UNIVERSIDAD NACIONAL

DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

CENTRO DE ESTUDIOS
PRE UNIVERSITARIO - UNSAAC

ECONOMÍA
DIRECTORIO CENTRO DE ESTUDIOS PREUNIVERSITARIOS -UNSAAC
DIRECTOR:
Dr. SANTIAGO SONCCO TUNQUI

INTEGRANTES:
Mgt. ALFREDO CANDÍA GÓMEZ
Dra. BERTHA ASUNCIÓN DUEÑAS DUEÑAS
Mgt. DANY JORGE CAÑIHUA FLOREZ

PERSONAL ADMINISTRATIVO
PEDRO PAUL LABRA QUISPICURO
JODY MURILLO NEYRA
WILBER CELSO GAMERO HANDA
EDITH DIANA QUIRITA ACHAHUANCO
YOHN ELMER SOTO SURCO
 BALOTA 01
ECONOMIA
1.1. CONCEPTO Y ETIMOLOGIA
La Economía como ciencia social ha sido definida por varios autores entre los más
importantes tenemos:
1. Economía es el estudio de la forma en que la sociedad decide qué se va a producir, cómo
y para quién”. Es decir, “el objeto de la economía es el estudio de la conducta humana
relacionada con la producción, el intercambio y el uso de los bienes y servicios”
(Dornbusch, Fischer y Statz, 2005: 1).
2. Economía es el estudio de la manera en que los hombres y la sociedad utilizan –haciendo
uso o no del dinero– recursos productivos escasos, para obtener distintos bienes y
distribuirlos para su consumo presente o futuro entre las diversas personas y grupos que
componen la sociedad [Samuelson, 2006: 5].
3. También se ha afirmado que “La economía es la ciencia social que estudia las elecciones
que los individuos, las empresas, los gobiernos y las sociedades completas hacen para
encarar la escasez” (Parkin, 2004: 2).
4. Es la ciencia social dirigida a la administración de los escasos recursos de las sociedades
humanas; estudia las formas que adopta el comportamiento humano en el uso, de los
recursos del mundo exterior, en la tensión existente entre los deseos ilimitados y los medios
limitados de los agentes de la actividad económica (Raymond Barre)
La economía es una ciencia social porque:
a) Sus leyes son empíricas.
b) Porque los hechos que selecciona para el análisis están cargados de teoría.
c) Porque el individualismo metodológico que se aplica en la investigación económica
está restringido por el proceso de socialización.
Para entender el origen etimológico del término economía debemos remontarnos a la
cultura griega.
Etimología. - Préstamo (s. XVII) del latín oeconomía y este del griego oikonomía
'dirección o administración de una casa', derivado de oikonomós 'administrador',
'intendente', formado de oîkos 'casa' y nomós 'reglas, leyes', 'administración'.
Inicialmente se refería a la buena administración de la casa, posteriormente se generalizó a
cualquier tipo de administración (LEXICO, 2022).

1.2. DOCTRINAS ECONOMICAS

A lo largo de la historia cada sociedad ha tenido que decidir qué mecanismos debía adoptar
para enfrentarse de la manera adecuada a sus problemas económicos y buscar soluciones
aceptadas por su población. Por este motivo han surgido los denominados sistemas
 económicos, que no son más que distintas formas de organizar una sociedad con el objetivo
de resolver sus problemas económicos básicos: ¿Qué producir? ¿Cómo producir? ¿Para
quién producir?
Como podrán imaginarse, muchas han sido las teorías que se han sucedido sobre qué
sistema económico es más efectivo o sobre qué forma de organización es mejor para cada
sociedad. Este debate aún se mantiene en nuestros días y podemos encontrar economistas
que defienden una postura y economistas que defienden la contraria.
Para no perdernos, repasaremos las principales doctrinas económicas que han existido a lo
largo de la historia: la escuela clásica, el marxismo, la escuela neoclásica y la escuela
keyneasiana. (JIMÉNEZ, 2021)

1.2.1. PRINCIPALES DOCTRINAS ECONOMICAS:

a) La escuela clásica
Esta corriente de pensamiento económico comenzó en el año
1776 con la publicación de la obra “La riqueza de las
naciones” de Adam Smith y aún al día de hoy es defendida a
capa y espada por un importante número de economistas.
Además de Adam Smith, otros grandes autores de esta escuela
fueron David Ricardo, Thomas Malthus, Jean-Baptiste Say y
Johm Stuart Mill. La idea principal de esta doctrina es que la economía tiende al equilibrio
por sí sola y sin necesidad de regulación por parte del Estado. Es decir, la libre competencia
establece la producción, la satisfacción de las necesidades y la distribución de la renta.
Entre los economistas clásicos es popular la expresión “laissez faire, laissez passer” (dejar
hacer, dejar pasar), convencidos de que el mejor gobierno es el que menos interviene en la
economía. Estos economistas son los precursores del liberalismo económico y del
capitalismo.
Los economistas clásicos defienden que son los agentes económicos privados los que
buscando satisfacer sus propios intereses consiguen incrementar el bien común sin
pretenderlo. Esto lo consiguen guiados por la “mano invisible” del mercado, famoso
término acuñado por el padre b) b) La Escuela Marxista
Con el paso de los años, en el seno de la escuela clásica
surgió una corriente crítica con los paradigmas del
liberalismo económico: el marxismo. Esta teoría se centra
en la figura de Karl Marx (1818-1883) y en su obra más
conocida: "El Capital". Para Marx, todas las épocas
históricas son consecuencia de la estructura productiva de
la sociedad y defiende que la historia no es más que un continuo escenario de lucha de
clases entre explotadores y explotados.
Una de las aportaciones más importantes de Marx en su obra fue la teoría del valor-trabajo.
Según esta, el valor de los productos está fijado por la cantidad de trabajo que se incorpora
a la producción, de forma que tan solo una parte de dicho valor llega a los trabajadores en
forma de salario, mientras que la mayor parte se destina a retribuir a los propietarios de las
fábricas y el capital.
Para Marx, la competencia feroz entre los capitalistas da lugar a que se empleen formas de
producir bienes y servicios cada vez más intensivas en capital con la finalidad de ampliar
la producción a costa de los competidores, dando lugar a una progresiva concentración del
capital en unas pocas manos. A su vez, se produce una disminución del salario de los
empleados y el empeoramiento de las condiciones de vida de la población.
c) La escuela neoclásica
Surgió a mediados del siglo XIX a partir del desarrollo de
la teoría marginal del valor, por lo que su aportación
fundamental y revolucionaria respecto al pensamiento
económico clásico es el denominado marginalismo, que
introduce dentro de la ciencia económica nuevos métodos
y enfoques, en concreto el microeconómico.
Los pioneros de esta escuela fueron Cournot y Dupuit y
los que le dieron madurez Jevons, Marshall y Walras, por mencionar a algunos.
Desarrollaron sus explicaciones suponiendo una competencia pura o perfecta, es decir,
donde la oferta y la demanda se desarrollan en mercados libres de la injerencia estatal y
sin monopolios.
El pensamiento neoclásico se centra en cuatro puntos básicos:
Los fenómenos económicos se explican por la medición del momento último o “margen”,
ya que la valoración del mismo es la base de la toma de decisiones.
Su campo de acción son las unidades económicas individuales, es decir, la microeconomía.
Su método de análisis es muy similar al utilizado por los economistas clásicos: abstracto y
deductivo. Se parte de lo que se considera una situación ideal de la economía, la libre
competencia, y a partir de ahí se estudian las demás como variantes.
Se tienen en cuenta los aspectos subjetivos a la hora de tomar decisiones económicas.
d) La escuela keynesiana
Los principales ideólogos de la escuela keynesiana se
basan en la obra de John Maynard
Keynes titulada “Teoría general de la ocupación, el
interés y el dinero”, que fue publicada en 1936. Keynes
se aleja en dicha obra de los tópicos del pensamiento
económico vigentes hasta ese momento, influyendo de
forma decisiva en las políticas económicas de los países industriales tras la Segunda Guerra
Mundial.
La escuela keynesiana reconoce que el mercado no es perfecto y que este tiene fallos en su
funcionamiento, por lo que es necesaria e imprescindible la intervención del Estado en la
actividad económica para subsanarlos. Keynes es el principal precursor del sistema de
economía mixta y del Estado del Bienestar tal y como lo conocemos hoy en día.
Las aportaciones de Keynes dieron lugar a un nuevo liberalismo que, aún manteniendo el
sistema de libre empresa, daba al Estado un protagonismo que le había sido negado por los
economistas clásicos y neoclásicos. El problema es que con el paso del tiempo el gasto
público de los distintos gobiernos que optaron por esta fórmula se ha disparado y los
diferentes Estados del Bienestar se están volviendo inviables económicamente.
e) Escuela Mercantilista
El mercantilismo es un sistema político y económico
basado en la idea de que los países son más ricos y
prósperos mientras más metales preciosos puedan
acumular. (Coll Morales, 2020)
El mercantilismo y sus ideas se desarrollaron en
Europa entre los siglos XVI y XVII y la primera mitad del siglo XVIII. Uno de sus pilares
fundamentales fue la creencia de que los países que querían mantener una posición
relevante en el contexto internacional y desarrollar su poder, debían acumular riqueza
(principalmente en la forma de oro y otros metales preciosos). Influenciado por el
colonialismo y la gran cantidad de metales preciosos, materias primas y mano de obra
barata que los países invasores pudieron obtener de ellas, el mercantilismo reforzó la idea
de la acumulación de riqueza como reflejo de poder.
Origen del mercantilismo
El mercantilismo como corriente de pensamiento económico tuvo su origen a principios de
la Edad Moderna (siglo XVI). ¿Dónde? En Europa y concretamente en países como Francia
e Inglaterra tras sustituir al feudalismo.
Además, tuvo su máxima expresión en Francia en el siglo XVI bajo el mandato de Jean
Baptiste Colbert, ministro de finanzas de Luis XIV. Durante su mandato, Colbert protegió
e impulsó a las empresas agrícolas e industriales de Francia a través de subsidios, créditos y
otras facilidades mientras que al mismo tiempo imponía fuertes restricciones a
las importaciones. Si bien es cierto, que el mercantilismo en Inglaterra fue muy importante
durante la Edad Moderna.
f) La escuela fisiócrata
La fisiocracia, como se denomina a esta
corriente, fue una escuela de
pensamiento económico fundada en el
siglo XVIII por el economista
francés François Quesnay. Esta corriente
nace y se desarrolla exclusivamente en
Francia, como respuesta al mercantilismo y su ideología.
La fisiocracia, nacida en el 1750, fue una corriente de pensamiento económico, la cual
basaba su ideología principal en la escasa intervención del Estado en la economía. Los
fisiócratas, en contraposición del mercantilismo y su fuerte apuesta por la intervención del
Estado en la economía, apoyaban una corriente más libre.
Una corriente basada en que la economía poseía un fenómeno natural, el cual da origen a
parte del término “fisiócrata» (“physis”, naturaleza en griego), que regulaba el mercado por
sí solo.
Quesnay, así como Turgot, formaron lo que sería una de las primeras escuelas en contra de
la intervención del Estado. Por otro lado, dando origen, posteriormente, al liberalismo
económico, al influir en la vida de Adam Smith.
Los fisiócratas creían en un fenómeno natural del mercado que garantizaba el buen
funcionamiento del Estado sin necesidad de que este intervenga en él. Entre sus expresiones
más reconocidas, se encuentra el término “Laissez Faire”, frase que, en francés, significa
“dejar hacer”.
g) La Escuela Monetarista
El monetarismo es una doctrina económica que
estudia los efectos de las variaciones de la oferta
monetaria sobre las variables económicas
relevantes (como empleo, precios o producción).
El monetarismo se basa en la idea de que un
aumento en la oferta monetaria, esto es, el total
de dinero en efectivo y cheques que circula en la
economía aumentará la producción en el corto plazo y la inflación en el largo plazo. Su
vinculación con la Escuela de Chicago es evidente ya que uno de sus principales
exponentes es el premio Nobel de Economía Milton Friedman, quien lideró dicha escuela
por muchos años.
Principales ideas del Monetarismo
El monetarismo plantea que mientras las autoridades monetarias (banco central u otros)
tienen el control de la oferta nominal, las personas basan sus decisiones con respecto a la
cantidad de dinero real que desean obtener/mantener.
De esta forma, cuando la oferta de dinero crece más allá de los que las personas desean
mantener, estas buscarán reducir su cantidad de dinero comprando bienes o activos. Con
este comportamiento, una mayor disponibilidad de dinero incrementaría la producción en
el corto plazo. No obstante, en el largo plazo no es posible liberarse del exceso de oferta
monetaria (sobre todo si la economía se encuentra cerca de su potencial) por lo que los
precios se ajustarán al alza.
Se recomienda entonces que las autoridades monetarias se sujeten a una regla monetaria en
donde se aumenta la cantidad de circulante a una tasa constante y estable que se relacione
directamente con la tasa de crecimiento del país.
Asimismo, el monetarismo señala que la inflación es un proceso meramente monetario
causado por un aumento del dinero en circulación. Dado lo anterior, una de las herramientas
que tiene la autoridad monetaria para controlar la inflación es manejar la tasa de
interés (que refleja el precio del dinero). Si existe temor de mayor inflación, la tasa de
interés debe aumentar de modo de que el dinero sea más caro. Por el contrario, ante una
posible deflación, la autoridad monetaria debe reducir la tasa de interés.
 CUADRO RESUMEN DE LAS DOCTRINAS ECONOMICAS
CLASICA O LIBERAL SOCIALISTA (FINES DEL NEOCLASICA (MITAD KEYNESIANA MERCANTILISMO FISIOCRATISMO MONETARISMO
(FINES DEL SIGLO XVIII ) SIGLO XVIII DEL SIGLO XIX) (1929) SIGLO XV - XVIII SIGLO XVIII (1970)
Feudalismo
Historia no es mas que la •Segunda Revolucion “LA CRISIS DEL Ideas antagonicas del
Revolucionfrancesa descubrimiento de Crisis inflacionaria
Lucha de Clases Industrial 29” mercantilismo
America
La idea principal de esta Esta teoría se centra en la El pensamiento neoclasico Sobreproducción del Tuvo su origen en Europa Basaba su ideología principal Depresión del
doctrina es que la economía figura de Karl Marx (1818- se centra en cuatro puntos capitalismo y o pa y concretamente en en la capitalismo
tiende al equilibrio por sí 1883) y en su obra más basicos: Los fenomenos se posterior caidad de países como Francia e escasa intervención del contemporaneo
sola y sin necesidad de conocida: "El Capital". explican por la medicion del Wall Street Inglaterra tras sustituir al Estado en la economía. Los
regulación por parte del Para Marx, todas las momento utimo o "margen" (bolsa)Participacin feudalismo. Además, tuvo fisiocratas, apuesta por la
Estado. Entre los épocas históricas son ya que la valoracion del Activa del Estado su máxima expresión en intervención del Estado en la
economistas clásicos es consecuencia de la mismo es la base de la toma Francia en el siglo XVI bajo economía, apoyaban una
popular la expresión “laissez estructura productiva de la de decisions. Campo de el mandato de Jean corriente más libr
faire, laissez passer” (dejar sociedad y defiende que la accion son las unidades Baptiste Colbert, ministro
hacer, dejar pasar), historia no es más que un economicas indicviduales de finanzas de Luis XIV.
convencidos de que el continuo escenario de es decir la microeconomia, Durante su mandato,
mejor gobierno es el que lucha de clases entre su metodo de analisis Colbert protegió e impulsó
menos interviene en la econ explotadores y explotados. abstracto y deductivo. Se a las empresas agrícolas e
parte de la libre industriales.
•LIBERTAD ECONÓMICA Propiedad colectiva. competencia.
Sistematizacion de la Intervención del Comercio Exterior con •ESTRUCTURACION DEL · Explicación de la
(Libre Comercio) “Teoría de Economia Politica, Teoria Teoria Microeconomica Estado en la actividad participacion del Estado. TRABAJO: causa fundamental
la Mano Invisible” del Valor Trabajo. Su Fundamentacion económica. Politica (Proteccionismo) promover A. Productivo (derivado de la de la inflación.
Estrcuturacion de las Clases método de análisis es muy concepto VALOR DE Fiscal Expansiv. las exortaciones y estar en producción agropecuaria) Se (Exceso de dinero
Sociales cpitalistas, similar al utilizado por los USO (Utilidad Marginal) Incremento del Gasto contra de las denomina. PRODUCCION en la economia).
terratenientes, obreros economistas clásicos: Distribucion de la Publico. importaciones. NETA B. Reduccion del Deficit
abstracto y deductivo. Riqueza en funcion de su Sistematizacion de la Acumulacion de Oro y Estéril ( generado por los fiscal. Presencia del
Teoria de la Plusvalia contribucion en la Teoria Plata comerciantes y profesionales Estado. Libertad
produccion. La Teoria Macroeconomica económica en un
del Equilibrio general. Su mundo de
campo de acción son las monopolio...oligopoli
unidades económicas co.
individuales, es decir, la
microeconomía

ADAM SMITH
Investigación sobre la KARL MARX(1818- PIONEROS COURNOT Y JOHN MAYNARD MILTON FRIEDMAN
JEAN BAPTISTE
1883) y en su obra más DUPUIT Y LOS QUE LE KEYNES " Teoria FRANCIS QUESNAY : Nobel en 1976.
riqueza de las na DAVID COLBERT ministro
conocida: "El Capital", y DIERON MADUREZ General del Frase:”Laissez Faire, ”Nueva teoría
RICARDO, ROBERT de finanzas de Luis
Friedrich Engels JEVONS ALFRED Empleo, interes y Laissez Passe”. cuantitativa del
THOMAS MALTHUS, XIV.
Padres del marxismo MARSHALL Y WALRAS. el dinero (1936) dinero”
Jean Bautiste Say

Fuente: Elaboración propia

1.3. OBJETO DE ESTUDIO DE LA ECONOMÍA.
Son los fenómenos económicos (Vida económica, hecho económico, conducta
económica) que realiza el ser humano, generados por la dicotomía múltiples necesidades
por satisfacer frente a recursos escasos, en síntesis, el objeto de estudio de la economía
tiene como fuente la escasez de recursos.
Por lo que todo sistema económico debe resolver los siguientes problemas básicos.
 ¿Qué producir?: Es una pregunta de carácter económico. Los recursos tienen usos
alternativos, Hay que decidir asignarlos a una producción o a otra.
Se enfoca a la naturaleza y tipo de bienes y servicios que se deben fabricar. Los empresarios
se encargan de satisfacer las necesidades de los consumidores, tomando en cuenta que el
precio del bien o servicio les reditúe ganancias. (Valencia Sandoval Karina, 2015)
Vamos a producir productos, bienes o servicios para satisfacer nuestras necesidades, para
el consumo.
¿Cómo producirlo?: Es una pregunta de carácter técnico, y se refiere a cuál será la
tecnología empleada en la producción. Existen distintas formas de producir, es decir,
combinaciones distintas de factores que pueden producir lo mismo. Es necesario decidir
cuál de ellas es la más apropiada (elección de técnicas). Hace alusión a la combinación de
recursos y técnicas que se emplean en la producción. En esta etapa interviene el factor
“costo” y se busca una producción eficiente y de calidad a los costos más bajos. (Valencia
Sandoval Karina, 2015)
Producimos a través de los factores de producción y la producción es la transformación de
materia prima en productos semielaborados o elaborados.
¿Para quién producirlo?: Es una pregunta de carácter social. Una vez
producidos los bienes hay que decidir cómo se reparten (problema de la
distribución). La solución dependerá del modelo económico a seguir. Se observa
la distribución entre los consumidores estableciendo quienes disfrutarán de los
viene y servicios producidos. (Valencia Sandoval Karina, 2015). Produciremos
para la población, para la nación, para la sociedad siempre desde el punto de vista
de satisfacer las necesidades

1.3.1. FINES DE LA ECONOMÍA.

a) FINES TEÓRICOS
▪ Conocer el comportamiento de los fenómenos económicos que realiza el ser
humano en forma individual y colectiva.
▪ Conocer, estudiar y relacionar categorías económicas, relacionar estas categorías
económicas para encontrar leyes económicas, relacionar estas leyes y construir
modelos económicos que expliquen la conducta económica de los seres
humanos, relacionar los modelos económicos y formular conocimiento
económico a través de planteamientos teóricos o teoría económica, contrastar
esta teoría con la realidad económica en que vive el ser humano planteándose
hipótesis y seguir generando conocimiento en materia de economía.
▪ Conocer y explicar los fenómenos económicos desde el punto de vista:
 De la economía positiva busca hacer una descripción de los fenómenos
económicos, “lo que es”, en ella se evalúan las fuerzas que afectan a la economía
e intenta predecir las consecuencias de su actividad.
De la economía normativa define algunos criterios que guíen las decisiones
económicas. Responde a la pregunta de "qué debe ser", "qué debe hacerse".
b) FIN PRÁCTICO
La Economía busca el bienestar general de los seres humanos tanto
individuales como colectivos, tratando de solucionar sus problemas
económicos de escasez de recursos, pero a su vez buscando una justa
distribución de la riqueza.

1.4.- ESCASEZ Y COSTO DE OPORTUNIDAD

a) La Escasez (Economipedia) es la falta de recursos necesarios para satisfacer una o más
necesidades, las cuales pueden o no ser clave para la supervivencia.
Es decir, el concepto de escasez puede aplicarse tanto a bienes básicos, como alimentos,
como a aquellos productos o servicios que no son indispensables. (concepto de escasez,
2022)
En la medida en que no es posible producir todos los satisfactores necesarios debido a la
escasez surge la elección, ya que la sociedad deberá determinar que necesidades satisfacer
y que medios o recursos emplear para satisfacerlas. A su vez, toda elección entraña un
costo de oportunidad que se refiere el sacrificio en que se incurre al seleccionar alguna
alternativa.
b) El Costo de Oportunidad, se
entiende como aquel costo en que se
incurre al tomar una decisión y no
otra. Es aquel valor o utilidad que se
sacrifica por elegir una alternativa
“A” y despreciar la alternativa “B”.
Tomar un camino significa que se
renuncia al beneficio que ofrece el
camino descartado. El costo de
oportunidad es especialmente importante en las empresas, puesto que, a diario, éstas deben
tomar decisiones en un medio exigente y que ofrece múltiples posibilidades y alternativas.
Se refiere a aquello de lo que un agente se priva o renuncia cuando hace una elección o
toma una decisión (Case K. y., 1997). Fuente Grafico Rosa Isabel Costa Vela 2011

1.5.- ECONOMIA POSITIVA Y ECONOMIA NORMATIVA:

 Economía Positiva Vs Normativa
Economía positiva Economía normativa
Define criterios que puedan servir de
guía a las decisiones económicas,
Establece descripciones de cómo actúan respondiendo a lo que deber ser, lo que
los fenómenos económicos, de las debe hacerse. Estas decisiones de política
fuerzas que afectan la misma y trata de económica son las que dan las respuestas
dar respuestas de la actividad comercial. a los gobiernos, estableciendo de
manifiesto componentes subjetivos y
juicios de valor.
Se basa en los fenómenos económicos
para responder “lo que es”, dicho de otra Se basa en la pregunta qué “debe
manera, sería como se puede aplicar una hacerse”.
acción al mundo real.
Es una rama científica objetiva y se basa Se sujeta a juicios de valor y por tanto
en la realidad deja de ser científica.
Las afirmaciones son testeada, Se basan en opiniones que no llegan a ser
aprobadas o rechazadas absolutamente verdaderas o falsas.
Fuente: Elaboración propia

1.6. LA TEORÍA ECONÓMICA.

Para explicar el comportamiento de los diferentes fenómenos económicos los
economistas tienen un cuerpo teórico denominado TEORÍA ECONÓMICA, que se divide
en MICROECONOMÍA y MACROECONOMÍA.
1.6.1. MICROECONOMÍA.
¿QUÉ ES MICROECONOMÍA?
La microeconomía es una parte integral de la teoría económica que estudia el
comportamiento económico de empresas, hogares e individuos y su interacción con los
mercados. Estudia la economía desde el aspecto individual.
De acuerdo con el sitio Economía Responsable, la microeconomía estudia cómo afecta a
las personas los cambios de un precio de un determinado bien, y cómo se configura la
demanda. Así como qué sucede con los aumentos o disminuciones de la renta de las
familias.
En tanto, para el sector empresarial, analiza la oferta de producción de las empresas que
dependerá de los precios de dichos bienes y los costes en los que incurre. También analiza
el mercado en el que se encuentran las empresas. No es lo mismo un mercado de
competencia perfecta, monopolio u oligopolio.

1.6.2. MACROECONOMÍA.
¿QUÉ ES LA MACROECONOMÍA?
La macroeconomía (GESTION, 2020) estudia y explica distintos factores o variables que
en conjunto explican un fenómeno económico de gran alcance y amplitud. Estudia la
economía desde el aspecto colectivo y/o agregado. Esta permite analizar la mejor forma de
conseguir los objetivos económicos de un país.
Asimismo, estudia la ley de oferta y demanda desde un punto de vista agregado; es decir,
la oferta agregada de bienes y servicios de un país y la demanda agregada, como el consumo
total de una nación.
Se encarga del estudio de la economía en general, valiéndose del análisis de diferentes
variables agregadas, como el monto total de bienes y servicios, el nivel de empleo, balanza
de pagos, tipo de cambio, entre otros. Pero, las variables más usadas son el Producto Bruto
Interno (PBI), la tasa de desempleo, los niveles de impuestos; etc.

DIFERENCIA ENTRE MICROECONOMÍA Y MACROECONOMÍA

Mientras la microeconomía estudia el comportamiento de los agentes últimos de la

economía como son las familias y las empresas, la macroeconomía estudia el
comportamiento de la economía a nivel global.
1.6.3. DIFERENCIA ENTRE LA MICROECONOMIA Y MACROECONOMIA

MICROECONOMIA MACROECONOMIA
La rama de la economía que La rama de la economía que
Significado estudia el comportamiento de estudia el comportamiento de
un consumidor individual, toda la economía, nacional e
empresa o familia. internacional.
Variables económicas Variables económicas
Trabaja con individuales. agregadas.
Se abordan cuestiones como Se abordan cuestiones como
Alcance producto individual, renta nacional, nivel general
demanda, oferta, precios de de precios, distribución,
productos, salarios, entre producción nacional, entre
otros. otros.
Útil en la determinación de Mantiene la estabilidad en el
Importancia los precios de un producto, nivel general de precios y
junto con los precios de los resuelve los principales
factores de producción problemas de la economía
(tierra, mano de obra, capital, como la inflación, la
entre otros) dentro de la deflación, la estanflación, el
economía. desempleo y la pobreza como
un todo.
La microeconomía determina La macroeconomía es útil
Precios el precio de una determinada para mantener el nivel general
mercancía, junto con los de precios.
precios de los bienes
complementarios y sustitutos.
Análisis de Hecho de abajo hacia arriba. Hecho de arriba hacia abajo.
Economía
Cómo afectará el precio de Cómo el PBI podría ser
Ejemplo una determinada mercancía la afectado por la tasa de
cantidad de su demandada. desempleo.
Fuente: Elaboración propia
PREGUNTAS:
1. La economía es una ciencia:
a) Social
b) Pura
c) Biológica
d) Física
e) Astronómica
2. El fin práctico de la economía, es:
a) Busca el bienestar general de la sociedad
b) Buscar elevar el ingreso de una parte de la sociedad
c) Buscar el enriquecimiento de la sociedad
d) Buscar el mejor nivel de consumo de la sociedad
e) Buscar la satisfacción de las necesidades de la sociedad
3. La economía normativa, es:
a) Subjetiva
b) Objetiva
c) Mixta
d) Imparcial
e) Equitativa
4. ¿El que producir?, es una pregunta de:
a) Carácter económico
b) Carácter técnico
c) Carácter social
d) Carácter científico
e) Carácter humanitario
5. La siguiente afirmación “La existencia de las ciudades se origina por la división
del trabajo”, corresponde a:
a) Aristóteles
b) Platón
c) Marx
d) Fisiócratas
e) Adam Smith.
6. Los problemas centrales de todo sistema económico son:
a) Política, democracia y elecciones
b) Cuánto dinero debe circular
c) Que no se incrementen los precios
d) La forma como deben administrarse los bienes de una casa
e) Qué, cómo, cuánto y para quién producir.
7. El problema que aborda la Economía como ciencia se refiere a:
a) Los precios que tienen los bienes.
b) La abundancia de recursos que posee la sociedad.
c) Los gustos de los consumidores.
d) La escasez de recursos para satisfacer las necesidades de la sociedad.
8. Señale la doctrina que tiene como creencia conservar la riqueza monetaria como
el oro y la plata:
a) a.- Medieval
b) b.- Liberalismo
c) c.- Alemana
d) d.- Mercantilista
e) e.- Fisiócrata
9. La economía para establecer sus principios, leyes o modelos:
a) Se basa en la experimentación.
b) Emplea un modelo deductivo.
c) Emplea un modelo inductivo.
d) En un modelo histórico
e) Emplea un modelo histórico-inductivo-deductivo
10. Una de las características principales del modo de producción capitalista es:
a) Régimen despótico tributario
b) Propiedad colectiva de los factores productivos
c) Planificación central
d) Existencia de la Burguesía y el proletariado
e) Régimen de servidumbre
11. Corriente surgida por la explotación y opresión de la clase trabajadora,
realizando las primeras manifestaciones obreras y el movimiento sindical, dando
como resultado la revolución social.
a) Alemán
b) Socialismo
c) Filosófica
d) Clásica
e) Estructural
12. Rama de la economía que se ocupa hoy del comportamiento de entidades
individuales tales como mercados, empresas, y hogares. Es una definición de:
a) Microeconomía
 b) Macroeconomía
c) Costo de oportunidad
d) Escases de recursos
e) Fines y medios

Bibliografía:

Caixa Bank. (s.f.). Caixa Bank. Recuperado el 26 de 03 de 2022, de Caixa Bank.

Case, K. y. (1997). Principios de microeconomía. Bogotá: Prentice Hall.
Coll Morales, F. (07 de 03 de 2020). Economipedia.com. Recuperado el 18 de 04 de 2022,
de https://economipedia.com/historia/fisiocracia.html
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macroeconomia-y-cuales-son-sus-diferencias-nnda-nnlt-noticia/
JIMÉNEZ, A. (21 de 07 de 2021). Blog del Salmon. Recuperado el 17 de 04 de 2022, de
https://www.elblogsalmon.com/historia-de-la-economia/estas-son-las-teorias-
economicas-imperantes-en-el-mundo
Samuelson, P., & Norhaus, W. (2006). Economía (18a. ed.). México D.F.: McGraw Hill
Interamericana.
Valencia Sandoval Karina. (09 de 2015). Universidad Automa de Mexico. Recuperado el 26
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26 de 03 de 2022, de Universidad Autonoma de Mexico.
 BALOTA 02
NECESIDADES HUMANAS

2.1. CONCEPTO Y ORIGEN DE LAS NECESIDADES

2.1.1. Necesidad es la sensación de carencia o insuficiencia, ya sea material o inmaterial,
que el hombre experimenta como consecuencia de sus exigencias corporales o espirituales.
Esta sensación desagradable debe ser aplacada mediante el consumo de bienes y servicios,
con la finalidad de subsistir y desarrollarse. Las necesidades tienen un carácter relativo,
puesto que el concepto de bienestar no es uniforme para todos los hombres.

En economía (Enciclopedia, 2013), se entienden las necesidades humanas como la unión

entre una sensación de carencia específica y el deseo de satisfacerla, es decir, como una
deficiencia que activamente deseamos subsanar.
De acuerdo con el abordaje típico de la economía, estas necesidades son infinitas e
ilimitadas, es decir, no cesan nunca de reproducirse, mientras que los recursos necesarios
para su satisfacción son limitados y finitos, o sea, que se cuenta con un número concreto
de ellos. Así, la economía es la ciencia que estudia esta relación imposible y
los métodos para tratar de resolverla.
2.1.2. ORIGEN DE LAS NECESIDADES-
1. Por exigencia biológica de reponer energías que el organismo necesita
constantemente para mantener su normal funcionamiento. Por ejemplo, en su
jornada laboral el trabajador gasta energía por lo que surge del consumo de
alimentos.
2. Por el permanente desarrollo de la sociedad que genera un aumento de los
bienes y servicios que el hombre precisa para satisfacer sus necesidades que se
incrementan progresivamente –o por una mejora en la calidad de dichos bienes y
 servicios que los hacían deseables. Así, por ejemplo, las familias al elevar sus
ingresos necesitan reemplazar su televisor a blanco y negro por uno a colores, a
control remoto y con pantalla plasma; teléfono fijo por un celular, etc.
3. Por el desequilibrio permanente en generar riqueza, los seres humanos a
través del tiempo se encuentran con desequilibrios económicos, así, entre lo que es
y lo que se quiere ser o entre lo que se posee y lo que se quiere poseer. Estas
situaciones causan desequilibrios que generarán un deseo a ser satisfecho. Así,
quienes tienen una casa de esteras sin servicios básicos en las faldas de un cerro,
desean una casa de material noble con las comodidades suficientes o un
departamento en un edificio de una zona habitable.

2.2. TEORÍA DE LA JERARQUIZACIÓN DE LAS NECESIDADES

Fue planteada en la década de los 40 por Abraham Maslow. Manifestando que una vez
que la apersona ha satisfecho determinadas necesidades empieza a preocuparse por
satisfacer las de orden superior, generando una jerarquía de necesidades a manera de una
pirámide llamada Pirámide de Maslow.
Uno de los grandes estudiosos de las necesidades humanas fue Abraham
Maslow (1908-1970) (CONCEPTO.DE, 2021). Este psicólogo estadounidense expuso su
enfoque sobre las motivaciones humanas en su libro de 1943 “Una teoría sobre la
motivación humana”, conocemos hoy en día como la “Pirámide de Maslow”.
A través de su pirámide, buscó una manera de representar las necesidades humanas a
partir de un principio jerárquico. Es decir, ubicaba las más básicas (y fundamentales) al
pie de la pirámide, y las más elaboradas (y por lo tanto optativas) en la cima.
Lógicamente, esto quiere decir que para acceder a las de arriba, deben cumplirse primero
todas las de abajo, y que mientras más arriba se encuentra una necesidad en la pirámide,
más alejada se encuentra de las necesidades primarias del ser humano.
La pirámide de Maslow se compone, de cinco niveles diferentes, que enumeramos desde
el más básico e inferior, hasta el más complejo y elevado:
1. Necesidades fisiológicas o primarias. Aquellas que dicta la supervivencia misma y
que el individuo debe satisfacer, simplemente, para seguir existiendo. Nada las
antecede, por lo tanto, y son ejemplo de ellas la necesidad de respirar, de alimento, de
sueño, de protección del entorno (del frío o del calor), etc.
2. Necesidades de seguridad y protección. Una vez satisfechas las necesidades
primarias, el segundo escalón de la pirámide consiste en necesidades vinculadas con la
defensa y la seguridad del individuo, es decir, con su protección del daño y del
desamparo. Son ejemplo de ellas: la seguridad física y sanitaria (protección de
enfermedades), la tenencia de una vivienda, etc.
3. Necesidades sociales o de afiliación. El tercer peldaño de la pirámide apunta ya a la
inclusión del individuo en una comunidad humana, y provienen de nuestra naturaleza
gregaria, tribal. Son ejemplo de ellas la necesidad de relaciones (amistosas, amorosas,
afectivas) o la necesidad de aceptación social.
4. Necesidades de estima o reconocimiento. Una vez que el individuo forma parte de
un grupo en el que posee relaciones sociales y goza de una identidad propia y grupal,
aparecen sus necesidades de estima, que Maslow subclasificó en dos categorías:
a. La estima alta, vinculada con el amor propio y con los sentimientos de confianza,
independencia, autoestima y libertad.
b. La estima baja, vinculada con el respeto hacia los demás, la necesidad de
atención, de reconocimiento ajeno y todo lo vinculado con el estatus social.
5. Necesidades de autorrealización o del yo. La cima de la pirámide de Maslow está
reservada para las necesidades psicológicas más abstractas y complejas del ser
humano, que tienen que ver con la autoevaluación de la propia vida en función de un
propósito, una noción de felicidad o de éxito, ya sea consigo mismo o con
la humanidad entera.

Fuente: Economipedia.com

2.3. LEYES DE NECESIDADES

La satisfacción de las necesidades presenta ciertas relaciones regulares a manera de leyes
económicas, que son cualidades específicas que la caracterizan. Cabe precisar sin
embargo que estas leyes son de carácter relativo, es decir no se cumplen para todas las
necesidades,
Tenemos las siguientes leyes de las necesidades:
2.3.1. LEY DE LA INFINIDAD DE LAS NECESIDADES O ILIMITADAS EN
NÚMERO
El ser humano no tiene una sola necesidad sino muchas necesidades por satisfacer,
estas múltiples necesidades que se le presentan a los seres humanos se explican al
progreso técnico y científico, al descubrimiento continúo de nuevos recursos y
nuevos usos de aquellos ya conocidas, en que las necesidades están en permanente
incremento. Por ejemplo: el uso de teléfonos celulares, equipos y video,
computadoras, son necesidades que no se experimentaban décadas atrás. En
determinado momento serán requeridas por las grandes masas de trabajadores,
cuando hayan satisfecho sus necesidades más inmediatas.

2.3.2. LEY DE SATURACIÓN DE LAS NECESIDADES O LIMITADAS EN

CAPACIDAD
Las necesidades son limitadas en capacidad en el sentido de que para satisfacer cada
una de ellas, basta con una cantidad determinada del bien correspondiente, por
ejemplo, el hombre requiere cierta cantidad de pan para saciar su hambre y cierta
cantidad de agua para aplacar su sed.
Es conocida también la ley de Góssen(*), que expresa que el deseo decrece a medida
que se satisface la necesidad. Para ello, luego de las actividades laborales, los
trabajadores requieren consumir alimentos para reponer energías, pero solo en
determinada cantidad, hasta que el organismo se lo permita.
Hermann Heinrich Gossen (1810-1858) Gossen es recordado en los manuales de
historia del pensamiento económico … la primera ley de Gossen es consecuencia de
la experiencia cotidiana: la satisfacción suplementaria obtenida del consumo de un
bien disminuye progresivamente a medida que la cantidad consumida aumenta …”

2.3.3. LEY DE LA VARIACIÓN EN INTENSIDAD

Las necesidades varían en intensidad porque una persona no percibe que todas las
necesidades deben ser satisfechas con la misma urgencia, sino que unas son más
importantes que otras. Generalmente se considera que las necesidades de orden
biológico (comer, vestirse, etc.) son las más importantes, luego el individuo decidirá
el tipo de necesidad que para él es más urgente satisfacer. Por ejemplo, después de
alimentarse una persona decidirá si satisface la necesidad de leer un libro, vestir a la
moda, asistir a una fiesta. etc.
2.3.4. LEY DE LA CONCURRENCIA
Hace referencia a que las necesidades no se presentan una primero y luego otra, sino
que se presentan muchas al mismo tiempo y como quiera que no es posible
satisfacerlas todas a la vez, hay que aplacar las más urgentes o apremiantes. Por
ejemplo: un trabajador considera que es más importante satisfacer la necesidad de
 destinar sus ingresos a alimentarse, vestirse y para ello aplaza la satisfacción de las
necesidades tales como el cine con la familia, ir de paseo, etc.
2.3.5. LEY DE LA COMPLEMENTARIEDAD EN LA SATISFACCIÓN:
Se refiere a que la satisfacción de algunas necesidades, es preciso antes poder
satisfacer otras necesidades. Por ejemplo: para tomar nuestros alimentos
necesitamos de utensilios como platos, tenedores, una mesa, etc. Para estudiar
adecuadamente no basta tener buenos edificios, aulas bonitas o computadoras, se
precisa además de alimentos, condiciones adecuadas en el hogar, libros, etc.
2.3.6. LEY DE LA EQUIVALENCIA ECONÓMICA O LEY DE LA
SUSTITUCIÓN
Se refiere a que la forma como se satisface una necesidad puede ser sustituida por
otra, una misma necesidad puede satisfacer de distinta manera. Así la necesidad de
beber puede ser satisfecha ingiriendo agua, refresco, té, café, leche, etc. Y se define
también como la tendencia del hombre a buscar sustitutos del bien que usa para
satisfacer sus necesidades.
2.3.7. LEY DE LA FIJACIÓN
Se refiere a que las necesidades tienden a fijarse. El enfoque de la economía
subjetiva señala que la forma como se satisface una necesidad tiende a repetirse y
convertirse en una costumbre difícil de modificar, de este modo un comportamiento
se fija o acostumbra. Por ejemplo, consideremos la instalación de energía eléctrica
en un centro poblado rural, la población modificará sus hábitos de vida: usará la
radio y televisión, leerá por las noches, irá a dormir más tarde que antes, todo ello
se convertirá en costumbre muy difícil de variar.

