ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

DESDE 01/01/2018 HASTA 31/12/2018 EN US $__

DESCRIPCION DE LA CUENTA SUBTOTALES

INGRESOS DE ACTV ORDINARIAS
INGRESOS $ 183,480.54
MATRICULAS $ 10,583.00
PENSIONES $ 172,897.54

SUBTOTAL

COSTOS
COSTOS DE VENTAS $ 108,096.24
APORTE A SOCIOS $ 106,200.00
MATERIAL ESCOLAR $ 465.92
COPIAS $ 708.61
EVENTOS $ 721.71

GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS $ 26,188.37
SUELDOS $ 26,188.37
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 5,120.55
APORTES PATRONALES $ 3,182.10
FONDOS DE RESERVA $ 1,938.45
BENEF SOCIALES $ 4,772.50
DECIMO TERCER SUELDO $ 2,186.50
DECIMO CUARTO SUELDO $ 2,586.00
OTROS GASTOS PERSONALES $ 384.98
SERVICIOS PRESTADOS $ 22,450.00
MANTENIMIENTO Y REPARACION $ 10,508.72
MANTENIMIENTO DE VEHICULOS $ 839.31
MANTENIMIENTO MOBIL $ 2,118.36
MANTENIMIENTO INMUEBLE $ 7,514.90
MANTENIMIENTO EQ COMPUTO $ 36.15
GASTOS NO DEDUCIBLES $ 898.22
GASTOS BANCARIOS $ 8.50
IMPRESOS-SUMINISTROS OFICINA $ 575.63
COMBUSTIBLE $ 595.49
INTERESES-MULTA $ 9.30
AGUA,ENERGIA ELECTRICA, TELECOM $ 1,682.65
ENERGIA ELECTRICA $ 1,682.65
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES $ 1,605.16
IVA PAGADO $ 1,605.16
OTROS GASTOS $ 396.54
IMPUESTO RENTA $ 308.91
15% UTILIDADES $ 87.63
SUBTOTAL
GANANCIAS O PERDIDAS
EN US $__

TOTALES
$ 183,480.54

$ 183,480.54

$ 108,096.24

$ 75,196.61
$ 74,800.07
 $ 183,292.85
ERDIDAS $ 187.69 0.10%
 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
DESDE 01/01/2019 HASTA 31/12/2019 EN US $__

DESCRIPCION DE LA CUENTA SUBTOTALES

INGRESOS DE ACTV ORDINARIAS
INGRESOS $ 177,144.00
MATRICULAS $ 12,911.00
PENSIONES $ 164,233.00

SUBTOTAL

COSTOS
COSTOS DE VENTAS $ 99,729.66
APORTE A SOCIOS $ 99,470.00
MATERIAL ESCOLAR $ 195.66
COPIAS $ 64.00

GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS $ 33,599.04
SUELDOS $ 33,599.04
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 6,484.79
APORTES PATRONALES $ 4,082.28
FONDOS DE RESERVA $ 2,402.51
BENEF SOCIALES $ 4,937.70
DECIMO TERCER SUELDO $ 2,734.74
DECIMO CUARTO SUELDO $ 2,202.96
OTROS GASTOS PERSONALES $ 117.11
SERVICIOS PRESTADOS $ 13,600.00
MANTENIMIENTO Y REPARACION $ 13,274.21
MANTENIMIENTO MOBIL $ 3,647.44
MANTENIMIENTO INMUEBLE $ 9,626.77
GASTOS BANCARIOS $ 4.05
IMPRESOS-SUMINISTROS OFICINA $ 447.24
COMBUSTIBLE $ 443.16
INTERESES-MULTA $ 40.38
AGUA,ENERGIA ELECTRICA, TELECOM $ 1,397.22
ENERGIA ELECTRICA $ 1,397.22
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES $ 1,907.73
IVA PAGADO $ 1,907.73
OTROS GASTOS $ 400.38
IMPUESTO RENTA $ 226.12
15% UTILIDADES $ 174.26

