Inventario No.

01 de la Librería Salomé Jil, practicado el 01 de febrero de 2023

(Cifras en Quetzales)
Activo
Corriente
caja
billetes Q 4,300.00
monedas Q 240.00
Bancos

cuenta no.5-8943287-4 del banco el contador, S.A Q 56,700.00

cuenta no.3-28654096-2 del banco el tucán, S.A Q 39,650.00
Iva por cobrar
12% mercadería Q 1,618.53
12% seguros pagados por anticipado Q 1,032.00
12% vehículos Q 16,596.00
12% gastos de organización Q 25.38
mercadería
Libros y leyes
50 practiquemos contabilidad c/u 45 Q 2,250.00
50 contabilidad general c/u 55 Q 2,750.00
45 depreciaciones, amortizaciones y agotamientos c/u 7,50 Q 337.50
40 códigos de comercio c/u 6.50 Q 260.00
60 códigos de trabajo c/u 6.50 Q 390.00
80 códigos tributarios c/u 5.00 Q 400.00
cuadernos en lineas
200 de 100 hojas c/u 8.25 Q 1,650.00
250 de 80 hojas c/u 6.26 Q 1,562.50
198 de 60 hojas c/u 4.50 Q 891.00
120 de 40 hojas c/u 3.75 Q 450.00
cuadernos sin lineas
130 de 80 lineas c/u 5.75 Q 747.50
115 de 60 hojas c/u 4.00 Q 460.00
lapiceros
144 pilot c/u 4.00 Q 576.00
288 bic c/u 0.50 Q 144.00
130 teco c/u 0.75 Q 97.50
lápices
140 móngol no.1 c/u 1.25 Q 175.00
175 móngol no.2 c/u 1.25 Q 218.75
128 venus no. 2 c/u 1.00 Q 128.00
seguros pagados por anticipado
1 póliza de seguros de aseguradora casa contra incedios y robos por un año Q 8,600.00
no corriente
Inmuebles
 local para el negocio. Ubicado en la 12 avenida 8-76, zona 1, inscrito en el registro
1 de la propiedad bajo el no.6543, folio 150 del libro 48, valuado en 300000 Q 300,000.00
vehículos
pick up marca toyota, modelo de este año, color gris, chasis k-70312597, motor G-
1 71280534 75,800 Q 75,800.00
panel marca kia, modelo de este año, color blanco, chasis R-76439701. motor M-
1 57903217 62,500 Q 62,500.00
gastos de organización
6 libros de contabilidad c/u 35.25 Q 211.50

1 recibo no.8723 del registro mercantil por inscripción de comerciante y empresa Q 200.00
1 timbre fiscal para patente de comercio Q 500.00
1 formulario SAT-7121 No.26255632927 por habilitacion de libros Q 300.00
1 recibo no.8724 del registro mercantil para autorizacion de libros Q 80.00
suma de activo
pasivo
Corriente
Proveedores
Ediciones ALENDRO factura no.4190 Q 2,000.00
Rayados lilescas factura no.2674 Q 3,000.00
Iva por pagar

12% Factura especial No.001 emitida por Leopoldo Del Monte, por tramites de la empresa Q 174.00
ISR por pagar

5% Factura especial No.001 emitida por Leopoldo Del Monte, por tramites de la empresa Q 72.50
Hipotecas a corto plazo

Esta hipotecado en el banco El Condor S.A. por 140000 de esta cantidad se pagara en
60000 en los proximos 12 meses y el resto luego, nscrito en el registro de la
propiedad bajo el no.6543, folio 150 del libro 48 Q 60,000.00
Documentos por pargar a corto plazo
5 letras de cambio, Coliño Stahl C/U 3,000 Q 15,000.00
10 letras de cambio, Kia Motors C/U 2,000 Q 20,000.00
1 letra no.1 a cargo de Isidoro Lem US, a 40 dias 5,000 Q 5,000.00
1 letras no.2 a cargo de Candelaria Peña Del Rio a 50 dias 4,000 Q 4,000.00
Suma de pasivo
Patrimonio neto
Resumen
caja Q 4,540.00
Bancos Q 96,350.00
Iva por cobrar Q 19,271.91
mercadería Q 13,487.75
seguros pagados por anticipado Q 8,600.00
Inmuebles Q 300,000.00
 vehículos Q 138,300.00
gastos de organización Q 1,291.50
Proveedores
Iva por pagar
ISR por pagar
Hipotecas a corto plazo
Documentos por pargar a corto plazo
Patrimonio neto
sumas iguales Q 581,841.16

La infrascrita perito contador Joselyn Rossmery Bailón García con numero de registro no.664, certifico el capital
(patrimonio neto) del señor Perfecto Pensamiento de León, asciende a cuatrocientos setenta y dos mil quinientos sesenta
y nueve quetzales con setenta y ocho centavos (Q472,569.78)