2.4. CLASIFICACIÓN DE LAS NECESIDADES:

2.4.1. SEGÚN SU INTENSIDAD
Según su intensidad o grado de exigencia las necesidades pueden ser clasificadas
en una escala de graduación: primarias, secundarias y terciarias.
a.- Necesidades Primarias: Su satisfacción es indispensable para la conservación
de la vida, por lo que deben saciarse obligatoria y prioritariamente. Son conocidas
también como necesidades vitales o biológicas. Entre estas tenemos la
alimentación, vestido, vivienda, descanso etc.
b.- Necesidades Secundarias: Son aquellas necesidades que deben satisfacerse
para contribuir a mejorar el nivel de vida del ser humano. Son de carácter social y
psicológico, no son consideradas imprescindibles sino facultativas por cuanto de
su satisfacción no depende la vida del hombre. Entre estos tenemos la necesidad de
educación, electricidad, teléfono, las actividades deportivas, profesar una religión,
 etc.
c.- Necesidades Terciarias: Llamadas necesidades suntuarias, superfluas o de
lujo. Se consideran superfluas, pues la satisfacción de estas necesidades más
pertenece al ámbito psicológico y a la forma de satisfacer una necesidad en relación
a los recursos escasos con los que se cuenta. Por ejemplo: la necesidad de adquirir
joyas, autos, edificios, vestidos y licores costosos, por un magnate multimillonario
en su afán de ostentar la riqueza. Se convierte en un lujo para un obrero enviar a sus
hijos a un colegio o universidad privada, pues está por encima de sus reducidos
ingresos.
El auto lujoso es un bien destinado a satisfacer necesidades terciarias solo podrá
ser adquirido por un pequeño sector de personas muy adineradas.
2.4.2. DE ACUERDO CON SU NATURALEZA:
a.- Materiales, Corporales y biológicas: Son aquellas que el hombre
experimenta en su estructura física que surgen como exigencia biológica, por
ejemplo: comer, beber, reproducirse, etc.
b.- Espirituales: Son aquellas que el hombre experimenta en su aspecto
psicológico, por ejemplo: el efecto, el aprecio, las creencias, etc.
2.4.3. DE ACUERDO A COMO DEBEN SER SATISFECHAS:
a.- Individuales: Son aquellas que afectan a una sola persona,
independientemente de los demás y que son satisfechos individualmente.
Ejemplo: la necesidad de descansar, de leer, de alimentarse, etc.
b.- Colectivas: Son aquellas que afectan a un grupo de individuos o la sociedad
a la vez, generalmente son satisfechas mediante la actividad colectiva de los
hombres. Actualmente se considera que le corresponde al Estado satisfacer
necesidades colectivas. Ejemplo: la necesidad de seguridad social, defensa,
justicia, educación, salud, orden público, etc.
2.4.4. DE ACUERDO AL TIEMPO DE SATISFACCIÓN:
a.- Presentes: Son aquellas que se van a satisfacer de inmediato. Ejemplo: la
necesidad de lapiceros para une estudiante, tizas para un profesor, etc.
b.- Futuras: Son aquellas que se van a satisfacer de manera mediata. Por ejemplo:
lograr una profesión, para el país tener una central electro nuclear, fábricas
automatizadas, etc.
2.5. EL PROCESO DE SATISFACCIÓN DE LAS NECESIDADES:
Las necesidades se presentan en el ser humano en forma individual y serán satisfechas
con actividades de carácter social, por un conjunto de actividades entre sí, que lo
separamos en fases o etapas para poder estudiarlo. Las fases son:
 2.5.1. PROCESO DE SATISFACCIÓN DE LAS NECESIDADES,
Ejemplo: En la necesidad de alimentación el proceso de satisfacción es:
1º Sensación : Hambre
2º Deseo : Alimento
3º Exigencia : Trabajo para conseguir el alimento
4º Satisfacción: Comer

PREGUNTAS:
1.- El origen de las necesidades, se debe:
a) Por el desequilibrio permanente en generar riqueza
b) Los bienes existentes en el mercado no satisfacen las necesidades
c) Estamos acostumbrados a consumir en exceso
d) Por la solidaridad con los productores
e) Es parte de la crisis
2.- Las necesidades de estima, en la pirámide de maslow, se encuentra en:
a) El cuarto piso
b) El quinto piso
c) El primer piso
d) El tercer piso
e) El segundo piso
3.- Las necesidades son limitadas en capacidad en el sentido de que para satisfacer cada una
de ellas, basta con una cantidad determinada del bien correspondiente, se refiere a la ley
de:
a) Ley de saturación de las necesidades
b) Ley de fijación
c) Ley de variación en intensidad
d) Ley de equivalencia económica
e) Ley de concurrencia.
4.- Las necesidades de acuerdo a como deben ser satisfechas, constan de:
a) Individuales y colectivas
b) Primarias, secundarias y terciarias
c) Materiales y espirituales
d) Presentes y futuras
e) Complementarias y sustitutas
5.- El proceso de satisfacción de las necesidades, consta de cuatro fases que son:
a) Carencia, deseo, esfuerzo y satisfacción
b) Deseo, esfuerzo, satisfacción y carencia
c) Esfuerzo, satisfacción, carencia y deseo
d) Satisfacción, carencia, deseo y esfuerzo
e) Esfuerzo, carencia, satisfacción y deseo
6. Una academia de idiomas pertenece al sector:
a) Primario.
b) Secundario.
c) Terciario
d) Primaria y Terciaria
e) Cuaternaria
7. ¿Qué tipo de necesidad es mantener la temperatura corporal?
a) Seguridad
b) Fisiológica
c) Estima
d) Autorrealización
e) Social
8. Indique como se conoce al tercer nivel de las jerarquías de necesidades de Abraham
Maslow
a) Seguridad
b) Fisiológica
c) Estima
d) Autorrealización
e) Sociales
9. De acuerdo a su naturaleza las necesidades son:
a) Individuales - colectivas
b) Presentes - futuras
 c) Secundaria - terciaria
d) Materiales - espirituales
e) Individuales - espirituales
10. No es una necesidad primaria:
a) Alimentación
b) Deporte
c) Vestido
d) Vivienda
e) Salud
11.- La ………es la carencia de algo y el ……… es la representación mental del objeto
con que se satisface la necesidad:
a) Satisfacción - sensación
b) Pobreza - esfuerzo
c) Carácter – deseo
d) Deseo – necesidad
e) Necesidad – deseo

Bibliografía
CONCEPTO.DE. (05 de 08 de 2021). "Necesidades humanas". Autor: Equipo editorial, Etecé.
De: Argentina. Recuperado el 23 de 03 de 2022, de https://concepto.de/necesidades-
humanas/.
Enciclopedia. (2013). https://concepto.de/necesidades-humanas/. Recuperado el 23 de 03 de
2022
 BALOTA 3
BIENES Y SERVICIOS
3.1. CONCEPTO Y CLASES DE BIENES

3.1.1. Bienes. - Como bienes (Significados, 2022) se denominan las cosas materiales o
inmateriales que, desde un punto de vista jurídico, son objetos de derecho, del mismo
modo en que, desde una perspectiva económica, son escasos, limitados y, en
consecuencia, poseen un valor que puede ser definido en términos monetarios. Como
tal, la palabra bienes proviene del latín bene, que significa ‘bien’.
Los bienes generan utilidad al ser humano en la satisfacción de sus necesidades, otro
nombre con que se le conoce a los bienes es el de SATISFACTORES.
Un bien económico es, pues, un producto creado para el intercambio en el mercado
y, como tal, es lo opuesto a un bien libre o de oferta ilimitada, como por ejemplo lo
sería el aire.
.

3.1.2. Clases de Bienes:

1. Bienes libres (Roldan, 2016), Son de ilimitado acceso, de ahí su nombre. Esto
significa que su acceso es libre y todo el mundo puede acceder, eejemplo el aire, el
agua, la energía solar, etc.
2. Bienes económicos: Son aquellos que para obtenerlos requieren de la
intervención del ser humano con su esfuerzo para extraerlos o transformarlos, por lo
que van a satisfacer necesidades después de haber pasado por un proceso de
extracción o de transformación. Son bienes a los que no todo el mundo puede
acceder, dadas sus características. Por ejemplo, el petróleo.

Diferencia entre Bienes no Económicos o Libres y Bienes Económicos

BIENES NO ECONÓMICOS BIENES ECONÓMICOS
Creados por la naturaleza Creados por el hombre
Abundantes Escasos
No tienen propietario Tienen propietario
Son gratuitos Tienen precio
Son intransferibles Son transferibles
No tienen valor de cambio Tienen valor de cambio
Tienen valor de uso Tienen valor de uso
Tienen utilidad Tienen utilidad
Fuente: Elaboración propia
3.2. CLASIFICACIÓN DE BIENES ECONÓMICOS:
Los bienes económicos pueden ser clasificados utilizando diversos criterios; así:
3.2.1. POR SU NATURALEZA:
1. Bienes materiales (tangibles). - Son aquellos QUE pueden ser percibidos por
nuestros sentidos y tienen existencia física. Son los que podemos degustar;
escuchar; tocar, ver u oler. Ejemplos: las máquinas, computadoras, automóviles,
herramientas de trabajo, electrodomésticos, muebles, ropa e indumentaria,
utensilios, instrumentos musicales, artículos de librería, etc.
2. Bienes inmateriales (intangibles). - Son aquellos que no tienen contenido
físico, y que no pueden ser tocados, vistos, pesados, medidos, etc., pero que existen
y son útiles. Ejemplos: las ideas, las teorías, las concepciones científicas, los
derechos de autor las marcas registradas, las fórmulas y diseños industriales, etc.
3.2.2. POR SU FUNCIÓN (O RELACIÓN CON LA PRODUCCIÓN)
1. Bienes intermedios. - Para ser consumidos deben ser transformados
previamente, es decir; requieren de un proceso productivo. Se les denomina también
bienes pre satisfacientes. En forma general son los insumos, bienes que permitirán
obtener productos más acabados o con mayor grado de elaboración. Ejemplos;
Harina para hacer fideos, tela para fabricar polos, etc.
2. Bienes finales. - Se encuentran listos para el consumo, se orientan para satisfacer
necesidades de manera directa y por tanto, no requieren de alguna transformación
adicional, también se les denomina bienes satisfacientes. Ejemplos: el pan, la ropa,
las frutas, la leche.
3.2.3. POR SU UTILIZACIÓN O CONSUMO (O DESTINO)
1. Bienes de consumo final. - Se utilizan para satisfacer las necesidades personales
de los hombres. Satisfacen las necesidades en forma inmediata, directa. Se destinan
al consumo de las familias. Ejemplos: Relojes, libros, habitaciones, alimentos, etc.
2. Bienes de consumo industrial. -Son aquellos bienes que emplean las empresas
extractivas y de transformación para lograr sus objetivos como la producción de
otros bienes o para obtener materias primas, insumos, por ejemplo, envases, agua,
energía eléctrica, carburantes, grasas, embalajes, etc.
3.2.4. POR SU DURACIÓN
1. Bienes fungibles. - Son aquellos bienes que se utilizan una sola vez y se les
denomina bienes tangibles o no duraderos ejemplo: los alimentos, las bebidas,
materias primas, los insumos. etc. Estos desaparecen por completo en su primer uso
 ya sea en el consumo, como los alimentos, o en la generación de nuevos bienes. Por
lo tanto, los insumos son bienes fungibles.
2. Bienes ínfungibles. - Son bienes que se utilizan varias veces, es decir; son bienes
que no se agotan en su primer uso, cuentan con una mayor duración para la
satisfacción de las necesidades, es por eso que son denominados también bienes
duraderos. Ejemplos: Los vestidos, los zapatos y los libros. Las máquinas y
herramientas que se emplean en muchos procesos productivos, se usan varias veces
hasta que se deterioran y desaparecen.
3.2.5. POR SU SITUACIÓN JURÍDICA
1. Bienes muebles (Ejemplos.co, 2022) son todos aquellos bienes
tangibles e intangibles que pueden ser trasladados de un lugar a otro sin perder su
integridad ni funcionalidad. Por ejemplo: un electrodoméstico, una película, un
par de zapatos.
Esta es la clasificación más importante y es la recogida por el Código Civil en los
artículos 885 y 886. (Avendaño Arana, 2003, p. 39)
Artículo 886.- Bienes muebles Son muebles:
1. Los vehículos terrestres de cualquier clase.
2. Las fuerzas naturales susceptibles de apropiación.
3. Las construcciones en terreno ajeno, hechas para un fin temporal.
4. Los materiales de construcción o procedentes de una demolición si no están
unidos al suelo.
5. Los títulos valores de cualquier clase o los instrumentos donde conste la
adquisición de créditos o de derechos personales.
6. Los derechos patrimoniales de autor, derechos de patente, nombres
comerciales, marcas y otros derechos de propiedad intelectual.
7. Las rentas o pensiones de cualquier clase.
8. Las acciones o participaciones que cada socio tenga en sociedades o
asociaciones, aunque a éstas pertenezcan bienes inmuebles.
9. Los demás bienes que puedan llevarse de un lugar a otro.
10. Los demás bienes no comprendidos en el artículo 885.
Los bienes semovientes (Economipedia.com, 2021) son aquellos bienes pueden
ser objeto de apropiación, y que tienen la capacidad de moverse por sí mismos.
El ganado es el mejor ejemplo de bien semoviente.
Los bienes semovientes, por tanto, son bienes. Es decir, una cosa que puede ser
objeto de apropiación. En el caso de los semovientes, hablamos de bienes que tienen
la capacidad de trasladarse por sí mismos. Por esta razón, hablamos de bienes como
 el ganado, así como otros animales que son empleados en alguna actividad
económica.
Características de un bien semoviente
Entre las características que presentan este tipo de bienes, conviene resaltar las
siguientes:
a) Es un tipo de bien, pues puede ser objeto de apropiación.
b) Es semoviente, pues puede moverse por sí mismo. Nos referimos a
animales principalmente. Esto, siempre que se empleen para el desarrollo de una
determinada actividad económica.
c) Existen excepciones, como las mascotas (perros, gatos, loros etc).
2. Bienes inmuebles
Se considera que un bien es inmueble cuando no es posible su traslado desde un sitio
a otro. El término designa a aquellas construcciones que se encuentran sobre un
terreno. Por ejemplo: una casa, una fábrica, un local, un edificio. Forman parte del
mercado y son bienes que pueden ser comprados, vendidos e intercambiados.
Artículo 885.- Bienes inmuebles son:
a) El suelo, el subsuelo y el sobresuelo.
b) El mar, los lagos, los ríos, los manantiales, las corrientes de agua y las aguas
vivas o estanciales.
c) Las minas, canteras y depósitos de hidrocarburos
d) Las naves y embarcaciones
e) Los diques y muelles.
f) Las concesiones para explotar servicios públicos.
g) Las concesiones mineras obtenidas por particulares.
h) Los derechos sobre inmuebles inscribibles en el registro.
i) Los demás bienes a los que la ley les confiere tal calidad.
3.2.6. POR LA RELACIÓN QUE SURGE DEL USO DE ELLOS
1. Bienes Complementarios o de demanda conjunta, dos o más bienes son
complementarios si el uso de uno de ellos requiere o exige el uso del otro u otros
bienes. Así, la adquisición de uno de ellos implica la adquisición del otro
necesariamente. Por ejemplo, al adquirir computadoras necesariamente hay que
adquirir discos compactos, impresoras, estabilizadores.
2. Bienes sustitutos: O bienes de demanda rival; cuando el uso de un bien desplaza
la utilización de otros. Esto se debe a que dos o más bienes diferentes pueden
satisfacer una misma necesidad. Ejemplos: el café o el té, la carne de pescado o la
carne de pollo, un microbús o una combi, un refresco o una bebida gaseosa. Cabe
indicar que el incremento del precio de uno de los bienes hará que se incremente
 la preferencia por el bien sustituto.
3.2.7. POR SU RELACIÓN CON EL INGRESO
1. Bien inferior. - Los bienes inferiores (Sevilla Arias, Economipedia.com, 2016)
son aquellos elementos materiales que están relacionados con el consumo de las
personas que disponen de menores ingresos y que cubren con sus necesidades
básicas. Se refiere a aquel bien que, al aumentar el ingreso de las personas, la cantidad
demandada o el consumo de éste disminuyen.
Una persona que disponga de una menor renta, comprará alimentos básicos (arroz,
pasta, papas, etc.), considerados como bienes inferiores y omitirá aquellos productos
de elevado coste (carne, pescado, etc.).
2. Bien normal. - Un bien normal (Rodríguez Rico, 2015) es todo aquel tipo de bien
o servicio en que la demanda aumenta a medida que aumentan los ingresos. Es
un término utilizado en economía para estudiar los distintos tipos de bienes. La
mayoría de los bienes y servicios pertenecen a esta categoría. Se refiere a aquel bien
que al aumentar el ingreso de las personas incrementa su cantidad demandada o
consumo.
En términos económicos, los bienes normales cumplen la Ley Normal de la
Demanda, que sostiene que al aumentar la renta de una persona el consumo de
bienes aumenta.
3.2.8. POR SU RELACIÓN CON EL COMERCIO INTERNACIONAL
1. Los bienes transables (Banrepcultural, 2017) son aquellos con los cuales se puede
comerciar o hacer intercambios a nivel nacional e internacional. Son bienes que previa
autorización del gobierno pueden ser intercambiados con otros países (resto del mundo).
Por ejemplo, libros, zapatos, maquinaria, etc.
2. Los bienes no transables solo pueden consumirse en la economía en la que se
producen; ya sea por costos de transporte o por barreras a la entrada y salida de éstos, por
ejemplo, impuestos (aranceles). Ejemplos de bienes no transables son algunos tipos de
servicios o las viviendas, pues éstas se construyen en un país dado y, así exista más
demanda por ellas en otro lugar del mundo, una casa no podrá ser exportada o enviada al
exterior.

3.3. BIENES PÚBLICOS Y CLASIFICACION.

3.3.1. Un bien público (Cabello, 2016) es aquel cuyo consumo es indivisible y que
puede ser compartido por todos los miembros de una comunidad sin
exclusión. Usualmente su gestión está a cargo del Estado.
En otras palabras, un bien público es, en general, accesible para cualquier persona sin
mayor restricción. Su titularidad y administración le pertenece normalmente al gobierno o
autoridad correspondiente. Algunos ejemplos de bienes públicos son el alumbrado de las
calles, los parques, las playas, entre otros.
Propiedades y distinciones de los bienes públicos
Teniendo en cuenta su definición, podríamos afirmar que estos bienes tienen tres
propiedades que les diferencian de los bienes privados:
• Se consumen conjuntamente, dando utilidad a más de un usuario a la vez.
• No se puede excluir a un individuo o a un colectivo de su consumo.
• No hay rivalidad, es decir, si una nueva persona lo consume no afecta ni limita el
acceso al resto de ciudadanos.
3.3.2. Clasificación de los bienes públicos.
Podemos clasificar a los bienes públicos según el rigor con el que se cumple las condiciones
descritas en el subtítulo anterior:
1. Los bienes públicos puros: Son los que cumplen a rajatabla los tres puntos anteriores.
Por tanto, serían bienes públicos en el sentido más estricto. Nos referimos, por ejemplo,
el alumbrado o la defensa nacional.
2. Los bienes públicos impuros: Cumplen la primera y la segunda propiedad, pero no la
tercera, es decir, su consumo es parcialmente rival. En estos casos, el consumo de una
nueva unidad por parte de un individuo disminuye la cantidad disponible para el resto,
aunque en menos de una unidad. Este es el caso de las vías públicas. Una carretera
inicialmente pueda ser utilizada a la vez por muchos conductores. Sin embargo, llegará
un punto en el que la entrada de un vehículo adicional supondrá una disminución en la
velocidad y la seguridad de todos los demás.
Si nos centramos en el principio de “no exclusión”, la segunda de las propiedades se
clasifica:
• Bien público no excluyente: Cuando no es posible impedir el acceso a quien no
paga por él.
• Bien público excluyente: Se puede impedir que un individuo lo consuma si no
paga por el mismo. Un ejemplo serían las autopistas con peaje. Así, se establecen
controles para que los conductores realicen el abono correspondiente como
condición para poder seguir circulando por la carretera en cuestión.

3.4. CONCEPTO DE SERVICIOS CARACTERISTICAS.

3.4.1. CONCEPTO
Son las actividades económicas que realizan las personas o instituciones para satisfacer
directamente necesidades de otras, a través de su prestación, ayuda de auxilio. Ejemplos:
atención médica, educación, transporte público, telecomunicaciones, comercio, artistas
en el teatro.
Los servicios al ser actividades que satisfacen directamente necesidades humanas sin
que se generen objetos materiales, se les designa habitualmente también con el nombre
de trabajo no productivo, para diferenciarlos del trabajo productivo que es aquel que crea
objetos materiales o bienes. Son servicios económicos cuando tienen una tarifa como
precio.
3.4.2. CARACTERÍSTICAS
Las características (Sanchez Galan, 2016) más importantes de los servicios son las
siguientes:
1. Intangibles: No se pueden ver, ni tocar. No son como un bien que lo tocamos, lo
utilizamos, lo guardamos.
2. Indivisibles: Aunque se pueden comprar paquetes de servicios por separado, hay
una unidad mínima indivisible. Cuando vamos a un hotel, estamos pagando por un
servicio. Podríamos incluso pagar por horas, pero el servicio es ese. No podemos tener
medio cuerpo dentro del hotel y medio cuerpo fuera.
3. Heterogéneos: Son muy diversos y variados. A eso nos referíamos con la amplitud
de su significado. Podemos encontrar servicios relacionados con la consultoría, la
banca, la contabilidad, hostelería u ocio.
4. No se pueden conservar: Por norma general, no se pueden almacenar los servicios.
En este sentido, prestación del servicio y consumo son simultáneos. Por ejemplo, si un
camarero nos atiende en un restaurante (sector servicios), no podemos almacenar ese
servicio o guardarlo. Por ejemplo, un billete de avión con una fecha determinada (a
menos que cambiemos la fecha), si no lo utilizamos se pierde. Ese avión ya no vuelve a
viajar ese día a esa misma hora. Puede que lo haga otro día, pero no en ese instante.
5. Su prestación requiere del uso de bienes: La prestación de cualquier servicio
requiere el uso de objetos o bienes necesarios que permitan quien los produce realizar
adecuadamente su labor. Ejemplo, para generar el servido del comercio, se requieren
de almacenes, vehículos, estantes, etc.

3.5. CLASIFICACIÓN DE LOS SERVICIOS

Se pueden clasificar atendiendo los siguientes criterios; según:
1.- QUIEN LOS BRINDA (OFERTA):
a.- Servicios privados: Son administrados y organizados por la empresa privada.
Ejemplos: universidades particulares, clínicas, cines, etc.
b.- Servicios públicos: Son administrados y organizados por el Estado, a través
del gobierno central, municipalidades y empresas públicas, etc. Ejemplos:
colegios públicos, postas médicas, en limpieza pública, la administración de
justicia, etc. Algunos servicios, como la educación, el transporte, la atención
 médica pueden ser prestados tanto por entidades del Estado como por instituciones
particulares, como las clínicas en el caso de la atención médica.
2.- A QUIENES SE LES BRINDA (DEMANDA)
a.- Servicios individuales: El beneficio alcanza solo a una persona en un tiempo
y espacio determinado. Ejemplos: atención de un psicólogo, asesoría jurídica de
un abogado a un procesado.
b.- Servicios colectivos: El beneficio lo recibe simultáneamente un grupo de
personas. Ejemplos: transporte público, bibliotecas públicas, etc. En nuestra
economía los servicios colectivos prestados por el Estado no están acorde con las
necesidades de la población, pues a menudo acusan déficit tanto en cantidad
como en calidad.
PREGUNTAS:
1.- A los bienes también se les conoce, como:
a) Satisfactores
b) Complacientes
c) Convincentes
d) Molestosos
e) Reparadores
2.- La característica de un bien económico, es:
a.- Tiene propietario
a) No tiene propietario
b) Son abundantes
c) No tienen valor de uso
d) No se pueden transar
3.- Los bienes por su relación con el ingreso, son:
a) Bien inferior y bien normal
b) Bien transable y bien no transable
c) Bien complementario y bien sustitutorio
d) Bien mueble y bien inmueble
e) Bien fungible y bien infungible
4.- Los semovientes, son bienes:
a) Muebles
b) Inmuebles
c) Finales
d) Intermedios
e) Fungibles
5.- Los bienes intermedios que se utilizan en la elaboración de panteón tales como azúcar,
frutas confitadas se denominan:
a) Inmateriales
b) Recursos naturales
c) Insumos
d) Duraderos
e) No duraderos
6.- Es una característica de los bienes económicos:
a) Tiene precio
b) Son gratuitos
c) Son abundantes
d) Son recursos naturales
e) Es libre y no tienen dueño
7.- Si Jorgito compra una combi para poder realizar el servicio de movilidad escolar, este
es un bien:
a) Capital
b) Consumo
c) Infungible
d) Inmueble
e) Inferior
8.- Los bienes normales se definen como aquel bien:
a) Que al aumentar el ingreso de las personas va incrementar la cantidad
demandada
b) Relacionado con el consumo de las personas que disponen de menores ingresos
c) Relacionado con la unidad mínima indivisible
d) De demanda rival o sustitutos
e) De demanda conjunta o complementarios
9.- Un incremento del precio del bien normal se traducirá en una cantidad menor de su
demanda por qué:
a) Las empresas ofrecerán una menor cantidad del bien
b) Los consumidores renunciaran a su compra a un mayor precio
c) Los consumidores reducirán la cantidad que desean demandar a ese precio
d) La B y la C
e) La A y la C
10.- Se consumen al mismo tiempo que se producen, es una característica de:
a) Los servicios
b) Los bienes
c) Del capital
 d) Del ingreso
e) Del capital

Bibliografía
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Parkin, M. (2010). Microeconomia Version para Latinoamerica. Mexico: Pearson.
 BALOTA 4 EL PROCESO ECONOMICO
4. PROCESO ECONOMICO
4.1. CONCEPTO Y FASES DEL PROCESO ECONOMICO.
CONCEPTO. - El proceso económico (DI, 2021) es el conjunto de actividades económicas de
manera secuencial que los hombres realizan en una sociedad con el objetivo de crear bienes para
satisfacer sus necesidades.

FASES DEL PROCESO ECONÓMICO.

El proceso económico consta de cinco fases las cuales son: La producción, la circulación, la
distribución, el consumo, la inversión, las cuales se encuentran interrelacionadas y son las
siguientes.
a.- LA PRODUCCIÓN
Es la fase del proceso económico en la cual los factores productivos son transformados con la
finalidad de obtener bienes y servicios para satisfacer necesidades. La teoría neoclásica también
la define como la creación de riqueza que aumenta el bienestar de una sociedad ya que se deben
utilizar eficientemente los recursos escasos para generar el máximo bienestar. La producción,
como actividad considera la fabricación y elaboración de bienes (vestidos, alimentos, fibras,
bolígrafos, bebidas, conservas, etc.).

b.- LA CIRCULACIÓN
La circulación económica, es el proceso de traslado e intercambio de mercancías (bienes, servicios
y factores de producción) que permite la integración de la producción y el consumo. Y se realiza,
a través del mecanismo de mercado.
Los mercados son los lugares donde se reúnen compradores y vendedores, (demandantes y
ofertantes) para realizar transacciones. Dinero, es todo aquello que se constituye como medio de
pago generalmente aceptado. Comerciantes, unidades de negocio que compran productos de las
unidades de producción (empresas) para posteriormente venderlo a las unidades de consumo
(familia).

c.- LA DISTRIBUCIÓN
Son las actividades económicas a través de las cuales se paga o retribuye a cada factor productivo.
La distribución es la fase en la cual se le asigna una parte de la riqueza generada a cada factor
productivo por haber participado en la generación de esta. De tal manera que por cada factor se
le asigna una retribución. ejemplo:
Factor: Retribución.
1. Naturaleza: Renta.
2. Trabajo: Salario.
 3. Capital: Interés.
4. Empresa: Ganancia.
5. Estado: Impuesto.

d.- EL CONSUMO
El consumo, es la adquisición de productos o bienes de servicios ante el deseo de satisfacer
necesidades primarias o secundarias. Existe una gran variedad de bienes de consumo en el
mercado. Estos pueden ser sustitutos, complementarios o indiferentes según su relación con la
necesidad a que están destinados a satisfacer. Unidad de consumo: Se puede tomar al individuo
aislado. Aunque generalmente se refiere a la familia. En otros casos son las comunidades
(hospitales, asilos, etc.). La suma de adquisiciones individuales o colectivas da como resultado la
demanda total de un bien.

e.- LA INVERSIÓN.
Utilización del ahorro en un periodo dado para financiar un nuevo proceso productivo, mediante
la adquisición de bienes de capital logrando de esta forma mantener o aumentar la capacidad
productiva de una empresa o una economía.
Es la nueva adquisición de recursos (naturaleza, capital) para iniciar un nuevo proceso productivo.

4.2. SECTORES PRODUCTIVOS.

El sector económico (CREDITEA, 2021) más básico es el sector primario, que aglutina todas las
actividades encaminadas a extraer o cosechar productos de la tierra. Le sigue el sector secundario,
encargado del procesamiento de las materias primas, la fabricación industrial y todas las
actividades relacionadas con la fabricación. Por último, el sector terciario es el que ofrece
servicios de todo tipo a la población en general.
¿Cuál es el sector primario?
El sector primario, conocido también como agropecuario, es el que obtiene el producto de los
recursos naturales (tanto renovables como no renovables) para después transformarlo en materias
primas no elaboradas destinadas principalmente a la producción industrial y al abastecimiento de
determinados tipos de servicios. Algunos ejemplos de actividades del sector primario son las
siguientes:
➢ Agricultura
➢ Ganadería
➢ Pesca
➢ Explotación de los recursos forestales
➢ Minería

¿Cuál es el sector secundario?

El sector secundario o industrial comprende las actividades económicas destinadas a la
transformación de las materias primas, es decir, la industria y la construcción. Así, mientras que
el sector primario se limita a obtener de manera directa los recursos de la naturaleza, el sector
secundario ejecuta procedimientos industriales para transformar dichos recursos. Esta actividad
de transformación puede ser también artesanal, cuando la elaboración de los bienes se realiza de
manera sencilla e implica tiradas de pocas unidades. Entre los ejemplos del sector
secundario cabe destacar los siguientes:
➢ Elaboración de metal y fundición
➢ Producción de automóviles
➢ Producción textil
➢ Industria química
➢ Fabricación
➢ Energía
➢ Ingeniería

¿Cuál es el sector terciario?

El sector terciario está formado por todas aquellas actividades que no producen una mercancía,
pero abastecen al mercado de servicios y bienes, por este motivo se denomina también sector
servicios. En la actualidad, este sector se ha diversificado y ha crecido espectacularmente,
llegando a conformar hasta el 70 % del producto interior bruto de algunos países
desarrollados. Ejemplos del sector terciario serían los siguientes:
➢ Transporte
 ➢ Distribución
➢ Turismo
➢ Entretenimiento
➢ Finanzas
➢ Administraciones Públicas

4.3. LA PRODUCCIÓN, FACTORES PRODUCTIVOS Y CLASIFICACION DE

FACTORES PRODUCTIVOS
4.3.1. CONCEPTO DE PRODUCCION
La producción es la actividad económica que se encarga de transformar los insumos para
convertirlos en productos.
Por lo tanto, la producción es cualquier actividad que aprovecha los recursos y las materias primas
para poder elaborar o fabricar bienes y servicios, que serán utilizados para satisfacer una
necesidad.

4.3.2. PROCESO PRODUCTIVO.

Es una serie de etapas (DI, 2021)en la que los insumos se van transformando hasta generar bienes
y servicios finales. Al ser transformados los insumos van adquiriendo valor agregado, como
resultado de la utilización de los factores productivos. El proceso productivo nos permite analizar
el comportamiento de la producción a medida que se utiliza una unidad de factor productivo
adicional y también analiza el comportamiento de los costos a medida que se incrementa la
producción.
4.3.3. FACTORES PRODUCTIVOS.
Son todos los elementos que intervienen en la producción haciendo que ésta se realice de manera
eficiente. En la teoría de la producción planteada por los economistas clásicos los factores
productivos se agrupan bajo las denominaciones de naturaleza, trabajo, capital, empresa y Estado.
Además, los factores productivos puedes ser clasificados en factores productivos clásicos (la
naturaleza, el trabajo y el capital) y los factores productivos modernos (La empresa y el Estado).

4.3.4. CLASIFICACIÓN DE LOS FACTORES PRODUCTIVOS.

Los factores productivos se clasifican como se muestra en el siguiente cuadro:

DENOMINACIÓN FACTOR CARACTERÍSTICAS RETRIBUCIÓN

Naturaleza (N) Originario, pasivo y condicionante Renta (R)

BÁSICOS O
Trabajo (L) Originario, activo, determinante Salario (S)
CLÁSICOS
Capital (K) Derivado y auxiliar Interés (i)

Empresa (E) Organizador Ganancia, utilidad (U)

MODERNOS Estado (Es, G) Regulador y estabilizador Impuestos, tributación (T)

Fuente: Elaboración propia

Todos los elementos que se utilizan en la producción se denomina factores productivos y de
acuerdo a su aporten reciben a cambio una retribución.

1.- FACTORES PRODUCTIVOS BÁSICOS O CLÁSICOS. -

a.- Naturaleza:
Es el conjunto de elementos preexistentes al ser humano y que serán transformados en el proceso
productivo. Los teóricos de la escuela clásica lo denominaron tierra. Se le considera un factor
originario, condicionante y pasivo en el proceso de producción.
Tierra (Parkin, Loria, Sánchez Carrión, & MottaAntonio, 2010) Los “dones de la naturaleza” que
utilizamos para producir bienes y servicios se conocen como tierra. En economía, la tierra es
aquello que en el lenguaje cotidiano llamamos recursos naturales. Este concepto engloba a la
tierra en el sentido común y corriente, junto con los minerales, el petróleo, el gas, el carbón, el
agua, el aire, los bosques y los peces. Tanto la superficie terrestre como los recursos hidráulicos
son renovables, y algunos de los recursos minerales pueden ser reciclados. Sin embargo, los
recursos que usamos para crear energía son no renovables; es decir, sólo pueden emplearse una
vez.
b.- Trabajo El tiempo y esfuerzo que la gente dedica a producir bienes y servicios recibe el
nombre de trabajo. En él se incluyen el esfuerzo físico y mental de toda la gente que labora en el
campo, las construcciones, las fábricas, los comercios y las oficinas. La calidad del trabajo
depende del capital humano, que es el conocimiento y las habilidades que la gente obtiene de la
educación, la capacitación en el trabajo y la experiencia laboral. Ahora mismo usted está creando
su propio capital humano mientras trabaja en su curso de economía, y éste continuará creciendo
a medida que obtenga experiencia laboral.
c.- Capital. - Conjunto de bienes producidos por el hombre, para luego ser utilizados en el proceso
productivo para la generación de nuevos bienes o servicios.
Capital Las herramientas, los instrumentos, las máquinas, los edificios y otras construcciones que
las empresas utilizan para producir bienes y servicios constituyen lo que se denomina capital. En
el lenguaje cotidiano, decimos que el dinero, las acciones y los bonos son capital financiero. El
capital financiero desempeña un papel importante, ya que permite a las empresas tomar en
préstamo los fondos que utilizan para adquirir capital. Sin embargo, el capital financiero no se
usa de manera directa para producir bienes y servicios, de modo que, al no ser un recurso
productivo, no es capital.

2.- FACTORES PRODUCTIVOS MODERNOS.

a.- Empresa. - El concepto de empresa (Concepto.de, 2013) refiere a una organización o
institución, que se dedica a la producción o prestación de bienes o servicios que son demandados
por los consumidores; obteniendo de esta actividad un rédito económico, es decir, una ganancia.
Para el correcto desempeño de la producción estas se basan en planificaciones previamente
definidas, estrategias determinadas por el equipo de trabajo.
b.- Estado. - Es el factor "regulador" (Concepto.de, Concepto, 2021) y fiscalizador de las
actividades económicas, a través de un marco jurídico determinado garantiza el mantenimiento
del orden social. Influye en las actividades productivas de un país mediante la aplicación de su
política económica.
Dicho de otro modo, un Estado equivale al conjunto de atribuciones y órganos públicos que
constituyen el gobierno soberano de una nación.
4.4.- FUNCIÓN DE PRODUCCIÓN, FACTORES PRODUCTIVOS FIJOS Y
VARIABLES
4.4.1 CONCEPTO DE FUNCION DE PRODUCCION
Función de producción (Cervantes Liñán, 2016) La función de producción es una expresión
matemática que refleja la combinación de factores productivos, dada una tecnología, con la
finalidad de producir un bien y/o servicio. También puede decirse que refleja el nivel máximo de
producción que puede obtener una empresa con cada combinación específica de factores
productivos. Hay que precisar que las funciones de producción describen lo que es técnicamente
eficiente; esto es que cada combinación de factores es la opción más eficaz posible, ya que es
razonable pensar que las empresas que desean obtener beneficios no despilfarren recursos.
➢ Función de producción de corto plazo: Es una expresión matemática que refleja la
combinación de factores productivos, dada una tecnología, con la finalidad de producir un
bien y/o servicio, asumiendo que por lo menos uno de los factores productivos es fijo, que
por lo general es el factor capital, ya que es más difícil de alterar la cantidad de dicho factor
en el corto plazo.
➢ Función de producción de largo plazo: es una expresión matemática que refleja la
combinación de factores productivos, dada una tecnología, con la finalidad de producir un
producto y/o servicio determinado, asumiendo que todos los factores productivos son
variables.
En el largo plazo todos los factores son variables. En el corto plazo algún factor de
producción es fijo. Esta es la principal diferencia entre ambas funciones.

Función de producción Qx = f (N,L,K)

Donde:
L: factor trabajo N: factor naturaleza
Qx: nivel de producción
K: factor capital f: relación funcional
Fuente: Elaboración propia
Gráfico de la función de producción en el corto plazo
Según su participación en el proceso productivo, los factores productivos pueden ser fijos o
variables.
➢ Factores productivos fijos: Son aquéllos que no se pueden modificar en un periodo
corto de tiempo. Son aquellos que no sufren variación durante el proceso de producción
(permanecen fijos); es decir, son independientes del nivel de producción. Ejemplo:
inmuebles o alquileres, fábricas, maquinaria otros.
➢ Factores productivos variables: Son aquellos que durante el proceso de producción
varían; es decir, dependen del nivel de producción. Son aquéllos que se pueden modificar
fácilmente en un periodo corto de tiempo (materias primas, insumos, el trabajo…).

4.5 PRODUCTIVIDAD, FORMULA DE LA PRODUCTIVIDAD, TIPOS DE

PRODUCTIVIDAD, FACTORES QUE INFLUYEN EN LA PRODUCTIVIDAD
4.5.1. CONCEPTO DE PRODUCTIVIDAD
La productividad (Alvarez Moro, 2021) se define como la cantidad de producción de una
unidad de producto o servicio por insumo de cada factor utilizado por unidad de tiempo.
Mide la eficiencia de producción por factor utilizado, que es por unidad de trabajo o capital
utilizado.
El objetivo de la productividad es medir la eficiencia de producción por cada factor o recurso
utilizado, entendiendo por eficiencia el hecho de obtener el mejor o máximo rendimiento
utilizando un mínimo de recursos. Es decir, cuantos menos recursos sean necesarios para producir
una misma cantidad, mayor será la productividad y por tanto, mayor será la eficiencia.
Por ejemplo:
-Productividad del factor trabajo = Q / L por hora hombre de trabajo
-Productividad del factor capital = Q / K por hora máquina.
4.5.2. FORMULA DE LA PRODUCTIVIDAD

VARIANTES DE LA PRODUCTIVIDAD.
a.- Productividad media La productividad media se define como el nivel de producción por cada
unidad de factor de producción. Comúnmente se le denota como PMeL= Q/L (Producto medio
del trabajo) o PMeK= Q/K (Producto medio del capital). Por ejemplo, la productividad media del
trabajo representa la contribución que cada unidad de ese factor realiza al total producido
(ignorando el resto de los factores).

