RECUENTO DE EFECTIVO

BILLETES MONEDAS
DENOMINACIÓN UNIDAD TOTAL DENOMINACIÓN
DE 100 7 S/ 700.00 DE 5
DE 50 8 S/ 400.00 DE 1
DE 20 16 S/ 320.00
DE 10 10 S/ 100.00

TOTAL BILLETES S/ 1,520.00 TOTAL MONEDAS

TOTAL EFECTIVO S/ 1,550.00

DOCUMENTOS DE RESPALDO

Arreglo de impresoras
Alojamiento de 3 días de ejecutivo de ventas
Comida por 3 días
Reparación de camión de la empresa

TOTAL DOCUMENTOS S/ 1,050.00

 RENDICIONES PENDIENTES

MONEDAS Rendición de gastos de movilidad sin sustento

UNIDAD TOTAL Vale pendiente de rendición del área de operaciones
5 S/ 25.00
5 S/ 5.00

MONEDAS S/ 30.00

TOTAL RENDICIONES S/ 400.00

TOTAL DE FONDOS (1+2+3)

S/ 520.00
S/ 250.00 MONTO ASIGNADO
S/ 150.00
S/ 130.00 FALTANTE Y/O SOBRANTE

FALTANTE
NTES

S/ 100.00
S/ 300.00

S/ 3,000.00

S/ 3,200.00

S/ 200.00
MOVIMIENTO DE LIBRO BANCO

Fecha Descripcion Debe Haber

2/15/2021 Saldo Anterior S/585,200
2/16/2021 Cheque 7822 S/85,900
2/16/2021 Factura 001-235 S/3,800
2/17/2021 Factura 001-238 S/8,790
2/18/2021 Ingreso de cheques S/120,000
2/18/2021 Gastos bancarios S/15
2/19/2021 Pago en efectivo S/145,000
2/22/2021 Factura 001-240 S/98,000
2/22/2021 Cheque 7827 S/27,500
2/18/2021 Clientes S/15,000
2/18/2021 Ingreso de cheques S/27,800
2/19/2021 Ingreso de cheques S/45,800
2/22/2021 Factura 001-244 S/68,000

2/22/2021 Cheque 7828

S/25,000
2/22/2021 Cobranza tele crédito S/240,000
2/27/2021 Depósito efectivo S/12,500
2/28/2021 Pago planilla S/250,000
2/28/2021 Cheque 7829 S/8,000
2/28/2021 Depósito efectivo S/1,500
2/28/2021 Cheque 7832 S/792

CONCILIACION BANCARIO

Saldo libro banco S/327,003

Menos
Deposito S/165,800 S/260,290
Nota de cargo /Debito S/94,490
Mas
Cheques Girados S/166,000
Notas de Abono
Saldo de Banco S/232,713
 ESTADO DE CUENTA BANCARIO

Saldo Fecha Descripcion Debe

S/585,200 2/15/2021 Saldo Anterior
S/499,300 2/16/2021 Cheque 7822 S/85,900
S/495,500 2/16/2021 Factura 001-235 S/3,800
S/486,710 2/17/2021 Factura 001-238 S/8,790
S/606,710 2/17/2021 Pago servicios S/4,500
S/606,695 2/18/2021 Gastos bancarios S/15
S/461,695 2/19/2021 Pago en efectivo S/145,000
S/363,695 2/22/2021 Cheque 7827 S/27,500
S/336,195 2/18/2021 Clientes
S/351,195 2/18/2021 Ingreso de cheques
S/378,995 2/19/2021 Pago proveedor S/42,200
S/424,795 2/22/2021 Cheque 7980 S/38,790
S/356,795 2/22/2021 Cheque 7828 S/25,000

2/22/2021 Cobranza tele crédito

S/331,795
S/571,795 2/27/2021 Depósito efectivo
S/584,295 2/28/2021 Pago planilla S/250,000
S/334,295 2/28/2021 Cheque 7829 S/8,000
S/326,295 2/28/2021 Depósito efectivo
S/327,795 2/28/2021 Cheque 7832 S/792
S/327,003 2/28/2021 Cheque 7920 S/9,000
S/327,003