Firma contador Firma sr, Perfecto Pensamiento

Q 4,540.00

Q 96,350.00

Q 19,271.91

Q 13,487.75

Q 8,600.00
Q 300,000.00

Q 138,300.00

Q 1,291.50
Q 581,841.16

Q 5,000.00

Q 174.00

Q 72.50

Q 60,000.00

Q 44,000.00
Q 109,246.50
Q 472,594.66
 Q 5,000.00
Q 174.00
Q 72.50
Q 60,000.00
Q 44,000.00
Q 472,594.66
Q 581,841.16

64, certifico el capital

dos mil quinientos sesenta

a sr, Perfecto Pensamiento

 MERCADERIA

NO. Descripción precio unitario IVA total IVA total

50 practiquemos contabilidad c/u Q 45.00 Q 5.40 Q 2,250.00 Q 270.00
50 contabilidad general c/u Q 55.00 Q 6.60 Q 2,750.00 Q 330.00
45 depreciaciones, amortizaciones y agotamientos c/u Q 7.50 Q 0.90 Q 337.50 Q 40.50
40 códigos de comercio c/u Q 6.50 Q 0.78 Q 260.00 Q 31.20
60 códigos de trabajo c/u Q 6.50 Q 0.78 Q 390.00 Q 46.80
80 códigos tributarios c/u Q 5.00 Q 0.60 Q 400.00 Q 48.00
cuadernos en lineas
200 de 100 hojas c/u Q 8.25 Q 0.99 Q 1,650.00 Q 198.00
250 de 80 hojas c/u Q 6.25 Q 0.75 Q 1,562.50 Q 187.50
198 de 60 hojas c/u Q 4.50 Q 0.54 Q 891.00 Q 106.92
120 de 40 hojas c/u Q 3.75 Q 0.45 Q 450.00 Q 54.00
cuadernos sin lineas
130 de 80 lineas c/u Q 5.75 Q 0.69 Q 747.50 Q 89.70
115 de 60 hojas c/u Q 4.00 Q 0.48 Q 460.00 Q 55.20
lapiceros
144 pilot c/u Q 4.00 Q 0.48 Q 576.00 Q 69.12
288 bic c/u Q 0.50 Q 0.06 Q 144.00 Q 17.28
130 teco c/u Q 0.75 Q 0.09 Q 97.50 Q 11.70
lápices
140 móngol no.1 c/u Q 1.25 Q 0.15 Q 175.00 Q 21.00
175 móngol no.2 c/u Q 1.25 Q 0.15 Q 218.75 Q 26.25
128 venus no. 2 c/u Q 1.00 Q 0.12 Q 128.00 Q 15.36
sumas Q 166.75 Q 20.01 Q 13,487.75 Q 1,618.53

SEGUROS

NO. descripcion precio unitario IVA total IVA total

 póliza de seguros de aseguradora casa contra incedios y
1 robos por un año Q 8,600.00 Q 1,032.00 Q 8,600.00 Q 1,032.00

suma Q 8,600.00 Q 1,032.00 Q 8,600.00 Q 1,032.00

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO

NO descripcion precio unitario IVA total IVA total

pick up marca toyota, modelo de este año, color gris,
1 chasis k-70312597, motor G-71280534 Q 75,800.00 Q 9,096.00 Q 75,800.00 Q 9,096.00
panel marca kia, modelo de este año, color blanco, chasis
1 R-76439701. motor M-57903217 Q 62,500.00 Q 7,500.00 Q 62,500.00 Q 7,500.00

suma Q 138,300.00 Q 16,596.00 Q 138,300.00 Q 16,596.00

 Balance General de Apertura de la librería Salome jil del 1 de febrero del 2023
(Cifras en Q)
activo
Corriente
caja Q 4,540.00
Bancos Q 96,350.00
Iva por cobrar Q 19,271.91
mercadería Q 13,487.75
seguros pagados por anticipado Q 8,600.00 Q 142,249.66
no corriente
Inmuebles Q 300,000.00
vehículos Q 138,300.00
gastos de organización Q 1,291.50 Q 439,591.50
suma de activo Q 581,841.16
Pasivo
Corriente
Proveedores Q 5,000.00
Iva por pagar Q 174.00
ISR por pagar Q 72.50
Hipotecas a corto plazo Q 60,000.00
Documentos por pargar a corto plazo Q 44,000.00
suma de pasivo Q 109,246.50
Patrimonio neto Q 472,594.66
sumas iguales Q 581,841.16 Q 581,841.16

La infrascrita perito contadorJoselyn Rossmery Bailón García z con numero de

registro no.664, certifico el capital del señor Perfecto Pensamiento de León,
asciende a cuatrocientos setenta y dos mil quinientos sesenta y nueve quetzales
con setenta y ocho centavos (Q472,569.78)

Firma Perito Contador Firma Sr, Perfecto Pensamiento

rfecto Pensamiento