Donde:
➢ PMe : Productividad media
➢ Qx : Nivel de producción por unidad de tiempo
➢ FP : Número de unidades del factor productivo

b.- Productividad marginal La productividad marginal se define como el incremento en el

producto total como consecuencia de añadir una unidad adicional de factor de producción,
permaneciendo constante la utilización de los restantes factores. Por ejemplo, la productividad
marginal del trabajo representa el incremento de la producción total como consecuencia de
contratar un trabajador adicional (ignorando el resto de los factores). Comúnmente se denota a la
productividad marginal del trabajo como PMgL=dQ/dL (primera derivada del producto total con
respecto al trabajo) y a la productividad marginal del capital como PMgK=dQ/dK (primera
derivada del producto total con respecto al capital).

4.5.3. TIPOS DE PRODUCTIVIDAD

Tipos de productividad
Según los factores que tengamos en cuenta, se puede clasificar en los siguientes tipos (Sevilla
Arias, 2016):
➢ Productividad laboral: Se relaciona la producción obtenida y la cantidad de trabajo
empleada.
➢ Productividad total de los factores: Se relaciona la producción obtenida con la suma de
todos los factores que intervienen en la producción. Estos factores son la tierra el
capital y el trabajo.
➢ Productividad marginal: Es la producción adicional que se consigue con la una unidad
adicional de un factor de producción, manteniendo el resto de factores constantes.

PREGUNTAS DE REPASO

1.- ¿Cuáles con las fases del proceso económico?

a) Producción, circulación, distribución, consumo e inversión
b) Productividad, circulación, distribución, consumo e inversión
c) Producción, circulación, dispersión, consumo e inversión
d) Producción, capitalización, distribución, consumo e inversión
e) Productividad, capitalización, distribución, consumo e inversión

2.-¿Cuál es el sector productivo está ligado a la transformación industrial de las materias primas?
a) Sector primario
b) Sector agropecuario
c) Sector de servicios
d) Sector terciario
e) Sector secundario
3.- ¿A qué tema le corresponde la siguiente definición?
…..... “Son las diferentes etapas donde las materias primas se van transformando, en las cuales
se van agregando los insumos para obtener bienes con mayor valor agregado”.
a) Factores productivos
b) Proceso productivo
c) Producción
d) Circulación
 e) distribución
4.- Cuando hablamos del Conjunto de bienes producidos por el hombre, para luego ser utilizados
en el proceso productivo para la generación de nuevos bienes o servicios ¿A qué concepto nos
estamos refiriendo?
a) Empresa
b) Factores productivos
c) Sector primario
d) Capital
e) Proceso económico
5.- ¿Qué tema está relacionado con el termino ventaja comparativa?
a) Función de producción
b) competitividad
c) Proceso productivo
d) Capital
e) Naturaleza
6.- Es la etapa del proceso económico donde se obtiene el ingreso de las personas que será
destinado directamente al consumo y al ahorro.
a) Producción
b) Circulación
c) Consumo
d) Distribución
e) Inversión
7.- Sector productivo que comprende las actividades de explotación directa de los recursos
naturales del suelo, subsuelo y del mar

a) Primario
b) Secundario
c) Terciario
d) Cuaternario
e) Virtual

8.- Elementos primarios que se encuentran en su ámbito geográfico natural sin haber sido
extraídos ni modificados por el hombre:

a) Materias primas
b) Materias brutas
c) Fuerzas motrices
d) Energía atómica
 e) Energía eléctrica

9.- Fase del proceso económico, en donde aparecen los precios de los bienes y servicios
producidos:

a) Distribución
b) Producción
c) Circulación
d) Inversión
e) Retroalimentación

10.- Fase del proceso económico, conocido como el sustento material de la sociedad:

a) Distribución
b) Producción
c) Circulación
d) Inversión
e) Retroalimentación

Bibliografía
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 BALOTA05: TRABAJO

5.1. CONCEPTO, TIPOS DE TRABAJO Y SUS CARACTERISTICAS

5.1.1 CONCEPTO DE TRABAJO
Como trabajo denominamos al conjunto de actividades físico y mental que son realizadas
solamente por el hombre para intervenir en la actividad económica con el objetivo de alcanzar
una meta, solucionar un problema o producir bienes y servicios para atender las necesidades
humanas.
La palabra trabajo (Significados.com, 2022) proviene del latín tripaliāre, y esta a su vez
de tripalĭum, que era una especie de yugo para azotar a los esclavos en el Imperio Romano.
Con el paso del tiempo, el uso de la palabra se amplió para referirse a una actividad que causara
dolor físico y se asoció al trabajo en el campo, pero su uso se extendió a otras actividades
humanas.
Gracias al trabajo el ser humano comienza a conquistar su propio espacio, así como el respeto y
la consideración de los demás, lo cual además contribuye a su autoestima, satisfacción personal
y realización profesional, sin contar con el aporte que hace a la sociedad.
Trabajo en economía
Para la economía, el trabajo es la cantidad de horas que dedica una persona para hacer una
actividad de índole productivo, como la generación de bienes o servicios.

5.1.2. TIPOS DE TRABAJO

Existen diferentes tipos de trabajos (Montes, 2022) de van a depender de la actividad o tarea que
se realice y la capacidad que tiene la persona o el nivel de preparación con que cuenta, son los
siguientes:
1. Trabajo manual
Es aquel tipo de trabajo que se realiza con las manos, es el tipo de trabajo más antiguo que hay
ya que antes de la revolución industrial era el único trabajo que se conocía. Aquí podemos incluir
a los albañiles, mecánicos, pintores, artesanos y escultores.
2. Trabajo intelectual
Son actividades que se realizan para encontrar soluciones un determinado problema, este tipo de
trabajo es personal, o sea, depende de la persona. Se basa en las destrezas cognitivas que tiene
cada una y depende de la curiosidad mental, motivación, organización, autodisciplina, honestidad,
perseverancia e iniciativa.
Se encuentran en este tipo de trabajo los empresarios, arquitectos, ingenieros, profesores e
inclusive los presidentes de naciones.
3. Trabajo independiente y/o autónomo
Se refiere aquel trabajo en donde la persona realiza una actividad por cuenta propia, no depende
de un jefe, las herramientas de trabajo son de su propiedad, no tiene un horario establecido y está
enfocado directamente al público. Se incluye en esta categoría los emprendedores, costureras,
diseñadores de página web, contadores independientes, entre otros.
4. Trabajo eventual o provisional
Puede ser un trabajo físico o intelectual, se caracteriza por ser un contrato con un plazo
determinado, sin llegar a ser necesario su inclusión en la nómina de la empresa. Se pone de
manifiesto en aquellos casos en donde la empresa necesita cubrir un puesto de trabajo en
circunstancias especiales.
5. Trabajo dependiente
Los trabajadores dependientes son aquellas personas que prestan su servicio a otra persona ya sea
natural o jurídica, bajo la figura del contrato de trabajo, existiendo una subordinación y el pago
de un salario.
6. Trabajo calificado
Es aquel tipo de trabajo que requiere que el trabajador sea completamente apto para ocupar el
puesto que se está ofertando. La persona debe estar avalada por una institución educativa que
acredite o certifique que si se encuentra capacitada para tal fin.
Ejemplo de este tipo de trabajo se encuentran: Profesores, médicos, abogados, científicos,
psicólogos, entre otros.
7. Trabajo no calificado
Es aquel trabajo que no requiere de un personal con una formación académica, en algunos casos
suelen requerir experiencias o alguna habilidad o destreza específica, aunque muchas veces esto
no es limitante.
Los vendedores en tiendas, choferes, peluqueras, masajistas, son algunos ejemplos de este tipo de
trabajo.
8. Trabajo informal
Son aquellas actividades que se hacen al margen de las disposiciones legales en materia laboral,
no tienen una remuneración económica establecida por la ley, no cuentan con ninguna protección
social ni una estabilidad económica.
Dentro de esta categoría entran los vendedores ambulantes, trabajadoras de servicio doméstico y
los limpiaparabrisas.
9. Trabajo formal
Son aquellos empleos que están garantizados por el estado y/o la empresa privada, está
formalizado a través de un contrato establecido entre el trabajador y el empleador. El trabajador
goza de todos los beneficios amparados por la ley en materia laboral y a su vez se compromete a
cancelar pago de impuestos y seguro social.
10. Trabajo en equipo
Es un trabajo en la cual varias personas realizan una tarea específica pero enfocada a un mismo
fin o propósito. Se realiza de manera organizada con el propósito de alcanzar un objetivo en
común. Pueden trabajar conjuntamente personas con diferentes especialidades o conocimientos.
Por medio del trabajo el hombre ha conquistado diferentes espacios, así como el respeto y
consideración de otras personas, lo que ha permitido aumentar su autoestima, su capacidad
profesional y su realización como persona, además del aporte que le hace a la sociedad.

5.1.3. CARACTERISTICAS DEL TRABAJO

Son las siguientes:
1. Es una actividad consciente
Para realizar un trabajo, la persona debe aplicar sus habilidades y conocimientos.
Es un conjunto de actividades que la persona realiza de manera consciente, aplicando
esfuerzo, para lo que aplica sus habilidades, capacidades y conocimientos con un grado de
lógica y adecuación.
2. Tiene un objetivo
Persigue un fin explícito, normalmente económico (dinero o bienes), pero también puede
buscar estatus, apreciación, y en ciertas condiciones también libertades, recursos,
capacidades u otros que resulten necesarias para satisfacer las necesidades humanas básicas.
3. Dignifica y da sentido
La realización de un trabajo aporta satisfacción y gratificación.
Es dignificante, le da un propósito diario a las personas, y las inserta en ambientes sociales y
sociables en los que el ser humano se reconoce como tal. El avance en el trabajo, también,
aporta satisfacciones y gratificaciones de tipo emocional a cada persona.
4. Está regulado
Con fines de evitar la esclavitud y los trabajos inmorales, forzosos u otros, el trabajo se rige
por normas, convenios, leyes y reglas que buscan la mayor satisfacción para las dos partes
involucradas: el empleador y el trabajador.
5. Identifica
Confiere a cada persona una suerte de título que lo coloca en un sector muy definido de su
sociedad, y funciona en conjunto con todas sus otras características en cada ambiente.
6. Tiene niveles y partes
El trabajo puede ser físico o intelectual, individual o grupal.
Posee niveles, tipologías y características que lo distinguen. Puede ser físico o intelectual, de
jerarquía o fundamental, individual o grupal, y muchas otras definiciones con respecto a tu
campo de aplicación y metodologías.
7. Es dinámico
 No es fijo y eterno, sino que constantemente cambia, avanza, se desarrolla y adapta al
ambiente y a los nuevos recursos intervinientes.
8. Es definido
En un trabajo es imprescindible aclarar los objetivos y métodos de realización.
Todo trabajo necesita ser bien definido antes de comenzar. Se ha de indicar los alcances de
responsabilidades y obligaciones, metas por cumplir, y estableciéndose el objetivo final de
una jornada predeterminada, luego de la que se recibirá la gratificación esperada.
9. Requieren de un asueto
El trabajo no es tal sin su contraparte: el ocio. Puede ser descanso, recreación, actividad sin
perseguir un fin o un lucro u otros, formando así las dos caras que forman una misma moneda.

5.2. SISTEMAS DE TRABAJO PASER Y PHVA

5.2.1. Sistema de trabajo PASER.
Un sistema de trabajo son los aspectos operacionales de una actividad de trabajo: estructura de
tareas, instrucciones para realizarlas, su orden correlativo, su sincronización, su flujo de
información que soporta las tareas y el seguimiento al cumplimiento de las tareas.
Dejando esto claro, pensar en la reingeniería de procesos como el diseño de micro sistemas que
conforman un macro sistema es correcto, siempre y cuando se cuide que dichos procesos
mantengan un fin común: los objetivos de la organización.

Entonces, ¿Qué significa PASER?

PASER (consultores, 2021) es un método que utilizamos dentro del desarrollo de los proyectos
con nuestros clientes, y que está basado en asegurar que todos los sistemas de trabajo de un área
y las actividades que lo conforman cuenten con los siguientes elementos:
P- Planeación:
La planeación deberá estar enfocada en los objetivos generales de la organización, en un análisis
que cuestione el ¿Hacia dónde quiero llegar? ¿Qué espero obtener? ¿Cómo llegaré a ese
resultado? ¿Qué necesito hacer? ¿Cuánto tiempo debo tardarme?, ¿Qué recursos necesito? entre
otros cuestionamientos.
A- Asignación:
Después haber realizado la planeación, el siguiente paso es contar con una asignación formal
hacia los responsables de ejecutarlo. ¿Cómo garantizo que no haya dudas en la aplicación de todo
lo planeado? Se debe transmitir de manera adecuada los tiempos y el volumen esperado de lo que
se realizará.
S-Supervisión:
Sin una supervisión activa y con las herramientas necesarias, lo controlable se saldrá de las manos
y los resultados no serán los adecuados. El seguimiento de lo que se ejecuta debe de ser constante
con el objetivo de detectar desviaciones y tomar las acciones requeridas inmediatamente.
E-Evaluación:
Si ya se ejecutaron los planes, ¿cómo sé si las cosas salieron de acuerdo a lo establecido? La
respuesta es sencilla, se deben medir. Los indicadores son un punto crítico dentro del sistema de
trabajo. La información es esencial, sin datos, las decisiones se tornan erróneas o al azar.

R-Retroalimentación:
Es el último eslabón y sirve para que haya un aprendizaje y este sea útil para mejorar el sistema,
es decir, que nos sirva de base para planear futuras acciones.
Sistema de trabajo PASER

Recuerde que, si el sistema de trabajo no contempla a la compañía en general, los resultados serán
buenos, más no óptimos. También dentro de los SISTEMAS DE TRABAJO y una vez conocido
el método PASER, esta va acompañado por LA MEJORA CONTINUA, que en toda organización
se debe contemplar en su desarrollo.

5.2.2. SISTEMA DE TRABAJO PHVA (LA MEJORA CONTINUA)

DEFINICION DE MEJORA CONTINUA
La mejora continua, si se quiere, es una filosofía que intenta optimizar y aumentar la calidad de
un producto, proceso o servicio. Es mayormente aplicada de forma directa en empresas de
manufactura, debido en gran parte a la necesidad constante de minimizar costos de producción
obteniendo la misma o mejor calidad del producto, porque como sabemos, los recursos
económicos son limitados y en un mundo cada vez más competitivo a nivel de costos, es necesario
para una empresa manufacturera tener algún sistema que le permita mejorar y optimizar
continuamente.
LAS CUATRO ETAPAS DE LA MEJORA CONTINUA (PHVA)
El nombre del ciclo PDCA (Bussines, 2016) viene de las siglas de las palabras en inglés: Plan,
Do, Check, Act, que en castellano se conoce como PHVA: las siglas de Planificar, Hacer,
Verificar y Actuar.
El ciclo PDCA suele ser la sistemática más empleada en la implementación de un sistema de
mejora continua. También se le conoce como ciclo de mejora continua o círculo de Deming. Esta
última denominación se debe a su autor, Edwards Deming.
El círculo de Deming está compuesto por cuatro etapas cíclicas, de tal forma que una vez
terminada la cuarta etapa se debe regresar a la primera y repetir el ciclo. De esta manera, las
actividades son reevaluadas periódicamente para incorporar nuevas mejoras.
La idea es que es lograr la mejora continua, es decir, el mejoramiento continuo de la calidad
mediante la disminución de fallas, el aumento de la eficacia y eficiencia, la solución de problemas,
y la previsión y eliminación de riesgos potenciales.
Las cuatro etapas que componen el ciclo PDCA son:
➢ Planificar (Plan):
se identifica cuáles son aquellas actividades de la organización susceptibles de mejora y se fijan
los objetivos a alcanzar al respecto. La búsqueda de posibles mejoras se puede realizar con la
participación de grupos de trabajo, escuchando las opiniones de los trabajadores, buscando nuevas
tecnologías, entre otros procedimientos.
➢ Hacer (Do):
se ejecutan los cambios necesarios para efectuar las mejoras requeridas. Es conveniente aplicar
una prueba piloto a pequeña escala para determinar el funcionamiento antes de hacer cambios a
gran escala.
➢ Verificar (Check):
una vez realizada la mejora, se procede a un período de prueba para verificar su buen
funcionamiento. En caso que la mejora no cumpla con las expectativas iniciales se realiza
modificaciones para ajustarla a los objetivos esperados.
➢ Actuar (Act):
finalmente, luego del periodo de prueba se estudian los resultados y se comparan estos con el
funcionamiento de las actividades antes de haber sido implantada la mejora. Si los resultados son
satisfactorios se implantará la mejora en forma definitiva y a gran escala en la organización; pero
si no lo son habrá que evaluar si se hará cambios o si se descarta la mejora.
Una vez terminado el cuarto paso, se vuelve al primer paso para estudiar nuevas mejoras a
implantar.

5.3. La OIT.
La Organización Internacional del Trabajo (OIT) está consagrada a la promoción de la justicia
social, de los derechos humanos y laborales reconocidos internacionalmente, persiguiendo su
misión fundadora: la justicia social es esencial para la paz universal y permanente.
Única agencia 'tripartita' de la ONU, la OIT reúne a gobiernos, empleadores y trabajadores de 187
Estados miembros a fin de establecer las normas del trabajo, formular políticas y elaborar
programas promoviendo el trabajo decente de todos, mujeres y hombres.
Actualmente, el Programa de trabajo decente de la OIT contribuye a mejorar la situación
económica y las condiciones de trabajo que permiten que todos los trabajadores, empleadores y
gobiernos participen en el establecimiento de una paz duradera, de la prosperidad y el progreso.

5.3.1. Historia de la OIT.

La OIT fue creada en 1919, como parte del Tratado de Versalles que terminó con la Primera
Guerra Mundial, y reflejó la convicción de que la justicia social es esencial para alcanzar una paz
universal y permanente. La fuerza que impulsó la creación de la OIT fue provocada por
consideraciones sobre seguridad, humanitarias, políticas y económicas. Al sintetizarlas, el
Preámbulo de la Constitución de la OIT dice que las Altas Partes Contratantes estaban “movidas
por sentimientos de justicia y humanidad, así como por el deseo de asegurar la paz permanente
en el mundo...”
Había un verdadero reconocimiento a la importancia de la justicia social para el logro de la paz,
en contraste con un pasado de explotación de los trabajadores en los países industrializados de
ese momento. Había también una comprensión cada vez mayor de la interdependencia económica
del mundo y de la necesidad de cooperación para obtener igualdad en las condiciones de trabajo
en los países que competían por mercados. El Preámbulo, al reflejar estas ideas establecía:

➢ Considerando que la paz universal y permanente sólo puede basarse en la justicia social;
➢ Considerando que existen condiciones de trabajo que entrañan tal grado de injusticia, miseria
y privaciones para gran número de seres humanos, que el descontento causado constituye una
 amenaza para la paz y armonía universales; y considerando que es urgente mejorar dichas
condiciones;
➢ Considerando que, si cualquier nación no adoptare un régimen de trabajo realmente humano,
esta omisión constituiría un obstáculo a los esfuerzos de otras naciones que deseen mejorar
la suerte de los trabajadores en sus propios países.

5.4. SALARIO
5.4.1. ETIMOLOGÍA DEL SALARIO
Procedente del latín (salarium), el término salario (CaixaBank, 2022) tiene sus raíces en la palabra
sal. En la época del Imperio Romano, a los soldados y funcionarios públicos se les pagaba con
sal, un producto muy valioso y apreciado. Además de servir para sazonar y evitar la
deshidratación, la sal se utilizaba para conservar alimentos, como antiséptico para las heridas y
para detener hemorragias.
Esos paquetes de sal recibidos, y que después eran utilizados como moneda de cambio, recibían
el nombre de salarium, término que derivó en la palabra salario tal y como la entendemos hoy.

5.4.2. ORIGEN DEL SALARIO.

El término “salario” explica mucho de su origen, ya que proviene del vocablo latino salarium, es
decir, “pago de sal”. En aquellas épocas, la sal era un bien escaso y preciado, ya que servía como
antiséptico y para preservar los alimentos; tanto así, que valía su peso en oro. Entonces, alrededor
del año 500 a.C., el emperador ordenó construir una ruta del salitre llamada “Via salaria”, por la
cual ingresaría a Roma la sal procedente de la ciudad costera de Ostia Antica. A los legionarios
que custodiaban dicho camino les eran retribuidos sus servicios con sal, dando así origen a la
expresión, así como a expresiones como “no valer su peso en sal”.

5.4.3. Concepto de Salario. - Es la remuneración más directa que recibe el trabajador por la
prestación personal de su servicio. Está constituido por el pago ordinario, fijo o variable y todo lo
que recibe el trabajador como contraprestación directa del servicio que presta.

5.4.4. TIPOS DE SALARIO

a.- Jornal.
Es la retribución que recibe el obrero por cada jornada laboral. Las jornadas se pagan por lo
general en forma semanal. Así tenemos los obreros, mineros, textiles y otros que se encuentren
bajo este régimen.
b.- Sueldo.
Se le conoce también como haber. Es el pago que perciben los empleados tanto del sector público
como privado.
c.- Honorario.
Es el reconocimiento por su actividad economica que se le asigna a los profesionales y técnicos
independientes y oficios cuando brindan un servicio.
d.- Emolumentos.
Es la retribución que se le asigna a altos funcionarios públicos tales como: presidente de la
Republica, Ministros, Congresistas, Diplomáticos etc.
e.- Dieta.
Es la remuneración percibida por cada reunión, asamblea o sesión de consejo (o de directorio)
que realizan los regidores, consejeros regionales, directores del BCR etc.

PREGUNTAS DE REPASO
1.- ¿Qué significa PASER?
a) Planeación, asignación, supervisión, evaluación, retrolimitación.
b) Planeación, asinacion, supervisión, evaluación, retroalimentación.
c) Planteación, asignación, supervisión, evaluación, retroalimentación.
d) Planeación, asignación, supervisión, evaluación, retroalimentación.
e) Planeación, asignación, supervisión, evaluación, retroalimentación.
2.- ¿A quién le pertenecer esta definición?
….Conjunto de aptitudes físicas y mentales propias solamente del hombre para intervenir en
la actividad económica y poder generar un nuevo valor expresado en bienes y servicios
a) Trabajo
a) Recursos humanos
b) Inversión
c) Sistema de trabajo
d) Salario
e) Recursos naturales
3.- ¿Según las modalidades cual vendría a ser la división del trabajo?
a) División social, división interina, división internacional
b) División social, división interna, división internacional
c) División censal, división interna, división internacional
d) División social, división interina, división internacional
e) División social, división interna, división internacional
4.- ¿De qué otra forma podemos llamar al ESTIPENDIO, requerido por las personas para la
realización de un trabajo?
a) Estrategia
b) Productividad
c) Salario
 d) Trabajo
e) Eficiencia
5.- ¿Cuál de las siguientes alternativas no es una característica del trabajo?
a) Liderazgo
b) Motivación
c) Tiene un fin económico
d) Interdependencia
e) Independencia
6.- En que etapa de PASER se plantea la siguiente pregunta: ¿Cómo garantizo que no haya dudas
en la aplicación de todo lo planeado?
a) Planeación
b) Asignación
c) Supervisión
d) Evaluación
e) Retroalimentación.
7.- Etapas de mejora continua (PHVA)
a) Planeación, asinacion, supervisión, evaluación, retroalimentación.
b) Planear, actuar, hacer y verificar
c) Planeación, asignación, supervisión, evaluación, retroalimentación.
d) Planear, hacer, verificar y actuar
e) Planeación, asignación, supervisión, evaluación, retroalimentación.
8.- Etapas de mejora continua (PHVA)
a) Planear, actuar, hacer y verificar
b) Planeación, asignación, supervisión, evaluación, retroalimentación.
c) Planear, hacer, verificar y actuar
d) Planeación, asignación, supervisión, evaluación, retroalimentación.
9.- Tipo de trabajo que indica que son actividades que se hacen al margen de las disposiciones
legales en materia laboral, no tienen una remuneración económica establecida por la ley.
a) Trabajo calificado
b) Trabajo no calificado
c) Trabajo informal
d) Trabajo independiente
e) Trabajo dependiente
10.- Se le conoce también como haber. Es el pago que perciben los empleados tanto del sector
público como privado:
a) Sueldo
b) Jornal
 c) Emolumento
d) dieta
e) Honorario

Bibliografía
Bussines, E. (04 de 05 de 2016). ESAN Bussines. Recuperado el 28 de 03 de 2022, de
https://www.esan.edu.pe/conexion-esan/las-cuatro-etapas-para-la-mejora-continua-en-
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CaixaBank. (29 de 03 de 2022). CaixaBank.com. Obtenido de
https://blog.caixabank.es/blogcaixabank/el-origen-de-la-palabra-salario-y-otras-
curiosidades-
financieras/#:~:text=Procedente%20del%20lat%C3%ADn%20(salarium)%2C,producto
%20muy%20valioso%20y%20apreciado.
consultores, C. (13 de 10 de 2021). Caltic consultores. Recuperado el 28 de 03 de 2022, de
https://calticconsultores.com/sistema-de-trabajo-paser/
ICEL. (28 de 03 de 2022). ICEL. Obtenido de http://www.icel.cl/wp-
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Máxima Uriarte, J. (09 de 03 de 2020). Caracteristicas.com: Trabajo en Equipo. Recuperado el
29 de 03 de 2022, de https://www.caracteristicas.co/trabajo-en-equipo/
Montes, E. (28 de 03 de 2022). Estilo. Obtenido de https://estilonext.com/estilo-de-vida/tipos-
de-trabajo
Significados.com. (28 de 03 de 2022). Significados. Obtenido de
https://www.significados.com/trabajo/
 BALOTA 06: EL CAPITAL
6.1. CONCEPTO.
Para la ciencia económica se entiende por capital conjunto de objetos que son fabricados por el
hombre para luego ser usados en la producción de otros bienes, y comprende a las maquinarias,
equipos, instalaciones, edificios nuevos y que contablemente corresponde al concepto de activo
fijo.
Para la ciencia contable y administrativa el capital no solo comprende al activo fijo sino incluye
también al activo circulante es decir al capital financiero como caja bancos, existencias, títulos
valores negociables, esta es la razón por la cual para la ciencia económica el capital es diferente
a la inversión ya que esta última categoría económica comprende al activo fijo más el activo
circulante, es más para la ciencia económica , contable y administrativa se distingue al capital de
trabajo que viene a ser la diferencia entre el activo circulante menos el pasivo a corto plazo, por
otra parte para la ciencia contable los rubros que comprende el patrimonio de una organización
responde al capital contable distinto al concepto de capital de la ciencia económica.
Desde este enfoque, el capital se refiere a objetos resultado de una anterior producción y que son
empleados para obtener otros productos en una nueva actividad productiva.

6.2. FORMAS DE OBTENCIÓN DEL CAPITAL, SEGÚN LA TEORIA NEOCLASICA,

CLASICA Y SOCIALISTA.
6.2.1. SEGÚN LA TEORÍA NEOCLÁSICA.
El capital está conformado por todos los elementos que son recursos productivos para la ejecución
del proceso productivo. Este factor productivo en las economías se forma en los siguientes
procesos de acumulación que es de enfoque histórico.

a.- Por la acción del hombre sobre la naturaleza.

Consiste en considerar que el hombre desde que surge en la historia ha venido aplicando sus
habilidades, destrezas, conocimientos sobre su medio geográfico para ir moldeando los recursos
naturales e ir creando sus instrumentos de trabajo y bienes para la satisfacción de sus necesidades.
De allí una característica muy importante del capital es la de estar hecho por el hombre como
resultado de su trabajo social, lo que le permite a este tener un control sobre la creación de capital.
Estamos observando que el capital resulta entonces de la combinación de dos factores originarios
de la producción: el trabajo y la naturaleza.
Podemos concluir que el capital surgió cuando el hombre empezó a realizar actividades
productivas. Por ejemplo, cuando el ser humano empezó a mezclar agua con tierra para luego
construir adobes y con ellos fabricas viviendas, o madera para la construcción de palafitos.
b.- Por medio del excedente económico.
Es de enfoque histórico, así el ser humano descubre que separando parte de bienes producidos o
extraídos para acumularlos y en un futuro emplearlos en un nuevo proceso productivo a generado
capital a través del sobrante de la producción. Aquí entra a tallar el concepto de productividad del
capital, y es cuando el hombre va mejorando sus herramientas, máquinas y va realizando
innovaciones tecnológicas se alcanza un mejor rendimiento de los factores productivos, lo que a
su vez deviene en mejores resultados de la actividad económica.

c.- Por medio del ahorro.

Según la cual se genera capital a través del ahorro o parte del ingreso o riqueza generada que no
se destina al consumo para luego destinarla a la inversión que le permite a toda economía crecer
económicamente, pero la inversión obedece al concepto de capital desde el punto de vista de la
ciencia contable y de las ciencias administrativas, que a su vez comprende la inversión en activos
fijos nuevos o capital desde la perspectiva de la ciencia económica
Es un proceso de formación del capital desarrollado por Nassau Senior el cual plantea que los
consumidores de una parte de sus ingresos deben destinarlo al consumo presente y la otra parte
para un consumo futuro. No consumirlo todo ahora significa, abstenerse para que queden recursos
libres y poder producir bienes de capital a través de un proceso de inversión.
Si la riqueza fuera consumida a medida que se va produciendo, jamás se formaría capital.
Es evidente que, si un avicultor no dejara huevos en los gallineros o galpones para que lo
empollaran las gallinas o mediante métodos artificiales, jamás habría pollos. O en el caso de las
empresas que obtienen utilidades, no todo se les asignará a los dueños de la empresa, sino que
una parte de estos recursos se ahorra para realizar futuras inversiones.

6.2.2. SEGÚN LA TEORIA CLASICA

1.- Capital productivo:
Son aquellos bienes que se utilizan en la producción de nuevos bienes. Es aquel conjunto de bienes
que se emplean en la industria, en la minería, en la agricultura, etc. Ejemplos: Las máquinas de
ensamblaje y de soldadura, los tractores, los camiones, etc.
El capital productivo se divide en:
a.- Capital fijo:
Son aquellos bienes que pueden ser utilizados en
muchos procesos productivos. Sirven en varios
actos de producción, forman parte del capital fijo
desde los instrumentos más frágiles, como una
aguja o un costal, hasta los bienes más
duraderos como maquinarias, edificios
fabriles, instalaciones de alumbrado, puentes,
centrales hidroeléctricas o nucleares, etc.

b.- Capital circulante:

Son aquellos bienes empleados para un solo
proceso productivo, siendo necesario una
nueva dotación para desarrollar una nueva
producción. Se llama capital Circulante
porque se transforma en el acto de la
producción; por ejemplo, En la siembra del
trigo se utiliza el fertilizante que se mezcla a
la tierra.
También puede considerarse como capital circulante al dinero que tiene la empresa a mano para
pagar a tiempo sus deudas cuando no son suficientes los ingresos actuales. Este capital circulante,
al permitir a la empresa funcionar más eficientemente, es un factor de producción exactamente
igual que el trabajo y las maquinas.

2.- Capital lucrativo:

Capital Lucrativo. -Es aquel bien o
conjunto de bienes que por su
naturaleza no produce bienes para el
consumo, pero por el destino que les
da su propietario puede producir una
renta.
Ejemplo: Las casas para alquiler, el
dinero otorgado en préstamo.
6.2.3. SEGÚN LA TEORÍA SOCIALISTA
a) Capital constante (CC): parte del capital (Vecino & Zaldivar, 2017) que se invierte en
medios de producción, materias primas, materias auxiliares e instrumentos de trabajo. No
cambia su magnitud de valor en el proceso de producción y lo transfiere completamente
al nuevo producto creado. Marx (1867) lo denomina también "parte constante del capital"
(pp. 160-170). Está sujeto a registro contable si se considera como valor de activos fijos
o activos circulantes.
b) Capital variable (CV): parte del capital que se invierte en fuerza de trabajo y cambia de
valor en el proceso de producción. Además de reproducir su propio valor crea un
remanente que también puede variar conocido como plusvalía (P). A la fuerza de trabajo
se le paga un salario que debe ser equivalente al valor que esta devenga durante el período
que se le explota, aunque crea un valor superior a su fuerza de trabajo que pasa a ser
propiedad del capitalista.

6.3. ACTIVO FIJO, CIRCULANTE Y DEPRECIACIÓN

6.3.1. ACTIVO FIJO
De acuerdo con SUNAT (2007) un activo fijo:
➢ Un activo tangible que se tiene por los servicios que presta en la producción de bienes y
servicios; cualquier elemento de una planta.
➢ Conjunto de objetos creados por el hombre utilizados en la producción de Bs y Ss
➢ El activo fijo lo constituyen todos los bienes o derechos que no pueden ser convertidos
en dinero en menos de un año. Otra de las denominaciones clásicas que se utiliza es el
activo a largo plazo. En este apartado se incluyen los edificios, los bienes de equipo o el
material de oficina.
➢ En este tipo de activo hay que aplicar las correspondientes depreciaciones

6.3.2. ACTIVO CIRCULANTE

➢ Es un bien o derecho líquido o que puede convertirse en líquido en menos de un año. Es
decir, es el dinero que una empresa tiene más o menos disponible para usar en cualquier
momento (el dinero que tiene en las cajas y bancos, las existencias, las deudas de los
clientes, etc.).
➢ Comprende el capital financiero como CAJA, BANCOS, existencias, títulos valores
negociables
6.3.3. DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO
De acuerdo con SUNAT (2007) un activo fijo:
Depreciación implica la pérdida o disminución de valor de un activo fijo (excepto terrenos),
debido al uso, a la acción del tiempo o a la obsolescencia.

6.4. ROL DEL CAPITAL EN LA PRODUCCIÓN.

El capital desempeña un rol muy importante en la producción, pues de él depende en gran parte
el impulso a las actividades productivas que permanecerían estancadas, sin el elemento dinámico
que representa el factor capital ejem. Los locales, las maquinarias, las fábricas, herramientas etc.
En el mundo contemporáneo el capital juega un papel valiosísimo, indiscutible, tanto que es
absolutamente prescindir de él. Sintetizando, se puede decir que sirve para:
➢ La creación de nuevas empresas (capital dinero = capital financiero)
➢ Ampliación y mejoramiento de las existentes
➢ Condiciona las diversas formas de trabajo.
➢ Posibilita la realización de grandes obras.
➢ Aumenta el caudal de bienes y servicios, rodeándonos de mayores comodidades y bienestar.

Cuando nos referimos al capital como

factor de producción casi siempre
hablamos del capital real. Y según el
banco central, el capital es uno de los
factores de producción, junto con la
tierra y el trabajo, que se genera
mediante la acumulación de riqueza.
En Cuentas Nacionales, el capital hace referencia a los activos producidos que se utilizan repetida
o continuadamente, en procesos de producción durante más de un año.
CARACTERÍSTICAS DEL CAPITAL EN LA PRODUCCIÓN.
➢ No intervienen directamente en la satisfacción de necesidades humanas, sólo lo hacen en
forma indirecta al incrementar la producción de bienes de consumo, así como la
prestación de servicios
➢ Está sujeto a desgaste y deterioro por su uso y empleo, por tanto, para que siga creando
riqueza debe conservarse o sustituirse, para ello los ingresos obtenidos por concepto de
ventas se retiene una parte que contablemente se denomina DEPRECIACIÓN, Ejem. Las
maquinarias, el local de la fábrica, se desgastan con el tiempo en varios años se retiene,
una parte de los ingresos para reponerlos nuevos.
➢ En época de crisis económica aumenta su demanda por falta de capitales. En época de
prosperidad su valor se estabiliza o tiende a bajar.
➢ Las personas o instituciones que la poseen tratan de obtener una retribución por su uso,
que se denomina interés (ganancia para el dueño del capital).
6.5. OTROS TIPOS DE CAPITAL
A través del tiempo el capital en el sistema capitalista genero diferentes formas de capital como
sigue:
Las clases de capital son (Vicharra, 2011)
6.5.1.- Capital comercial:
Dentro del capitalismo tiene su origen en la primera parte de esta sociedad la denominada
mercantilista. En esta fase se priorizaba la actividad del comercio exterior porque se consideraba
que los metales preciosos era la fuente de riqueza para un país. Entonces el excedente de la
actividad comercial genera el correspondiente capital comercial. En el actual Capitalismo esta
forma de capital se sigue expresando cuando los recursos se destinan a la compra de mercancías
para ser vendidas a un precio mayor logrando la respectiva ventaja económica. Este capital está
en poder de los capitalistas comerciales.

6.5.2.- Capital industrial:

Forma de capital originado en la etapa industrial de la sociedad capitalista como resultado de un
incremento de las actividades productivas. Los capitalistas requieren este capital para adquirir los
recursos productivos (materias primas, insumos, mano de obra, máquinas, equipos e
infraestructura). Ahora el resultado es el incremento del valor de estos recursos productivos dentro
del proceso productivo por la acción del trabajador al aplicar sus conocimientos en dicho proceso.
Este capital se desarrolla en aquellas economías consideradas industrializadas (Estados Unidos,
Alemania, Japón, Inglaterra y otros) donde los excedentes productivos son bastantes altos.

6.5.3.- Capital bancario:

Se fue creando cuando la burguesía industrial buscaba ampliar sus actividades que le generen una
rentabilidad, surgiendo las primeras entidades financieras (bancos). Los bancos tienen la función
de captar dinero del público para luego pasar a administrar dichos recursos monetarios. Se genera
una operación activa y otra pasiva, en el primer caso el banco cobra una tasa de interés por los
préstamos que otorga en el segundo caso paga una tasa de interés a los ahorristas. Lógicamente
que la primera es mayor que la segunda generándose un excedente en favor del banco el cual se
va acumulando, convirtiéndose en capital.
El capital bancario se forma, principalmente en los grandes centros financieros ubicados en los
países capitalistas desarrollados. Esto se da en países como Japón, Estados Unidos y Europa
Occidental donde se ubican los bancos más grandes del mundo.

6.5.4.- Capital financiero:

Es una forma de capital correspondiente a la etapa monopólico del Capitalismo. Se obtiene este
capital con la fusión del capital industrial y capital bancario, como ya se indicado líneas arriba
estas clases de capital se genera en las economías desarrolladas, de allí que el dominio en la
economía mundial actual es evidente por parte de estos países, puesto que el capital financiero
circula a nivel mundial ubicándose en los mercados que le ofrezcan una mayor rentabilidad sin
importar de que país se trate. Una enorme cantidad de este capital se emplea en actividades
especulativas en las principales bolsas de valores del mundo.
Por otro lado, las economías no desarrolladas siempre han recurrido a la financiación externa de
sus actividades económicas, por el escaso ahorro interno generado por estos países, así como el
permanente déficit en su balanza en cuenta corriente debido a la desventaja y ubicación en el
panorama internacional de los países pobres con respecto a los países desarrollados. Estas
relaciones financieras han sufrido transformaciones profundas a lo largo de las últimas décadas.

PREGUNTAS DE REPASO
1.-¿Según la teoría neoclásica cuál es una forma para la obtención del capital?
a) Herencia
b) Consolidación
c) Donación
d) Ahorro
e) Apropiación

2.- ¿Cuál de las siguientes alternativas no es una clase de capital?

a) Productivo
b) Eficiente
c) Circulante
 d) Lucrativo
e) Financiero

3.-¿Qué clase de capital se fue creando cuando la burguesía industrial buscaba ampliar sus
actividades que le generen una rentabilidad?
a) Bancario
b) Financiero
c) Lucrativo
d) Industrial
e) Lucrativo

4.-¿Cuál de las siguientes alternativas no es una característica del rol del capital en la producción?
a) No intervienen directamente en la satisfacción de necesidades humanas
b) Está sujeto a desgaste y deterioro por su uso y empleo
c) En época de crisis aumenta su demanda.
d) Las personas tratan de obtener una retribución.
e) No son necesarios en la producción.

