INDUSTRIA RENAPLAST S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ANALISIS VERTICAL

ACTIVO AÑO 2018 %

Corriente $ 12,465.96
Caja $ 2,014.90
Caja Chica $ 380.23
Bancos $ 7,425.94
Clientes $ 1,229.87
Arriendos Prepagado $ 200.00
MPD $ 380.00
Productos en Proceso $ 771.73
Ret.Fuente Imp. a la Renta $ 63.29
No Corriente $ 19,107.08
Maquinaria y Equipo $10,511.67
Muebles y enseres $ 6,445.83
Equipo de Oficina $ 545.42
Equipo de computación $ 1,604.17
TOTAL DE ACTIVOS $ 31,573.04
PASIVO
Corriente $ 12,118.75
Documentos por Pagar $ 4,988.67
Préstamos Bancarios $ 2,532.58
Obligaciones IESS por Pagar $ 1,365.13
Provisión Beneficios Sociales $ 402.87
15% Trabajadores por Pagar $ 668.39
22% Impuesto a la Renta por Pagar $ 833.26
Ret. Fuente IVA por Pagar $ 517.34
Ret. Fuente Imp. Renta por Pagar $ 223.70
Ret. Fuente Imp. Renta Trabajadores $ 77.57
IVA por Pagar $ 509.24
PATRIMONIO $ 19,454.29
Capital Social $ 16,500.00
Utilidad Neta del Ejercicio $ 2,363.43
Reservas $ 590.86
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 31,573.04
A

AÑO 2019 %
$ 14,108.36
$ 643.90
$ 358.53
$ 6,757.14
$ 4,102.08
$ -
$ 1,173.00
$ 951.13
$ 122.58
$ 18,914.17
$ 10,423.33
$ 6,391.67
$ 540.83
$ 1,558.33
$ 33,022.53

$ 14,764.27
$ 8,994.15
$ 2,012.58
$ 1,365.13
$ 402.87
$ 397.80
$ 495.92
$ 217.34
$ 223.70
$ 145.54
$ 509.24
$ 18,258.26
$16,500.00
$ 1,406.61
$ 351.65
$ 33,022.53
 INDUSTRIA RENAPLAST S.A.
ESTADO DE PÈRDIDAS Y GANANCIAS
ANALISIS VERTICAL
AÑO 2018
VENTAS $ 32,590.46
(-) Costo de productos vendidos $ 21,039.16
(=) Ganancia bruta en ventas $ 11,551.30
(-) Gastos operacionales $ -7,202.76
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 3,796.92
Remuneración mensual unificada $ 2,860.00
Beneficios Sociales $ 836.00
Depreciaciones $ 20.92
Gasto Arriendo $ 80.00
GASTO DE VENTAS $ 3,405.84
Remuneración mensual unificada $ 2,609.64
Beneficios Sociales $ 745.74
Depreciaciones $ 10.46
Gasto Arriendo $ 40.00
GANANCIA NETA OPERACIONAL $ 4,348.54
(-) Gastos financieros $ 107.40
(=) Utilidad después del financiamiento $ 4,455.94
+ Otros ingresos $ -
(=) Utilidad antes del 15% trabajadores $ 4,455.94
(-) 15% Trabajadores $ -668.39
(=) Utilidad antes de Impuesto a la Renta $ 3,787.55
(-) 22% Impuesto a la renta $ -833.26
(=) Utilidad antes de Reservas $ 2,954.29
(-) Reservas $ -590.86
Utilidad Neta del Ejercicio $ 2,363.43
ENAPLAST S.A.
IDAS Y GANANCIAS
VERTICAL
% AÑO 2019 %
$ 37,867.42
$ 28,039.16
$ 9,828.26
$ -7,283.68
$ 3,847.38
$ 2,860.00
$ 836.00
$ 31.38
$ 120.00
$ 3,436.30
$ 2,609.64
$ 745.74
$ 20.92
$ 60.00
$ 2,544.58
$ 107.40
$ 2,651.98
$ -
$ 2,651.98
$ -397.80
$ 2,254.18
$ -495.92
$ 1,758.26
$ -351.65
$ 1,406.61
 INDUSTRIA RENAPLAST S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ANALISIS HORIZONTAL