SUBTOTAL
GANANCIAS O PERDIDAS
EN US $__

TOTALES
$ 177,144.00

$ 177,144.00

$ 99,729.66

$ 76,653.01
$ 76,252.63

$ 176,382.67
ERDIDAS $ 761.33 0.43%
 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
DESDE 01/01/2020 HASTA 31/12/2020 EN US $__

DESCRIPCION DE LA CUENTA SUBTOTALES

INGRESOS DE ACTV ORDINARIAS
INGRESOS $ 133,987.00
MATRICULAS $ 11,219.00
PENSIONES $ 122,768.00

SUBTOTAL

COSTOS
COSTOS DE VENTAS $ 98,150.00
APORTE A SOCIOS $ 98,150.00

GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS $ 34,387.00
SUELDOS $ 34,387.00
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 6,009.64
APORTES PATRONALES $ 4,178.03
FONDOS DE RESERVA $ 1,831.61
BENEF SOCIALES $ 5,258.87
DECIMO TERCER SUELDO $ 2,788.87
DECIMO CUARTO SUELDO $ 2,470.00
OTROS GASTOS PERSONALES $ 25.71
SERVICIOS PRESTADOS $ 3,730.00
MANTENIMIENTO Y REPARACION $ 4,079.81
MANTENIMIENTO VEHICULOS $ 310.00
MANTENIMIENTO MOBIL $ 118.00
MANTENIMIENTO INMUEBLE $ 3,651.81
GASTOS BANCARIOS $ 1.71
IMPRESOS-SUMINISTROS OFICINA $ 347.45
GASTOS JUDICIALES $ 144.75
COMBUSTIBLE $ 254.61
INTERESES-MULTA $ 20.93
AGUA,ENERGIA ELECTRICA, TELECOM $ 689.60
ENERGIA ELECTRICA $ 689.60
IMPUESTOS CONTRIBUCIONES $ 798.49
IVA PAGADO $ 798.49

SUBTOTAL
GANANCIAS O PERDIDAS
 EN US $__

TOTALES
$ 133,987.00

$ 133,987.00

$ 98,150.00

$ 55,748.57
$ 55,748.57

$ 153,898.57
ERDIDAS $ -19,911.57 -14.86%
 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
DESDE 01/01/2021 HASTA 31/12/2021 EN US $__

DESCRIPCION DE LA CUENTA SUBTOTALES

INGRESOS DE ACTV ORDINARIAS
INGRESOS $ 147,284.60
MATRICULAS $ 9,450.00
PENSIONES $ 137,834.60

SUBTOTAL

COSTOS
COSTOS DE VENTAS $ 82,015.23
APORTE A SOCIOS $ 81,660.00
MATERAL ESCOLAR $ 355.23
GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS $ 37,688.88
SUELDOS $ 37,688.88
APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 6,718.14
APORTES PATRONALES $ 4,579.29
FONDOS DE RESERVA $ 2,138.85
BENEF SOCIALES $ 7,281.04
DECIMO TERCER SUELDO $ 2,915.00
DECIMO CUARTO SUELDO $ 3,966.04
BONIFICACIONES $ 400.00
OTROS GASTOS PERSONALES $ 53.42
SERVICIOS PRESTADOS $ 3,300.00
MANTENIMIENTO Y REPARACION $ 7,644.51
MANTENIMIENTO VEHICULOS $ 1,118.27
MANTENIMIENTO INMUEBLE $ 5,728.92
MANTENIMIENTO COMPUTO $ 797.32
GASTOS NO DEDUCIBLES $ 400.00
GASTOS BANCARIOS $ 4.02
IMPRESOS-SUMINISTROS OFICINA $ 948.47
TRANSPORTE $ 400.00
PUBLICIDAD $ 160.00
COMBUSTIBLE $ 275.05
INTERESES-MULTA $ 0.52
AGUA,ENERGIA ELECTRICA, TELECOM $ 1,055.44
ENERGIA ELECTRICA $ 1,055.44
LIMPIEZA $ 525.73
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 1,149.93
IVA PAGADO $ 1,149.93
SUBTOTAL
GANANCIAS O PERDIDAS
EN US $__