5.-¿Qué clase de capital vendría a ser un edificio?

a) Productivo
b) Fijo
c) Circulante
d) Lucrativo
e) comercial

6. Conjunto de objetos que son fabricados por el hombre para luego ser usados en la producción
de otros bienes, y comprende a las maquinarias, equipos, instalaciones, edificios nuevos y que
contablemente corresponde al concepto de activo fijo, es una definición de:
a) Presupuesto
b) Producción
c) Productividad
d) Marginalidad
e) Capital

7. Son aquellos bienes empleados para un solo proceso productivo, siendo necesario una nueva
dotación para desarrollar una nueva producción, es un capital:
a) Fijo
 b) Circulante
c) Variable
d) Mixto
e) Constante
8. Es un bien o derecho líquido, o, que puede convertirse en líquido en menos de un año. es decir,
es el dinero que una empresa tiene más o menos disponible para usar en cualquier momento, es
un:
a) Activo Circulante
b) Activo Fijo
c) Patrimonio
d) Cuentas por Cobrar
e) Cuentas por Pagar
9. Se obtiene con la fusión del capital industrial y capital bancario, es un capital:
a) Bancario
b) Comercial
c) Financiero
d) Industrial
e) Mixto
10.- Son aquellos bienes empleados para un solo proceso productivo, siendo necesario una
nueva dotación para desarrollar una nueva producción, nos referimos al:
a) Capital circulante
b) Capital fijo
c) Capital mixto
d) Capital comercial
e) Capital financiero

Bibliografía
SUNAT. (2007). Informe n° 035 - 2007 - SUNAT/ 2B0000. Legislación , 2-4.
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 BALOTA 07: NATURALEZA

7.1 CONCEPTO
La naturaleza comprende (ConceptoABC, 2022) a todos aquellos fenómenos del mundo físico y
vida en general. El término abarca diferentes conceptos, entre ellos la esencia y propiedades de
cada ser, la virtud y calidad de diferentes elementos, así como el conjunto y disposición de todo
aquello que compone al universo. En general, la naturaleza engloba a los seres vivos, ya sean
plantas, humanos, animales y a los fenómenos que se producen dentro de la misma.
Por lo tanto, la naturaleza es todo lo que crece y se desarrolla sin la intervención del hombre.
Es el conjunto de elementos
preexistentes al hombre que componen
la realidad física y natural que nos
rodea. Comprende todos los recursos y
condiciones existentes en la naturaleza,
las cuales el hombre extrae los bienes
que le permiten satisfacer sus
necesidades. Denominadas también
reservas naturales o más simplemente
el factor tierra. Fuente: (Ecologiahoy, 2020)

7.1.1 CARACTERÍSTICAS DE LA NATURALEZA (Editores, 2007)

a) Es un factor productivo originario; pues es anterior a la producción, es decir, no es
resultado de proceso productivo alguno.
b) Cumple un rol pasivo en la producción; ya que es útil en cuanto es conquistada por el
hombre.
c) De lo anterior se desprende que para su aprovechamiento se precisa de los demás factores
de la producción como son el trabajo y el capital.
d) Es un factor condicionante de la actividad productiva, así por ejemplo, la agricultura está
condicionada a la calidad del suelo, al clima, etc.
e) Es fuente de materias primas y fuerzas motrices.
f) Su dotación es limitada, es decir, es escasa y por tanto su explotación requiere de un
adecuado racionamiento
g) A nivel general, su propietario recibe una retribución denominada renta.

7.1.2.- ELEMENTOS DE LA NATURALEZA

La naturaleza está compuesta por dos grupos de elementos esenciales (ConceptoABC, 2022) para
la supervivencia de la humanidad, los cuales son los siguientes:
1.- Elementos físicos
Conocidos también como elementos inanimados, son aquellos que forman parte de los diferentes
ecosistemas que comprenden al planeta Tierra. En otras palabras, son todos aquellos componentes
que presentan una existencia eterna, regidas por las leyes de la química y física. A su vez, dan
lugar a otros cuatro elementos:
1. Fuego: se encuentra en la naturaleza en los incendios, explosiones, lava volcánica, calor del
sol y hogueras.
2. Aire: comprende al oxígeno, viento, brisa. Se trata de un único elemento invisible, que
también se encuentra en el organismo en la respiración.
3. Tierra: se encuentra en la naturaleza de una forma más amplia, abarcando especies
minerales, vegetales y animales. Las cuevas, piedras, plantas, flores, raíces y la propia tierra,
forman a este elemento.
4. Agua: es un elemento que está en lagos, océanos, ríos y mares. En el cuerpo humano también
se encuentra, en forma de saliva, sudor y sangre.

2.- Elementos vivos

Tal y como su nombre lo indica, comprenden a todos aquellos seres vivos que habitan el planeta,
que son productos de un proceso evolutivo. Están sometidos a las leyes de la supervivencia y de
la biología, por lo que se conocen también como elementos animados. En consecuencia, dan lugar
a los diferentes reinos en los que se divide la naturaleza, como:
1. Reino animalia. - El reino de los animales está constituido por más de 8.7 millones de
especies, aunque únicamente se han identificado 1.9 millones.
2. Reino plantea o vegetal. - Se conoce como el reino vegetal, es un grupo integrado por todas
las plantas que conforman al planeta.
3. Reino fungí. - Conocido también como el reino de los hongos, se trata de organismos
multicelulares eucariotas que son formados por quitina. Este es un material que les crea
una cáscara exterior dura, la cual es tangible y visible.
4. Reino monera o procariota. - Se trata de organismos que no presentan un núcleo celular.
De modo que, las especies que pertenecen a este grupo solamente poseen una célula con
componentes básicos. Son microscópicos y se alojan tanto en el aire, como en otros
elementos, siendo un ejemplo claro de estos las bacterias
5. Reino protista. - En la actualidad, las distinciones de este reino no se encuentran totalmente
definidas, por lo que cualquier clase de especie que no encaje en los estándares de los cuatro
reinos expuestos con anterioridad, entran en este grupo. Su principal característica es que
presentan un núcleo celular definido y en su mayoría son de color verde, teniendo lugar como
ejemplo las algas, amebas y flagelos
7.2 QUE ES EL MEDIO AMBIENTE.
Medio Ambiente
La palabra medio ambiente se usa más comúnmente en referencia al ambiente "natural", o la suma
de todos los componentes vivos y los abióticos que rodean a un organismo, o grupo de
organismos. El medio ambiente natural comprende componentes físicos, tales como aire,
temperatura, relieve, suelos y cuerpos de agua así como componentes vivos, plantas, animales y
microorganismos. En contraste con el "medio ambiente natural, también existe el "medio
ambiente construido", que comprende todos los elementos y los procesos hechos por el hombre.
El uso de la palabra en este documento incluye ambos el medio ambiente natural y el construido,
o " Todos los factores externos, las condiciones, y las influencias que afectan a un organismo o a
una comunidad" (PNUMA, 2020).
Ecosistemas
El ecosistema es definido como "un complejo dinámico de comunidades vegetales, animales y
microorganismos y el medio ambiente no viviente interactuando como una unidad funcional. Los
seres humanos son una parte integral de los ecosistemas. Los ecosistemas varían enormemente en
tamaño; un estanque temporal en el hueco de un árbol y una cuenca oceánica ambos pueden ser
ecosistemas” (PNUMA, 2020). Ejemplos comunes de ecosistemas son los humedales, costas y
bosques.

7.2.1.- CARACTERÍSTICAS
Características del medio ambiente (Zita, 2021)
El medio ambiente se caracteriza por sus factores bióticos y abióticos.
Los factores bióticos están representados por los seres vivos del medio ambiente: las plantas, los
animales, los hongos y demás microorganismos.
La luz, la temperatura, el agua, el aire y el relieve terrestre son los factores abióticos del medio
ambiente. Son aquellos elementos físicos que afectan la vida de los organismos en su medio
ambiente.

7.3 COMPONENTES DEL ESPACIO GEOGRÁFICO.

Concepto. - El espacio geográfico (ENCICLOPEDIA, 2022) refiere a cualquier lugar del planeta
que sea habitable, transformable y colonizable por el ser humano, obteniendo de ello algún
beneficio económico y permitiéndole satisfacer sus necesidades básicas de alimentación,
vivienda y trabajo.
Este espacio geográfico se encuentra en constante modificación por las acciones del hombre, y
por lo tanto es también producto de la historia humana y de las transformaciones que ésta acarrea
sobre el planeta. Se trata de una superficie geográfica diversa, compleja, de grandes matices y
riquezas, a la par que dinámico, pues se encuentra en continua transición y mutación.

Toda forma de espacio geográfico puede ser clasificada en base a sus cinco
componentes esenciales, cada uno de los cuales engloba una categoría de análisis específica y un
conjunto puntual de elementos y consideraciones, a saber:
a) Componentes naturales. Aquellos que provienen de la historia natural del planeta, como
pueden ser los ríos, lagos, montañas, mares, etc. Estos componentes inciden en el espacio
geográfico de manera independiente a la presencia del hombre. Aquí se encuentran
también contempladas la flora y la fauna salvaje, de ser el caso.
b) Componentes sociales. Estos componentes son los que atañen a la distribución humana
en la superficie terrestre, en ciudades, pueblos y otras formas de comunidad.
c) Componentes económicos. Se entiende como componente económico al fruto de la
interrelación entre los componentes naturales y los sociales, es decir, la actividad de
transformación de la materia llevada a cabo por las sociedades humanas y el impacto que
ésta tiene sobre el espacio geográfico como un todo.
d) Componentes políticos. Aquellos derivados de las fronteras artificiales en que el hombre
ha dividido el mundo, así como la manera que tiene de gobernar cada territorio y de
establecer acuerdos y políticas que limitan el tránsito entre ellos.
e) Componentes culturales. Aquellos que responden a los modos de hacer vida que tenga
cada comunidad humana, cuya valía local hace único a cada territorio y enriquece la
presencia social en los mismos.

7.4 EL CLIMA Y SU CLASIFICACIÓN EN EL PERU

7.4.1.- Clima-Concepto. - El clima (Concept.DE, 2021) refiere a los patrones de variación
en temperatura, humedad, presión atmosférica, viento, precipitación y otras condiciones
meteorológicas de interés en una región geográfica determinada. Se suele distinguir al clima
del tiempo, pues por lo primero se entienden las condiciones a largo plazo en la región, mientras
que por lo segundo su estado en un período breve de tiempo.
El clima es un factor de importancia en la planificación de las actividades humanas, sobre todo
en aquellas que requieren de condiciones ambientales específicas y previstas, como la agricultura.
Por ello las alteraciones del cambio climático y el calentamiento global pueden resultar tan
nocivos para la vida humana.

7.4.2.- Clasificación de Climas en el Perú

Un total de 38 tipos de clima (MINAM, 2021) existen distribuidos en todo el territorio nacional,
según el Mapa de Clasificación Climática del Perú que ha sido actualizado luego de 33 años,
gracias a un trabajo conjunto entre el Ministerio del Ambiente (Minam) y el Servicio Nacional de
Meteorología e Hidrología del Perú (Senamhi), adscrito a dicho sector.

Alrededor de este factor de la naturaleza se ha desarrollado nuestra sociedad y tiene un rol clave
en el conocimiento de sus características y su dinámica. “La mayor variedad de clima está en esas
regiones que combinan el ámbito andino y el amazónico. Solo Puno tiene casi la mitad de todos
los climas en el país”.

7.4.3 Tipos de clima:

01.- Muy lluvioso con humedad abundante todas las estaciones del año. Cálido.
02.- Muy lluvioso con humedad abundante todas las estaciones del año. Templado.
03.- Muy lluvioso con humedad abundante todas las estaciones del año. Frío.
04.- Muy lluvioso con humedad abundante todas las estaciones del año. Semifrígido.
05.- Lluvioso con invierno seco. Templado.
06.- Lluvioso con invierno seco. Frío.
07.- Lluvioso con invierno seco. Semifrígido.
08.- Lluvioso con invierno seco. Frígido.
09.- Lluvioso con otoño e invierno secos. Templado.
10.- Lluvioso con otoño e invierno secos. Frío.
11.- Lluvioso con otoño e invierno secos. Semifrígido.
12.- Lluvioso con humedad abundante todas las estaciones del año. Cálido.
13.- Lluvioso con humedad abundante todas las estaciones del año. Templado.
14.- Lluvioso con humedad abundante todas las estaciones del año. Frío.
15.- Lluvioso con humedad abundante todas las estaciones del año. Semifrígido.
16.- Semiseco con invierno y primavera secos. Cálido.
17.- Semiseco con invierno y primavera secos. Templado.
18.- Semiseco con invierno seco. Cálido.
19.- Semiseco con invierno seco. Templado.
20.- Semiseco con invierno seco. Frío.
21.- Semiseco con invierno seco. Semifrígido.
22.- Semiseco con invierno seco. Frígido.
23.- Semiseco con otoño e invierno secos. Templado.
24.- Semiseco con otoño e invierno secos. Frío.
25.- Semiseco con otoño e invierno secos. Semifrígido.
26.- Semiseco con otoño e invierno secos. Frígido.
27.- Semiseco con humedad abundante todas las estaciones del año. Cálido.
28.- Semiseco con humedad abundante todas las estaciones del año. Templado.
29.- Semiárido con invierno y primavera secos. Cálido.
30.- Semiárido con invierno y primavera secos. Templado
31.- Semiárido con invierno y primavera secos. Frío
32.- Semiárido con invierno seco. Cálido
33.- Semiárido con invierno seco. Templado
34.- Semiárido con invierno seco. Frío
35.- Semiárido con invierno seco. Semifrígido
36.- Árido con deficiencia de humedad en todas las estaciones del año. Cálido
37.- Árido con deficiencia de humedad en todas las estaciones del año. Templado
38.- Glaciar. Hielo perenne

7.5 MATERIAS BRUTAS, MATERIAS PRIMAS (MATERIAS PRIMAS SEGÚN SU

ORIGEN), INSUMOS, BIEN FINAL. (Editores A. f., 2007)
7.5.1 MATERIAS BRUTAS
Se refiere a los elementos primarios que se encuentran en su ámbito geográfico natural sin haber
sido extraídos ni modificados por el hombre, se le conoce también como riqueza potencial, pero
que requiere del trabajo del hombre para hacerla útil en la satisfacción de necesidades. Por
ejemplo, son materias brutas, los peces, los árboles, las minerías en el subsuelo, los animales
silvestres, etc.

7.5.2 MATERIAS PRIMAS

Son los elementos primarios que la naturaleza ofrece al hombre y que sirven de base esencial para
la elaboración de bienes. Las materias primas comprenden elementos extraídos de su medio
natural y que sufren transformación en el proceso productivo, hasta conseguir bienes finales.
Toda materia prima es el objeto que resulta de un trabajo previo, por ejemplo, el algodón, fruto
del trabajo agrícola, es materia prima para la industria textil. Son ejemplos de materias primas,
los troncos de árboles, el petróleo crudo, el gas natural extraído, etc.
A nivel general las materias primas provienen de tres fuentes. Así tenemos, por ejemplo:

1. Materias primas de origen animal

Lana, carnes, leche, grasas, pieles, huevos, plumas, marfil, etc. Elementos que sirven de
base para la obtención de bienes finales como chompas, embutidos, yogurt, jabones,
calzados, correas, entre otros.
2. Materias primas de origen vegetal
Algodón, madera, cereales, frutas, plantas y raíces medicinales, tubérculos, etc.
Elementos que sirven de base para la producción de textiles, muebles, carpetas,
conservas, medicinas, entre otros.
 3. Materias primas de origen mineral
Petróleo, cobre, hierro, oro, cinc, estaño, uranio. Elementos útiles en la generación de
energía, o para la producción de bienes de capital en la industria pesada o joyas, etc.

7.5.3 INSUMOS
Se refiere a los elementos que tienen un mayor grado de elaboración o transformación que las
materias primas. Es decir, son elementos que en el proceso productivo tienen un mayor valor
agregado y como tales dejan de formar parte del factor naturaleza para ser considerados dentro
del capital como factor derivado del trabajo del hombre sobre la naturaleza. Ejemplos: harina,
tela, madera, filetes de pescado, etc.

7.5.4 BIEN FINAL

Los bienes finales son aquellos que ya son aptos para el consumo, que para ser utilizado no
requiere de ninguna transformación adicional. Ejemplos: La carpeta, un televisor, una maquinaria
etc.

En el esquema podemos visualizar la importancia del factor naturaleza como elemento que brinda
las materias brutas, materias primas, insumos, para que a través de los procesos productivos se
obtengan bienes finales.

(Editores A. f., 2007)

7.6 FUERZAS MOTRICES.

Denominadas también fuerzas motoras (Editores A. f., 2007). Son las diferentes formas de energía
que tiene la naturaleza, capaces de producir movimiento y que el hombre puede aprovechar para
multiplicar su propia fuerza. Es decir, son las fuerzas de la naturaleza que el hombre-aprovecha
para incrementar su productividad o rendimiento. Por ejemplo, un agricultor de la costa utiliza la
fuerza de los caballos para el arado de su parcela, o un agricultor de la sierra aprovecha la tuerza
de los bueyes para el mismo fin y así ambos agricultores pueden realizar su trabajo con mayor
rapidez (esto es, aumentan su eficiencia). Es así como la fuerza de los animales es utilizada como
fuerza motriz en el cultivo, y así como en el transporte, las fuerzas del asno, los camellos o llamas,
etc. Entre otros ejemplos de fuerzas motrices podemos citar:

7.6.1 Tipos de fuerzas motrices.

1.- La Energía hidroeléctrica.
Que se origina de la fuerza de las caídas de agua, importante para la generación de energía
eléctrica que es utilizada en todas las ramas de la producción industrial.
2.- La Energía atómica.
Proviene de la fisión de los átomos, a partir de la cual se libera energía, la cual es usada en
centrales termoeléctricas, y para impulsar reactores nucleares. Es preciso señalar que esta energía
puede ser usada destructivamente, por ejemplo, cuando fue usada por los países desarrollados en
la Segunda Guerra Mundial en defensa de sus intereses económicos.
3.- La Energía eólica.
Que se origina aprovechando la fuerza de los vientos y que permiten la generación de energía
eléctrica que es utilizada en todas las ramas de la producción industrial.
4.- La Energía solar.
El avance de la ciencia permite la utilización de este tipo de energía mediante el uso de paneles
que captan los rayos solares y los transforman en energía eléctrica, cotidianamente podemos
observar el uso de esta energía en calculadoras, relojes, etc.
Las fuerzas motrices como el gas natural, si bien incrementan la productividad del hombre, su
obtención en muchos casos requiere de una gran inversión en busca de ganancias, en desmedro
de las poblaciones que habitan el lugar.

Fuente: (123RF, 2023)

7.7 LOS RECURSOS NATURALES.
Los recursos naturales (Editores A. f., 2007) son todos aquellos recursos que la naturaleza nos
brinda de forma espontánea y de los cuales el hombre se sirve para la satisfacción directa de sus
necesidades para producir bienes. Estos recursos
naturales se convierten en riqueza por acción del
trabajo organizado del hombre ya sea transformándolos
o utilizándolos en forma directa para la satisfacción de
las necesidades.

En el Perú, tenemos una diversidad de recursos a saber

los peces de los mares, ríos o lagos, los árboles de la
amazonia peruana, los pastos de la región andina; los
minerales que yacen en el subsuelo; los animales
silvestres de las diferentes regiones; el agua de los ríos,
lagos y lagunas, etc.
Fuente: Ciudadanía activa - Lámina 9: Recursos naturales del Perú 2020

7.7.1 CLASIFICACIÓN
Estos recursos por su modo de existencia se clasifican en renovables y recursos no renovables.
(Editores A. f., 2007).

1.- Recursos Naturales Renovables

Son aquellos recursos naturales capaces de reproducirse a sí mismos, es decir aquellos que se
forman o reponen con rapidez, por lo cual el hombre puede contar siempre con ellos si los maneja
adecuadamente. Éstos son de vital importancia como son los de componente animal o vegetal.
Además, se incluyen dentro de este rubro a aquellos recursos que son de flujo continuo como el
agua, el aire, la energía solar, etc.
El agua de los ríos, que se recuperan anualmente con el agua de las lluvias. Este recurso va a ser
utilizado en la agricultura y en la generación de energía eléctrica. Su utilización, entonces, va a
depender de la cuantía de lluvias. Así en épocas de sequía el sector sufre una baja en su producción
con la consecuencia de escasez de productos y una subida de precios.
Por el lado energético, las pocas lluvias traen como consecuencia una disminución en la
generación de energía eléctrica, de ahí que sucedan los sucesivos recortes de fluido eléctrico hacia
la población.
El aire, que nos permite la respiración es fuente de vida y mientras haya abundante vegetación
permite el consumo del bióxido de carbono (principal elemento contaminante) y la producción de
oxígeno que purifica el aire.
Entonces la renovación y purificación del aire va a depender de cuanta vegetación exista en el
planeta o en un determinado territorio. Por ejemplo, en las ciudades industrializadas la vegetación
es mínima en relación con el número de personas que habitan, generando el problema de
contaminación ambiental. Es así que, en Lima, las familias pudientes optan por residir en lugares
fuera de la ciudad.

Los pastos naturales, que después de ser consumidos por los animales, vuelven a recuperarse
por las lluvias regulares, para seguir alimentando a los animales domésticos y a la fauna silvestre.
Los recursos naturales antes
mencionados se renuevan sin
la intervención del hombre
por el proceso normal que se
da en la naturaleza, pero hay
recursos que, a pesar de tener
cualidades de ser renovables,
su explotación irracional está
generando su depredación
con la consecuente escasez
del recurso.
Fuente: Recursos Renovables. Agustoconlavida 2019

2.- Recursos Naturales No Renovables

Llamados también reservas, son aquellos que no se reemplazan en relación con los horizontes del
tiempo humano. Es decir son los recursos que no permiten que la vida humana pueda medir su
renovación porque demoran millones de años en renovarse, un ejemplo lo encontramos en los
recursos minerales. Distinguimos tres grupos:

a.- Minerales metálicos:

El Perú (Museo de Historia Natural Peru, 2017) por su especial orografía y estructura andina,
principalmente contiene los más valiosos yacimientos minerales de cobre, oro, plata, plomo, zinc,
estaño, tungsteno, carbón y hierro, que en la actualidad se hallan en plena explotación y que
generan una riqueza económica de ingresos en divisas para el país. Actualmente, la exportación
de nuestros minerales representa el 60% del total de nuestras exportaciones (BCRP, 2005).
La minería cumple un rol muy importante en la descentralización del país, pues aporta por medio
del canon minero, miles de millones de
nuevos soles para las regiones del interior.
La minería es elemental para el desarrollo
de la zona alto andina, ya que es la
actividad productiva de mayor rentabilidad
y la que ofrece más trabajo en zonas por
encima de los 3500 msnm, donde otras
actividades productivas son limitadas y
donde existe mucha pobreza.
Fuente: ComexPerú - Sociedad de Comercio Exterior del
Perú 2021

b.-Minerales no metálicos
Cabe indicar que el Perú (MINISTERIO DE ENERGIA Y MINAS, 2019) produce más de 30
tipos de minerales no metálicos, como caliza, fosfato, travertino, hormigón, arena, calcita, sal,
arcilla, yeso, cuarzo, mármol, talco, entre otros y que el subsector minero no metálico abastece
de materias primas a un
amplio mercado,
fundamentalmente vinculado
a la industria de la
construcción y la elaboración
de cemento; así como sales,
nitratos y carbón relacionados
a actividades productivas industriales.

Fuente: Instituto Geológico, Minero y Metalúrgico

c.- Minerales de origen orgánico:
Están constituidos por los combustibles tales como el petróleo, gas natural, carbón (Editores A.
f., 2007). El petróleo tiene su origen en restos orgánicos fosilizados; constituye una de las fuentes
de energía más utilizada. Se explota en la costa norte del Perú, los tablazos de Piura, el Zócalo
Continental y el mayor potencial lo encontramos en la Selva Amazónica.
La importancia de los hidrocarburos como el petróleo y el gas natural radica en que representan
aproximadamente el 60% del consumo comercial y mundial de energía.
Es importante precisar que para que estos recursos naturales no renovables se conviertan en
reservas, éstos deben cumplir las condiciones siguientes:
a) Que su extracción sea posible, esto es, que existan los medios y la tecnología adecuados
para su explotación.
 b) Que sus costos de explotación sean menores que sus precios de mercado. Pues de lo
contrario solo se consideran simplemente recursos.
PREGUNTAS

1.- La suma de todos los componentes vivos y los abióticos que rodean a un organismo, o grupo
de organismos, se denomina:
a) Medio ambiente
b) Ecosistema
c) Reino vegetal
d) Reino animal
e) N.A
2.- El granito es un mineral:
a) No metálico
b) Metálico
c) Orgánico
d) Mixto
e) Dúctil
3.- La fuerza de los vientos se denomina energía:
a) Eólica
b) Solar
c) Atómica
d) Circular
e) N.A
4.- Es un recurso natural renovable:
a) El gas natural
b) El petróleo
c) El granito
d) Los pastos naturales
e) El carbón
5.- Las algas están consideradas dentro del reino
a) Vegetal
b) Animal
c) Fungi
d) Monera
e) Protista
6.- El petróleo crudo viene a ser:
a) Materia bruta
 b) Materia prima
c) Materiales
d) Insumos
e) Biomasa
7.- Los hidrocarburos son recursos naturales de origen:
a) Mineral no metálico
b) Mineral metálico
c) Renovables no metálicos
d) Renovables orgánico
e) No renovables orgánicos
8.- Es un recurso no renovable mineral de origen orgánico:
a) Materias primas
b) Pastos naturales
c) Oro
d) Caliza
e) Gas natural
9.- No es un element Físico
a) Fuego
b) Aire
c) Agua
d) Tierra
e) Metal
10.- El algodón es una materia prima de origen:
a) Vegetal
b) Mineral
c) Animal
d) No renovable
e) Protista
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 BALOTA 08 EMPRESA
8.1 CONCEPTO
Es una unidad económica
(ASOCIACION, Fondo de
Investigadores y Editores, 2007)
de producción de bienes y/o
prestación de servicios, es la
organización económica que reúne
y combina adecuadamente a los
factores clásicos de la producción
(naturaleza, trabajo y capital) para
la generación de bienes y servicios, que se destina para el intercambio en los mercados con la
finalidad de satisfacer las necesidades individuales y colectivas de la sociedad. La empresa es la
unidad económica operativa orientada a la producción, esto es a la generación de valor agregado
a través de los procesos productivos.

En sentido amplio es la entidad económico-operativa organizada por una o más personas que en
base a su iniciativa aportan recursos económicos e implementan una infraestructura, con una
tecnología acorde con la actividad a desarrollar cuyo objeto puede ser la transformación de
recursos naturales, compra- venta de bienes y/o la prestación de servicios, con la finalidad de
obtener un beneficio económico.

El éxito de una empresa (editorial, 2021) requerirá de objetivos claros y bien establecidos, además
de una misión preestablecida. Por otra parte, estas deberán definir las políticas y los reglamentos
según los cuales van a manejarse. Sin embargo, más allá de las reglamentaciones que decidan en
forma interna e informal, deberán regirse ante todo según las leyes que determinen la regulación
de su actividad y funcionamiento en la jurisdicción en la que estas operen.

8.1.1 CARACTERÍSTICAS GENERALES

Las principales características (economica, 2021) de las empresas son las siguientes:
1. Toda empresa tiene un nombre o razón social que la identifica tanto interna como
externamente.
2. Existe siempre un motivo, un fundamento y ciertas metas por las cuales se crea una
empresa, llamadas misión y visión.
3. Las organizaciones deben contar con una estrategia empresarial que se refleje en el
conjunto integrado de planes y acciones ideadas para que la misma tenga ventajas sobre
sus competidores y así optimice su utilidad.
 4. La cultura organizacional es el conjunto social o normativo que mantiene unida a una
empresa. Esta expresa los valores o ideales sociales y las creencias que los miembros de
la entidad llegan a compartir, manifestadas en elementos simbólicos como mitos,
rituales, historias, leyendas y un lenguaje especializado.
5. Las empresas pueden organizarse bajo esquemas verticales u horizontales
representados en organigramas. Una entidad con estructura organizativa vertical es
aquella donde existe una distribución del poder bien definido y una línea de mando de
arriba hacia abajo, es decir piramidal. En las estructuras horizontales, la empresa le
otorga a los empleados una mayor capacidad para tomar decisiones sin depender de la
aprobación ejecutiva, por lo que la forma de la organización tiende a ser plana.
6. Las organizaciones empresariales despliegan diferentes funciones, tales como
producción, dirección, gestión de Recursos Humanos, comercialización, administración
y finanzas.
7. Poseen factores internos y externos que impactan sobre la gestión y el desempeño de
sus objetivos.
8. Tienen una responsabilidad social y económica. La responsabilidad económica es de los
propietarios que aportan y utilizan los recursos y que solamente serán recuperados si es
que ésta marcha bien. Por la responsabilidad social la empresa está en la obligación de
proveer a la sociedad de bienes que no causen peligro en su consumo o utilización.

8.1.2. IMPORTANCIA DE LA EMPRESA:

Su importancia radica en (Editores A. F., 2007):
➢ Incremento constante de la productividad
Al tratar de reducir los costos de producción se verá en la necesidad de usar
eficientemente los factores productivos, para conseguirlo debe mejorar constantemente
la organización y sistema de trabajo, buscar nuevas maneras de disponer de instalaciones
para lograr ahorro de tiempo y esfuerzo y elevar así el rendimiento de los factores
productivos.
➢ Proveer a la sociedad de los bienes y servicios que requiere
Las empresas en nuestros días se organizan en unidades que producen grandes volúmenes
y de bienes y servicios para aprovechar la reducción en los costos por unidad producida.

8.2 CLASIFICACIÓN DE LA EMPRESAS: SEGÚN EL PROPIETARIO:

8.2.1. EMPRESAS PRIVADAS:
Son aquellas (Corporación Universitaria de Asturias, 2014) que están constituidas
exclusivamente por el aporte de personas o instituciones particulares. Tienen como objetivo la
búsqueda del lucro a través de la maximización de beneficios.
Las decisiones respecto a la dirección y producción son establecidas por sus propietarios ya que
si bien es cierto el Estado controla a través de instituciones el cumplimiento de las normas legales
establecidas para la producción, venta, publicidad, etc., éste no decide su forma de gobierno. Las
empresas privadas pueden ser de un solo propietario (empresa individual) o de varios
propietarios (sociedades mercantiles).

8.2.2. EMPRESAS PÚBLICAS:

Son empresas en las cuales el Estado (ASOCIACION, Fondo de Investigadores y Editores, 2007)
aporta el capital social a través de cualquiera de sus Instituciones: Ministerios, Municipalidades,
etc. Mediante estas empresas el Estado ejerce su acción empresarial en algún sector de la
economía sea producción, comercialización o financiamiento; su finalidad no es exclusivamente
la búsqueda del lucro, sino mayormente el prestar servicios a la colectividad.

8.2.3. EMPRESAS MIXTAS:

El capital social es aportado en parte por el Estado y otra parte por instituciones privadas
(ASOCIACION, Fondo de Investigadores y Editores, 2007). Para ser considerada como mixta,
el Estado debe tener directa o indirectamente, la mayoría de las acciones o un mínimo de 20% y
poder de decisión en todas las reuniones de Junta General de Accionistas. En los últimos años,
bajo la concepción liberal, el Estado viene transfiriendo su participación en estas empresas hacia
agentes del sector privado (privatización).

8.3 SEGÚN EL ASPECTO JURÍDICO:

Previo a la clasificación debemos diferenciar los siguientes conceptos: (Gob.pe, 2020)
➢ Persona Natural
Es una persona que ejerce derechos y cumple obligaciones a título personal.
Al constituir tu negocio como Persona Natural, asumes todas obligaciones. Esto significa que
aceptas asumir la responsabilidad y garantizas con tu patrimonio y bienes el pago de las deudas
u obligaciones que pudiera contraer la empresa.
Te conviene elegir Persona Natural cuando:
1. Vas a iniciar negocios pequeños como bodegas, juguerías, peluquerías, zapaterías,
bazares, entre otros.
2. Realizas actividades que están comprendidas en el Nuevo RUS (Régimen Único
Simplificado) o tienes negocios en donde tus clientes van a ser principalmente personas,
no empresas.
3. Quieres hacer negocios en los que tu exposición al riesgo (responsabilidad ilimitada) ante
posibles deudas u obligaciones con terceros sea manejable considerando tu patrimonio
personal.
➢ Persona Jurídica
Es una entidad conformada por una, dos o más personas que ejerce derechos y cumple
obligaciones a nombre de la empresa creada.
Cuando abres un negocio como Persona Jurídica, es la empresa y no tú personalmente quien
asume las obligaciones. Esto implica que las deudas u obligaciones que pueda contraer la
empresa están garantizadas y se limitan solo a los bienes que estén registrados a su nombre.
Te conviene elegir Persona Jurídica cuando:
1. Necesitas mayor reputación en el mercado y quieres tener clientes más grandes o
importantes (empresas).
2. Necesitas acceder a créditos o préstamos en bancos y entidades financieras en
mejores condiciones.
3. Quieres asegurarte de que, si algo sale mal en tu negocio, se afecten los fondos o
bienes de la empresa, no tus bienes personales.
4. Necesitas que ingresen inversionistas o más socios que contribuyan con tu empresa,
pues es más fácil transferir participaciones.
5. Piensas que, eventualmente, puedes vender tu negocio o disolverlo luego de un
tiempo. En ese caso, es más fácil hacerlo como Persona Jurídica.

8.3.1. EMPRESAS INDIVIDUALES: (ASOCIACION, Fondo de Investigadores y Editores,

2007)
En las cuales no existen socios, el propietario es el único que aporta el capital. Existen dos tipos
de empresas individuales:
1. EMPRESA UNIPERSONAL: El propietario es una persona natural de derecho privado y
dirige la empresa bajo su riesgo y responsabilidad. La responsabilidad de su propietario es
ilimitada, esto es, en caso de quiebra, el propietario debe responder con todo su patrimonio
personal por las obligaciones contraídas.
CARACTERISTICAS
a) La empresa personal o unipersonal no constituye una persona jurídica distinta a la persona
natural. Es decir, es una persona natural que realiza una actividad comercial.
b) La empresa unipersonal o personal es considerado el negocio o comercio individual en el
que el propietario será el que desarrollará y administrará la actividad empresarial.
c) Mantiene su condición de persona natural con negocio. Tiene responsabilidad ilimitada y
personal con todo su patrimonio respecto a la actividad que realiza. En este caso, la
persona natural responderá por las deudas con todo su patrimonio.
d) La Persona Natural actúa como sujeto jurídico con capacidad para ejercer derechos y a su
vez contraer obligaciones.
e) Téngase en cuenta que aun teniendo un R.U.C, no adquiere personalidad jurídica, es decir,
no existe una distinción entre el patrimonio de la empresa y su patrimonio personal. Este
tipo de empresa ha sido creada para que las personas naturales con negocio se formalicen,
por esta razón, se deberán inscribir en el Registro Único de Contribuyentes, lo que los hace
responsables de tributar ante la SUNAT.
f) No es obligatoria su inscripción en los Registros Públicos.
g) La responsabilidad ilimitada en este tipo de empresa es su desventaja.

8.3.2.- EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA (EIRL):

Es la empresa cuyo único propietario acudió al Registro Mercantil a inscribirla, y de esta manera
constituyó una persona jurídica que cuenta con patrimonio propio, independiente del patrimonio
de su propietario.

CARACTERÍSTICAS:
✓ El Decreto Ley N. 21621 establece su constitución y su funcionamiento.
✓ En el caso de la E.I.R.L, sólo las personas naturales pueden constituirla o ser titulares. Es
decir, se requiere la voluntad de una persona natural para que se conforme.
✓ Se realiza una actividad económica que va a permitir la constitución de una persona
jurídica que tenga patrimonio propio, lo que la diferenciar de la persona natural, que es el
titular de la empresa. Por lo tanto, la responsabilidad del titular de una E.I.R.L. estará
limitada a los aportes que se realice a la empresa; es decir, su titular no responde
personalmente por las obligaciones. Sin embargo, a esta regla, existen situaciones muy
concretas establecidas por la ley: cuando la empresa no está debidamente representada.
✓ El patrimonio inicial de la Empresa se forma por los aportes de la persona natural que la
constituye.
✓ Es una persona jurídica de derecho privado.
✓ En la E.I.R.L. la persona natural limita su responsabilidad por los bienes, sean dinerarios o
no dinerarios, que ésta aporta a la persona jurídica, a fin de formar el patrimonio
empresarial. Tiene patrimonio propio distinto al de su Titular
✓ El Titular es el dueño de la empresa, siendo entonces la propiedad sólo de una persona.
✓ La ventaja de constituir esta empresa es que la responsabilidad es limitada, lo que es un
respaldo para realizar una actividad empresarial, muy aparte de los gastos de constitución y
funcionamiento que pueda darse.

ÓRGANOS
✓ La E.I.R.L. cuenta con dos órganos: el Titular (dueño) que es el órgano máximo y que
tiene a cargo la decisión sobre los bienes y actividades de la empresa; y la Gerencia, que se
encarga de la administración y representación de la empresa.
✓ También existe la posibilidad que el Titular se encargue de la administración y en este caso
se le denominará Titular – Gerente.

8.4.- EMPRESAS SOCIETARIAS: (LEY N° 26887, 1997)

La palabra sociedad tiene distintas acepciones. En el lenguaje jurídico la sociedad en un
contrato o acuerdo por el cual varias personas se comprometen a desarrollar actividades
económicas, para lo cual deben aportar bienes y servicios.
CLASES DE SOCIEDADES:
Según la Ley General de Sociedades (LEY N° 26887, 1997), tenemos dos formas de sociedades:
a) SOCIEDAD CIVIL:
La Sociedad Civil según la Ley N° 26887 sección cuarta, se constituye para un fin común de
carácter económico que se realiza mediante el ejercicio personal de una profesión, oficio,
pericia, práctica u otro tipo de actividades personales por alguno, algunos o todos los socios.
La sociedad civil puede ser ordinaria o de responsabilidad limitada. En la primera los socios
responden personalmente y en forma subsidiaria, con beneficio de excusión, por las
obligaciones sociales y lo hacen, salvo pacto distinto, en proporción a sus aportes. En la
segunda, cuyos socios no pueden exceder de treinta, no responden personalmente por las
deudas sociales.
Características
➢ Razón social (Articulo 296)
La sociedad civil ordinaria y la sociedad civil de responsabilidad limitada desenvuelven sus
actividades bajo una razón social que se integra con el nombre de uno o más socios y con la
indicación " Sociedad Civil " o su expresión abreviada "S. Civil"; o, "Sociedad Civil de
Responsabilidad Limitada" o su expresión abreviada "S. Civil de R. L.".
➢ Capital social (Artículo 297)
El capital de la sociedad civil debe estar íntegramente pagado al tiempo de la celebración del
pacto social.
➢ Participaciones y transferencia (Artículo 298)
Las participaciones de los socios en el capital no pueden ser incorporadas en títulos valores, ni
denominarse acciones.
Ningún socio puede transmitir a otra persona, sin el consentimiento de los demás, la
participación que tenga en la sociedad, ni tampoco sustituirse en el desempeño de la profesión,
oficio o, en general, los servicios que le corresponda realizar personalmente de acuerdo al
objeto social.
➢ Utilidades y pérdidas (Artículo 300)
Las utilidades o las pérdidas se dividen entre los socios de acuerdo con lo establecido en el
pacto social; y a falta de estipulación en proporción a sus aportes.
➢ Junta de socios (Artículo 301)
La junta de socios es el órgano supremo de la sociedad y ejerce como tal los derechos y las
facultades de decisión y disposición que legalmente le corresponden, salvo aquellos que, en
virtud del pacto social, hayan sido encargados a los administradores.
b) SOCIEDADES MERCANTILES:
Acuerdo de voluntades de dos o más personas con la: finalidad de desarrollar actividades
mercantiles con fines lucrativos.