CONCILIACION BANCARIO

Saldo libro banco S/232,713

Mas
Deposito S/165,800 S/260,290
Nota de cargo /Debito S/94,490
Menos
Cheques Girados S/166,000
Notas de Abono
Saldo Banco S/327,003
Haber Saldo
S/585,200 S/585,200
S/499,300
S/495,500
S/486,710
S/482,210
S/482,195
S/337,195
S/309,695
S/15,000 S/324,695
S/27,800 S/352,495
S/310,295
S/271,505
S/246,505

S/240,000 S/486,505
S/12,500 S/499,005
S/249,005
S/241,005
S/1,500 S/242,505
S/241,713
S/232,713
S/232,713
 MOVIMIENTO DE LIBRO BANCO

Fecha Descripcion Debe Haber

2/15/2021 Saldo Anterior S/180,000
2/16/2021 Cheque 001239 S/800
2/16/2021 Ingreso de cheques S/28,000
2/17/2021 Ingreso de cheques S/25,980
2/18/2021 Pago en efectivo S/100,000
2/18/2021 Gastos bancarios S/15
2/19/2021 Cheque 001244 S/28,900
2/22/2021 Cheque 001245 S/48,300
2/22/2021 Cobranza tele crédito S/29,000
2/18/2021 Depósito efectivo S/5,600
2/18/2021 Factura 002-5091 S/4,389
2/19/2021 Factura 004-598 S/7,390
2/22/2021 Factura 002-5100 S/9,300
2/22/2021 Cheque 001240 S/36,780
2/22/2021 Cobranza tele crédito S/19,000
2/27/2021 Depósito efectivo S/2,500
2/28/2021 Cheque 001246 S/17,800
2/28/2021 Depósito efectivo S/5,600
2/28/2021 Cheque 001242 S/21,202.00

CONCILIACION BANCARIA / 29 Febrero

Saldo libro Banco S/20,804

Menos
Depositos S/25,980 S/116,980
Notas de cargo /Debito S/91,000
Mas
Cheques Girados S/128,592 S/146,292
Notas de Abono S/17,700
Saldo Banco S/50,116
 ESTADO DE CUENTA BANCARIO

Saldo Fecha Descripcion Debe

S/180,000 2/15/2021 Saldo Anterior
S/179,200 2/16/2021 Cheque 001239 S/800
S/207,200 2/16/2021 Ingreso de cheques
S/233,180 2/17/2021 Cobro Clientes
S/133,180 2/18/2021 Pago proveedores S/75,000
S/133,165 2/18/2021 Gastos bancarios S/15
S/104,265 2/19/2021 Cheque 001244 S/28,900
S/55,965 2/22/2021 Cheque 001245 S/48,300

S/84,965 2/22/2021 Cobranza tele crédito

S/90,565 2/18/2021 Depósito efectivo

S/86,176 2/18/2021 Factura 002-5091 S/4,389
S/78,786 2/19/2021 Cobro clientes
S/69,486 2/22/2021 Factura 002-5100 S/9,300
S/32,706 2/22/2021 Cheque 001240 S/36,780
S/51,706 2/22/2021 Cobranza tele crédito
S/54,206 2/27/2021 Depósito efectivo
S/36,406 2/28/2021 Cheque 001246 S/17,800
S/42,006 2/28/2021 Depósito efectivo
S/20,804 2/28/2021 Pago proveedores S/16,000
S/20,804

CONCILIACION BANCARIA

Saldo libro Banco S/50,116

Mas
Depositos S/25,980 S/116,980
Notas de cargo /Debito S/91,000
Menos
Cheques Girados S/128,592 S/146,292.00
Notas de Abono S/17,700
Saldo Banco S/20,804
Haber Saldo
S/180,000 S/180,000
S/179,200
S/28,000 S/207,200
S/9,000 S/216,200
S/141,200
S/141,185
S/112,285
S/63,985

S/29,000 S/92,985
S/5,600 S/98,585
S/94,196
S/8,700 S/102,896
S/93,596
S/56,816
S/19,000 S/75,816
S/2,500 S/78,316
S/60,516
S/5,600 S/66,116
S/50,116
S/50,116
 SALDO FINAL DEL EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO

DINERO EN EFECTIVO S/ 1,550.00

BILLETES S/ 1,520.00 BCP

VALOR UNIDAD TOTAL Saldo Libro Bancos
DE 100 7 S/ 700.00 menos
DE 50 8 S/ 400.00 Depósitos
DE 20 16 S/ 320.00 menos
DE 10 10 S/ 100.00 Nota de Cargo/Débito

MONEDAS S/ 30.00 TOTAL

VALOR UNIDAD TOTAL
DE 5 5 S/ 25.00
DE 1 5 S/ 5.00
 EQUIVALENTE DE EFECTIVO

SALDO FINAL DE EFECTIVO S/ 1,550.00

BBVA
Saldo Libro Bancos S/ 327,003.00 Saldo Libro Bancos S/ 20.804
menos
Depósitos S/ 165,800.00 Depósitos S/ 25.980
menos
Nota de Cargo/Débito S/ 94,490.00 Nota de Cargo/Débito S/ 91.000

TOTAL S/ 66,713.00 TOTAL -S/ 96.176

 1. ¿Qué recomendaciones proponen para evitar las diferencias en el arqueo de caja?

1.1 Realiza arqueos de caja regularmente: No esperes hasta que haya un problema para
hacer un arqueo de caja. Hacerlo regularmente puede ayudarte a identificar y corregir
pequeñas discrepancias antes de que se conviertan en problemas mayores

1.2 Capacita a tu personal: Asegúrate de que todos los que manejan dinero en tu negocio
entiendan cómo hacerlo correctamente y conozcan la importancia de mantener registros
precisos.

1.3 Mantén registros precisos: Anota todas las transacciones tan pronto como ocurran. Esto
incluye ventas, reembolsos, descuentos y cualquier otro tipo de transacción que afecte la
cantidad de dinero en la caja.

1.4 Verifica los totales de la caja al inicio y al final de cada turno: Esto puede ayudarte a
identificar cualquier discrepancia que pueda haber ocurrido durante el turno.

1.5 Utiliza un sistema de punto de venta (POS): Un sistema POS puede ayudarte a rastrear
las ventas y el inventario, lo que puede facilitar el arqueo de caja.

1.6 Limita el acceso a la caja: Cuantas menos personas tengan acceso a la caja, menos
probable será que ocurran errores o malversaciones.

4. ¿La empresa cuenta con liquidez? ¿Por qué?

SÍ, porque cuenta con activos que pueden ser convertidos a efectivo de manera rápida y así
disponer de dinero, como son los depósitos efectivos, los pagos de clientes y tambien se
podria considerar a la cobranza de telecredito como una liquidez
 2. ¿Qué recomendaciones proponen para realizar una conciliación
bancaria más eficiente?

Lo recomendable, en este caso, es comenzar la conciliación bancaria comprobandoel saldo final del mes
anterior hacer la revisión por tramos, nos permitirá detectar enqué mes se produce el descuadre y
ajustarlo a tiempo, se debe tener un control constante de la caja, para evitar el descuadre, para saber la
información completa de nuestros registros mensuales se debe registrar todo el día y cargo
correspondiente

3. ¿Qué medidas de control interno de efectivo se pueden

implementar y cuál es su importancia?

3.1 Establecer procedimientos claros para la autorización de transacciones en efectivo, como la

aprobación de pagos por parte de un supervisor o gerente autorizado.

3.2 . Mantener registros precisos y actualizados de todas las transacciones en efectivo, incluidos los
ingresos y los gastos. Esto puede implicar el uso de software de contabilidad o sistemas de punto de
venta.

Estas medidas ayudan a prevenir errores, fraudes y asegurar la integridad de los registros financieros.

5. ¿Por qué es importante la liquidez?

5.1 Facilita las operaciones diarias 5.2 Permite responder a emergencias

5.3 Reduce el riesgo financiero 5.4 Permite aprovechar oportunidades

5.5 Aumenta la confianza de los inversores y prestamistas

ación

oel saldo final del mes

oduce el descuadre y
scuadre, para saber la
ía y cargo

ctivo, como la

ctivo, incluidos los

emas de punto de

registros financieros.