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    JP - Flujo

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    El documento presenta información sobre el flujo de caja proyectado de tres empresas diferentes para varios meses, incluyendo ventas, cobranzas, gastos, y flujos netos. Se incluyen tablas con datos específicos sobre las ventas, cobranzas, y gastos proyectados para cada empresa.

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    JP - FLUJO

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    FLUJO DE CAJA

    Elabore el Flujo de Caja Proyectada de la empresa Punto Azul SAC, tomando en cuenta la siguiente información:
    • Ventas proyectadas para los siguientes meses de Enero por S/ 85,000; Febrero por S/88,000; Marzo por S/ 90,000
    • El presupuesto de cobranzas de las Ventas son al contado 40% y ventas al crédito a 30 días 60%.
    • La empresa solicita un Préstamo Bancario por S/ 40,000 en el mes de Enero del 2020.
    • Las cuentas por pagar proyectadas son para Enero por S/ 47,000; Febrero por S/ 51,000; Marzo por S/ 50,000 y A
    gastos administrativos y de ventas proyectados son para los meses de Enero por S/ 17,000; Febrero por S/ 17,600;
    18,400.
    • Los pagos de impuestos proyectados son para los meses de Enero por S/3,080; Febrero por S/ 2,710; Marzo por S
    • Los pagos de servicio de la deuda financiera para los años 2020 a 2023 de S/3,000 cada periodo.

    PRESUPUESTO DE VENTAS
    Descripción Enero Febrero Marzo
    Unidades 1,308 1,354 1,385
    Precio S/ 65.00 S/ 65.00 S/ 65.00
    Proyección de Ventas S/ 85,000.00 S/ 88,000.00 S/ 90,000.00

    PRESUPUESTO DE COBRANZAS
    Contado 40% S/ 34,000.00 S/ 35,200.00 S/ 36,000.00
    Crédito 60% S/ 51,000.00 S/ 52,800.00
    Total cobrado S/ 34,000.00 S/ 86,200.00 S/ 88,800.00

    FLUJO DE CAJA PROYECTADO


    Saldo de apertura S/ - S/ 4,360.68 S/ 16,691.36

    Ingresos de efectivo
    Cuentas x cobrar S/ 34,000.00 S/ 86,200.00 S/ 88,800.00
    Prestamos S/ 40,000.00
    Total ingresos S/ 74,000.00 S/ 86,200.00 S/ 88,800.00

    Egresos de efectivo
    Cuentas x pagar S/ 47,000.00 S/ 51,000.00 S/ 50,000.00
    GA y V S/ 17,000.00 S/ 17,600.00 S/ 18,000.00
    Impuestos S/ 3,080.00 S/ 2,710.00 S/ 3,260.00
    Total egresos S/ 67,080.00 S/ 71,310.00 S/ 71,260.00

    FLUJO NETO ECONOMICO S/ 6,920.00 S/ 19,250.68 S/ 34,231.36


    Flujo de servicio financiero S/ 2,559.32 S/ 2,559.32 S/ 2,559.32
    FLUJO NETO FINANCIERO -S/ 150,000.00 S/ 4,360.68 S/ 16,691.36 S/ 31,672.05

    Elabore el Flujo de Caja de la empresa Casa Azul SAC, tomando en cuenta la siguiente información:
    Ventas proyectadas para los periodos 1 por S/35,000 y los siguientes años incrementos anuales del 5% para los per
    El presupuesto de cobranzas son Ventas al contado 35% y ventas al crédito a 30 días 65%.
    Préstamo de S/15,000 en el periodo 1.
    Las cuentas por pagar representan el 50% de las ventas proyectadas, mientras que los gastos administrativos y de
    Los pagos de impuestos proyectados son para los periodos 1 S/1,050, 2 S/1,210, 3 S/1,350 y 4 S/1,460
    Los pagos de servicio de la deuda financiera para los periodos del 1 al 4 de S/3,000 cada periodo.

    PRESUPUESTO DE VENTAS
    Descripción ENERO FEBRERO MARZO
    Proyección de Ventas

    PRESUPUESTO DE COBRANZAS
    Contado
    Crédito
    Total cobrado

    FLUJO DE CAJA PROYECTADO


    Saldo de apertura

    Ingresos de efectivo
    Cuentas x cobrar
    Prestamos
    Total ingresos

    Egresos de efectivo
    Cuentas x pagar
    GA y V
    Impuestos
    Total egresos

    FLUJO NETO ECONOMICO


    Gastos financiero
    FLUJO NETO FINANCIERO

    La compañía extrangera es una ,omorista local de una gran variedad de articulos y enseres de floristas. La compañí
    Los clientes pagan al contado. Las compras al contado y siendo el costos de venta el 60% de ventas. Los gastos de a

    PRESUPUESTO DE VENTAS
    Descripción SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
    Proyección de Ventas S/ 50,000.00 S/ 80,000.00 S/ 60,000.00