CLASES DE SOCIEDADES MERCANTILES

Según la Ley General de Sociedades vigente (LEY N° 26887, 1997):
1º SOCIEDAD COLECTIVA:
Son sociedades mercantiles conformada por socios llamados socios colectivos (ASOCIACION,
Fondo de Investigadores y Editores, 2007). Por lo general dichos socios son parientes o personas
entre las cuales median relaciones de confianza, es decir, lo que importa es el aspecto personal,
por ello existen cuidados especiales para evitar que ingresen a la empresa nuevos socios sin el
consentimiento de todos los socios. Es poco utilizada en el Perú debido a que la responsabilidad
de los socios por las obligaciones sociales es personal, solidaria e ilimitada.

CARACTERÍSTICAS:
1. Nombre de la sociedad: La razón de la empresa debe ser seguida de la palabra Sociedad
Colectiva o de las siglas SC.
2. Duración: Al constituirse la sociedad debe señalarse su plazo de duración, el cual puede ser
prorrogado. Por ejemplo, una pequeña empresa, decide durar 3 años si así lo deciden los
socios colectivos.
3. Denominación de los socios: Los socios toman el nombre de socios colectivos
4. Número de socios: A partir de dos socios, sin que la Ley General de Sociedades señale un
número límite o una cantidad especial, sin embargo, la experiencia muestra que por lo
general estas sociedades se organizan con pocos socios de mutua confianza.
5. Representación del capital: La proporción de dinero, bien industrial o de servicio, que otorga
el socio colectivo para conformar el capital social recibe el nombre de aporte. Todos los
socios deben aportar en partes iguales.
6. Responsabilidad: Los socios responden en forma ilimitada y solidaria por las deudas u otras
obligaciones que contraiga la sociedad. En caso de quiebra de la empresa, los socios
responderán no solo con lo aportado sino también con sus bienes personales y además lo harán
 solidariamente, esto significa que algunos socios o uno sólo puede ser obligado a pagar la
deuda de toda la sociedad y luego él, o algunos de los socios que pagaron toda la deuda
buscarán a los otros socios para pedir que les reembolsen la suma correspondiente. Con esto
se protege fundamentalmente los intereses del acreedor, pues él no tendrá que buscar a cada
uno de los socios, sino que bastará que encuentre con suficiente solvencia a algunos o uno de
los socios y solo a esos obligará a pagar toda la deuda.
7. Administración de la sociedad: Puede ser realizada por todos los socios, o sólo algunos,
según decisión unánime de todos los socios al momento de constituir la sociedad.
8. Repartición de utilidades: Las pérdidas o ganancias que existan son asumidas o repartidas,
según sea el caso, por todos los socios en partes iguales.
9. Relaciones entre socios: Ningún socio puede transmitir o enajenar los intereses que tenga
en la sociedad sin el consentimiento de los demás socios.
10. Acuerdos en la sociedad: se toman por mayoría de votos, en principio se considera que
cada socio tiene un voto esto último puede ser sujeto a modificación.

ÓRGANOS DE LA SOCIEDAD
1. Junta General de Socios.
2. Los representantes de la sociedad son los indicados en la escritura de constitución o
los que posteriormente son designados por la mayoría de los socios.

2 SOCIEDAD EN COMANDITA SIMPLE:

Conocida también como sociedad en comandita. Existen dos tipos de socios, socios
colectivos y socios comanditarios.

CARACTERÍSTICAS
1. Nombre de la sociedad: o razón social, formada mediante el nombre de los socios colectivos
o de al menos uno de ellos, agregándose a continuación la frase Sociedad en Comandita o,
sencillamente, la sigla S. en C. Si algún socio comanditario consiente que su nombre figure
en la razón social, responderá por las obligaciones sociales como si fuera un socio colectivo.
2. Clases, nombre y responsabilidad de los socios: Tenemos dos tipos de socios:
a) Socios comanditarios: también llamados socios capitalistas. Aportan el capital de
la empresa. Su responsabilidad está limitada al capital aportado a la empresa.
b) Socios colectivos: también llamados socios industriales. Aportan su trabajo y
administran la empresa. Su responsabilidad es ilimitada) y solidaria.
3. Número de socios: Debe existir cuando menos un socio colectivo y un socio capitalista,
pues si dentro de seis meses no ha sido sustituido el socio que falta, la sociedad en comandita
se disuelve totalmente.
4. Representación del capital: El capital social está constituido por los aportes de los
socios capitalistas; sin embargo, los socios están permitidos de acordar aspectos distintos al
señalado.
5. Relaciones entre los socios: Las participaciones sociales no pueden estar representadas
por acciones ni por cualquier otro título negociable. Para que alguno de los socios pueda
ceder sus participaciones a otras personas existen procedimientos y requisitos calificados en
la Ley General de Sociedades.

d) SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

Conformada por un mínimo de dos socios y un mínimo de 20 socios. Por lo general reúne un
pequeño capital y tiene una mayor difusión y utilización en nuestro medio, en comparación con
las dos formas anteriores.

CARACTERÍSTICAS:
1. Nombre de la sociedad: Tiene denominación social, lo cual implica que no
necesariamente debe ir el nombre de todos, algunos o uno de los socios; sino que se puede
poner cualquier nombre; con tal que no lo tenga otra sociedad preexistente y luego será
seguido de la frase Sociedad de Responsabilidad Limitada o S.R.L.
2. Nombre de los socios: Los socios son denominados socios participacionistas.
3. Número de socios: Se conforma a partir de dos socios, el número de socios no puede
exceder de veinte.
4. Representación del capital: La parte del capital social aportado por el socio recibe el
nombre de participación, dicho aporte debe consistir en dinero o bienes industriales. Las
participaciones deben ser iguales, acumulables o indivisibles, y no pueden denominarse
acciones, ni constituir títulos valores (no pueden intercambiarse libremente ni ser
documentos de crédito). Un socio puede tener una o más participaciones pues son
acumulables, lo cual quiere decir que, no todos los socios tienen el mismo número de
participaciones, pero todas ellas deben ser iguales en cuanto a su valor:. Por ejemplo, si
el capital social de la empresa es de S/.40 000 y se decide dividir en 20 participaciones
cada una de ellas tendrá un valor de S/.2 000.
5. Responsabilidad: Los socios no responden personalmente por las obligaciones sociales,
pues la responsabilidad es limitada al monto aportado al capital social
6. Administración: Puede estar a cargo de los socios o no.
7. Repartición de las utilidades: Se realiza en proporción al aporte hecho por cada socio,
sin embargo, puede ejecutarse en forma distinta si así lo acuerdan los socios.
8. Relación entre los socios: Es posible realizar la transferencia de aportes, tienen prioridad
los demás socios de la empresa durante 30 días, si pasado este plazo los socios no
 adquieren las participaciones ofertadas, se pueden transferir dichas participaciones a
cualquier persona.
ÓRGANOS
1. Junta General de Participacionistas
2. Gerencia

e) SOCIEDAD ANÓNIMA
La Sociedad Anónima es una persona jurídica de derecho privado cuya naturaleza puede ser
comercial o mercantil. En la sociedad anónima (LEY N° 26887, 1997) el capital está
representado por acciones nominativas y se integra por aportes de los accionistas, quienes no
responden personalmente de las deudas sociales. No se admite el aporte de servicios en la
sociedad anónima.
Es el modelo de sociedad mercantil más conocido y usado en nuestro medio, está conformado
por socios llamados accionistas. Este tipo de sociedad permite acumular una gran cantidad de
capital. La Sociedad Anónima puede adoptar cualquiera las nominaciones de abierta o cerrada,
pero lo que sí es obligatorio es que figure la indicación de Sociedad Anónima o las siglas S.A.

CARACTERÍSTICAS
1. Nombre: Cualquier denominación y al final deberá agregarse la frase Sociedad
Anónima o las iniciales S.A.
2. En empresas cuyas actividades solo puedan ser desarrolladas por sociedades anónimas,
el uso de las siglas S.A. no es obligatoria, es el caso de los Bancos, están obligados a
organizarse como sociedades anónimas, se sobreentiende que son tales.
3. Nombre de los socios: Los socios reciben el nombre de accionistas.
4. Número de socios: Mínimo de dos socios, no existe un número máximo de socios.
Representación del capital: Los socios aportan bienes o dinero al capital social, que es
dividido en partes iguales, en donde cada una de ellas recibe el nombre de acción.

LAS ACCIONES.
1. Son partes alícuotas del capital social (partes proporcionales).
2. Son títulos valores negociables.
3. Son documentos que considera propietario de la acción a quien aparezca como tal en la
matrícula de acciones.
ÓRGANOS DE LA SOCIEDAD:
Conforman la organización de la sociedad anónima.
1. Junta general de accionistas. Es la reunión de todos los socios por convocatoria anual
realizada por el Directorio, con una agenda, señalando los puntos a tratar. Es el órgano
 máximo y soberano de la sociedad. Es el órgano deliberante y formador de la voluntad de la
sociedad (las decisiones fundamentales se discuten y aprueban en este órgano).
2. El directorio. Es el órgano de gestión, representación y dirección. Conformado por dos
o más miembros llamados directores, nombrados por la Junta General de Accionistas.
3. La gerencia general. Realiza el trabajo diario, ejecuta lo que dice el Directorio. Es el
máximo órgano ejecutivo dentro de la sociedad anónima. Está a cargo del gerente general
quien es también el jefe principal del personal administrativo. El cargo del gerente es
indefinido a menos que en el estatuto se fije un plazo determinado. El nombramiento del
gerente puede ser revocado en cualquier momento por el Directorio o por la Junta General,
cualquiera sea el organismo del cual se haya emanado dicho nombramiento.
4. Otras gerencias. Órganos que desempeñan funciones específicas dentro de los quehaceres
de la empresa y dependen de la gerencia general: Así tenernos, por ejemplo, gerencias de
producción, ventas, recursos humanos.

FORMAS ESPECIALES DE SOCIEDADES ANÓNIMAS

Por Ley General de Sociedades Mercantiles 26887, las Sociedades Anónimas, presentan dos
formas:
1.- SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA (S.A.C.)
La cantidad máxima de socios es de 20 y la sociedad no puede operar en la bolsa de valores, por
no tener acciones inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores. Dirigida a pequeñas
o medianas empresas, reúne las características y elementos de la sociedad anónima ordinaria,
como son la distribución del riesgo entre varias personas y la limitación de posibles pérdidas de
los socios a la cuantía de su aportación en la sociedad.

2.- SOCIEDAD ANÓNIMA ABIERTA (S.A.A.)

Una Sociedad Anónima es Abierta cuando sus acciones están abiertas a oferta, es decir, que
alguien puede ‘comprar’ sus acciones y formar parte del grupo de accionistas. Asimismo, una
Sociedad Anónima Abierta puede ser declarada como tal, cuando tiene más de 750 accionistas,
cuando más del 35% de sus acciones pertenece a 175 o más accionistas, cuando la empresa se
constituye como tal y cuando todos los accionistas que tienen derecho a voto deciden por
unanimidad tal denominación.

8.5.- LA EMPRESA SEGÚN EL TAMAÑO EN EL PERU

El artículo 11º de la Ley Nº 30056 (02-07-2013) modifica el artículo 5º del Decreto Supremo
Nº 007-2008-TR, quedando el artículo 5º de la Ley MIPYME redactado en los términos
siguientes:
“Artículo 5.- Características de las micro, pequeñas y medianas empresas Las micro, pequeñas
y medianas empresas deben ubicarse en alguna de las siguientes categorías empresariales,
establecidas en función de sus niveles de ventas anuales:
1. Microempresa: ventas anuales hasta el monto máximo de 150 UIT [S/.742,500].
2. Pequeña Empresa: ventas anuales superiores a 150 UIT [S/.742,500] y hasta el
monto máximo de 1700 UIT [S/.8´415,000].
3. Mediana Empresa: ventas anuales superiores a 1700 UIT [S/.8´415,000] y hasta el monto
máximo de 2300 UIT [S/.11´385,000]”.

Como es fácil advertir, la Ley Nº 30056 elimina el número máximo de trabajadores como
parámetro para calificar como una MYPE. El incluir esta variable incidía negativamente en el
mercado de trabajo. Por ello, su eliminación resulta acertada, pues fomentará el uso del factor
trabajo frente al factor capital.
Se toma en consideración que la UIT para el año 2024 (MEF, Decreto Supremo N° 309-2023-
EF, 2023) es S/. 5150.00 y los años sucesivos se tendrán que tomar las modificaciones que se
den:

MODIFICACION DE LA UIT POR AÑO

UIT DS N° MONTO SOLES
UIT para el año 2025 Decreto Supremo Nº:
UIT para el año 2026 Decreto Supremo Nº:
UIT para el año 2027 Decreto Supremo Nº:
UIT para el año 2028 Decreto Supremo Nº:
UIT para el año 2029 Decreto Supremo Nº:
UIT para el año 2030 Decreto Supremo Nº:
Fuente: Elaboración propia
¿QUÉ ES UNA UIT (UNIDAD IMPOSITIVA TRIBUTARIA)?
La Unidad Impositiva Tributaria es en realidad un valor de referencia que se utiliza en el país
para las normas tributarias.
En el Perú, este valor es modificado cada fin de año para que esté acorde con la inflación
suscitada en el periodo y a otros factores macroeconómicos.
El gobierno aprobó el nuevo valor de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) para el año 2024.
Este asciende a S/5,150 un aumento de S/200 respecto al monto establecido para el 2023. De
conformidad con lo dispuesto en la Ley N° 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo y en la
Norma XV del Título Preliminar del Código Tributario.
 EVOLUCION DE LA UIT, ULTIMOS 30 AÑOS

FUENTE: (SUNAT, 2023)

¿PARA QUE SIRVE LA UIT?
La UIT se utiliza como valor de referencia para las normas tributarias, determinar las bases
imponibles, deducciones, límites de afectación, aplicar sanciones, determinar obligaciones
contables, infracciones, multas u otro aspecto tributario que las leyes establezcan.

8.6.- QUE ES UN EMPRENDEDOR, CARACTERISTICA Y TIPOS

El término de emprendedor (Sanchez, 2020) tiene origen en la palabra latina “prendĕre” que se
traduce literalmente como tomar, coger o agarrar. El significado de la palabra está estrechamente
vinculada al significado de aprovechar las oportunidades.
Pero, yendo más allá, emprendimiento es aquella actitud y aptitud de la persona que le permite
emprender nuevos retos, nuevos proyectos; es lo que le permite avanzar un paso más, ir más allá
de donde ya ha llegado. Es lo que hace que una persona esté insatisfecha con lo que es y lo que
ha logrado, y como consecuencia de ello, quiera alcanzar mayores logros.
Básicamente el significado de emprender implica retos, riesgos y obstáculos tras analizar un
nicho de mercado y reconocer una serie de oportunidades y soluciones. En este sentido, podemos
señalar que ser emprendedora o emprendedor supone sacar adelante un proyecto por sus
propios medios y encuentra la manera de materializarlo, además de responsabilizarse de las
consecuencias que puede conllevar el abrir un negocio.
8.4.1 Características de un emprendedor
Tenemos las siguientes características (EUDE, 2019) que tiene que tener un emprendedor para
alcanzar su sueño:
1.- VISIÓN
Un emprendedor ha de tener una visión de negocio especial. Un olfato que le permita
anticiparse al mercado para poner en marcha un negocio que realmente satisfaga las necesidades
de su público objetivo.
2.-INICIATIVA
De la misma manera, un emprendedor debe llevar la iniciativa por bandera. Una persona que se
plantee continuamente nuevas propuestas, mejoras y oportunidades. Esto es determinante para
que el producto o servicio que desarrolle sea totalmente innovador.
3.- PASIÓN
Un emprendedor sin pasión por lo que hace no tiene ningún sentido. Al emprendedor tienen que
entusiasmarle lo que está llevando a cabo y creer en su proyecto ya que de ello también
dependerá su éxito o fracaso. Debe tener una firme apuesta y defender con pasión su idea.
4.- AMBICIÓN
Cualquier proyecto que se emprenda ha de ser ambicioso. Y quien lo lidere también. Tener claro
qué queremos conseguir y, después, plantearnos cómo lo vamos a logar, ayudará al
emprendedor a ver el camino con mayor claridad.
5.- LIDERAZGO
Una start-up o proyecto emprendedor necesita de un buen líder que tenga una capacidad de
influencia especial y que sepa conectar con sus trabajadores. Ello significa que el líder de
equipo será capaz de comunicar las ideas de manera brillante hasta el punto de generar
motivación, así como explotar las mejore virtudes de cada uno de los que forman parte del
equipo.
6.- RESOLUTIVO
Otra cualidad del buen líder y, por tanto, del emprendedor es la capacidad de resolver los
inconvenientes o problemas de una manera rápida y eficaz. Esto es muy importante ya que en
un proyecto que acaba de nacer lo normal es que vayan apareciendo diferentes situaciones que
pondrán de manifiesto la necesidad de alguien que tenga esta cualidad.

Emprendedores peruanos y sus exitosas compañías

En Perú, existen historias (David, 2022) de personas que revolucionaron el mercado tanto
comercial como laboral. Estos exitosos emprendedores están en la memoria de quienes, en la
actualidad, buscan destacar con una empresa de reciente creación. A continuación, se enumeran
los personajes exitosos que volcaron la vista del mundo hacia Perú.
➢ Alberto Benavides de la Quintana. - su historia de emprendimiento comienza a la edad
de 31 años, cuando decide comprar una mina –después de realizar estudios de ingeniería y
una maestría en la Universidad de Harvad; Esta adquisición le ayudó a iniciar la Compañía
de Minas Buenaventura, llegando a acumular una fortuna de 2 mil millones de dólares,
según Forbes.
 ➢ Isaac Lindley.- el éxito de la empresa peruana Inka Cola es el resultado de diversos hechos
fortuitos, que llevaron a su líder hasta la dirección general. Con el trabajo realizado en su
empresa, la bebida que promocionaba se posicionó a nivel nacional e internacional. Este
emprendedor, además de liderar esta compañía, colaboró en la fundación de la Universidad
de Lima y una importante televisora.
➢ Erasmo Wong.- el emprendimiento de este personaje inicia con una pequeña tienda de
abarrotes, que tras varios años se convirtió en un emporio de supermercados con relevancia
a nivel internacional que brinda servicio de primera a sus fieles clientes.
➢ Hermanos Torvisco.- con la visión de hacer crecer el mercado de las pinturas en Perú, los
Torvisco fundaron una empresa denominada Anypsa. En sus inicios se estableció en una
pequeña e improvisada oficina, espacio que más tarde albergaría a una compañía con un
imparable desarrollo y que actualmente posee una plantilla laboral superior a los 280
trabajadores.
➢ Carlos Añaños Estudió Ingeniería Industrial en la Universidad Ricardo Palma. Debido
al terrorismo de la zona, su familia empezó a vender gaseosas en la ciudad de Ayacucho,
la cual se convertiría en Kola Real. Carlos se quedó con la marca para ser comercializada
en México, donde ingresó con Ajemex. Desde el 2017 lidera el Patronato Pikimachay,
donde se impulsa a varios emprendedores peruanos.
Es a través de estas historias como Perú se ha convertido en una nación que tiene la apertura
para crear nuevos proyectos, desarrollar historias de éxito y posicionarse en el mapa de los
emprendedores.

8.4.2 Tipos de emprendedores:

Los principales tipos de emprendedores (Sanchez J. , 2015) son:
1. Visionario: Es aquel que se adelanta a las demandas o tendencias del mercado, pensando en
el futuro y no solo en las ideas de negocio que hoy son las más rentables. Puede ser, por
ejemplo, un negocio que comience a implementar, como canal de venta, una nueva
tecnología que aún cuenta con alcance limitado. Sin embargo, el emprendedor espera que el
uso de dicha tecnología se incremente progresivamente en los próximos años.
2. Oportunista: Como su nombre lo indica, identifica las oportunidades de negocio, busca
descubrir una necesidad aún no satisfecha del público.
3. Social: Es aquel que busca tener un impacto positivo en la sociedad, no solo generar
rentabilidad.
4. Por accidente: Es aquel que por azar se involucra en un emprendimiento, por ejemplo, con
un amigo que le propone una idea de negocio.
5. Inversionista: Es aquel que no desarrolla la idea de negocio, pero coloca capital en este,
convirtiéndose en socio.
6. Persuasivo: Al igual que el inversionista, tampoco ha generado la idea de negocio, pero es
capaz de influir en un grupo de personas para llevar a cabo un proyecto que quizás ha sido
ideado por alguien más.
7. Especialista: Es aquel que se centra en un sector específico y allí desarrolla su actividad.
Busca dirigirse a un nicho que, aunque sea pequeño, puede generar rentabilidad.

PREGUNTAS DE REPASO

1. Cuando la administración de una empresa recae en el único propietario se denomina:

a) Propietario del capital
b) Administrador del capital
c) Socio colectivo
d) Titular gerente
e) Gerente general
2. El máximo órgano de la sociedad anónima, se denomina
a) Accionistas
b) Todas las gerencias
c) Junta general de accionistas
d) Socios comanditarios
e) Gerencia
3. Cuando una empresa provee bienes aptos para el consumo humano, corresponde a:
a) El proceso productivo
b) La responsabilidad social de la empresa
c) Un fin lucrativo de la empresa
d) Un fin económico de la empresa
e) La responsabilidad económica de la empresa
4. La empresa constituida exclusivamente por el aporte de personas o instituciones particulares
y que tienen como objetivo la búsqueda del lucro según propietario se denomina:
a) Publica
b) Mixta
c) Unipersonal
d) Societaria
e) Privada
05.- A la combinación de los factores productivos, con la finalidad de obtener un producto o un
servicio realizado en una unidad productiva, se le conoce como:
a) La Empresa.
b) La Industria.
 c) El Empresario.
d) El Estado.
e) El Trabajador.
06.- La característica fundamental de la sociedad en comandita es la de tener:
a) A los socios industriales o colectivos.
b) Dos clases de socios: industriales o colectivos y capitalistas o comanditarios.
c) A los socios capitalistas.
d) A los accionistas.
e) Un número ilimitado de accionistas.
8.- El acuerdo de voluntades que aportan bienes, servicios, ejercicios profesionales u oficios,
corresponden:

a) Sociedad comercial anónima cerrada

b) Sociedad civil
c) Sociedad comanditaria
d) Sociedad en comandita simple
e) Sociedad civil comercial de responsabilidad limitada
9.- La organización que se caracteriza por tener responsabilidad limitada, administración a cargo
del dueño e inscrita en el registro mercantil se denomina empresa:
a) Privada de responsabilidad limitada
b) Individual de responsabilidad limitada
c) Privada de responsabilidad ilimitada
d) Comercial de responsabilidad limitada
e) Publica de responsabilidad limitada
10.- Aquel tipo de emprendimiento que se caracteriza por financiar el proyecto a través de
capitales como socio estratégico, se considera como:
a) Visionario
b) Social
c) Por accidente
d) Oportunista
e) Inversionista

Bibliografía
cooperativas, L. g. (14 de 12 de 1990). Ley general de cooperativas. Recuperado el 06 de 04 de
2022, de
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 BALOTA 09 DEMANDA
TEORÍA DE LA DEMANDA
9.1.- Concepto de la Demanda
La cantidad demandada (Mankiw, 2012) de un bien determinado es la cantidad que de ese bien
están dispuestos a adquirir los compradores. Como veremos, existen muchos factores que
determinan la cantidad demandada de un bien; sin embargo, cuando se analiza cómo funcionan
los mercados, un determinante fundamental es el precio del bien. Si el precio del helado
aumentara a $20 el vaso, las personas comprarían menos helado y quizás empezarían a tomar
yogur congelado. En cambio, si el precio del helado disminuyera a $0.20 por vaso, las personas
comprarían más helado. Esta relación entre el precio y la cantidad demandada es verdadera para
casi todos los bienes de la economía y, de hecho, es una relación tan generalizada que los
economistas la denominan la ley de la demanda. Es decir, si todo lo demás permanece
constante, cuando el precio de un bien aumenta, la cantidad demandada de dicho bien disminuye,
y cuando el precio disminuye, la cantidad demandada aumenta.
La demanda expresa la conducta racional del consumidor en el mercado.
Las condiciones, deseo y capacidad de compra deben estar presentes siempre para que se
produzca la demanda. Si solo se desea y no se tiene la capacidad adquisitiva suficiente, uno es
consumidor con necesidades, pero, no demandante. Así una persona, desea y necesita un pantalón
no lo puede comprar, porque no posee el dinero suficiente como para adquirirla, por lo tanto, no
es demandante del pantalón.

9.1.1.- Factores que afectan la demanda

Son múltiples los factores que influyen en la demanda de un producto determinado. El hombre
común y corriente no puede estar al tanto de todos ellos, ni del grado de importancia en un
m om ent o determinado; sin embargo, es importante tener en cuenta los principales factores que
afectan la demanda, son: el precio del bien, el ingreso del consumidor; el precio de los bienes
sustitutos y complementarios, los precios futuros esperados, publicidad, etc.

1.- Precio del producto (Px):

Es el factor más importante para demandar un producto. Se afirma que la cantidad que se desea
comprar aumenta si el precio del bien o servicio disminuye. Por ejemplo, las amas de casa
desearían y podrían comprar más kilos de carne si es que su precio disminuye, pero si el precio
se incrementa, podría y desearía comprar una cantidad menor, y en lugar de comprar carne
optarían por otro producto para sustituirlo, por ejemplo, pescado.

2.- El ingreso (Y).- (Karl E. Case, 2012)de una familia es la suma de todos los sueldos, los
salarios, las utilidades, los pagos de intereses, las rentas y otras formas de ganancias que esa
familia recibe en un periodo determinado. El ingreso es, por lo tanto, una medida de flujo:
debemos especificar un periodo para medirlo, por ejemplo, el ingreso mensual o anual. Se puede
gastar o consumir una cantidad mayor o menor al ingreso personal en cualquier periodo
determinado. Si se consume una cantidad inferior al ingreso, es posible ahorrar. Para hacer
consumos que rebasan el propio ingreso en un periodo, habrá que solicitar fondos en préstamo o
retirar ahorros acumulados en periodos anteriores. La riqueza es el valor total de lo que posee
una familia menos lo que debe.
Los bienes para los cuales la demanda aumenta cuando el ingreso es más alto y disminuye cuando
el ingreso es menor se denominan bienes normales. Los boletos de entrada al cine, las comidas
en restaurantes, las llamadas telefónicas y las camisas son ejemplos de bienes normales.
Bien inferior, Se refiere a aquel bien que al aumentar el ingreso de las personas, la cantidad demandada o
el consumo de éste disminuyen.

3.- Precios de bienes relacionados (Pr)

Ningún consumidor decide en forma aislada la cantidad que comprará de algún bien. (Karl E.
Case, 2012). En vez de ello, cada decisión es parte de un conjunto más grande de decisiones que
se toman de manera simultánea. Las familias deben distribuir sus ingresos entre muchos bienes y
servicios diferentes. En consecuencia, el precio de cualquier bien tiene el potencial de influir, y
de hecho influye, en la demanda de otros bienes.
Suponga ahora que el precio del yogur congelado disminuye (Mankiw G. , Principios de
Economia, 2012); según la ley de la demanda, aumentaría la cantidad que se compraría. Del
mismo modo se compraría menos helado, ya que ambos, el helado y el yogur congelado, son
postres dulces, cremosos y fríos y, por tanto, satisfacen deseos similares. Cuando la reducción en
el precio de un bien reduce la demanda de otro, se dice que los bienes son sustitutos. Por lo
general, los bienes sustitutos son pares de bienes que pueden usarse uno en lugar del otro, como
el pollo y la carne, las bebidas refrescantes y el agua, o el cine y la renta de películas. Ahora
suponga que el precio del jarabe de chocolate disminuye. Según la ley de la demanda se compraría
más jarabe de chocolate. Sin embargo, y en este caso, también se compraría más helado, ya que
generalmente el jarabe de chocolate y el helado se consumen juntos. Cuando la reducción en el
precio de un bien incrementa la demanda de otro, se dice que los bienes son complementarios.
Por lo general, los complementarios son pares de bienes que se utilizan juntos, como la gasolina
y los automóviles, las computadoras y los programas de cómputo, y el cereal y la leche.

4.- Gustos (G)

Uno de los determinantes más obvios de la demanda son los gustos (Mankiw G. , Principios de
economia, 2012). Si a una persona le gusta mucho el helado, comprará más de ese bien. Por lo
general, los economistas no tratan de explicar los gustos de las personas, ya que éstos son
determinados por fuerzas históricas y psicológicas que se encuentran más allá del campo de
estudio de la economía. Sin embargo, los economistas sí se dedican a estudiar lo que sucede
cuando los gustos cambian.
Es un aspecto subjetivo (Editores A. F., 2007), depende de cada consumidor y de la importancia
que éste le asigne a cada producto, estos gustos varían de acuerdo a la edad, sexo, religión, la
moda, lugar de origen etc.

5.- Expectativas (Ex)

La demanda (Editores A. f., 2007) de un bien en el periodo presente no sólo depende de los
precios de este periodo, sino también de los que se esperan en un periodo futuro.
Las expectativas que sobre el futuro (Mankiw G. , Principios de Economia, 2012) tengan las
personas pueden afectar, en el presente, la demanda de bienes y servicios. Por ejemplo, si una
persona espera ganar mucho dinero el siguiente mes, entonces es probable que esta persona decida
ahorrar menos y gastar una mayor cantidad de su ingreso para comprar helado en el presente. Otro
caso sería que el consumidor supiera que el precio del helado disminuirá al día siguiente y, como
resultado, el consumidor estaría menos dispuesto a comprar helado en el presente.

6.- Clima(C)
Es muy notorio en nuestro medio (Editores A. f., 2007), por ejemplo, en verano aumenta la
demanda de helados, gaseosas, etc. y en invierno baja la demanda por dichos productos. Por el
contrario, en invierno aumenta la demanda de casacas, chompas, etc. en verano baja la demanda
por dichos productos.

7.- Número de compradores (Nc)

Además de los factores mencionados anteriormente (Mankiw G. , 2012), que influyen en el
comportamiento individual de los consumidores, la demanda del mercado depende también del
número existente de compradores. Si además de Catherine y Nicholas, Peter se les uniera como
consumidor de helado, la cantidad demandada en el mercado, a un precio dado, sería mayor y la
demanda del mercado de ese bien aumentaría.

FACTORES QUE AFECTAN LA DEMANDA

FACTOR SÍMBOLO

Precio del producto Px

Ingreso Y
Precio de bienes relacionados Pr
Gustos G
Clima C
 Expectativas Ex
Número de compradores Nc
Otros factores α
Fuente: Elaboración propia
9.1.2.- Representación de la demanda:
La demanda puede ser representada en términos matemáticos (Editores A. F., 2007):

9.1.2.1.- Mediante una función

La función de la demanda nos muestra la relación entre la cantidad demandada de un producto
y los elementos que influyen sobre esta.

a.- Representación por una función general de Demanda.

Qx = f(Px, Y, Pr, G, C, Ex, Nc, α.)
Dónde:
Qx = cantidad demandada de un producto (x)
f = Relación funcional.
En este caso observamos que la cantidad demandada está afectada por una gran cantidad de
factores de tal manera que es difícil realizar un análisis por lo cual debemos simplificar la cantidad
de factores que influyen sobre la cantidad demandada, entonces podríamos plantear:

b.- Representación por una Función Reducida o cantidad demandada.

Ceteris paribus

Qx = f(Px, Y, Pr, G, C, Ex, Nc α.)

Si utilizamos el artificio del ceteris paribus (todo lo demás permanece constante) entonces
tendríamos:
Qx = f(Px) Ceteris paribus

De tal manera que ahora el análisis es sencillo pues la cantidad demandada depende
únicamente del precio del bien y todo lo demás permanece constante.

9.1.2.2.- Mediante una ecuación

La cantidad demanda también puede expresarse a través de una ecuación.

Representación por una ecuación general

Qx = a - bPx
Donde:
 Qx = Cantidad demandada del producto x.
a = Cantidad demandada autónoma.(parámetro)
b = Indica en cuantas veces varía la cantidad demandada cuando el precio varía una
unidad.
Px = Precio del producto x.
Representación por una ecuación particular
Si en la ecuación general damos valores determinados a los parámetros a y b entonces
tendremos una ecuación particular, por ejemplo:
Qx = 100 – 2Px
9.1.2.3.- Mediante una tabla (Cantidad Demandada)
Podemos construir una tabla de las cantidades demandas utilizando la ecuación particular
primero darnos valor al precio y hallamos la cantidad demandada.
Ejemplos:
Si Px= 10 entonces Qx = 80
Si Px= 20 entonces Qx = 60
Si Px= 30 entonces Qx = 40
Si Px= 40 entonces Qx = 20
Si Px= 45 entonces Qx = 10
Si pasamos esto a una tabla quedaría de la forma siguiente:
PUNTOS DE PRECIO DEL BIEN Y CANTIDAD DEMANDADA
PUNTOS DE CANTIDAD PRECIO DEL BIEN Px CANTIDAD
DEMANDADA (nuevos soles) DEMANDADA Qx
A 10 80
B 15 70
C 30 40
D 35 30
E 40 20
Fuente: Elaboración propia
9.1.2.4.- Mediante un gráfico (cantidad Demandada)
Podemos representar la cantidad demanda gráficamente, en un plano cartesiano, para esto
utilizamos los datos de la tabla de la cantidad demandada.
En el plano cartesiano, en el eje de las ordenadas (vertical) se representan los precios y en el eje
de las abscisas (horizontal) las cantidades del producto.
Los puntos A,B,C,D y E representan cada uno una cantidad demandada específica a un
determinado precio. La gráfica representa la demanda de un bien x.
 Si Px= 10 entonces Qx = 80 Punto A
Si Px= 15 entonces Qx = 70 Punto B
Si Px= 30 entonces Qx = 40 Punto C
Si Px= 35 entonces Qx = 30 Punto D
Si Px= 40 entonces Qx = 20 Punto E

Fuente: Elaboración propia

9.2.- Ley de la cantidad demandada

Entre el precio y la cantidad demandada de un producto podemos encontrar una relación inversa
(Mankiw G. , Principios de Economia, 2012), la cual se va a establecer como una ley; que nos
indica que: cuando el precio de un bien aumenta, la cantidad demandada de dicho bien
disminuye, manteniendo todo lo demás permanece constante y viceversa.
Gráficamente:

9.2.1.- Propiedades de la curva de demanda

Las cantidades demandadas de un bien varían en relación inversa a las variaciones en sus precios,
ceteris paribus.
9.3.- Variación de la Demanda y la Cantidad Demandada
Cuando hablamos de la demanda es importante diferenciar entre un cambio o variación de la
demanda y un cambio en la cantidad demandada.

9.3.1.- El cambio de la demanda o desplazamiento

Debido a que en la curva de la demanda del mercado todo lo demás permanece constante, no
necesita permanecer estable en el tiempo (Mankiw G. , 2012). Si ocurre algo que altere la cantidad
demandada a un precio dado, automáticamente la curva de la demanda se desplazará. Suponga,
por ejemplo, que una asociación médica descubre que las personas que cotidianamente consumen
helado viven más tiempo y tienen una vida más saludable. Es de esperar que dicho descubrimiento
incremente la demanda de helado y que a un precio dado los compradores quieran adquirir una
mayor cantidad de helado y que, por tanto, la curva de la demanda se desplace. La figura muestra
desplazamientos en la curva de la demanda. A un precio dado, cualquier cambio que incremente
la cantidad demandada, como el descubrimiento imaginario de la asociación médica, desplazará
la curva de la demanda a la derecha y esto reflejará un incremento en la demanda.
Por ejemplo, (Editores A. F., 2007)consideramos que la gráfica representa la demanda de leche,
inicialmente se está consumiendo la cantidad QA a un precio Px pero si se incrementa el salario
real (debido a un incremento general de salarios), entonces con un nuevo ingreso a cualquier
precio que tuviese el producto (leche) se podría comprar más.

D1 = Demanda inicial de leche D2 = demanda de leche después del incremento

de salarios

Fuente: Elaboración propia

Por el contrario (Mankiw G. , 2012), cualquier cambio que reduzca la cantidad demandada a todo
precio desplazará a la curva de la demanda a la izquierda. A esto se le conoce como decremento
en la demanda. Existen muchas variables que pueden desplazar la curva de la demanda.
Así como se presenta incremento de la demanda (Editores A. F., 2007) también se presentan
decrementos o disminuciones, en este caso la curva de demanda se va a trasladar a la izquierda.
Consideramos el caso de la demanda de helados, en invierno esta se reduce debido al cambio de
clima y a la posibilidad de enfermedades como el resfrío, en este caso no es el precio del bien
(helados) lo que afecta al consumidor sino el clima.

D1 = Demanda inicial de HELADOS (Verano).

D2 = Demanda de HELADOS después del movimiento por cambio (invierno).
 Fuente: Elaboración propia
En este caso inicialmente se consume la cantidad QA al precio Px; pero al cambiar el clima
(llegada del invierno) a cualquier precio que tuviera el producto (helado) se consumiría menos.

9.3.2.- La Variación de la Cantidad Demandada

Se refiere a movimientos sobre la curva de la demanda (Editores A. f., 2007), se va a dar cuando
el precio del bien cambia y el resto de elementos permanece constante (ceteris paribus), en
esta situación la curva de la demanda no se traslada, sino que se dan deslizamientos sobre la
misma curva.

Tenemos:
Qx = f( Px )

Fuente: Elaboración propia

9.4.- Elasticidad precio de la cantidad demandada.
La ley de la demanda dice que la caída en el precio de un bien aumenta la cantidad demandada
de éste. La elasticidad precio de la demanda (Mankiw G. , 2012) mide qué tanto la cantidad
demandada responde a un cambio en el precio. La demanda de un bien se dice que es elástica si
la cantidad demandada responde, sustancialmente, a un cambio en el precio. La demanda se dice
que es inelástica si la cantidad demandada responde ligeramente a un cambio en el precio. La
elasticidad precio de la demanda, para cualquier bien, mide qué tan dispuestos están los
consumidores a comprar menos del bien cuando el precio sube. Debido a que la curva de la
demanda refleja los diferentes factores económicos, sociales y psicológicos que forman las
preferencias del consumidor, no existe una regla universal sencilla respecto a qué determina la
elasticidad de la curva de la demanda.

Elasticidad precio de la demanda = % de cambio en la cantidad demandada

% de cambio en el precio

Fuente: (Mankiw G. , 2012)

Donde:
• Q₁ es la cantidad demandada inicial y P₁ el precio inicial.
• Q₂ es la cantidad demandada final y P₂ el precio final.

9.4.1.- Tipos de Elasticidades de la cantidad demandada:

La razón entre el porcentaje de cambio en la cantidad demandada y el porcentaje de cambio en el

precio; mide la capacidad de respuesta de la cantidad demandada ante los cambios en el precio.
Esta presenta 5 tipos de elasticidades:
 1) Cantidad demanda inelástica (EPx < 1)
2) Cantidad demanda perfectamente inelástica (EPx = 0)
3) Cantidad demanda unitaria (EPx = 1)
4) Cantidad demanda elástica (EPx > 1)
5) Cantidad demanda perfectamente elástica (EPx = ∞)

1. Cantidad demandada inelástica

Cuando la elasticidad de la demanda con respecto a su precio es inferior a la unidad (EPx < 1).
La variación de la cantidad demandada es porcentualmente inferior a la del precio. En este caso
el valor de la elasticidad está entre 0 y 1.
Ejemplo
El pan, la leche son bienes indispensables, que nos indica que ante una subida de los precios la
cantidad demandada disminuirá en menor proporción.