TOTALES
$ 147,284.60

$ 147,284.60

$ 82,015.23

$ 67,605.15
$ 67,605.15
 $ 149,620.38
ERDIDAS $ -2,335.78 -1.59%
Proyección de ingresos y gastos para los próximos cinco años, identificando el excedente anual del 40%

TASA DE INCREMENTO PARA MATRICULA PORCENTAJE DE AUMENTO

Y PENSIONES POR AÑO 40% 5% 5%
2021 2022 2023 2024
MATRICULAS $ 9,450.00 $ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
PENSIONES $ 137,834.60 $ 192,968.44 $ 202,616.86 $ 212,747.71
UTILIDAD BRUTA $ 147,284.60 $ 206,198.44 $ 216,508.36 $ 227,333.78
APORTE A SOCIOS $ 81,660.00 $ 108,607.80 $ 114,038.19 $ 119,740.10
MATERAL ESCOLAR $ 355.23 $ 472.46 $ 496.08 $ 520.88
SUELDOS $ 37,688.88 $ 52,764.43 $ 55,402.65 $ 58,172.79
APORTES PATRONALES $ 4,579.29 $ 6,411.01 $ 6,731.56 $ 7,068.13
FONDOS DE RESERVA $ 2,138.85 $ 2,994.39 $ 3,144.11 $ 3,301.31
DECIMO TERCER SUELDO $ 2,915.00 $ 4,081.00 $ 4,285.05 $ 4,499.30
DECIMO CUARTO SUELDO $ 3,966.04 $ 5,552.46 $ 5,830.08 $ 6,121.58
BONIFICACIONES $ 400.00 $ 560.00 $ 588.00 $ 617.40
OTROS GASTOS PERSONALES $ 53.42 $ 74.79 $ 78.53 $ 82.45
SERVICIOS PRESTADOS $ 3,300.00 $ 4,620.00 $ 4,851.00 $ 5,093.55
MANTENIMIENTO VEHICULOS $ 1,118.27 $ 1,565.58 $ 1,643.86 $ 1,726.05
MANTENIMIENTO INMUEBLE $ 5,728.92 $ 8,020.49 $ 8,421.51 $ 8,842.59
MANTENIMIENTO COMPUTO $ 797.32 $ 1,116.25 $ 1,172.06 $ 1,230.66
GASTOS NO DEDUCIBLES $ 400.00 $ 560.00 $ 588.00 $ 617.40
GASTOS BANCARIOS $ 4.02 $ 5.63 $ 5.91 $ 6.20
IMPRESOS-SUMINISTROS OFICINA $ 948.47 $ 1,327.86 $ 1,394.25 $ 1,463.96
TRANSPORTE $ 400.00 $ 560.00 $ 588.00 $ 617.40
PUBLICIDAD $ 160.00 $ 224.00 $ 235.20 $ 246.96
COMBUSTIBLE $ 275.05 $ 385.07 $ 404.32 $ 424.54
INTERESES-MULTA $ 0.52 $ 0.73 $ 0.76 $ 0.80
ENERGIA ELECTRICA $ 1,055.44 $ 1,477.62 $ 1,551.50 $ 1,629.07
LIMPIEZA $ 525.73 $ 736.02 $ 772.82 $ 811.46
IVA PAGADO $ 1,149.93 $ 1,609.90 $ 1,690.40 $ 1,774.92
TOTAL DE COSTOS Y GASTOS $ 149,620.38 $ 203,727.47 $ 213,913.84 $ 224,609.53