ACTIVO AÑO 2018 AÑO 2019 Var. Absoluta Var. Relativa

Corriente $ 12,465.96 $ 14,108.36
Caja $ 2,014.90 $ 643.90
Caja Chica $ 380.23 $ 358.53
Bancos $ 7,425.94 $ 6,757.14
Clientes $ 1,229.87 $ 4,102.08
Arriendos Prepagado $ 200.00 $ -
MPD $ 380.00 $ 1,173.00
Productos en Proceso $ 771.73 $ 951.13
Ret.Fuente Imp. a la Renta $ 63.29 $ 122.58
No Corriente $ 19,107.08 $ 18,914.17
Maquinaria y Equipo $ 10,511.67 $ 10,423.33
Muebles y enseres $ 6,445.83 $ 6,391.67
Equipo de Oficina $ 545.42 $ 540.83
Equipo de computación $ 1,604.17 $ 1,558.33
TOTAL DE ACTIVOS $ 31,573.04 $ 33,022.53
PASIVO
Corriente $ 12,118.75 $ 14,764.27
Documentos por Pagar $ 4,988.67 $ 8,994.15
Préstamos Bancarios $ 2,532.58 $ 2,012.58
Obligaciones IESS por Pagar $ 1,365.13 $ 1,365.13
Provisión Beneficios Sociales $ 402.87 $ 402.87
15% Trabajadores por Pagar $ 668.39 $ 397.80
22% Impuesto a la Renta por Pagar $ 833.26 $ 495.92
Ret. Fuente IVA por Pagar $ 517.34 $ 217.34
Ret. Fuente Imp. Renta por Pagar $ 223.70 $ 223.70
Ret. Fuente Imp. Renta Trabajadores $ 77.57 $ 145.54
IVA por Pagar $ 509.24 $ 509.24
PATRIMONIO $ 19,454.29 $ 18,258.26
Capital Social $ 16,500.00 $ 16,500.00
Utilidad Neta del Ejercicio $ 2,363.43 $ 1,406.61
Reservas $ 590.86 $ 351.65
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 31,573.04 $ 33,022.53
 INDUSTRIA RENAPLAST S.A.
ESTADO DE PÈRDIDAS Y GANANCIAS
ANALISIS HORIZONTAL
AÑO 2018 AÑO 2019 Var. Absoluta
VENTAS $ 32,590.46 $ 37,867.42
(-) Costo de productos vendidos $ 21,039.16 $ 28,039.16
(=) Ganancia bruta en ventas $ 11,551.30 $ 9,828.26
(-) Gastos operacionales $ -7,202.76 $ -7,283.68
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 3,796.92 $ 3,847.38
Remuneración mensual unificada $ 2,860.00 $ 2,860.00
Beneficios Sociales $ 836.00 $ 836.00
Depreciaciones $ 20.92 $ 31.38
Gasto Arriendo $ 80.00 $ 120.00
GASTO DE VENTAS $ 3,405.84 $ 3,436.30
Remuneración mensual unificada $ 2,609.64 $ 2,609.64
Beneficios Sociales $ 745.74 $ 745.74
Depreciaciones $ 10.46 $ 20.92
Gasto Arriendo $ 40.00 $ 60.00
GANANCIA NETA OPERACIONAL $ 4,348.54 $ 2,544.58
(-) Gastos financieros $ 107.40 $ 107.40
(=) Utilidad después del financiamiento $ 4,455.94 $ 2,651.98
+ Otros ingresos $ - $ -
(=) Utilidad antes del 15% trabajadores $ 4,455.94 $ 2,651.98
(-) 15% Trabajadores $ -668.39 $ -397.80
(=) Utilidad antes de Impuesto a la Renta $ 3,787.55 $ 2,254.18
(-) 22% Impuesto a la renta $ -833.26 $ -495.92
(=) Utilidad antes de Reservas $ 2,954.29 $ 1,758.26
(-) Reservas $ 590.86 $ -351.65
Utilidad Neta del Ejercicio $ 2,363.43 $ 1,406.61
Var. Relativa
 INDUSTRIA RENAPLAST S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