Fuente: (Mankiw G. , Principios de Economia, 2012)

2. Cantidad demandada perfectamente inelástica

La elasticidad precio de la demanda (EPx = 0) es igual a 0, los cambios de precio no afectan la
demanda del producto (Karl E. Case, 2012). Los consumidores comprarán una cantidad fija de un
bien independientemente de su precio (PINDYCK, 2009).
En términos generales, solo los artículos y servicios absolutamente esenciales tienen una demanda
perfectamente inelástica. En este caso el bien considerado no tiene ningún sustituto.
Ejemplo
Por ejemplo, la sal, la gente pagara cualquier precio por obtenerlo, la demanda seguiría siendo la
misma sin importar cuánto pudiera aumentar el precio.
Fuente: (Mankiw G. , Principios de Economia, 2012)

3. Cantidad Demandada unitaria

Si la elasticidad de la demanda de un bien con respecto a su precio es igual a la unidad (EPx = 1).
La variación de la cantidad demandada es porcentualmente igual a la del precio.
Ejemplo
Productos de consumo no indispensable: crema de zapatos, wiski

Fuente: (Mankiw G. , Principios de Economia, 2012)

4. Cantidad demandada elástica

Es aquella elasticidad precio de la demanda que frente a la variación porcentual en los precios
las cantidades demandadas reaccionan en mayor proporción o porcentaje, su valor absoluto es
mayor a 1. (EPx > 1).
Ejemplo
Las carnes
Fuente: (Mankiw G. , Principios de Economia, 2012)

5. Cantidad demandada perfectamente elástica

En este caso el valor de la elasticidad es infinito, osea EPx = ∞, es decir, la demanda es
extremadamente sensible a las variaciones en el precio.
Los consumidores comprarán todo lo que puedan a un único precio P (PINDYCK, 2009). Incluso
con la más leve subida del precio por encima de este nivel, la cantidad demandada se reduce a
cero, y cualquiera que sea el descenso del precio, la cantidad demandada aumenta ilimitadamente.
Para Mankiw (2012) Esto ocurre cuando la elasticidad precio de la demanda se acerca al infinito
y la curva de la demanda se vuelve horizontal, reflejando el hecho de que cambios muy pequeños
en el precio producen grandes cambios en la cantidad demandada (pp 94).
Ejemplos precisos sobre este tipo de demanda no existe, puede darse en el caso de las bebidas
cuando una persona quiere saciar la sed.

Fuente: (Mankiw G. , Principios de Economia, 2012)

9.4.2.- Ejercicios de elasticidades

 Fuente: Elaboración propia

Fuente: Elaboración propia

Se tiene como ejemplo hallas la elasticidad precio de la demanda del tramo EPx A → B

Ahora Resolver:
1. .EPx B C
2. EPx C D
3. EPx D E
4. EPx E F
5. EPx F G
6. EPx G F
PREGUNTAS
1.- La ecuación de la demanda es:
a) Qx = a – b Px
b) Qx = a + b Px
c) Qx = a / b Px
d) Qx = a * b Px
e) Qx = a (b Px)
2.- Uno de los factores que afecta a la demanda, corresponde a:
a) Precio
b) Salario nominal
c) Salario real
d) Costos de producción
e) PBI
3.- El valor de la elasticidad es infinita, cuando la elasticidad precio de la demanda es
a) Perfectamente elástica
b) Unitaria
c) Relativamente inelástica
d) Perfectamente inelástica
e) Relativamente elástica
4.- Los factores que afectan a la demanda son:
a) Gustos y preferencias
b) Beneficios monetarios
c) Costos de producción
d) La tecnología existente
e) Precios de los bienes alternativos en la producción
5.- Cuando la elasticidad precio de la demanda es EPx = Infinito
a) Perfectamente elástica
b) Relativamente elástica
c) Unitaria
d) Perfectamente inelástica
e) Mixta
6.- La ecuación de la Oferta es:
a) Qx = a – b Px
b) Qx = a + b Px
c) Qx = a / b Px
d) Qx = a * b Px
 e) Qx = a (b Px)

7.- La demanda puede tener: Elasticidad:

a) Escolástica, unitaria y estocástica, Finita o infinita.
b) Finita o infinita, inelástica, perfectamente elástica e inelástica
c) Elástica, unitaria, inelástica, perfectamente elástica e inelástica
d) Perfecta e imperfectamente unitaria.
e) A corto y largo plazo, inelástica, perfectamente elástica e inelástica

8.- Los precios varían en razón directa de:

a) Los sueldos.
b) La demanda.
c) La oferta.
d) La oferta y la demanda.
e) El incremento del capital.

9.- Bajo la libre competencia los precios de los bienes están determinados por:
a) La oferta y la demanda.
b) La oferta.
c) La demanda.
d) Los ofertantes.
e) Los productores.
10.- Teniendo los siguientes datos:
DEMANDA OFERTA
a = 480 a = 240
b = 0.5 b = 1.5

Hallar el PE y la QE
a) PE = 120, QE = 420
b) PE = 130, QE = 320
c) PE = 150, QE = 520
d) PE = 180, QE = 620
e) PE = 110, QE = 320
 11 Bibliografía
Case, K. (2012). Principios de Microeconomia. Mexico: Pearson Educacion.

Mankiw, G. (2012). Principios de economia. Mexico: Cengage Learning.

Samuelson, N. (2006). Economia. Mexico: McGraw Hill Interamericana.

 BALOTA 10 OFERTA
10. LA OFERTA
10.1. Concepto de oferta
De acuerdo con Mankiw (2012) afirma que la oferta es la cantidad ofrecida de cualquier bien o
servicio, es la cantidad que los vendedores quieren y pueden vender. Existen muchos factores
que determinan la cantidad que se ofrece, pero, una vez más, el precio desempeña un papel muy
importante, como, por ejemplo, un aumento del precio del helado, vender helado es muy rentable
y, por tanto, la cantidad que se ofrece es grande. Los vendedores de helado trabajan muchas
horas, compran más máquinas para elaborar helado y contratan más personal. Por el contrario,
cuando el precio del helado es bajo o disminuye, el negocio es menos rentable y los vendedores
producen menos. Incluso, a un precio bajo, algunos vendedores pueden optar por cerrar y
provocar con esto que la cantidad que ofrecen caiga a cero. Esta relación entre el precio y la
cantidad ofrecida se llama ley de la oferta y establece que, con todo lo demás constante, cuando
el precio de un bien aumenta, la cantidad ofrecida de dicho bien también aumenta y cuando el
precio de un bien disminuye, la cantidad que se ofrece de dicho bien también disminuye.
10.2. Factores que afectan la oferta
La oferta de un bien o servicio depende de diversos factores o variables que afectan la conducta
racional del empresario, entre estos tenemos:
a. El precio del producto (px).
El precio elevado motiva a los ofertantes a producir y vender más. En el precio va incluido
el margen de ganancia de allí que: a mayores precios mayores ganancias (siempre y
cuando todo lo demás permanezca constante) ¿Qué determina la decisión de un productor
de producir papa o trigo? El productor producirá aquel producto que tenga un buen precio,
que por ende no sólo le cubra sus costos, sino que le genera buenas ganancias.
Ante un mayor precio se motiva a los ofertantes a producir y ofrecer más, y viceversa.
Esto ocurre porque a mayor precio, mayor es la ganancia. (Muñoz & Cespedes, 2013)

b. Precios de los insumos (Pi)

El precio de los insumos se refiere al valor monetario que una empresa paga por los recursos
y materiales necesarios para la producción de bienes o servicios. Esto puede incluir
materias primas, mano de obra, energía y otros elementos esenciales para el proceso
productivo.
Para producir helado, los vendedores utilizan varios insumos: crema, azúcar, saborizantes,
máquinas para hacer helado, la infraestructura que se requiere para producirlo y la mano
de obra de los trabajadores para mezclar los ingredientes y operar las máquinas. Cuando el
precio de uno o más de estos insumos se incrementa, producir helado es menos rentable y
las empresas
 ofrecen menos helado. Si los precios de los insumos aumentan sustancialmente, una
empresa podrá cerrar y no ofrecer helado en absoluto. Entonces, la oferta de un bien se
relaciona negativamente con el precio de los insumos utilizados para producir dicho bien.

c. Tecnología (Tc)
La tecnología en la producción se refiere al conjunto de conocimientos, procesos y
herramientas utilizados en la fabricación de bienes y servicios. Incluye tanto las
maquinarias físicas como los sistemas de información y gestión que optimizan los procesos
productivos para aumentar la eficiencia y la calidad.
La tecnología para convertir los insumos en helado es otra determinante de la oferta. Por
ejemplo, la invención de la máquina para hacer helado de forma mecanizada redujo la
cantidad de mano de obra necesaria para fabricarlo. Al reducir los costos de las empresas,
los avances tecnológicos aumentaron la oferta de helado.

d. Expectativas (Ex)
Las expectativas se refieren a las proyecciones y previsiones que una empresa establece en
relación con la cantidad y calidad de bienes o servicios que espera producir en un período
específico. Estas expectativas suelen basarse en análisis de mercado, historial de ventas y
factores económicos.
La cantidad de helado que una empresa ofrece hoy puede depender de sus expectativas
sobre el futuro. Por ejemplo, si espera que el precio del helado aumente en el futuro,
almacenará una parte de su producción actual y ofrecerá menos en el mercado hoy.

e. Número de vendedores (Nv)

El número de vendedores se refiere a la cantidad de individuos o empresas que participan
en la comercialización de bienes o servicios en un mercado específico. Este indicador
cuantifica la competencia y la diversidad de actores que ofrecen productos similares o
relacionados dentro de un sector económico determinado.
Además de los factores señalados que influyen individualmente en el comportamiento de
los vendedores, la oferta del mercado depende del número de estos vendedores. Si Ben o
Jerry se retiraran del negocio de helados, la oferta del mercado disminuiría.
f. Otros factores (α).

De acuerdo con Muñoz y Cespede (2013), también se pueden considerar como otros factores
a:

• Las políticas económicas liberales (reduciendo los impuestos a los bienes

importados; que generan aumento de las importaciones que incrementan la oferta)
 • Las políticas económicas proteccionistas (incremento de aranceles, prohibiciones a
las importaciones que reducen la oferta).

Factores que afectan la oferta

FACTORES SIMBOLO
El precio del bien Px
Precio de los Insumos Pi
Tecnología Tc
Expectativas Ex
Numero de vendedores Nv
Otros factores α

10.3. Representación de la oferta.

Para representar a la oferta se requiere trabajar con variables y datos cuantitativos, y así poder
observar las relaciones que se presentan entre la cantidad ofertada y los factores que la afectan.
De allí que el empleo de la matemática, ayuda a simplificar el estudio de la oferta.

10.3.1. Mediante una Función de la Oferta

Es la relación que se establece entre las distintas cantidades de un bien o servicio y los factores
que determinan la oferta de los mismos.
A. Función general que explica la Oferta.
Establece la relación entre la cantidad ofertada de un bien y los distintos factores que la
afectan.

Q0 = f(Px, Pi, Tc, Ex, Nv, α)

Dónde:
Qo = Cantidad ofertada del producto x.
Es la variable dependiente es decir se verá afectado por las variaciones de los factores
que se encuentran dentro de los paréntesis.
Px, Pi, Tc, Ex, Nv, α etc.= Variables independientes, cuyos cambios generan
variaciones en la Qx. Y en la oferta (O).
B. Función reducida de la cantidad ofertada:
Para simplificar la función de oferta y establecer la relación fundamental con el precio, se
hace uso del Ceteris Paribus, que es un artificio metodológico que quiere decir que todos
lo demás factores se mantienen constante. Es decir, se supone que, el único factor que varía
 es el precio del bien, manteniéndose constante (fijos) los demás factores: Precio de los
insumos, tecnología, expectativas, numero de vendedores y otros factores. Resulta así, la
función reducid:

Q0 = f(Px)
Dónde:
Qx = Es la cantidad ofertada del producto x.
Px = Precio del producto
Condición: otros factores *CETERIS PARIBUS

Sé lee la cantidad ofertada del bien x está en función del precio del producto x y lo demás
permanece constante. Dado el comportamiento racional del productor, éste estará dispuesto
a ofrecer una mayor cantidad del bien en el mercado cuando su precio se incremente, pues
el margen de ganancia que obtendrá va incluido en el precio será mayor, ya que todo lo
demás permanece constante
*Ceteris Paribus “todos los demás factores permanecen constantes"
La locución latina “ceteris paribus” se utiliza en el análisis económico para considerar
constantes todas las variables que influyen en una función, excepto una cuyo efecto se desea
analizar.

10.3.2. Mediante una ecuación:

Para analizar cuantitativamente las decisiones del vendedor, la función reducida se expresa
mediante una ecuación de primer grado.
a. Ecuación general de la cantidad ofertada:

En ella se presenta la relación existente entre la cantidad ofertada de un bien y el precio

que lo determina, mientras los otros factores permanecen Ceteris Paribus.

Qx = a + b Px

Dónde:
Qx = Cantidad ofertada del producto x.
a: Oferta autónoma (cantidad ofertada que no depende del precio del
producto). Indica cual es la cantidad ofertada cuando el precio es cero).
b: Pendiente de la curva de oferta indica el cambio en la cantidad ofertada
 ante una variación en el Precio.
Px: Precio del producto.
b. Ecuación particular de la cantidad ofertada:

En la anterior ecuación general de la oferta, las constantes a y b, pueden tomar

valores numéricos mientras los otros factores permanecen Ceteris Paribus, como,
por ejemplo:

Qx = 100 + 4 Px

10.3.3. Tabla de la Cantidad Ofertada:

Es otra forma de presentar la información cuantitativa de las decisiones de venta de los

productores. Utilizando la ecuación particular Qx = 100 + 4 Px elaboraremos una tabla de
oferta, para ello se da valores al precio (Px) y se obtiene valores para la cantidad ofertada (Qx);

Puntos de la cantidad Precio del bien Px en Cantidad

ofertada nuevos soles ofertada Qx
A 100 500
B 200 900
C 300 1300
D 400 1700
E 500 2100

10.3.4. Mediante una gráfica:

Es la representación gráfica de la oferta (de las relaciones existentes entre los diferentes precios
y las cantidades ofertadas, ceteris paribus). Al realizarse el gráfico, la curva de la cantidad
ofertada muestra pendiente positiva (es ascendente)
Los puntos A, B, C, D y E representan en forma particular una cantidad ofertada
determinada.
 10.4. Ley de la cantidad ofertada:
La ley de la oferta establece que, con todo lo demás constante, cuando el precio de un bien
aumenta, la cantidad ofrecida de dicho bien también aumenta y cuando el precio de un bien
disminuye, la cantidad que se ofrece de dicho bien también disminuye.

Donde:
• A mayor precio mayor cantidad ofrecida
• A menor precio menor cantidad ofrecida

1. A mayor precio: Cuando aumenta el precio, aumenta la cantidad ofertada entonces genera mayor oferta
2. A menor precio: Cuando se reduce el precio, disminuye la cantidad ofertada entonces genera menor
cantidad ofrecida

10.5. Propiedades de la Oferta

Elasticidad en la oferta, es la propiedad que tiene la oferta para variar cuando cambia el precio de
un bien o servicio, el aumento mayor o menor de la oferta, que se presenta como reacción a cierto
aumento en el precio.

10.5.1. Elasticidades de la Oferta

La elasticidad precio de la oferta es una medida de la sensibilidad de la cantidad ofrecida de un
bien a su precio, es el cociente entre la variación porcentual de la cantidad ofrecida y la variación
porcentual del precio a medida que nos movemos a lo largo de la curva de la oferta. (Krugman,
Wells, & Graddy, 2013)
Tipos de elasticidad precio de la oferta

Al igual que ocurre con la elasticidad precio de la demanda, en la elasticidad precio de la oferta
se toma en cuenta el grado de elasticidad para clasificar tipos de elasticidades (Fortun, 2019).
De manera que en este tipo de elasticidad se puede diferenciar cinco tipos específicos de oferta.

a. Elástica: Se afirma que la oferta es elástica cuando una variación en el precio ocasiona un
cambio mayor en las cantidades ofrecidas. Cuando la elasticidad precio de la oferta de
cualquier bien es mayor que 1, se afirma que este bien es de oferta elástica.

b. Unitaria: Este tipo de elasticidad se presenta cuando la variación del precio provoca cambio
proporcionalmente igual a las cantidades ofertadas del producto. Por tanto, esta se reconoce,
cuando la elasticidad precio de la oferta del bien es igual a 1.
c. Inelástica: Esta clase de elasticidad se hace evidente cuando una variación en las cantidades
ofrecidas es proporcionalmente menor al cambio experimentado en el precio del bien. En
este caso, cuando la elasticidad es menor que 1 se evidencia la elasticidad inelástica.

d. Perfectamente elástica: Prácticamente este tipo de elasticidad se clasifica como de caso

extremo. En el sentido de que esta se ocurre cuando la elasticidad precio de la oferta es igual
a infinito. Quiere decir que un cambio en la oferta (da igual lo pequeño que sea) origina
cambios muy grandes en el precio.
 e. Perfectamente inelástica: Este tipo de elasticidad, al igual que la elasticidad
perfectamente elástica, se cataloga también como caso extremo de elasticidad de oferta.
Puesto que ocurre cuando la elasticidad de la oferta es igual a cero.

10.6. Variación de la Oferta y la Cantidad Ofertada

16.1. Desplazamiento – Cambio de la Oferta
Un movimiento a lo largo de la curva de oferta indica un cambio en la cantidad ofrecida. La
oferta está representada por la curva completa de oferta. Un desplazamiento de la curva de oferta
indica un cambio en la oferta. (Parkin, 2010)
El término oferta se aplica a la curva de oferta. Un cambio en La oferta significa un
desplazamiento de toda la curva de oferta, ello se debe a alteraciones sufridas en cualquiera de
las variables que inicialmente se asumieron constantes (Cp, Tk, Pa, Pc, etc.).

a. Aumento en la oferta:
Ejemplos 1: El aumento de la capacidad instalada permite elevar la producción del bien, por
lo tanto, se ofrece mas de este bien en el mercado. Entonces al aumentar la oferta del bien,
 el grafico se desplaza hacia la derecha.
La mejora de la tecnología en la producción va a generar un aumento de la oferta de bienes;
en consecuencia, el grafico se desplaza hacia la derecha por el aumento de la oferta.

b. Disminución en la oferta:
El incremento del precio de los insumos significa el aumento de los costos de producción;
por ello, la empresa producirá y ofertará menos en el mercado. Al disminuir la oferta del
bien, el grafico se desplaza hacia la izquierda.
Ejemplo: El incremento de los impuestos a la producción, genera una disminución de la
oferta. Por lo tanto hay un desplazamiento de la oferta hacia la izquierda.

Dónde:
t : Impuestos
O1 Curva de la oferta inicial
O2 Nueva curva de oferta del bien x.
16.2. Variación - deslizamiento de la cantidad ofertada
Depende únicamente de las variaciones en el precio del bien. Son cambios sobre la misma
curva de oferta y se presentan a través de deslizamientos de la cantidad ofertada y puede
darse como:
a. Aumento en la cantidad ofertada (Q):
Se presenta cuando el precio del bien aumenta y por consiguiente la cantidad
ofertada aumenta. En la curva de oferta se da un movimiento hacia arriba a lo
largo de la misma curva.
b. Disminución en la cantidad ofertada (Q):
Se produce cuando el precio del bien baja, disminuyendo a la vez la
cantidad ofertada. En la curva de oferta se da un movimiento hacia
abajo a lo largo de la misma curva.

10.7. Equilibrio del mercado:

Equilibrio es la situación en que fuerzas opuestas se compensan entre sí. En los mercados, el
equilibrio ocurre cuando el precio hace que los planes de compradores y vendedores concuerden
entre sí. El precio de equilibrio es el precio al que la cantidad demandada es igual a la cantidad
ofrecida. La cantidad de equilibrio es la cantidad comprada y vendida al precio de equilibrio.
(Parkin, 2010)
Los mercados tienden al equilibrio porque:
■ El precio regula los planes de compra y venta.
■ El precio se ajusta cuando los planes no concuerdan.
 Equilibrio de mercado, (E): (Qd = Qo)
Esta situación determina una cantidad de equilibrio y un precio de equilibrio. Así

E: = Qd = Qo = QE
Dónde:
− E : Equilibrio.
− Qd : Cantidad demandada.
− Qo : Cantidad ofertada.
− QE: Cantidad de Equilibrio. Se refiere a la cantidad en que coinciden las
decisiones de los ofertantes y los demandantes
− P: Precio de equilibrio. Es aquel en el cual la cantidad ofertada es igual a
la cantidad demandada.

EJERCICIO 01
1.- DEMANDA 2.- OFERTA
Qd= a – b Px Qs= a + b Px
a = 1620 a = 220
b = 3.5 b = 4.5

primer paso: Igualamos la ecuación de la demanda con la ecuación de la oferta y determinamos

el precio de equilibrio.
D=0
 a – b(Px) = a + b(Px)
1620 – 3.5(Px) = 220 + 4.5(Px)
1400 = 8Px
Px = 175

Segundo paso: Reemplazamos el precio de equilibrio en cualquiera de las ecuaciones para

determinar la cantidad de equilibrio.
a – b(Px) = a + b(Px)
1620 – 3.5(175) = 220 + 4.5 (175)
1620 – 612.5 = 220 + 787.5
1007.5 = 1007.5 =Qe
Tanto ofertantes como demandantes están de acuerdo en el precio de 175 soles y cantidades de
1007.5 unidades

EJERCICIO PROPUESTO
Qd= a – b Px Qs= a + b Px
DEMANDA OFERTA
a = 3200 a = 700
b = 3.5 b = 1.5

PREGUNTAS
1. La ecuación de la oferta es:
a) Qx = a + b Px
b) Qx = a - b Px
c) Qx = a / b Px
d) Qx = a * b Px
e) Qx = a (b Px)

2. la curva de la oferta se desplaza hacia la derecha cuando interviene:

a) La tecnología
b) El mercado
c) El precio
d) El monopolio
e) El oligopolio
3. la curva de la oferta se desplaza hacia la izquierda cuando interviene:
a) Incremento del impuesto
b) Disminución del impuesto
 c) El mercado
d) La competencia perfecta
e) La competencia imperfecta
4. Cuando existe un aumento en la tecnología, la curva de oferta del bien analizado:
a) Varia en la misma curva hacia arriba
b) Varia en la misma curva hacia abajo
c) Se desplaza hacia la izquierda
d) Se desplaza hacia la derecha
e) No se desplaza
5. Un aumento pequeño en los precios del producto, provoca que la cantidad ofertada varia
3 veces su valor actual, ¿su elasticidad de la oferta es?
a) Elástico
b) Inelástico
c) Perfectamente elástico
d) Perfectamente inelástico
e) unitario
6. ante un aumento del precio la cantidad ofertada
a) disminuye
b) se mantiene constante
c) se desplaza hacia la derecha
d) aumenta
e) se desliza hacia abajo
7. Un aumento pequeño en los precios del producto, provoca que la cantidad ofertada varia
3 veces su valor actual, ¿su elasticidad de la oferta es?
a) Elástico
b) Inelástico
c) Perfectamente elástico
d) Perfectamente inelástico
e) unitario
8. ante un aumento del precio la cantidad ofertada
a) disminuye
b) se mantiene constante
c) se desplaza hacia la derecha
d) aumenta
e) se desliza hacia abajo
9. Cuando existe un aumento en los impuestos, la curva de oferta del bien analizado:
a) Varia en la misma curva hacia arriba
 b) Varia en la misma curva hacia abajo
c) Se desplaza hacia la izquierda
d) Se desplaza hacia la derecha
e) No se desplaza
10. Ante un aumento del precio y la cantidad ofertada aumenta mas de lo que aumento el
precio, se dice que tiene una elasticidad precio de la oferta:
a) Elástico
b) Inelástico
c) Unitario
d) Perfectamente inelástica
e) Perfectamente elástica

Bibliografía
Fortun, M. (06 de 11 de 2019). Economipedia. Recuperado el 31 de 03 de 2022, de
https://economipedia.com/definiciones/elasticidad-precio-de-la-
oferta.html#:~:text=La%20elasticidad%20precio%20de%20la,cambios%20ocurrido%2
0en%20su%20precio.
Informativo, D. e. (02 de 04 de 2021). Obtenido de https://diarioelinformativo.com/estructuras-
del-mercado
Krugman, P., Wells, R., & Graddy, K. (2013). Fundamentos de Economia. Barcelona . Españ:
Reverte.
Mankiw, G. (2012). PRINCIPIOS DE ECONOMIA. Impreso en Mexico: Cengage Learning
Editores.
Muñoz, P., & Cespedes, W. (2013). Economia - Educacion Civica. Lima: Lumbreras Editores.
Parkin, M. (2010). Microeconomia Version para Latinoamerica. Mexico: Pearson.
Pedrosa, S. (09 de 10 de 2015). Economipedia.com. Obtenido de
https://economipedia.com/definiciones/oferta.html
Quiroa, M. (04 de 11 de 2019). Economipedia. Obtenido de Mercado. Economipedia.com
School, E. B. (30 de 03 de 2022). Obtenido de https://www.euroinnova.ec/blog/que-es-mercado-
y-sus-caracteristicas
 BALOTA 11 MERCADO

11. MERCADO
11.1. CONCEPTO.
Según el autor Mankiw, (2012), define el mercado como un grupo de compradores y
vendedores de un bien o servicio en particular. Los compradores son el grupo que
determina la demanda del producto y los vendedores son el grupo que determina la oferta
de dicho producto. Los mercados adoptan formas diversas; algunas veces están muy
organizados, tal es el caso de los productos agrícolas, ya que en estos mercados los
compradores y los vendedores se encuentran a una hora determinada, en un lugar
específico y allí un subastador ayuda a fijar los precios y a organizar las ventas. Por otro
lado, es frecuente que los mercados estén menos organizados. Considere, por ejemplo,
el mercado del helado en una ciudad determinada. Los compradores de helado no se
reúnen a una hora específica y los vendedores de helado se encuentran en diferentes
lugares y ofrecen productos un tanto diferentes. No hay un subastador que fije los precios
y cada vendedor anuncia el precio al que vende un vaso de helado. Por su parte, los
compradores deciden cuánto helado comprar y dónde comprarlo. Sin embargo, estos
productores y consumidores de helado están estrechamente vinculados. Los compradores
eligen entre varios tipos de vendedores de helado para satisfacer su antojo; en cambio,
los vendedores tratan de atraer a los compradores para así tener éxito en su negocio. Aun
cuando no está organizado, los compradores y vendedores de helado forman un mercado.
Los componentes de una estructura de mercado son:
1. La oferta, con las cantidades ofertadas.
2. La demanda, con las cantidades demandadas.
3. El precio, que para bienes es precio y para servicios es tarifa.
4. El nivel de equilibrio (precio de equilibrio, cantidad de equilibrio)

Los mercados tienen su propio dinamismo que es resultante de las decisiones que toman
las unidades económicas que intervienen en ella, teniendo así las siguientes características:

11.1.1. CARACTERÍSTICAS DE UN MERCADO.

1. Es una relación continua o esporádica entre compradores (demandantes, demandadores)
y vendedores (ofertantes, oferentes), que entran en contacto empleando diferentes medios
de comunicación, y va desde la presencia física, aprovechando la misma área geográfica
donde se localizan los compradores y vendedores, o aprovechando medios de
comunicación a distancia; por tanto, para que se constituya un mercado no es necesario la
presencia física de compradores y vendedores.

2. Todo mercado obedece al comportamiento de las leyes económicas de la oferta y la

demanda que están en función a la estructura del mercado, por tanto, en él se determinan
y fijan los precios, las cantidades a transar, con o sin acuerdo de compradores y
vendedores.

3. Toda transacción económica que se da en un mercado tiene un determinando periodo de

tiempo.

11.1.2. CLASIFICACIÓN DE LOS MERCADOS.

1. SEGÚN EL ÁREA GEOGRÁFICA.
a. MERCADOS LOCALES. - Es aquel mercado cuyo ámbito o espacio económico es
restringido, puede ser una ciudad, un distrito, y como máximo una provincia.
b. MERCADOS REGIONALES INTERNOS. - Es aquel mercado cuyo ámbito o
espacio económico involucra a una o más regiones de un país que a su vez puede
involucrar varios departamentos, o varias provincias.
c. MERCADOS REGIONALES EXTERNOS. - Es aquel mercado cuyo ámbito o
espacio económico abarca a más de dos países que previo un acuerdo comercial o de
 integración pueden constituir bloques, por ejemplo, los TLC, MERCOSUR, UNIÓN
EUROPEA, etc.
d. MERCADOS NACIONALES. - Es aquel mercado cuyo ámbito o espacio
económico involucra a todo el espacio geográfico de un país.
e. MERCADOS INTERNACIONALES. - Es aquel mercado cuyo ámbito o espacio
económico involucra a varios países con o sin acuerdos de libre comercio o de
integración económica, generalmente están sujetos a los acuerdos internacionales que
genera la Organización Mundial de Comercio OMC, y la Cámara Internacional de
Paris CIP.

2. SEGÚN EL TIPO DE MERCANCÍA TRANSADA.

a. DE BIENES. - Donde se transan bienes económicos.
b. DE SERVICIOS. - Donde se transan servicios que pueden generar relaciones
contractuales que involucre el factor tiempo, por ejemplo, el mercado de trabajo.

3. SEGÚN EL TIEMPO INVERTIDO EN LA TRANSACCIÓN.

a. A CORTO PLAZO. - Donde el comportamiento de los componentes de la estructura
de un mercado no requiere insumir tiempo para realizar la transacción, sobre todo en la
fijación del precio, ejemplo los mercados actuales.
b. A LARGO PLAZO. - Donde el comportamiento de los componentes de la estructura de
un mercado requiere insumir tiempo para realizar la transacción, sobre todo en la
fijación del precio, ejemplo, los mercados internacionales, como exportaciones e
importaciones de productos.

4. SEGÚN EL NÚMERO DE OFERTANTES Y DEMANDANTES.

a. DE COMPETENCIA PERFECTA. - Caracterizado por libre ingreso y salida de gran
cantidad de vendedores y compradores sin poder de fijación en los precios.
En este modelo de mercado tanto productores y consumidores van a competir en
igualdad de condiciones logrando maximizar tanto sus ganancias como sus utilidades.
b. DE COMPETENCIA IMPERFECTA. - Caracterizado porque existen barreras de
ingreso y salida de vendedores, por tanto, con poder para fijar los precios, y pueden
ser desde el monopolio puro, el oligopolio, la competencia monopolística hasta la
competencia perfecta.
En el modelo de competencia imperfecta la relación es desleal porque el productor
(monopolio) se beneficia y los consumidores se perjudican. En este tipo de mercado
el monopolista fija el precio y los consumidores aceptan dicho precio.
 5. SEGÚN LA CONCURRENCIA DE LOS FACTORES.
a. DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS. - Donde se transan insumos, materias
primas.
b. DE TRABAJO. - Donde se transa el factor trabajo, generando la oferta de
trabajo determinado por los trabajadores, y la demanda de trabajo determinado por
los empresarios o empleadores, fijando como precio el sueldo o salario.
c. DE CAPITALES. - Donde se transa el factor capital (maquinarias, herramientas,
instalaciones, edificios), y también puede involucrar la transacción de dinero o
capital financiero, fijando como precio la tasa de interés.

6. SEGÚN EL VOLUMEN DE LAS MERCANCÍAS QUE SE TRANSAN.

a. MAYORISTA. - Se transan grandes volúmenes de bienes en periodos de tiempo cortos
generando que los precios sean más bajos que los fijados en un mercado minorista
(rotación de activos rápida).
b. MINORISTA. - Se transan pequeños volúmenes de bienes en periodos de tiempo más
prolongados generando que los precios sean más altos que los fijados en un mercado
mayorista (rotación de activos lenta).
c. BOLSAS. - La bolsa de valores es un mercado que brinda las facilidades necesarias
para que sus miembros, atendiendo los mandatos de sus clientes, introduzcan órdenes y
realicen negociaciones de compra y venta de valores, tales como acciones de sociedades
o compañías anónimas, bonos públicos y privados, certificados, títulos de
participación y una amplia variedad de instrumentos de inversión.

7. SEGÚN LAS BARRERAS DE INGRESO Y SALIDA.

a. ABIERTOS. - Concurren libremente todo tipo de vendedores y compradores con todo
tipo de mercancías, por ejemplo, mercados de abastos.
b. CERRADOS. - Solo pueden concurrir un determinado tipo de vendedores y
compradores con mercancías prefijadas, conocimientos, especialización y
experiencia en la transacción, generalmente son servicios. Por ejemplo, mercados en
la “Bolsa de Valores”.

11.1.3. ESTRUCTURAS DEL MERCADO.

Las clasificaciones más simples de estructuras de mercado se fundamentan solo en el número de
agentes implica en cada uno de los dos lados: el de la demanda y el de la oferta. La clasificación
propuesta en 1934 por H. Stackelberg, según, Sanjúan, (2023) se muestra en el cuadro 8.1

CLASIFICACION DE STACKELBERG:
Estructuras del mercado según el único elemento de diferenciación, el número de agentes
involucrados:

OFERTA
UN SOLO POCOS MUCHOS
VENDEDOR VENDEDORES VENDEDORES
DEMANDA
UN SOLO MONOPOLIO CASI
MONOPSONIO
COMPRADOR BILATERAL MONOPSONIO
POCOS OLIGOPOLIO
CASI MONOPOLIO OLIGOPSONIO
COMPRADORES BILATERAL
MUCHOS COMETENCIA
MONOPOLIO OLIGOPOLIO
COMPRADORES PERFECTA
Fuente: Sanjúan, (2023)

ESTRUCTURA DE MERCADO

Fuente: Mankiw, (2012)

CUATRO ESTRUCTURAS DE MERCADO.

Los elementos de las clasificaciones de Stackelberg y de Marchal son básicos para la
diferenciación conceptual de las estructuras de mercado. En síntesis, según Rossetti, (2002) son
cuatro estructuras, las cuáles se detallan a continuación:
1. Competencia perfecta.
 2. Monopolio
3. Oligopolio.
4. Competencia Monopolística.
Los elementos de diferencia no se limitan al número de agentes económicos involucrados.
También están los incluidos factores de comportamiento, las características de los recursos y
productos sujetos a transacción, el control que los participantes tienen en el precio, las
posibilidades de competencia, el sobreprecio y las condiciones para el acceso de nuevos
competidores en el mercado.

11.2. Competencia Perfecta.

De acuerdo con, Samuelson & W., (2005) la competencia perfecta hace referencia al mercado con
muchos compradores y vendedores que intercambian productos idénticos, de tal forma que cada
comprador y vendedor son tomadores de precios, asimismo tienen dos características que la
distinguen:

• Existen muchos compradores y vendedores en el mercado. Mercado con muchos

compradores y vendedores que intercambian productos idénticos, de tal forma que cada
comprador y vendedor son tomadores de precios.
• Los bienes ofrecidos por los diversos vendedores son básicamente los mismos. Una
estructura de mercado, según, Rossetti, (2002) es descrita como competencia perfecta y debe
reunir las siguientes condiciones:
➢ Atomización: La atomización del mercado se refiere a la existencia de un gran número de
ofertantes y demandantes en un determinado sector o industria, sin que ninguna de ellas
tenga una participación de mercado significativamente dominante.
El número de compradores y vendedores es de tal magnitud, que ninguno de ellos posee
condiciones para influir en el mercado, la presencia de cada uno de ellos no es
significante, de modo que, sus decisiones, cualesquiera que sean, no influyen en el
mercado, es decir es totalmente despersonalizado, por otra parte, las condiciones del
equilibrio prevalecientes no se modifican por la acción cualquier agente, todos se someten
a las condiciones establecidas y ninguno tiene poder para alterarlas.
➢ Homogeneidad. El bien o servicio en el mercado de productos, o el factor producción en
el mercado de factores, es perfectamente homogéneo, ninguna empresa puede diferenciar
el producto que ofrece y para cierta categoría del factor. La oferta también se caracteriza
por su homogeneidad perfecta. En cada caso, no existen diferencias. El producto de
cualquier productor es sustituto perfecto de lo que ofrece cualquier otro producto. Los
factores disponibles son también perfectos unos de otros.
 ➢ Movilidad. Cada comprador y cada vendedor actúan independientemente de todos los
demás. La movilidad es libre y no hay acuerdos entre los que participan en el mercado.
Tampoco hay restricciones gubernamentales de ninguna índole. En el mercado de
productos, las empresas expanden o reducen libremente sus plantas sin que hayan
reacciones, e igualmente entran en los diferentes segmentos del mercado o salen de ellos.
En el mercado de recursos, como en los de trabajo, por ejemplo los trabajadores se
desplazan libremente y con facilidad de una región a otra. Nada influye en la toma de
decisiones en cuanto a la distribución.
➢ Permeabilidad. No hay barreras para la entrada o salida de los agentes que actúan o desean
actuar en el mercado. No existen, en situación de perfecta competencia, barreras técnicas,
financieras, legales, emocionales o de cualquier otra índole.
➢ Fijación de precios-limite. Ningún vendedor de producto o recurso puede imponer precios
encima del que está establecido en el mercado y que resulta de la libre actuación de las
fuerzas de la oferta y la demanda. Desde luego, por otro lado, ningún comprador puede
imponer un precio por debajo del de equilibrio. El precio tope se da por mercado. Se
define impersonalmente. Nadie lo establece. Resulta de fuerzas que ningún agente es
capaz de manejar.
➢ Sobreprecio. No hay ninguna eficacia en formas de competencia fundamentada en
mecanismos de sobreprecio. La oferta de cualquier ventaja adicional asociable al
producto o al factor no tiene sentido. Esta característica es un subproducto de la
homogeneidad. Las maniobras para el sobre precio descalifican el atributo de la
esquematización.
➢ Transparencia. El mercado es absolutamente transparente. Ningún agente posee
información privilegiada o diferente de la que todos los demás tienen. La información
que pueda influir en el mercado es perfectamente accesible a todos. Y todos los que actúan
en igualdad de condiciones y de las decisiones de ellas se derivan, difícilmente es posible
encuadrar actividad alguna como competencia perfecta. Los ejemplos mas aproximados
se dan por los mercados de la mayor parte de los productos agrícolas, donde generalmente
existe atomización, homogeneidad de los productos, libre movilidad de los agentes, de
los productos y de los recursos productivos, siempre que tal movilidad exija algún
periodo. En el caso de los mercados de productos agrícolas, muchos productos sufren
influencias externas como de programas gubernamentales.
Las influencias de este tipo introducen poca fluidez en esos mercados. La fluidez queda en alguna
forma comprometida. Aun mas: las variedades de genéticas que caracterizan la mayor parte de
los cultivos y la calidad con que los productos finales son llevados al mercado, interfieren en el
concepto de la homogeneidad. En consecuencia, los mercados de productos agrícolas dejan de
corresponder a los atributos rigurosos que se exigen en las estructuras perfectamente competitivas.
11.2.1. Competencia imperfecta:
Si una empresa puede afectar en forma apreciable el precio de mercado de su producto, se le
considera “un competidor imperfecto”. La competencia imperfecta prevalece en una industria
siempre que los vendedores individuales tengan algún control sobre el precio de su producción
(Samuleson & W., 2005). La competencia imperfecta no implica que una empresa tenga el control
absoluto sobre el precio de su producto. Tomemos el mercado de los refrescos de cola,
En el que Coca-Cola y Pepsi-Cola juntas tienen la mayor participación de mercado y la
competencia imperfecta prevalece claramente.

11.3. Monopolio.
El caso más extremo es el del monopolio: un solo vendedor con control total sobre una industria.
(Se le denomina “monopolista”, del griego mono, que significa “uno”, y polist, que significa
“vendedor”.) Es la única empresa que produce en su industria, y no existe industria que produzca
un sustituto cercano. Los monopolios verdaderos son raros en la actualidad. La mayoría de ellos
persiste debido a alguna forma de regulación o protección del Estado (Rossetti, 2002). Por
ejemplo, una empresa farmacéutica que descubre un nuevo medicamento maravilloso puede
obtener una patente, la cual le da un control monopólico sobre la misma durante algunos años.
Si consideramos también con rigor los atributos que lo caracterizan, los ejemplos son difíciles.
Este mercado se sitúa en el extremo opuesto del de la competencia perfecta.

