERVICIO IMPORTACIÓN
Priscemart S.A. Q 25,467.90
CIDEA Q 81,351.42
Candelario Ixcampanic Q 1,980.00

Totales #REF! #REF!

"ALMACEN LAS CHARCAS" NIT

Registro de Ventas y Servicios Prestados

2021

Comprado Precio Neto

Nombre Venta Servicio Exportacion

publico en general Q 8,650.00

Jocelino Pajoj Q 5,980.00
Jocelino Pajoj Q 850.00
ANDRES GUERRERO BRAVO Q 650.00
Totales Q 13,780.00 #REF!
 589036-4

IVA CREDITO
TOTALES
FISCAL
Q 3,472.90 Q 28,940.80
Q 11,093.38 Q 92,444.80
Q 237.60 Q 2,217.60
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
#REF! Q 123,603.20

589036-4

IVA Debito
Monto IVA Incluido
Fiscal

Q 1,038.00 Q 9,688.00
Q 717.60 Q 6,697.60
Q 102.00 Q 952.00
Q 78.00 Q 728.00
Q 1,731.60 #REF!