ACTIVO
Corriente $ 14,108.36
#DIV/0! Caja $ 643.90
#DIV/0! Caja Chica $ 358.53
68.10% Bancos $ 6,757.14
#DIV/0! Clientes $ 4,102.08
Arriendos Prepagado $ -
#DIV/0! MPD $ 1,173.00
#REF! Productos en Proceso $ 951.13
#DIV/0! Ret.Fuente Imp. a la Renta $ 122.58

No Corriente $ 18,914.17
Maquinaria y $10,600.00 $10,423.33
#DIV/0! (-) Dep. Acum $ -176.67
Muebles y en $ 6,500.00 $ 6,391.67
#DIV/0! (-) Dep. Acum $ -108.33
Equipo de Ofi $ 550.00 $ 540.83
#DIV/0! (-) Dep. Acum $ -9.17
Equipo de co $ 1,650.00 $ 1,558.33
#DIV/0! (-) Dep. Acu $ -91.67

TOTAL DE ACTIVOS $ 33,022.53

GERENTE
NAPLAST S.A.
CIÓN FINANCIERA
MBRE DE 2018

PASIVO
Corriente $14,764.27
Documentos por Pagar $ 8,994.15
Préstamos Bancarios $ 2,012.58
Obligaciones IESS por Pagar $ 1,365.13
Provisión Beneficios Sociales $ 402.87
15% Trabajadores por Pagar $ 397.80
22% Impuesto a la Renta por Pagar $ 495.92
Ret. Fuente IVA por Pagar $ 217.34
Ret. Fuente Imp. Renta por Pagar $ 223.70
Ret. Fuente Imp. Renta Trabajadores $ 145.54
IVA por Pagar $ 509.24

PATRIMONIO $18,258.26
Capital Social $ 16,500.00
Utilidad Neta del Ejercicio $ 1,406.61
Reservas $ 351.65
Reserva Legal $ 175.83
Reserva estatutaria $ 87.91
Reserva Facultativa $ 87.91

TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $33,022.53

CONTADOR
 INDUSTRIA RENAPLAST S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

ACTIVO
Corriente $ 12,465.96
#DIV/0! Caja $ 2,014.90
#DIV/0! Caja Chica $ 380.23
68.10% Bancos $ 7,425.94
#DIV/0! Clientes $ 1,229.87
Arriendos Prepagado $ 200.00
#DIV/0! MPD $ 380.00
#REF! Productos en Proceso $ 771.73
#DIV/0! Ret.Fuente Imp. a la Renta $ 63.29

No Corriente $ 19,107.08
Maquinaria y $10,600.00 $10,511.67
#DIV/0! (-) Dep. Acum $ -88.33
Muebles y en $ 6,500.00 $ 6,445.83
#DIV/0! (-) Dep. Acum $ -54.17
Equipo de Ofi $ 550.00 $ 545.42
#DIV/0! (-) Dep. Acum $ -4.58
Equipo de co $ 1,650.00 $ 1,604.17
#DIV/0! (-) Dep. Acu $ -45.83

TOTAL DE ACTIVOS $ 31,573.04

Ing. Leonardo Cabezas R. MGs

GERENTE
NAPLAST S.A.
CIÓN FINANCIERA
MBRE DE 2018

PASIVO
Corriente $12,118.75
Documentos por Pagar $ 4,988.67
Préstamos Bancarios $ 2,532.58
Obligaciones IESS por Pagar $ 1,365.13
Provisión Beneficios Sociales $ 402.87
15% Trabajadores por Pagar $ 668.39
22% Impuesto a la Renta por Pagar $ 833.26
Ret. Fuente IVA por Pagar $ 517.34
Ret. Fuente Imp. Renta por Pagar $ 223.70
Ret. Fuente Imp. Renta Trabajadores $ 77.57
IVA por Pagar $ 509.24