11.3.1. Características:
➢ Exclusividad. Existe solo un vendedor que domina por completo la oferta. En el monopolio,
los conceptos de empresa y de rama de actividades se sobreponen. Rama industrial y empresa
son expresiones que, en este caso, resultan equivalentes. La industria del monopolio esta
constituida por una sola empresa. Esto significa que del extremo de la atomización se va al
de la exclusividad. El monopolista tiene poder total para influir en el mercado que, como un
todo, esta en sus manos.
➢ Imposibilidad de sustitución. El producto de la empresa monopolista no tiene sustitutos
cercanos. La necesidad que atiende no tiene como quedar igualmente satisfecha por cualquier
otro producto similar o sucedáneo. En este caso, no hay opciones posibles para os
compradores: o le compran al único productor existente o no tienen acceso a la satisfacción
del abastecimiento provisto por la empresa monopolista.
➢ Existencia de barreras. La entrada de un nuevo competidor en el mercado monopolista es
imposible. Las barreras son rigurosas. Pueden derivar de disposiciones legales (leyes que
protejan patentes de productos no sustituibles), de derechos de explotación otorgados por el
poder publico o una sola empresa, del dominio de tecnologías de producción y, en algunos
 casos, de condiciones operacionales exigidas por la propia actividad. Independientemente de
la razón de la barrera, su mantenimiento es condición sine qua non para la permanencia del
dominio monopolista vigente, pues el surgimiento de un competidor directo o indirecto
implica la desaparición monopolística.
➢ Poder. La expresión poder del monopolio se emplea para caracterizar la situación
privilegiada en que se encuentra se encuentra el monopolista en cuanto a dos importantes
variables de mercado: precio y cantidades. El poder que ejerce sobre ambas, con objetivos
diversos: mantener la situación de monopolio con precios o escalas de producción que no
estimulen la entrada de competidores, maximizar las ganancias, o quizás controlar reacciones
publicas a la situación de monopolio.
➢ Sobreprecio. Debido a su pleno dominio sobre el mercado, los monopolios difícilmente
recurren a formas convencionales de mecanismos de sobreprecio, para estimular o no
estimular la actitud de los compradores. Con rigor conceptual, se puede decir que la capacidad
de dominio es de tal orden, que los mecanismos de este tipo no serán necesarios,
principalmente cuando se destinan a la obtención de mayores ventajas económicas: en este
caso, los instrumentos mas directos de contingencia de oferta o aumento real de los precios
son mas eficaces, obviamente dentro de determinados limites. Cuando los monopolios
recurren a situaciones de sobreprecio, los objetivos son más de naturaleza institucional,
ligados por ejemplo, a mejorar la imagen pública, que objetivos económicos vinculados con
la maximización de resultados operacionales.
➢ Opacidad. Los monopolios son por definición opacos. Los variados aspectos del manejo de
sus operaciones y transacciones se mantienen dentro de las cajas negras. El acceso a
información sobre fuentes abastecedoras, procesos de producción, niveles de oferta y
resultados alcanzados difícilmente son abiertos y transparentes. La empresa de monopolio se
caracteriza por ser impenetrable. La opacidad se usa también como barrera de entrada y cierra
el círculo de las características pétreas de autoprotección.

11.3.2. Clases de monopolio

Existen varios tipos de monopolio (economica, Enciclopedia economica, 2022) con cierta
variación en su estructura. Entre ellos podemos destacar los siguientes:
 1. Monopolio puro
El monopolio puro se lleva a cabo cuando una empresa fabrica un único producto de carácter
homogéneo que no tiene sustituto y que al mismo tiempo posee muchos demandantes.
Si bien hoy en día es difícil encontrar empresas en esta situación, se podría decir que la
empresa Gillette ha estado durante mucho tiempo en posición de monopolio puro, ya que ha sido
el fabricante de un producto de carácter homogéneo.
Ejemplo

• Bell Telephone Company (AT&T) en Estados Unidos (Siglo XIX - principios del Siglo XX):
Durante gran parte del siglo XIX y principios del XX, Bell Telephone Company, que luego se
convirtió en American Telephone and Telegraph (AT&T), operó como un monopolio en el
mercado de servicios telefónicos en Estados Unidos. Tenía el control virtualmente total sobre las
líneas de telefonía fija y los servicios asociados.

2. Monopolio bilateral
El monopolio bilateral comprende que existe un solo oferente y un solo demandante, por lo
cual existe un monopolio por parte del oferente.
Por ejemplo, una empresa que fabrica unos tipos de pantalla LED para la producción de
determinado smartphone. En esta ocasión, el precio suele ser fijado por quien tenga más
dependencia de los dos participantes.

Ejemplo
• Compra exclusiva de un artista por una galería de arte:
Imagina que un artista talentoso decide vender exclusivamente sus obras a una única galería de
arte. La galería se compromete a comprar todas las creaciones del artista, y el artista acepta vender
solo a esa galería. En este caso, la galería es el único comprador de las obras del artista, mientras
que el artista es el único vendedor para esa galería.

3. Monopolio comercial
Este tipo de monopolio, quizás uno de los más comunes, se lleva a cabo porque el productor u
oferente es capaz de cubrir toda la demanda del mercado a un precio menor que la
competencia, ya sea porque es el único o porque posee una mejor estructura de costos, lo que le
permite ofrecer un mejor precio.
Ejemplo

Supongamos que en una pequeña ciudad hay dos tiendas de comestibles: Tienda A y Tienda B.
Ambas tiendas ofrecen productos similares, pero Tienda A tiene la capacidad de adquirir
productos a precios significativamente más bajos debido a su tamaño y eficiencia en la cadena de
suministro. Con el tiempo, Tienda A utiliza su ventaja en costos para ofrecer precios más bajos
que Tienda B. Los consumidores comienzan a preferir comprar en Tienda A debido a los precios
más atractivos. La Tienda B, incapaz de igualar los precios de su competidor, comienza a perder
clientes. Con el tiempo, la Tienda B se ve obligada a cerrar debido a la incapacidad de competir
con los precios bajos y la estructura de costos más eficiente de la Tienda A. Ahora, la Tienda A
se encuentra como la única tienda de comestibles en la ciudad y tiene un monopolio comercial en
la venta de productos alimenticios. Esto se debe a que puede satisfacer toda la demanda del
mercado a precios más bajos que la competencia, ya que cuenta con una mejor estructura de costos
que le permite ofrecer precios más competitivos.

4. Monopolio natural
Una industria es un monopolio natural cuando una sola empresa puede ofrecer un producto o
servicio al mercado completo a menor costo que dos o más empresas (Mankiw G. , Principios de
Economia, 2012). Un monopolio natural surge cuando hay economías de escala en el rango de
producción relevante. La figura 1 muestra el costo total promedio de una empresa con economías
de escala. En este caso, una sola empresa puede producir cualquier cantidad al menor costo
posible. Es decir, para una cantidad de producción cualquiera, una mayor cantidad de empresas
produce menos por empresa y a un costo total promedio mayor.
Un ejemplo de monopolio natural es la distribución de agua. Para suministrar agua a los habitantes
de una ciudad, una empresa debe construir una red de tuberías por toda la ciudad. Si compitieran
dos o más empresas por el suministro de este servicio, cada una tendría que pagar el costo fijo de
construir una red. Por tanto, el costo total promedio del agua es más bajo si sólo una empresa
abastece a todo el mercado.
Ejemplo
Empresas de servicios públicos de agua:
➢ En algunas áreas, la distribución de agua puede ser un monopolio natural. Construir y
mantener una infraestructura duplicada de tuberías y sistemas de distribución de agua sería
extremadamente costoso. Además, tener múltiples proveedores de agua en una región puede
llevar a ineficiencias, como la excavación de múltiples juegos de tuberías y la redundancia en
la infraestructura. Por lo tanto, en muchos lugares, una sola empresa de servicios públicos
puede ser más eficiente para proporcionar servicios de agua.
Redes eléctricas y de transmisión:
➢ Las redes eléctricas y de transmisión a menudo son consideradas monopolios naturales.
Construir y mantener una red eléctrica extensa puede ser costoso, y tener múltiples redes
eléctricas compitiendo entre sí en la misma área podría resultar ineficiente. Una sola empresa
que administre la red eléctrica y de transmisión puede ser más eficiente en términos de costos
y recursos, asegurando una distribución de electricidad más estable y económica.

5. Monopolio artificial
Este monopolio consiste en que la empresa monopolista impide a otros productores introducir
el mismo producto a través de algún medio específico, ya sea mediante violencia, barreras
artificiales o barreras de regulación, algunas de las cuales solo pueden ser ejecutadas por el
Estado.
Ejemplo
➢ Control de patentes y propiedad intelectual: ElectroWidgets Inc. ha obtenido patentes para
sus widgets y ha asegurado derechos de propiedad intelectual sobre las tecnologías clave
utilizadas en la fabricación de widgets. Esto significa que otras empresas no pueden producir
widgets similares sin infringir estas patentes y enfrentar posibles acciones legales.
➢ Barreras regulatorias: ElectroWidgets Inc. ha influido en la creación de regulaciones y
normativas específicas que dificultan a otras empresas cumplir con los requisitos necesarios
para ingresar al mercado de widgets electrónicos. Estas barreras regulatorias pueden incluir
estándares de seguridad excesivamente altos o requisitos de certificación costosos que solo la
empresa monopolista puede cumplir fácilmente.

11.4. Oligopolios.
El término oligopolio significa “pocos vendedores”. En este contexto, pocos puede ser un número
tan pequeño como 2 o tan grande como 10 a 15 empresas. La característica importante del
oligopolio es que cada empresa individual puede influir en el precio de mercado. En la industria
de las líneas de aviación, la decisión de una sola de ellas de reducir las tarifas puede desencadenar
una guerra de precios que reduzca las tarifas que establecieron todos sus competidores.

La palabra esta en plural porque hay, por definición, varias formas de oligopolio (Rossetti, 2002)s.
Las estructuras oligopólicas no se caracterizan por factores determinantes puros y extremos. Los
tipos posibles y observados en la realidad son muy variables.

11.4.1. Características
En otras las características de esta estructura de mercado, los conceptos son mas flexibles, en
comparación con los casos extremos de competencia perfecta y de monopolio.
➢ Numero de competidores. Por lo general es pequeño. Palabras como limitados, pocos,
algunos, algunos, pequeños varios, se emplean para indicar el numero de competidores en
las estructuras oligopólicas. Pero, efectivamente, es muy difícil establecer limites. Pueden
existir oligopolios cuando el numero de competidores es bastante grande, lo que acontece, lo
que acontece, por ejemplo, en sectores como el de alimentos, productos de material plástico
y textiles: en este caso, el oligopolio resulta de las altas tasas de participación tasas en el
mercado de que disfrutan los competidores de mayor alcance. Los casos típicos, por tanto,
son de estructuras donde el numero de competidores es realmente pequeño: las industrias del
automóvil, química de base, siderúrgica y de celulosa y papel, son ejemplos de papel, son
ejemplo de oligopolios constituidos por un numero reducido de productores. También son
oligopolios constituidos los servicios bancarios y el sector industrial de electrodomésticos, no
obstante que el numero de competidoras sea considerable. En todos esos casos, desde luego,
la características común es la existencia de un pequeño grupo de empresas lideres y colíderes
que se dividen entre si un gran segmento del mercado.
➢ Diferencias. Otra característica muy variable es la que se refiere a factores como
homogeneidad, posibilidad de sustitución y esquematización de los productos. Esto es porque
tanto puede haber oligopolios de productos diferenciados o no diferenciados. La actividad de
un sector bajo oligopolio puede ser la extracción de materiales metálicos y no metálicos donde
los productos se clasifican a pesar de los diferente grados de pureza con que puedan
presentarse, como en las industrias de cosméticos, automóviles o productos de limpieza, en
que los productos se llevan al mercado con diversos elementos de diferenciación. Desde
luego, las características existentes se tornan distintas en cada una de esas dos hipótesis, pero
no se puede destacar una de ellas como característica perfecta de un oligopolio y la otra como
imperfecta. La existencia o no de oligopolios depende del grado en que se diferencian los
productos. Aun mas: la competencia entre oligopolios puede llegar a tal punto de rivalidad
que todos se esfuercen por diferenciar hasta los productos que en principio no son distintos:
en el mercado de productos siderúrgicos destinados a la construcción, un competidor puede
 valorar su marca e imagen, no obstante que las características intrínsecas de las varillas de
hierro sean exactamente iguales y esten definidas por normas técnicas rigurosas. Lo mismo
puede acontecer con el cemento y el concreto.
➢ Rivalidad. Típicamente, los competidores que actúan en condiciones de oligopolio son
fuertes rivales que aparecen en campañas publicitarias y en practicas comerciales alejadas de
patrones de ética y lealtad. Pero en el otro extremo se encuentran también situaciones de
oligopolio, donde los competidores se unen en acuerdos sectoriales y respetan rigurosamente
las reglas establecidas. Esto significa que los oligopolios pueden caracterizarse tanto por una
alta rivalidad entre empresas lideres como por un complot.
➢ Barreras. Otra caracterisitca que se presenta en diversas formas es la referente de barreras
de entrada. Típicamente, el ingreso de nuevos competidores en la estructuras de oligopolios
es difícil. Hay grandes obstáculos, por lo general derivados del dominio ejercicio de las
empresas lideres y gran envergadura, que domina partes sustantivas del mercado. Las
barreras, en su caso, por lo común ligado a escalas de producción y a las altas exigencias de
capital para el establecimiento de nuevos competidores. El dominio de la tecnología de
procesos puede actuar como barrera, las marcas y la imagen también, pero esto no significa
que no puedan surgir nuevas empresas. Hay casos en que las estructuras son sorprendidas por
nuevos competidores que entran en el mercado con unidades de pequeño porte, para atender
nichos regionales. Pero paso por paso, rompen las barreras establecidas y, con el tiempo,
empiezan a participar en el pequeño grupo de lideres. La competencia empresarial en los
mercados oligopolios pueden romper barreras: en la mayoría de los sectores, supera los
obstáculos mas altos interpuestos por los competidores tradicionales.
➢ Precio, sobreprecio y poder. Debido al pequeño numero de competidores dominantes, el
control sobre los precios por lo general es grande en los oligopolios. Hay especios en la
practica de acuerdos y complot y de otras formas de conspiración contra el interés publico.
Pero al contrario, la rivalidad puede establecerse de tal forma que el poder de cada
competidor, sea dominado por una guerra de precios o de formas de preciso de competencia,
al punto de que todos se perjudiquen mutuamente, por lo menos durante un tiempo. En los
oligopolios no hay guerras imposibles ni interminables. En consecuencia, aun cuando sea un
periodos definidos, la búsqueda del poder puede conducir a la guerra. Rivalidad y capacidad
de negociación aparecen asi todo el tiempo como alternativas y por los estragos que la
rivalidad extrema puede provocar, casi siempre prevalecen los acuerdos o el respeto a las
reglas convencionales de convivencia.
➢ Visibilidad. Situados entre la opacidad de los monopolios y la perfecta transparencia exigida
de la competencia perfecta, los oligopolios se caracterizan por la alta visibilidad de sus
estrategias empresariales. En algunos casos, se admite hasta la información abierta como
directriz para inhibir competidores o promover imagen publica. En los casos en que las
 diferencias del producto son un arma estratégica para reforzar ventajas competitivas, la
visibilidad se amplia y abarca las características del proceso productivo y del producto. Aun
mas: la amplia divulgación de practicas comerciales puede ser igualmente un instrumento de
refuerzo competitivo para alta visibilidad.

11.4.2. Competencia Monopolística.

Esta expresión la empleo por primera vez en la década de 1930 Edward E. Chamberlin, de la
Universidad de Harvard. En the theory of monopolistic competition, publicado en 1933,
Charbelin evidencio que la realidad observada en la mayoría de los mercados se definía por una
combinación de dos estructuras referenciales: el monopolio y la competencia perfecta.
Esta estructura contiene características que se encuentran en las definiciones inusuales de
mercados perfectamente competitivos y de monopolio (Rossetti, 2002). Identifica una amplia
gama de casos situados entre los dos extremos conceptuales, en cierta forma huyendo de algunas
de las características de diversos tipos de oligopolio, entre las cuales se encuentran el pequeño
numero de competidores y la no diferenciación de los productos. En la competencia
monopolística, el numero de competidores es grande. Sin embargo, cada competidor posee sus
propias patentes o diferencia en tal forma sus productos que crea un segmento propio de mercado,
que dominara y tratara de mantener. El consumidor, sin embargo, encuentra fácilmente sustitutos,
sin ocurrir de esa forma a la clasificación esencial del monopolio puro. Determinada patente o
determinado elemento de diferenciación puede significar, como de hecho significa, cierta
monopolización. Pero si hay otros competidores, con bienes y servicios similares y sustitutos,
habrá también competencia.

11.4.3. Características
En síntesis, las características principales de esta estructura de mercado son las que se detallan en
seguida.
➢ Competitividad. Es elevado el número de competidores, con capacidades de competencia
relativamente cercanas. Ese número se sitúa en una posición intermedia entr la atomización
de la competencia perfecta y la estructura molecular del oligopolio. Los segmentos de
mercado dominados por cada uno son por lo general pequeños y están amenazados por los
competidores mas próximos.
➢ Diferenciación. Esta es la peculiaridad mas significativa de la competencia monopolística.
El adjetivo monopólico se deriva de ella. El producto de cada competidor presenta
particularidades que lo distinguen de los demás y capaces de crear un mercado propio para
el. La diferenciación no necesariamente implica atributos intrínsecos, sino servicios que se
asocian al producto, formas de atención, localización del competidor condiciones de marca e
imagen. Mientras que un competidor consigue diferenciar mas su producto, mas
 monopolizara el segmento de mercado en que actúa y, al mismo tiempo, se volverá mas
competitivo. Dentro de esta estructura de mercado, la competencia se establece por las
diferencias percibidas. Cuanto mas fuerte y decisivas sea, mayor será la capacidad
competitiva del competidor.
➢ Sustitución. Se trata de un atributo que queda exactamente entre la imposibilidad de
sustitución del monopolio puro y la plena homogeneidad de la competencia perfecta. Aun
cuando cada competidor tenga un producto diferente, que en algunos casos se define hasta
llegar a situaciones casi de monopolio, los productos de todos los competidores pueden
sustituirse ente si. Obviamente, la sustitución no es perfecta (en el caso de que ocurriera una
perfecta homogeneidad), pero es posible, conocida y de fácil acceso. Un ejemplo de situacion
de ese tipo se encuentra en el mercado de semen. La inseminación artificial puede hacerse
por medio de una gran variedad de semen existente, todos los reproductores de alto valor
genético y de alta ligación. Cada uno, por tanto posee características propias y de diferentes
y es, de cierta forma, monopolizado por el competidor.
➢ Precio – Prima. La capacidad de cada competidor para controlar el precio depende del grado
de diferencia percibido por el comprador. Depende también de otros factores, como la
localización de los demás competidores, el esfuerzo del mercadeo y mercadotecnia, la
capacidad de producción y la disponibilidad del producto. La diferencia cuando es percibida
y aceptada puede dar origen a un precio – prima, que genera resultados favorables y
estimulantes. Desde luego, su continuidad esta en función directa de la capacidad del
competidor por mantener la diferencia y definirla como poseedora de atributos superiores a
los que ofrecen los demás los demás competidores. Sin embargo, aun cuando la capacidad de
obtener precio-prima pueda mantenerse sin grandes problemas por un largo periodo, ello no
configura una situacion de pleno dominio: el grado grado de sustitución de los productos
competitivos actúa como factor limitante.
➢ Barreras accesibles. Las barreras de acceso en los mercados de monopolios competitivos
tienden a ser fáciles. Hay una relativa facilidad para el ingreso de nuevas empresas en el
mercado. Esta facilidad es mayor que en las estructuras dominadas por oligopolios, pero
algunas barreras como las relacionadas con la capacidad efectiva de la diferencia, hacen el
acceso menos fácil que en el caso de competencia pura.

PREGUNTAS

1. Es una característica de competencia monopolística:

a) La diferenciación del producto es clave
b) Puede ser esquematizado
c) No tiene sustitutos o satisfactorios cercanos
 d) Único comprador
e) No hay diferencia de lo ofrecido

2. Es aquel mercado que comprende regiones de un país o departamentos:

a) Mercados locales
b) Mercados regionales internos
c) Mercados regionales externos
d) Mercados nacionales
e) Mercados internacionales

3. De acuerdo a la estructura de mercado, cuando se tiene un solo vendedor y muchos

compradores se dice que es:
a) monopolio
b) Competencia oligopolista
c) Casi oligopolio
d) Oligopolio bilateral
e) Monopolio bilateral

4. Es aquel monopolio que posee un único producto de carácter homogéneo:

a. Bilateral
b. comercial
c. Puro
d. Natural
e. artificial

5. Es una característica del oligopolio:

a. Son fuertes rivales con publicidad
b. No necesitan de campañas de publicidad
c. Tienen dominio absoluto del mercado
d. Gran cantidad de ofertantes
e. Libre ingreso y salida

6. Los componentes del mercado son:

a. Precios, bienes, nivel de equilibrio y cantidad
b. Oferta, mercancías, precios y cantidades
c. Demanda, mercancía, precios y equilibrio
d. Espacio, mercancía, precio y cantidades
e. Demanda, oferta, precio y nivel de equilibrio

7. Cuando un productor es capaz de cubrir toda la demanda del mercado a un precio menor que
el de la competencia, por tener costos bajos se considera como monopolio:
a) Puro
b) Bilateral
c) Comercial
d) Natural
e) Artificial
8. La empresa que tiene la capacidad de fijar el precio de acuerdo al grado diferenciación del
producto es un:
a) Monopolio bilateral
b) Monopolio comercial
c) Monopolio natural
d) Oligopolio
e) Competencia monopolística

9. De acuerdo a la estructura de mercado, cuando se tiene pocos vendedores y pocos

compradores se dice que es:
a) Oligopolio
b) Competencia oligopolista
c) Casi oligopolio
d) Oligopolio bilateral
e) Monopolio bilateral

10. Aquella estructura de mercado donde se considera 1 solo vendedor y muchos compradores
a) Monopolio
b) Oligopolio
c) Monopsonio
d) Oligopsonio
e) Casi monopolio

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 BALOTA 12 EL DINERO

12.1. EL DINERO

El dinero es un instrumento que

sirve de medio de pago y que es
de aceptación general empleado
en la circulación de bienes y
servicios en una sociedad, así
como en la cancelación de
deudas. Lo esencial es que se
acepte generalmente para efectuar
pagos, no importa que mercancía
física se utilice; por ejemplo, las
conchas marinas son dinero si el
público está dispuesto a aceptarlas como medio de pago, lo mismo que los billetes de soles o
de dólares.

Según el BCRP, (2011) señalan que estos activos financieros cumplen las funciones de medio
de pago, reserva de valor y unidad de cuenta. En sentido estricto, se refiere al circulante y los
depósitos a la vista. Sin embargo, existen una clase amplia de otros activos que son sustitutos
cercanos del dinero, llamado cuasidinero, que por innovación financiera pueden cumplir varias
de las funciones del dinero.

El dinero comprende al dinero emitido por el Banco Central de Reserva del Perú, y por el dinero
generado por el sistema financiero.

12.1.1. HISTORIA DEL DINERO

Desde tiempos remotos el hombre ideó sistemas para dar valor a las cosas y poder intercambiarlas,
primero se utilizó el trueque, después el intercambio y luego surgió el dinero Filippini, (2022).
Las primeras monedas que se conocen, se acuñaron en Lidia, la actual Turquía en el Siglo VII A.
C., eran de electro aleación natural de oro y plata, ya que, para todos los pueblos el oro era el
metal más valioso seguido de la plata, patrón que se trasladó a la fabricación del dinero.

Durante siglos en Grecia, casi 500 reyes y 1.400 ciudadanos, acuñaron sus propias monedas, y se
estableció la costumbre de adornar cada moneda con el dibujo de su emblema local y se creó el
primer sistema monetario unificado, que, con la caída del imperio se derrumbó, entonces obispos,
nobles, propietarios y diversas localidades se dedicaron a acuñar monedas, esta dispersión fue
habitual hasta la época de Carlo Magno, que reformó el sistema en el siglo VIII y devolvió el
control de su emisión, al poder central.
El pionero en utilizar billetes, fue el emperador mongol, Kubali Khan en el Siglo XI, para él, era
el certificado de propiedad de una cantidad de monedas de oro en Europa, en sus inicios, los
billetes eran certificados sobre la existencia de un depósito de oro en un banco. A finales del Siglo
XVI, cuando el público empezó a usarlo para saldar deudas y realizar pagos, los bancos emitieron
certificados por cantidades fijas, los primeros billetes oficiales se emitieron en 1694, por el Banco
de Inglaterra, así nació un nuevo tipo de dinero, el fiduciario, a diferencia de las monedas de la
época, el billete solo tenía valor representativo.

Históricamente, nació primero la cédula del Banco Nacional de San Carlos 1798, segundo, la
primera emisión de billetes del Banco de España 1856 y tercero, los billetes de 50 Ptas., que
circularon en la república española de 1931. ¿Qué tienen en común las conchas marinas, las
semillas de cacao, las piezas de ámbar, marfil o jade, las cuentas ornamentales, los clavos, la sal
y el ganado vacuno? Es muy sencillo, todos éstos, y cientos de otros objetos heterogéneos, alguna
vez sirvieron como instrumentos de intercambio y medios de pago, sobre todo antes de inventarse
la acuñación de monedas. Sin embargo, aun después de enraizada la cultura monetaria en los
pueblos antiguos, la moneda no siempre llegó a desplazarlos totalmente.

La tendencia de los seres humanos a intercambiar cosas entre sí con la intención de atender
necesidades no cubiertas, parece formar parte de su propia condición y viene siendo la actividad
básica en todas las culturas desde el principio de los tiempos conocidos. Muchos y muy diversos
son los elementos, siempre tomados de la naturaleza, que las sociedades han asumido como
medida de valor o patrón de referencia, hasta que, buscando estabilidad y control por parte de los
poderes públicos, llegaron las monedas.

12.1.2. FUNCIONES DEL DINERO: De acuerdo a las operaciones que se realizan por
parte de los agentes económicos, las funciones del dinero son:
1. MEDIO DE PAGO O DE CAMBIO.
Es la función más importante del dinero que sirve para facilitar las transacciones comerciales
e intercambio, al actuar como medio de pago o de cambio por el cual se pueden adquirir todos
y cada uno de los bienes y servicios de la economía.
2. UNIDAD DE CUENTA O MEDIDA DE VALOR.
En una economía compleja con un gran número de bienes se vuelve indispensable la existencia
de un bien que sirva como unidad de cuenta o numerario que permita un intercambio menos
complicado. El bien elegido se convierte en común denominador o medida común del valor, en
términos del cual estimamos el valor de los demás bienes. En nuestro país, por ejemplo, los
precios si fijan en soles por lo que es “SOL” es nuestra unidad de cuenta. (Ley 30381, 2015)
3. DEPÓSITO DE VALOR.
El dinero es el medio más común que permite a las personas conservar poder adquisitivo
generalizado para satisfacer necesidades futuras., esta función se mide por el metal precioso
que lo garantiza o respalda, permite generar el ahorro.
4. PATRÓN DE PAGOS DIFERIDOS.
Si el dinero conserva su poder adquisitivo a través del tiempo se puede emplear para realizar
pagos en el futuro o pagos diferidos por ejemplo cuando se compran bienes o servicios al crédito.

12.1.3. C A R A C T E R Í S T I C A S DEL DINERO.

1. PODER ADQUISITIVO.
Se refiere a la capacidad de compra que tiene el dinero, esto es, que con las unidades monetarias
se pueda adquirir algún producto a través del mercado, de lo contrario, el dinero pierde sentido
como medio de cambio, reserva de valor, etc.
2. ESTABILIDAD.
El dinero debe mantener su poder adquisitivo o capacidad de compra a través del tiempo. Esto
es posible en la medida que los precios de la economía no varíen. Así, frente al incremento de
precios (inflación) el dinero pierde estabilidad.
3. DIIVISIBILIDAD.
Para poder realizar los pagos en la economía, es necesario que la unidad monetaria cuente con
múltiplos y sub múltiplos para facilitar las transacciones económicas; por ejemplo, en la
economía peruana el nuevo sol como unidad de cuenta tiene los gimientes múltiplos y
submúltiplos:
Múltiplos: S/. 2; 5; 10; 20, 50; 100 y 200
Submúltiplos: S/. 0,5; 0.1, 0,2; 1

4. HOMOGENEIDAD.
Se refiere a la que las monedas o billetes de la misma denominación deben tener las mismas
características para evitar así la confusión o falsificación y facilitar el intercambio. Así, por
ejemplo, los billetes de veinte soles son similares en cuanto a su tamaño, color, peso,
inscripciones, etc.
5. DURABILIDAD.
El dinero debe estar hecho de un material resistente y durable, de tal manera que no se deteriore
rápidamente, así para acuñar las monedas se usan metales duros que resistan al paso del tiempo
y el uso continuo, lo mismo en lo referente a los billetes, para fabricar se utiliza un papel
especial.
6. FÁCIL TRANSPORTE.
El dinero debe tener un peso y tamaño adecuado de tal manera que permita trasladarlo
fácilmente de un lugar a otro.
 7. ELASTICIDAD.
Se refiere a la facilidad que debe tener la autoridad monetaria (BCR en nuestro país) de poder
aumentar o disminuir la cantidad de dinero de acuerdo a la necesidad de la economía y de
acuerdo también a los objetivos de la política monetaria del gobierno.
Esta es la característica del dinero que permitirá a la autoridad monetaria (Banco Central
de Reserva) cumplir con su finalidad de preservar la estabilidad monetaria en la economía
peruana.
12.2. VALORES DEL DINERO.
1. VALOR INTRÍNSECO.
Es el valor que tiene el dinero por sí mismo. Se subdivide en:
a. Valor real:
Es el valor que tiene el dinero de acuerdo al material que lo compone, y esto se da por el costo de
fabricación del dinero.
b. Valor nominal o legal:
Es el valor que le ha establecido la autoridad monetaria en representación del Estado. Este
valor está impreso e inscrito en la moneda o billete mismo.

2. VALOR EXTRÍNSECO.
Es el valor de cambio del dinero, es decir expresa su valor en el mercado.
Viene dado por la capacidad de compra del dinero en el mercado, esto se expresa en función de los
bienes y servicios que se puedan adquirir con el dinero.

12.2.1. CLASES DE DINERO.

Atendiendo el criterio de clasificación del dinero según su naturaleza, este puede ser metálico y
de papel, tal como se detalla a continuación:
1.- DINERO METÁLICO (MONEDAS).
Que a su vez puede ser de dos tipos:
➢ DINERO METÁLICO TIPO.
Son las monedas en las cuales para su acuñación se utiliza metales finos como el oro y la plata.
Contiene una cantidad de metal fino que permite adquirir con dicha moneda igual suma de bienes
que la que se obtendría con el metal fino que contiene
Tiene poder cancelatorio ilimitado, entonces que con esta moneda se puede cancelar cualquier
suma de dinero. Este tipo de dinero ya no circula en las economías modernas.
La Ley de Gresham, nos da la explicación del porque: cuando en un país circulan simultáneamente
dos tipos de monedas de curso legal, y una de ellas es considerada por el público como "buena"
y la otra como "mala", la moneda mala siempre expulsa del mercado a la buena.
➢ DINERO DE METAL DE VELLÓN O SUBSIDIARIO
Son las monedas en las cuales para su acuñación se utilizan metales no preciosos (no finos) como
el cobre, níquel, bronce, etc. Ejemplos de esta son en nuestra economía las monedas de S/. 0,10;
S/ 0, 50., S/. 5; las que tienen como característica que con ellas se puede adquirir siempre bienes
por un valor mayor al que se adquiriría con el valor del metal del cual están hechas. No tienen
poder cancelatorio ilimitado.
2.- DINERO DE PAPEL.
El dinero de papel se clasifica en:
➢ CONVERTIBLE.
Está constituido por los medios de pago de papel que pueden transformarse en dinero como son
los cheques, las letras de cambio, los certificados bancarios, los giros, etc. Este tipo de dinero
representa en papel una cantidad igual en papel moneda por el cual se puede intercambiar
(convertir) en cualquier momento. Se caracteriza por ser de curso legal pero no de aceptación
forzosa, es decir nadie está obligado a aceptarlo como medio de pago.
➢ INCONVERTIBLE O MONEDA DE PAPEL
Se refiere a los billetes de distintas denominaciones que son los medios de pago emitidos por el
estado. Representa en papel una cantidad igual de moneda, pero cuyo valor no puede ser
convertido en dinero metálico tipo, es decir, que nadie puede reclamar por el respaldo en oro o
plata u otro metal ante la autoridad monetaria. Este dinero vale por lo que establece la ley; es
pues, de curso legal y de aceptación forzosa.

3.- DINERO VIRTUAL

es un valor monetario representado por un crédito exigible a su emisor, el cual tiene las siguientes
características: a) Es almacenado en un soporte electrónico. b) Es aceptado como medio de pago
por entidades o personas distintas del emisor y tiene efecto cancelatorio. (BCRP, 2023)
12.3. OFERTA MONETARIA. (M).
En macroeconomía, se entiende por oferta monetaria (M) o masa monetaria a la cantidad de dinero
disponible en una economía para realizar transacciones de bienes, servicios y títulos de ahorro en
un determinado momento; la oferta monetaria es determinada de manera conjunta por el sistema
bancario privado, el BCR y el público que comprende las familias y las empresas.
También podemos mencionar que representa la totalidad de medios de pago que disponen los
agentes económicos para realizar sus transacciones. La oferta monetaria en nuestra economía se
divide en dinero del BCR o moneda, y el cuasidinero en un sentido amplio.

12.3.1. DINERO: Puede ser a su vez:

1. DINERO EMITIDO POR EL BCR.
Son los medios de pago de mayor uso y aceptación social para las operaciones de intercambio. Se
caracteriza porque es de circulación legal y por su alta liquidez, es decir, por su gran facilidad para
ser aceptado como medio de pago. Asimismo, el dinero comprende:
a. LAS MONEDAS Y LOS BILLETES.
Denominados también como circulante, se refiere a las monedas y los billetes fuera de los bancos,
es decir, que están en poder del público. Constituyen la emisión primaria que en nuestro país le
compete realizar al Banco Central de Reserva.
b. LOS DEPÓSITOS A LA VISTA.
Denominados también depósito en cuenta corriente o dinero bancario, se trata de fondos de
moneda del BCR depositados en los bancos contra los que podemos extender cheques. Si tengo S/.
1000 en una cuenta corriente de un banco, este depósito puede considerarse dinero ¿Por qué? Por
la simple razón de que puedo pagar mis compras con cheques girados contra esa cuenta.

12-3.2. CUASI DINERO.

Según, BCRP, (2011), el cuasi dinero son activos financieros que son sustitutos cercanos del
dinero, pero con menor grado de liquidez, tales como los depósitos a plazo, depósito de ahorro,
los certificados de depósito y bonos corporativos emitidos por las sociedades de depósito, entre
otros. Del mismo modo, el cuasi dinero son pasivos del sistema financiero, emitidos por las
sociedades, que, pese a no ser directamente utilizables como medio de pago, pueden convertirse
en dinero en poco tiempo y sin mayor pérdida de valor.
Entonces se considera cuasi dinero a:
➢ Los depósitos de ahorro.
➢ Los depósitos a plazo fijo.
➢ Los títulos valores como las acciones y los bonos.
➢ Las letras de cambio.
➢ La moneda extranjera (inclusive)
 ➢ Los cheques, pagares, giros, vales, etc.

2.3.3. DEMANDA DE DINERO (Md).

Función que expresa la cantidad de riqueza que los agentes económicos desean mantener en forma
de dinero (que cumple la función de medio de intercambio y reserva de valor), renunciando a
gastarlo en bienes y servicios o a invertirlo en otros activos BCRP, (2011).
Desde el enfoque keynesiano el dinero se demanda no sólo como medio de pago, sino también
como un activo financiero que compite con otros activos como son los bonos y las acciones. La
demanda de dinero según Keynes se realiza por los siguientes motivos:

1. DEMANDA PARA TRANSACCIONES.

Los individuos (consumidores) y las empresas utilizan el dinero como medio de cambio; las
familias lo utilizan para la compra de alimentos, vestido, medicamentos, etc. Y las empresas para
pagar las materias primas, para pagar a los trabajadores, etc. Este motivo corresponde casi
completamente al motivo único supuesto por los economistas clásicos por el cual la gente
demanda dinero para cubrir los pagos involucrados en transacciones económicas. Keynes
señala que la cantidad requerida de dinero tiene una relación directa con los ingresos.

2. DEMANDA PARA PRECAUCIÓN.

En este caso, independientemente de las condiciones existentes en la economía, la gente prefiere
tener cierto grado de liquidez, esto es dinero efectivo para casos imprevistos, tales como alguna
enfermedad o alguna necesidad inesperada. La cantidad de dinero que los agentes económicos
decidan retener por este motivo depende directamente de sus ingresos y de sus expectativas
psicológicas.
La precaución como motivo de demandar liquidez para enfrentar las contingencias que se puedan
presentar solo será posible si los ingresos permiten cubrir la demanda de dinero para
transacciones. Esto permite guardar una parte de los ingresos, cumpliendo de esta manera el
dinero con una de sus funciones de servir como reserva de valor para ser utilizado en hechos
fortuitos que en realidad nadie puede precisar en que momento ocurrirán. Estas contingencias
ocasionan gastos inesperados en los agentes económicos.

3. DEMANDA PARA ESPECULACIÓN.

Los economistas señalan que puede considerarse que este motivo es el factor central del análisis
monetario Keynesiano. El público no sólo tiene dinero para realizar las transacciones necesarias,
sino también como depósito de valor por el cual el público esperar obtener un rendimiento en
términos de intereses, mediante la adquisición de activos productivos, por ejemplo, los bonos, o
simplemente depositando su dinero en cuentas de ahorros. Pero el disponer dinero en activos
productos o en ahorros implica la inconveniencia de no tener liquidez.
El supuesto keynesiano en que, si la tasa de interés que pagan los bonos o los ahorros es alta, los
individuos querrán tener menor liquidez (dinero) en su poder, mientras que si dichas tasas son
bajas los individuos no tendrán incentivos para desprenderse de su dinero e invertirlo en tales
activos. En otras palabras, por este motivo, especulación, la cantidad demanda de dinero está
inversamente relacionada con la tasa de interés: a mayor tasa, menor liquidez demandarán y
viceversa.

12.3.4. TEORÍA CUANTITATIVA DEL DINERO.

Es una de las teorías más antiguas sobre el dinero, es formulada en el siglo XVIII por el
filósofo David Hume y continuada por Irvin Fisher, quien la expresa en forma de ecuación.

MV=PQ
Dónde:
P = La teoría sugiere que el nivel general de precios (P)
M = Varía proporcionalmente a la cantidad de dinero (M),
V = que la velocidad de circulación del dinero (V) sea también constante.
Q = Supuesto que la economía esté en pleno empleo (el volumen de producción)
Entonces:
Lo que nos indica esta teoría es que el valor de las compras es igual al valor de las ventas.
Supongamos que la cantidad de dinero de nuestra economía (M) es de 100 millones de nuevos
soles y supongamos también que esta cantidad de dinero se gasta en promedio durante un año seis
veces para la compra de bienes y servicios, en otras palabras (V) es igual a 6.
Por lo cual el gasto total en producción es de 6 veces 100 millones de nuevos soles o bien 600
millones de soles (sector nominal de la economía). A su vez, este gasto total (MV) es igual a la
cantidad total de bienes y servicios (Q) (sector real de la economía) multiplicada por el precio (P)
al que éstos se venden. De esto tenemos que:
 Valor monetario de los gastos totales = Valor monetario de la producción

Si la producción para un año ya este dado, y la velocidad del dinero no asume cambios
significativos en el corto plazo se deriva la siguiente formula:

Donde un incremento en la masa monetaria (M), se traduce en un incremento en el nivel

generalde precios (P).
12.4. LA INFLACIÓN
El BCRP, (2011), menciona que, la inflación es el aumento persistente del nivel general de los
precios de la economía, con la consecuente pérdida del valor adquisitivo de la moneda. Se mide
generalmente a través de la variación del índice de precios al consumidor.
12.4.1. MEDICIÓN DE LA INFLACIÓN: La inflación se mide por la variación en el índice de
precios al consumidor (IPC)
ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (IPC).
El BCRP, (2011), sustenta que, el índice de precios al consumidor (IPC), mide la evolución del
costo de la canasta de consumo. En el Perú, al igual que en la mayor parte de países, el índice de
precios al consumidor (IPC) se calcula oficialmente utilizando la fórmula de Laspeyres*, en la
que se compara el valor de una canasta de bienes de consumo típica de las familias, a precios
corrientes, con el valor de la misma canasta en un año base.
El seguimiento de la inflación se realiza a través de la evolución del índice de precios al
consumidor de Lima Metropolitana. Al no considerar el efecto sustitución mide la evolución del
costo de bienes y servicios y no del costo de vida.
*Los índices de precios se utilizan para monitorizar los niveles del precio a lo largo del tiempo.
Resulta útil cuando separamos ingreso real de ingreso nominal, al ser la inflación una bajada en
el poder adquisitivo. Los dos índices básicos son el índice de Laspeyres, llamado así
por Etienne Laspeyres, y el índice de Paasche, llamado así por Hermann Paasche.
QUE ES LA CANASTA BÁSICA FAMILIAR
La canasta básica es un conjunto de productos de primera necesidad y servicios que necesita una
familia promedio para subsistir durante un determinado periodo de tiempo (por lo general es por
mes), ya sean alimentos, higiene, vestimenta, salud, transporte, entre otros.