PERDIDA/GANANCIAS $ -2,335.78 $ 2,470.97 $ 2,594.52 $ 2,724.25

-1.59% 1.20% 1.20% 1.20%

e anual del 40%

AUMENTO INCREMENTO DE COSTOS 2022 33%

5%
2025
$ 15,315.38
$ 223,385.09
$ 238,700.47
$ 125,727.10
$ 546.93
$ 61,081.43
$ 7,421.54
$ 3,466.38
$ 4,724.27
$ 6,427.66
$ 648.27
$ 86.58
$ 5,348.23
$ 1,812.35
$ 9,284.72
$ 1,292.20
$ 648.27
$ 6.52
$ 1,537.16
$ 648.27
$ 259.31
$ 445.77
$ 0.84
$ 1,710.53
$ 852.04
$ 1,863.66
$ 235,840.01

$ 2,860.46

1.20%
PUNTO DE EQUILIBRIO
ESTUDIANTES 356

COSTOS FIJOS $ 81,660.00 $250,000.00

COSTOS VARIABLES UNIT. $ 190.90
PRECIO DE VENTA UNIT. $ 413.72
PUNTO DE EQUILIBRIO 366 $200,000.00

INGRESOS TOTALES $ 147,284.60 $150,000.00

COSTES TOTALES $ 149,620.38
UTILIDAD OPERATIVA $ -2,335.78
$100,000.00
ESTUDIANTES COSTO TOTAL INGRESO POR VENTAS
0 $ 81,660.00 $ -
$50,000.00
50 $ 91,205.00 $ 20,686.04
100 $ 100,749.99 $ 41,372.08
150 $ 110,294.99 $ 62,058.12 $-
200 $ 119,839.99 $ 82,744.16 0 100
250 $ 129,384.99 $ 103,430.20
300 $ 138,929.98 $ 124,116.24 COST
350 $ 148,474.98 $ 144,802.28
366 $ 151,529.38 $ 151,421.81
400 $ 158,019.98 $ 165,488.31
450 $ 167,564.97 $ 186,174.35
500 $ 177,109.97 $ 206,860.39
TENIENDO COMO RESULTADO PERDIDAS EN EL AÑO 2021 AL NO ALCANZAR LA CANTIDAD DE ESTUDIANTE

PROYECCION AÑO 2022

ESTUDIANTES 356

COSTOS FIJOS $ 108,607.80

COSTOS VARIABLES UNIT. $ 267.19
PRECIO DE VENTA UNIT. $ 579.21
PUNTO DE EQUILIBRIO 348

INGRESOS TOTALES $ 206,198.44

COSTES TOTALES $ 203,727.47
UTILIDAD OPERATIVA $ 2,470.97

ESTUDIANTES COSTO TOTAL INGRESO POR VENTAS

0 $ 108,607.80 $ -
50 $ 121,967.30 $ 28,960.46
100 $ 135,326.81 $ 57,920.91
150 $ 148,686.31 $ 86,881.37
200 $ 162,045.81 $ 115,841.82
250 $ 175,405.32 $ 144,802.28
300 $ 188,764.82 $ 173,762.73
 348 $ 201,589.95 $ 201,564.77
350 $ 202,124.33 $ 202,723.19
400 $ 215,483.83 $ 231,683.64
450 $ 228,843.33 $ 260,644.10
500 $ 242,202.84 $ 289,604.55

Para el año 2022 se proyecta un aumento del 40% en las pensiones alcanzando un punto de equilibrio de 348 estudiantes, el cuá
 $250,000.00

$200,000.00

$150,000.00 9

$100,000.00

$50,000.00

$-
0 100 200 300 400 500 600

COSTO TOTAL INGRESO POR VENTAS

LA CANTIDAD DE ESTUDIANTES REQUERIDOS POR LOS COSTOS GENERADOS

PROYECCIÓN 2022
$350,000.00

$300,000.00

$250,000.00

$200,000.00 8

$150,000.00

$100,000.00

$50,000.00

$-
0 100 200 300 400 500 600

COSTO TOTAL INGRESO POR VENTAS

 $100,000.00

$50,000.00

$-
0 100 200 300 400 500 600

COSTO TOTAL INGRESO POR VENTAS

e equilibrio de 348 estudiantes, el cuál nos permite cubrir con el total de gastos operacionales de nuestra institución
500 600
500 600