PATRIMONIO $19,454.29
Capital Social $ 16,500.00
Utilidad Neta del Ejercicio $ 2,363.43
Reservas $ 590.86
Reserva Legal $ 295.43
Reserva estatutaria $ 147.71
Reserva Facultativa $ 147.71

TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $31,573.04

CONTADOR
 INDUSTRIA RENAPLAST S.A.
ESTADO DE PÈRDIDAS Y GANANCIAS
del 01 al 31 de diciembre 2018
CUENTAS PARCIAL DEBE HABER
VENTAS $ 37,867.42
(-) Costo de productos vendidos $ -28,039.16
(=) Ganancia bruta en ventas $ 9,828.26
(-) Gastos operacionales $ -7,283.68
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 3,847.38
Remuneración mensual unificada $ 2,860.00
Beneficios Sociales $ 836.00
Depreciaciones $ 31.38
Gasto Arriendo $ 120.00
GASTO DE VENTAS $ 3,436.30
Remuneración mensual unificada $ 2,609.64
Beneficios Sociales $ 745.74
Depreciaciones $ 20.92
Gasto Arriendo $ 60.00
GANANCIA NETA OPERACIONAL $ 2,544.58
(-) Gastos financieros $ 107.40
(=) Utilidad después del financiamiento $ 2,651.98
+ Otros ingresos $ -
(=) Utilidad antes del 15% trabajadores $ 2,651.98
(-) 15% Trabajadores 15% $ -397.80
(=) Utilidad antes de Impuesto a la Renta $ 2,254.18
(-) 22% Impuesto a la renta 22% $ -495.92
(=) Utilidad antes de Reservas $ 1,758.26
(-) Reservas $ -351.65
Reserva Legal 10% 10% $ 175.83
Reserva Estatutaria 5% 5% $ 87.91
Reserva Facultativa 5% 5% $ 87.91
Utilidad Neta del Ejercicio $ 1,406.61

Riobamba, 3 de Enero de 2020

Ing. Leonardo Cabezas R. MGs

GERENTE CONTADOR
 31.38
$ 62.76

$ 15.69
 INDUSTRIA RENAPLAST S.A.
ESTADO DE PÈRDIDAS Y GANANCIAS
del 01 al 31 de diciembre 2018
CUENTAS PARCIAL DEBE HABER
VENTAS $ 32,590.46
(-) Costo de productos vendidos $ -21,039.16
(=) Ganancia bruta en ventas $ 11,551.30
(-) Gastos operacionales $ -7,202.76
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 3,796.92
Remuneración mensual unificada $ 2,860.00
Beneficios Sociales $ 836.00
Depreciaciones $ 20.92
Gasto Arriendo $ 80.00
GASTO DE VENTAS $ 3,405.84
Remuneración mensual unificada $ 2,609.64
Beneficios Sociales $ 745.74
Depreciaciones $ 10.46
Gasto Arriendo $ 40.00
GANANCIA NETA OPERACIONAL $ 4,348.54
(-) Gastos financieros $ 107.40
(=) Utilidad después del financiamiento $ 4,455.94
+ Otros ingresos $ -
(=) Utilidad antes del 15% trabajadores $ 4,455.94
(-) 15% Trabajadores 15% $ -668.39
(=) Utilidad antes de Impuesto a la Renta $ 3,787.55
(-) 22% Impuesto a la renta 22% $ -833.26
(=) Utilidad antes de Reservas $ 2,954.29
(-) Reservas $ -590.86
Reserva Legal 10% 10% $ 295.43
Reserva Estatutaria 5% 5% $ 147.71
Reserva Facultativa 5% 5% $ 147.71
Utilidad Neta del Ejercicio $ 2,363.43

Riobamba, 3 de Enero de 2020

Ing. Leonardo Cabezas R. MGs

GERENTE CONTADOR