    PRESUPUESTO DE COBRANZAS
    Contado
    Crédito
    Total cobrado

    FLUJO DE CAJA PROYECTADO


    Saldo de apertura

    Ingresos de efectivo
    Cuentas x cobrar
    Prestamos
    Total ingresos

    Egresos de efectivo
    Cuentas x pagar
    GA y V
    Impuestos
    Total egresos

    FLUJO NETO ECONOMICO


    Gastos financiero
    FLUJO NETO FINANCIERO
    uenta la siguiente información:
    por S/88,000; Marzo por S/ 90,000 y Abril por S/ 92,000
    to a 30 días 60%.
    2020.
    / 51,000; Marzo por S/ 50,000 y Abril por S/ 52,000; mientras que los
    S/ 17,000; Febrero por S/ 17,600; Marzo por S/ 18,000 y Abril por S/

    Febrero por S/ 2,710; Marzo por S/3,260 y Abril por S/ 2,870


    00 cada periodo.

    INV -S/ 150,000.00 Préstamo


    Abril TASA COSTO 15% tiempo
    1,415 tea
    S/ 65.00 VAN -S/ 86,094.02 tem
    S/ 92,000.00 cuota
    TIR -12%

    S/ 36,800.00 periodo amortización interés


    S/ 54,000.00 0
    S/ 90,800.00 1 S/ 1,946.94 S/ 612.38
    2 S/ 1,976.75 S/ 582.57
    3 S/ 2,007.01 S/ 552.31
    S/ 31,672.05 4 S/ 2,037.73 S/ 521.58
    5 S/ 2,068.93 S/ 490.39
    6 S/ 2,100.61 S/ 458.71
    S/ 90,800.00 7 S/ 2,132.76 S/ 426.55
    8 S/ 2,165.42 S/ 393.90
    S/ 90,800.00 9 S/ 2,198.57 S/ 360.75
    10 S/ 2,232.23 S/ 327.09
    11 S/ 2,266.40 S/ 292.92
    S/ 52,000.00 12 S/ 2,301.10 S/ 258.22
    S/ 18,400.00 13 S/ 2,336.33 S/ 222.99
    S/ 2,870.00 14 S/ 2,372.09 S/ 187.22
    S/ 73,270.00 15 S/ 2,408.41 S/ 150.91
    16 S/ 2,445.28 S/ 114.04
    S/ 49,202.05 17 S/ 2,482.72 S/ 76.60
    S/ 2,559.32 18 S/ 2,520.73 S/ 38.59
    S/ 46,642.73 S/ 40,000.00 S/ 6,067.72

    ente información:
    mentos anuales del 5% para los periodos 2, 3 y 4
    ue los gastos administrativos y de ventas representan 15% de las ventas proyectadas.
    3 S/1,350 y 4 S/1,460
    00 cada periodo.

    ABRIL

    y enseres de floristas. La compañía piensa comenzar un nuevo proyecto de distribución al mayor por lo que adquiere cun camión y alquila
    a el 60% de ventas. Los gastos de administración y ventas representan un 15% de las ventas. Tiene un gasto financiero que representa un 1
    FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
    S/ 60,000.00 S/ 10,000.00 S/ 10,000.00 S/ 70,000.00 S/ 10,000.00
    DICIEMBRE ENERO
    S/ 50,000.00 S/ 10,000.00
    S/ 40,000.00
    18
    20%
    1.53%
    S/ 2,559.32

    cuota saldo
    S/ 40,000.00
    S/ 2,559.32 S/ 38,053.06
    S/ 2,559.32 S/ 36,076.32
    S/ 2,559.32 S/ 34,069.31
    S/ 2,559.32 S/ 32,031.57
    S/ 2,559.32 S/ 29,962.64
    S/ 2,559.32 S/ 27,862.03
    S/ 2,559.32 S/ 25,729.27
    S/ 2,559.32 S/ 23,563.85
    S/ 2,559.32 S/ 21,365.28
    S/ 2,559.32 S/ 19,133.06
    S/ 2,559.32 S/ 16,866.66
    S/ 2,559.32 S/ 14,565.56
    S/ 2,559.32 S/ 12,229.23
    S/ 2,559.32 S/ 9,857.14
    S/ 2,559.32 S/ 7,448.73
    S/ 2,559.32 S/ 5,003.44
    S/ 2,559.32 S/ 2,520.73
    S/ 2,559.32 S/ 0.00
    S/ 46,067.72
    uiere cun camión y alquila un galpón para la venta de los artículos, la compañia nos contrata para que le realicemos un analiss para evalua
    nciero que representa un 10%.
    JULIO AGOSTO
    S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
    mos un analiss para evaluar si crea un nuevo segmento de negocios, por lo solicita que preparemos un presupuesto y un flujo de caja, que
    esupuesto y un flujo de caja, que le ayudade a tomar la decisión financiera y operativas. El horizonte de planeación es de un año, de 1 de s
    neación es de un año, de 1 de setiembre hasta el 31 de agosto. Anteriormente, las ventas del minorista siempre han aumentado durante
    empre han aumentado durante esta temporada

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