PARA QUE SIRVE LA CANASTA BÁSICA

La creación de la canasta básica fue el resultado de un consenso entre el gobierno,
empresarios y sindicatos en los años ochenta, con el propósito de poder contar con un instrumento
que sirviera como parámetro a la hora de negociar el salario mínimo de los trabajadores. La
canasta básica es una referencia para fijar el sueldo mínimo, así como una herramienta para
monitorear los precios de los principales productos.
Los componentes de la Canasta Familiar se consideran:
1. Alimentos, Bebidas.
2. Vestido y calzado.
3. Vivienda, combustible y electricidad.
4. Muebles y enseres.
5. Cuidado y conservación de la salud.
6. Transporte y comunicación.
7. Enseñanza
8. Otros bienes y servicios
IPC de países de Latinoamérica marzo 2022
12.4.2. TASA DE INFLACIÓN.
La tasa de inflación es el cambio porcentual del nivel de precios en un período determinado
generalmente un mes.
Una forma de medir esta variación es considerada el IPC del período actual y el IPC del período
anterior. Para ello empleamos la siguiente expresión:

Ejemplo:
Si tenemos que para el año t-1, el IPC fue de 110 y el IPC para el año t fue de 120.
Entoncesla tasa de inflación es:
Tasa de inflación = 120 – 110 x 100% = 9.09%
110

12.4.3. CLASES DE INFLACIÓN.

El comportamiento de los precios no es igual para todas economías, por ello se hace necesario
poder clasificar este comportamiento en función al incremento porcentual que sufre el nivel
general de precio en cada economía, es así que tenemos:
1.- INFLACIÓN MODERADA.
Se presenta cuando en una economía los precios en promedio se incrementan en un rango
comprendido entre 0% a 10% anual; aquellas cuya tasa porcentual es de un dígito. El extremo
inferior es un caso hipotético porque ninguna economía mostraría que durante un año sus precios
en promedio no se modificaron en lo absoluto, como si dicha economía se hubiera detenido en el
tiempo y por eso no es posible.

2.- INFLACIÓN GALOPANTE.

Es una forma de inflación donde el nivel general de precios varía entre un rango comprendido
entre el 10% y al 1000% anual, aquellas cuya tasa porcentual es de dos o tres dígitos. Este es un
caso que empieza a generar mayor preocupación a los gobiernos que dirigen la política económica
de sus países, las medidas tomarse requieren una complementariedad con otras para no perjudicar
sobre todo a las personas con ingresos bajos o medios. La pérdida de poder adquisitivo de los
salarios es más notoria.

3.- HIPERINFLACIÓN.
Se considera como un caso exagerado y extremo de incremento en el nivel promedio de precios.
Cuantitativamente se mide con incrementos de los precios que superan el 1000% anual, aquellas
cuya tasa porcentual es mayor a cuatro dígitos o 50% mensual. Pero el problema de una
hiperinflación no es tanto la cifra astronómica que muestra, sino la secuela de problemas sociales
que ocasiona dentro de un país.

12.4.4. CAUSAS DE LA INFLACIÓN

Según el Diccionario de Economía, (2022) existen tres tipos de inflación:
➢ Inflación por consumo o demanda. Esta inflación obedece a la ley de la oferta y la
demanda. Si la demanda de bienes excede la capacidad de producción o importación de
bienes, los precios tienden a aumentar.
➢ Inflación por costes. Esta inflación ocurre cuando el precio de las materias primas
(cobre, petróleo, energía, etc.) aumenta, lo que hace que el productor, buscando mantener
su margen de ganancia, incremente sus precios.
➢ Inflación autoconstruida. Esta inflación ocurre cuando se prevee un fuerte incremento
futuro de precios, y entonces se comienzan a ajustar estos desde antes para que el aumento
sea gradual.
➢ Inflación generada por expectativas de inflación (circulo vicioso). Esto es típico en
países con alta inflación donde los trabajadores piden aumentos de salarios para
contrarrestar los efectos inflacionarios, lo cual da pie al aumento en los precios por parte
de los empresarios, originando un círculo vicioso de inflación.
12.4.5. CONSECUENCIAS DE LA INFLACIÓN:

a. Pérdida del poder adquisitivo del dinero.

b. Disminuye el salario real
c. Aumenta la velocidad del circulante del dinero
d. Dolarización de la economía
e. Especulación y acaparamiento
f. Disminución del ahorro
g. Aumenta la tasa de interés
h. Empobrecimiento de los trabajadores
i. Baja inversión

PREGUNTAS

1. Es un instrumento de sirve como medio de pago de aceptación general.

 a) Dinero
b) Mercancía
c) Mercado
d) Valor
e) Titulo valor

2. Es una función del dinero:

a) Estabilidad
b) Durabilidad
c) Elasticidad
d) Durabilidad
e) Medio de pago

3. Cuando decimos que permite conservar el poder adquisitivo para satisfacer necesidades
futuras permitiendo el ahorro, el dinero cumple la función:
a) Medio de pago
b) Elasticidad
c) Patrón de pagos diferidos
d) Unidad de cuenta
e) Depósito de valor

4. Cuando se dice que el dinero puede fijar el precio de los Bienes y servicios ya que
representa un bien común denominador, cumple la función:
a) Medio de pago
b) Elasticidad
c) Patrón de pagos diferidos
d) Unidad de cuenta
e) Depósito de valor

5. Es la función más importante del dinero:

a) Unidad de cuenta
b) Medio de cambio
c) Depósito de valor
d) Unidad de valor
e) Patrón de pagos diferidos

6. No es una característica del dinero:

a) Homogeneidad
b) Poder adquisitivo
c) Fácil transporte
d) Medio de pago
e) Elasticidad

7. Es un instrumento que sirve como medio de pago de aceptación general.

a) Dinero
b) Mercancía
c) Mercado
 d) Valor
e) Titulo valor

8. Es una función del dinero:

a) Estabilidad
b) Durabilidad
c) Elasticidad
d) Durabilidad
e) Medio de pago

9. Cuando decimos que permite conservar el poder adquisitivo para satisfacer necesidades
futuras permitiendo el ahorro, el dinero cumple la función:
a) Medio de pago
b) Elasticidad
c) Patrón de pagos diferidos
d) Unidad de cuenta
e) Depósito de valor

10. Si decimos que el dinero tiene la capacidad de compra es decir puede adquirir productos
corresponde a la característica:
a) Unidad de cuenta
b) Estabilidad
c) Poder adquisitivo
d) Depósito de valor
e) Unidad de valor

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 BALOTA 13
SISTEMA FINANCIERO Y CRÉDITO

13. SISTEMA FINANCIERO Y CRÉDITO

13.1. Concepto de sistema financiero

El sistema financiero es el conjunto de normas legales, empresas e instituciones financieras

relacionadas con la canalización de recursos financieros de agentes económicos superavitarios
(con excedentes de liquidez) hacia los agentes económicos deficitarios (con déficit de liquidez).
(BCRP, 2022)

En este sentido, el sistema financiero tiene como función relacionar a los agentes económicos a
través de los intermediarios y facilitar el flujo de medios de pago.

13.1.1. Intermediación financiera

Se entiende por intermediación Financiera al proceso o mecanismo por el cual se trasladan

recursos de los agentes superavitarios hacia los agentes deficitarios. (SBS, 2018)

EL PROCESO DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA

▪ Familias ▪ Bancos ▪ Familias

▪ Empresas ▪ Cooperativas de ▪ Empresas
▪ Gobiernos crédito ▪ Gobiernos
▪ …. Con ▪ CÍAS de seguros …. Con
excedentes de ▪ AFP´s excedentes de
liquidez. ▪ SAB´s liquidez.

AGENTES AGENTES AGENTES

SUPERAVITARIOS INTERMEDIARIOS DEFICITARIOS

a. Intermediación Financiera Directa

La intermediación financiera directa se da cuando las personas, empresas y otros agentes
necesitan dinero para financiar sus proyectos (agentes deficitarios) y no les resulta conveniente
tomarlos del sector bancario, entonces pueden recurrir a emitir valores (ejemplo: acciones u
obligaciones) y captar así los recursos que necesiten, directamente de los oferentes de capital.
Estos oferentes no son otros que los inversionistas que adquieren valores sobre la base de un
rendimiento esperado y el riesgo que están dispuestos a asumir, en este sentido el agente
superavitario asume directamente el riesgo que implica otorgar sus recursos al agente deficitario
y se pueden diferenciar dos tipos de mercado: el mercado primario y el mercado secundario. (SBS,
2018). Ejm. Bolsa de valores de Lima.
 ➢ Mercado Primario: Es aquel donde se ofrece a la primera venta o la colocación de
valores emitidos por las empresas que buscan financiamiento. (SBS, 2018)
➢ Mercado Secundario: Es el mercado donde se revenden los valores adquiridos en el
mercado primario la existencia de este mercado le permite dar liquidez a los valores
adquiridos. Una vez que el valor se encuentra en manos de un inversor, éste puede
venderlo a otro y obtener dinero a cambio, y a su vez, este otro inversor puede vendérselo
a otro, y así sucesivamente, conformando el mercado secundario. (MEF, 2022)
Ventajas del Sistema de Intermediación Directa

✓ Los costos de operación e intermediación financiera son menores para ambos agentes.
✓ Permiten al agente deficitario acceder a grandes sumas de dinero por lo general sin
prendar sus activos.
✓ Mayor variedad de instrumentos financieros que dan al agente deficitario una amplia
gama de alternativas para acceder a los fondos.
✓ Permite a los inversionistas elegir una mayor rentabilidad, pero sujeto al riesgo.
✓ Permite una mayor eficiencia al mercado de capitales.
Tipos de Instrumentos Financieros

De acuerdo con la Bolsa de Valores de Lima (2022) existen 2 tipos de instrumentos financieros:

a) Instrumentos de Renta Fija

✓ Son instrumentos que implican la creación de un valor, típicamente un bono o papel
comercial, que representa el compromiso de una empresa de pagar el capital que obtenga
en préstamo más un rendimiento específico, en un plazo determinado.
✓ Estas obligaciones son llamadas de renta fija, ya sea a largo o corto plazo, así mismo
desde el inicio de la emisión se deberá pagar una tasa de retorno.
✓ El inversionista tiene derecho a la devolución del capital bajo unas condiciones
financieras determinadas en el momento de la emisión del título, estas condiciones son
inmodificables hasta la fecha de vencimiento.
✓ Las inversiones pueden adquirirse en el momento de la emisión en el mercado primario,
o comprarse a otros inversionistas a través de la Bolsa de Valores en el mercado
secundario. Ejm. Bonos soberanos
b) Instrumentos de Renta Variable
✓ Es aquel en el que los valores que se transan no tienen preestablecido el rendimiento,
siendo las acciones el título característico de este mercado. La rentabilidad está ligada
a las utilidades obtenidas por la empresa en la cual se invierte, así como a las posibles
variaciones en los precios de los valores, dadas por las condiciones existentes en el
mercado. Ejm. Las acciones en bolsa Aceros Arequipa
 ✓ En cuanto a la intermediación de este tipo de productos, las únicas compañías
autorizadas en Perú para la negociación de títulos de Renta Variable son las
Sociedades Agentes de Bolsa (SAB).
✓ A su vez, todas las compañías inscritas en este mercado están obligadas a
proporcionar información periódica y relevante, para que a su vez el público
inversionista cuente con datos suficientes y oportunos para la toma de decisiones.

Las principales instituciones de la intermediación financiera directa

De acuerdo con la SMV (2022) se consideran como principales instituciones de intermediación

financiera directa a las siguientes:

➢ LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV)

➢ BANCOS DE INVERSIÓN
➢ LA BOLSA DE VALORES
➢ SOCIEDADES AGENTES DE BOLSA
➢ CAMARA DE COMPENSACION Y LIQUIDACION DE VALORES (CAVALI)
➢ EL REGISTRO PÚBLICO DEL MERCADO DE VALORES

b. Intermediación Financiera Indirecta

Mediante este sistema, los intermediarios que son principalmente los bancos captan los recursos
financieros excedentes de los agentes superavitarios bajo su entera responsabilidad y luego los
colocan entre sus clientes. El intermediario paga intereses por los recursos captados (depósitos) y
cobra también intereses por los recursos que presta (colocaciones). (SBS, 2018)

Es importante precisar que la persona que deposita el dinero recibe por parte del banco una
retribución denominado interés pasivo. De otro lado, a la persona que se le otorga un crédito
debe retribuir a la entidad un interés por el dinero prestado denominado interés activo; a la
diferencia entre el interés activo menos el interés pasivo se le denomina “spread financiero” o
margen operativo.

Principales entidades participantes en la Intermediación Indirecta:

De acuerdo con la SBS (2018) se cuenta con los siguientes:

➢ El Sistema Bancario. - Conformado por las siguientes entidades: Banco Central de

Reserva del Perú, Banco de la Nación, las Financieras y los Bancos comerciales.
➢ El Sistema No Bancario. - Conformado por las siguientes entidades: Sistema
Cooperativo de Ahorro y Crédito, Compañías de Seguros, COFIDE, Empresas de
 Arrendamiento Financiero, Cajas Municipales de Ahorro y Crédito, entre otros.
Principales operaciones realizadas:

✓ Recibir dinero del público en depósito o ahorros, o bajo cualquier modalidad contractual.
✓ Utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiación en
conceder créditos en las diversas modalidades, o aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos
de mercado.
✓ Las operaciones financieras de intermediación indirecta están reguladas por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).

13.2. Sistema Financiero en el Perú

Comprende al Ministerio De Economía y Finanzas (MEF) que es el órgano encargado del diseño
de las políticas económicas relacionadas con el dinero, y coordina con el Banco Central De
Reserva Del Perú (BCR), con la Superintendencia De Bancos y Seguros (SBS) y con la
Superintendencia del Mercado de Valores (SMV), así, el BCR controla todas las operaciones
relacionadas con las colocaciones que hacen las empresas Bancarias, La SBS fiscaliza y controla
todas las operaciones de colocación y captación que realizan los intermediarios financieros, La
SMV tiene a su cargo el control del mercado de títulos valores que serán negociados en la Bolsa
De Valores de Lima. Fuente: (SBS, 2018)

Gráfico de mercado de capitales

13.2.1. Empresa Bancaria

El banco es una empresa que realiza operaciones de carácter financiero, actuando como
intermediario indirecto en el mercado monetario a través de la captación de dinero del público
(ahorradores) en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y utiliza ese dinero, su
propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiamiento, en conceder créditos en forma
de préstamos o descuento de documentos. (BCRP, 2022)

13.2.2. Funciones de los bancos.

La principal función de un Banco consiste en apoyar y dinamizar a través del préstamo un sector
de la economía considerada retardada, y de esta forma permita crear empleo, siendo esta conocida
como función social de los bancos.

Asimismo, los bancos realizan otras funciones:

✓ Concentrar los recursos financieros del público superavitario para colocarlo al público
deficitario.
✓ Otorgar créditos, prestamos.
✓ Prestar servicios financieros al público, como cobranzas, cartas fianza, depósitos de
valores, transferencias de dinero, cajeros automáticos, etc.
✓ Apoyar al BCR en regular y facilitar la moneda en circulación.
✓ Facilitar los pagos y cobros en moneda extranjera para apoyar las operaciones financieras
que exige el comercio externo.
13.2.3. Operaciones Bancarias

Son aquellas operaciones de crédito y ahorro practicadas por un banco de manera profesional
como eslabón de una serie de operaciones, entre las principales tenemos:

a. Operaciones pasivas.

Son todas aquellas operaciones en las que las entidades financieras reciben dinero de sus clientes,
por lo cual pagan una tasa de interés (tasa de interés pasiva).
(SBS, 2018)

✓ Depósito a la vista.
Se le conoce también como cuenta corriente bancaria. Es un contrato suscrito entre el cliente
(depositante) y el banco (depositario), por medio de esta operación el depositante puede efectuar
entregas y retiros de dinero a través de órdenes de pago conocidas como cheques. Las cuentas
corrientes se recomiendan a personas que hacen uso de dinero con bastante frecuencia como son
los comerciantes, propietarios o representantes de empresas, titulares de instituciones públicas o
privadas u hombres de negocios. (SBS, 2022)
 ✓ Depósito a plazo.
Se le puede llamar depósito a término. En esta operación el cliente conviene con el banco dejar
su dinero por un tiempo determinado que puede ser 30, 60, 90, 120, 180 días o más, según como
convengan las partes en el respectivo contrato. Por lo menos en teoría, el depositante no podrá
retirar su dinero hasta no haberse cumplido el plazo establecido. (SBS, 2022)

✓ Depósito de ahorro.
Por medio de esta operación bancaria el cliente firma un contrato con el banco para que este
último administre los respectivos recursos. El cliente recibe una tarjeta de débito, con la cual
puede realizar sus depósitos o retiros tanto en ventanilla como en cajeros automáticos. (SBS,
2022)

✓ Depósito de compensación por tiempo de servicios (CTS).

Mediante esta operación el banco puede captar estos recursos de los trabajadores. El empleador
hoy en día está obligado a depositar en un banco estos recursos pertenecientes a los trabajadores.
El banco al administrar estos recursos se ve obligado a pagarle una tasa de interés, que por lo
general es mayor que en ahorros. Por ley al trabajador le corresponde un sueldo adicional por
cada año que labora en la empresa o por el Estado. Dicho sueldo se va depositando por partes
durante el año. El fondo que se genera servirá como un seguro de desempleo cuando el trabajador
sea despedido o renuncia a sus labores. (SBS, 2022)

✓ Emisión de valores negociables.

El banco, así como otras entidades financieras, según la ley puede emitir SBS (2022):

➢ Bonos. - El banco puede emitir todos los bonos de acuerdo con Ley. El banco al emitir
bonos se convierte en deudor, debiendo pagar los intereses, en tanto que el tenedor
(inversionista) es el acreedor.
➢ Certificado bancario en moneda extranjera. - No debe ser menor de mil dólares
americanos o su equivalente en otras monedas, el plazo de emisión es hasta 360 días. Esto
obliga al banco, a reconocer el pago de intereses.
➢ Pagare bancario. - Son emitidos para poder captar recursos del público. El banco se
compromete a realizar el pago correspondiente a favor de la persona en el plazo
establecido. (INSTRUMENTO DE CREDITO)
➢ Letras hipotecarias. - Instrumento financiero que permite al banco tomar deuda a largo
plazo para financiar la compra de viviendas, intermediando entre quien pide el crédito
hipotecario y quien está dispuesto a vender el inmueble; pueden ser emitidas en moneda
nacional o extranjera a una fecha fija.
 b. Operaciones activas.

Son todos aquellos préstamos mediante los cuales las entidades financieras prestan recursos
(dinero) a sus clientes por un tiempo determinado. (SBS, 2018)

✓ Préstamos.
Es la operación por medio de la cual el banco sustenta su accionar como intermediario financiero,
se le conoce también como crédito. Mediante esta operación el banco coloca parte de su liquidez
a los prestatarios que cumplan con las condiciones respectivas, esto le permitirá al banco como
prestamista cobrar la respectiva tasa de interés activa, la misma que puede variar dependiendo del
tipo de deudor. Pudiendo ser comercial, hipotecario, de consumo, o para la pequeña y
microempresa. (SBS, 2022)

✓ Crédito en cuenta corriente.

Se le conoce además sobregiro avisado para que esta operación sea factible se requiere que
previamente el cliente haya aperturado, mediante un contrato, una cuenta corriente. En este
sentido el banco pone a disposición una suma de dinero para que su cliente la utilice para cubrir
necesidades de liquidez o capital de trabajo, quien tendrá que devolver al banco las sumas que
disponga en el tiempo que le sea requerido, más los intereses y gastos que se generen. Una vez
que haya realizado esto, podrá utilizar nuevamente el total de su crédito, asimismo objetivo del
crédito suele ser atender situaciones esporádicas de necesidad de financiación a corto plazo.
(BBVA, 2022)

✓ Sobregiro bancario.
Es muy parecido a la operación anterior, por ello que se puede aplicar los mismos criterios de
interpretación hechos para el crédito en cuenta corriente. La única diferencia consiste en que el
cliente no cuenta con una autorización previa para girar cheques sin provisión de fondos en su
depósito a la vista. Sin embargo, el cliente confía que el banco no le rechazará sus cheques porque
cuenta con una solvencia moral por ser un cliente que siempre cumple con cancelar sus
compromisos en forma puntual. (SBS, 2022)

✓ Descuento bancario.
Mediante esta operación el banco tiene la potestad de otorgar un crédito y poder cobrar los
intereses correspondientes exigiendo al prestatario la entrega de documentos valorados como
letras de cambio o warrants. (SBS, 2022)

✓ Leasing financiero.
Se le conoce como arrendamiento financiero. Operación mediante la cual una empresa se obliga
a adquirir bienes muebles o inmuebles para cederlos en uso a una persona natural o jurídica o ente
jurídico, a cambio del pago de cuotas periódicas y con la opción de comprar dichos bienes por un
valor pactado. (SBS, 2020)

✓ Factoring.
Para esta clase de operación el banco u otra entidad financiera debidamente autorizada en calidad
de factor, adquiere los documentos por cobrar o acreencias de una empresa por las ventas
realizadas. El banco (llamado factor) debe realizar una evaluación seria de la cartera de clientes
de la empresa, porque una vez que se cierra el contrato, el factor corre con el riesgo de la cobranza
y si surgen deudas incobrables la empresa no tiene por qué devolver el dinero recibido. (SBS,
2022)

✓ Forfeiture.
Llamado también forfetización o factoring internacional, es un contrato mediante el cual una
empresa traspasa las facturas que ha emitido por concepto de exportaciones y a cambio obtiene
de manera inmediata capital expresado en dinero, asimismo es un proceso que elimina el riesgo
financiero para el exportador y a su vez ofrece liquidez para las facturas de exportación.
(Promperú, 2019)

✓ Tarjeta de crédito.
Es un instrumento empleado como medio de pago. Una de sus principales ventajas es que
reemplaza el uso de efectivo. El acuerdo entre el emisor de la tarjeta (banco) y el usuario es que
el banco se compromete a pagar el consumo del usuario de la tarjeta siempre y cuando el usuario
cumpla con pagar en el tiempo pactado según en contrato entre ambas partes.

c. Operaciones Neutras

Para la SBS (2022),estas operaciones son aquellas en las cuales las instituciones de crédito no
captan ni colocan recursos del público, sino que sólo prestan un servicio, en este sentido tenemos:

✓ Compra y venta de títulos de valor: acciones, bonos, etc.

✓ Compra y venta de divisas. (compra y venta de moneda extranjera).
✓ Depósitos en custodia y alquiler de cajas de seguridad.
✓ Intermediarios de pago en el comercio exterior (cartas de crédito).
✓ Realizan cobranzas a cuenta de terceros.
✓ Realizan giros y transferencias (moneda nacional y extranjera).
✓ Cajeros automáticos.
✓ Transporte de caudales.
✓ Pagos varios (universidades, clubes, impuestos, etc.).
13.2.4. Clasificación de los Bancos

A. Banca Privada o Banca Múltiple.

Conocida como banca multipropósito. Con las actuales normas jurídicas, los bancos están
autorizados a realizar una serie de actividades financieras como son las operaciones activas,
operaciones pasivas y operaciones neutras o servicios bancarios conocidos como productos.

La denominada banca múltiple se puede conformar de las siguientes entidades.

✓ Banca Privada Nacional: Son aquellos bancos conformados con capitales de

inversionistas de nacionalidad peruana.
El Banco de Crédito del Perú cuenta con participación mayoritaria de capitales
nacionales, el principal accionista es el Grupo Romero de Dionisio Romero Seminario.

✓ Banca Privada Extranjera: Son todas las entidades financieras que tienen dentro de sus
capitales participación de inversionistas extranjeros. Algunos de estos bancos son
únicamente sucursales de bancos extranjeros que operan en nuestro país, encontrándose
la casa matriz en países como Estados Unidos y Europa principalmente.

B. Banca Estatal
En la Banca Estatal peruana tenemos El Banco De La Nación y El Banco Central De Reserva Del
Perú.

13.3. Instituciones financieras Públicas

13.3.1. Banco Central de Reserva del Perú

De acuerdo con el BCRP (2018) El 9

de marzo de 1922 se promulgó la Ley
N° 4500 que creó el Banco de Reserva
del Perú. La institución inició sus
actividades el 4 de abril de dicho año,
siendo su primer presidente Eulogio
Romero y su primer vicepresidente,
Eulogio Fernandini. La creación de la
nueva entidad respondió a la
necesidad de contar con un sistema monetario que no provocara inflación en los años de bonanza.

El Banco de Reserva del Perú fue clave en esa época para el ordenamiento monetario del país, al
centralizar la emisión de billetes y monedas y las reservas que la respaldaban, ajustar la oferta
monetaria de acuerdo con el dinamismo económico del país; así como intervenir en el mercado
cambiario para estabilizarlo.

El Banco de Reserva inició la emisión de billetes bancarios en 1922, el mismo año de su creación.
La unidad monetaria era la libra peruana de Oro. El importante rol estabilizador del Banco de
Reserva del Perú permitió enfrentar los choques más importantes de la década de los veinte: el
Fenómeno del Niño de 1925-1926 y el crash de 1929. La Gran Depresión de 1929 y la posterior
caída de los precios internacionales y las restricciones al crédito internacional, dificultaron el
financiamiento del gasto público y generaron una fuerte depreciación de la moneda nacional. A
finales de 1930, el entonces presidente del Banco de Reserva, Manuel Olaechea, invitó al profesor
Edwin W. Kemmerer, reconocido consultor internacional para que brinde asesoría.

En abril de 1931, el profesor Kemmerer, junto a un grupo de expertos, culminó un conjunto de

propuestas, una de las cuales planteó la transformación del Banco de Reserva. Esta fue presentada
al Directorio el 18 de abril de ese año y ratificada el 28 de abril, dando origen al Banco Central
de Reserva del Perú (BCRP), cuya principal función fue la de mantener el valor de la moneda.
Asimismo, como parte de recomendaciones de la misión Kemmerer, el 18 de abril se estableció
al Sol de Oro como unidad monetaria del país. El 3 de setiembre de 1931 se inauguró oficialmente
el BCRP y se eligió a Manuel Augusto Olaechea como su primer presidente y a Pedro Beltrán
como vicepresidente.

Uno de estos proyectos planteó la creación del Banco Central de Reserva del Perú, con el objetivo
de corregir las fallas que según la Misión, tenía la ley que creó el Banco de Reserva. Proponía,
entre otros aspectos un aumento del capital, un cambio en la composición del Directorio,
considerar como función principal la estabilidad monetaria y mantener la exclusividad de la
emisión de billetes.

El 9 de marzo de 1922 se creó el Banco de Reserva del Perú. El 28 abril de 1931, luego de las
recomendaciones del profesor Edwin W. Kemmerer, junto a un grupo de expertos, se transformó
en el Banco Central de Reserva del Perú. (BCRP, 2022)

Hay dos aspectos fundamentales que la Constitución Peruana establece con relación al Banco
Central: su finalidad de preservar la estabilidad monetaria y su autonomía. Asimismo, esta labor
encomendada se da a través de la política monetaria que el BCRP debe implementar. La
estabilidad monetaria implica que el BCRP debe buscar que la economía tenga la suficiente
cantidad de dinero para que los agentes económicos procuren realizar sus actividades y evitar la
generación de perturbaciones monetarias.

Cuando hay demasiado dinero en la economía se puede generar un proceso inflacionario y cuando
falta dinero se puede producir una deflación. La política monetaria del BCRP puede ser expansiva,
cuando se dan medidas buscando incrementar la liquidez o puede ser contractiva cuando las
medidas se orientan a reducir la cantidad de dinero en la economía.

Funciones del Banco Central de Reserva del Perú

➢ Regular la moneda y el crédito del sistema financiero.

➢ Administrar las reservas internacionales.
➢ Emitir billetes y monedas.
➢ Informar periódicamente sobre las finanzas nacionales.

13. 3. 2. BANCO DE LA NACIÓN

De acuerdo con el Banco de la Nación

(2022) Es considerado como el agente
financiero del Estado, porque se
encarga de todas las actividades
financieras que el sector público
realiza entre sus propias entidades o
con instituciones del sector privado.

El Banco de la Nación encuentra sus

antecedentes en el año 1905, en el que
se crea la Caja de Depósitos y Consignaciones a esta institución le correspondía la recaudación
de las rentas del país, derechos e impuestos del alcohol, defensa nacional y otros. En diciembre
de 1927 se le encarga la recaudación de la totalidad de las rentas de la República.

La Misión Kemmerer, convocada para solucionar el problema de la fuerte depreciación de la

moneda nacional, arribó al Perú en enero de 1931. Tras cuatro meses de trabajo, presentó once
documentos: nueve proyectos de ley y dos informes, tanto en materia fiscal como monetaria.

En abril de 1931, el profesor Kemmerer, junto a un grupo de expertos, culminó un conjunto de

propuestas, una de las cuales planteó la transformación del Banco de Reserva. Esta fue presentada
al Directorio el 18 de abril de ese año y ratificada el 28 de abril, dando origen al Banco Central
de Reserva del Perú (BCRP), cuya principal función fue la de mantener el valor de la moneda.
Asimismo, como parte de recomendaciones de la misión Kemmerer, el 18 de abril se estableció
al Sol de Oro como unidad monetaria del país. El 3 de setiembre de 1931 se inauguró oficialmente
el BCRP y se eligió a Manuel Augusto Olaechea como su primer presidente y a Pedro Beltrán
como vicepresidente.
El Banco de la Nación fue creado el 27 de enero de 1966, mediante ley aprobada por el Congreso
(Banco de la Nación, 2022)

Las principales funciones del ‘banco de todos los peruanos’ son:

• Brindar servicios bancarios para el Sistema Nacional de Tesorería, de acuerdo con las
instrucciones que dicta la Dirección Nacional del Tesoro Público, dichos servicios serán ofrecidos
en competencia con las demás empresas y entidades del sistema financiero.

• Brindar servicios de recaudación, por encargo del acreedor tributario, debiendo existir
aprobación del BN y un convenio específico de recaudación.

• Recibir los recursos y fondos que administran los organismos del Gobierno nacional, los
gobiernos regionales y locales, así como las demás entidades del sector público nacional.

• Actuar como agente financiero del Estado, cuando el MEF lo requiera y autorice, en el marco
de las operaciones del Sistema Nacional de Tesorería, atendiendo la deuda pública externa y las
operaciones de comercio exterior.

• Actuar por cuenta de otros bancos o financieras, en la canalización de recursos internos o

externos a entidades receptoras de crédito.

• Participar en las operaciones de comercio exterior del Estado, cuando el MEF lo requiera y
autorice, en el marco del Sistema Nacional de Tesorería. En este caso, el BN actúa prestando el
servicio bancario y el de cambio de monedas, sujetándose a las regulaciones que pudiera dictar el
Banco Central.

• Recibir depósitos a la vista de las personas naturales y/o jurídicas por concepto de los pagos
que, en su condición de proveedores, pensionistas, así como trabajadores del Estado, perciben en
el marco del Sistema Nacional de Tesorería

• Recibir depósitos de ahorros, así como en custodia, de personas naturales y/o jurídicas en los
centros poblados del territorio de la república donde la banca privada no tenga oficinas,
incluyendo la emisión de giros y/o telegiros bancarios y efectuar transferencias de fondos por
encargo y/o a favor de dichas personas

• Otorgar créditos y otras facilidades financieras a los organismos del Gobierno nacional,
gobiernos regionales y locales y demás entidades del Sector Público Nacional, a excepción del
otorgamiento de préstamos a las empresas del estado de derecho privado; así como emitir,
adquirir, conservar y vender bonos y otros títulos, conforme a ley.
• Otorgar una línea de crédito única a los trabajadores y pensionistas del sector público, dicha
línea de crédito podrá ser asignada por el beneficiario para su uso mediante préstamos y/o como
línea de una tarjeta de crédito.

Todas las funciones antes mencionadas se dan de acuerdo con el programa anual aprobado por el
MEF que podrá ser revisado trimestralmente.

13.4. El Crédito

Un crédito es una operación de financiación donde una persona llamada ‘acreedor’ (normalmente
una entidad financiera), presta una cierta cifra monetaria a otro, llamado ‘deudor’(personas
naturales y empresas), quienes, a partir de ese momento, garantiza al acreedor que retornará esta
cantidad solicitada en el tiempo previamente estipulado más una cantidad adicional, llamada
‘intereses’. (BDE, 2022)

13.4.1. Modalidades de Crédito

En cuando a las modalidades del crédito se tienen:

a) Crédito Mercantil
Se denomina también como venta al crédito. Esta modalidad de crédito se da cuando un
agente entrega a otro un producto que puede ser un bien o un servicio para su pago futuro.

b) Crédito Financiero
Se denomina también como préstamo, Esta modalidad consiste en la entrega de dinero
por parte de un agente que cuenta con cierto superávit o exceso hacia otro con déficit,
escasez de dinero.

13.4.2. Elementos de Crédito (COMPARTAMOS, 2023)

✓ Prestamista y Prestatario: El prestamista es quien presta el dinero, es decir, el acreedor

o una entidad financiera. El prestatario es quien recibe el préstamo, dicho de otra forma,
el deudor.
✓ Los intereses y el plazo: El tipo de interés es cuánto dinero más vas a tener que devolver
además del que te presentaron.
El plazo de un préstamo es el tiempo que tienes para pagarlo, es decir, la cantidad de
meses o años que tienes para cubrir tu deuda.
✓ Los pagos y comisiones de un crédito: Las comisiones son el monto de dinero que
cobra una institución financiera por llevar a cabo trámites administrativos de un
 producto o servicio financiero. Los pagos se refieren a la cantidad de dinero que deberás
de pagar, incluyendo los intereses, de acuerdo con tu modalidad de pago para saldar tu
deuda.
✓ El Aval: Es una persona o entidad que se compromete a responder por ti en el pago de tu
deuda, en el caso de que no puedas cumplir con tu responsabilidad financiera.

13.4.3. Instrumentos del Crédito

1. Títulos valores:
El texto de la Ley de Títulos Valores señala que se trata de documentos que contienen derechos
patrimoniales y que están destinados a la circulación, además, debe reunir los requisitos que la
ley señala como formales según naturaleza.

Las siguientes son las características generales de los Títulos Valores.

✓ El derecho que contiene el título se transmite con él; es decir que al trasladarse de
propiedad el título lleva consigo el derecho en el contenido.
✓ La obligación que incorpora el título tiene que ser la que expresa, sin que pueda expresar
más ni menos de lo que a la letra señala.
✓ La obligación que asume el emisor o girador del Título – Valor se extiende frente a
cualquier portador, o sea que cualquier tenedor del título puede ejecutarlo contra dicho
emisor.
✓ Los títulos valores son transmisibles mediante endoso.
✓ El endoso es la operación por la cual se transfiere la propiedad del Título-Valor, se
materializa mediante la firma que estampa el tenedor (titular del derecho) al reverso del
documento.

Formas de emisión.

Los títulos valores pueden ser emitidos al portador, a la orden y en forma nominativa.

a) Los títulos al portador.

Son aquellos en los que no figura el nombre de una persona determinada, sólo contienen la
cláusula al portador y se transmiten por simple entrega. Quien posee materialmente dicho título
valor es legalmente su dueño y para su transmisión se requiere de la entrega.

b) Los títulos a la orden.

Son aquellos en los que debe figurar el nombre de su titular y contienen también la cláusula a la
orden su transferencia o transmisión se realiza por endoso y la consiguiente entrega del Título –
Valor.
 c) Los títulos nominativos.
Son aquellos que son emitidos en serie (varios a la vez) y en los cuales figura el nombre de la
persona que es titular y la transmisión se realiza por cesión de derechos; y no por endoso como
los títulos del caso anterior.

13.4.4. Documentos de Crédito más importantes

a. Letra de cambio.
Es el documento por el que una persona obliga a pagar una suma de dinero a otra persona en un
plazo fijo determinado. Esta representa una orden de pago. En este tipo de documento mercantil,
una persona, -librador o girador-, ordena a otra, -librado-, el pago de una cantidad de dinero dentro
de un cierto período de tiempo, pactado previamente entre ambas partes.

Así, durante este proceso participan tres personas:

❖ Girador: también conocido como librador o suscriptor, es quien emite la letra de cambio
para que el librado luego la acepte.
❖ El girado: librado o pagado, persona a cuyo cargo se extiende el documento; es decir,
quien debe pagarlo.
❖ El beneficiario: tenedor, portador o tomador, persona a cuyo favor se extiende el
documento; es decir, quien debe cobrarlo.

b. El cheque
Un cheque es un documento utilizado como medio de pago por el cual el titular de una cuenta
corriente (el librador) ordena a su entidad bancaria (el librado) que pague una determinada
cantidad de dinero a otra persona o empresa (el beneficiario o tenedor).

Personas que intervienen:

❖ El librador: es quien da la orden de pago, el titular de la cuenta.

❖ El librado: es quien ha de efectuar el pago, siempre una entidad bancaria.
❖ El tenedor o beneficiario: es quien ha de cobrar el cheque.

c. Bono
Los bonos son títulos valores representativos de deuda, que son emitidos por empresas
(principalmente en el mercado de valores) a fin de obtener recursos para financiar sus actividades.
Típicamente, mediante la emisión de bonos las empresas pueden captar recursos de una gran
variedad de inversionistas que decidan adquirir dichos instrumentos. Debido a que cada bono
representa sólo una fracción del total de dinero que necesita la empresa facilita que sean
comprados por inversionistas más pequeños.

Generalmente, los bonos son emitidos en mercados centralizados y pueden ser negociados en
mercados secundarios, sin embargo, existen determinados bonos cuyas características no les
permiten ser libremente negociados.

El esquema general de un bono es que, en una fecha inicial, la empresa subasta los bonos
(generalmente a través de los mercados de valores) a diversos inversionistas que pueden ser
bancos, empresas, inversionistas institucionales, etc. con lo cual la empresa recibe hoy el dinero
producto de la venta de los bonos.

d. El Pagaré
Los pagarés son uno de los instrumentos de deuda más simples que existen, es un documento
utilizado en operaciones de crédito al que se le denomina “pagaré” mediante el cual un deudor se
obliga por escrito a pagar una suma en una fecha determinada, con este documento acreedor
asegura la existencia de la deuda. Para que un pagaré sea válido, debe cumplir con contener la
siguiente información:

1. Denominación de “pagaré” en el documento

2. Lugar y fecha de emisión
3. Lugar y fecha de pago
4. Promesa incondicional de pago
5. Nombre de la persona a quien se va a pagar
6. DNI y firma de quien está obligado a pagar

13.4.5. Clasificación del Crédito.

1. Por el destino del Crédito.

a.- Crédito productivo.

Es aquel crédito destinado al financiamiento de las actividades productivas de la economía. Lo

conforman todas aquellas operaciones de crédito otorgados por las instituciones del sistema
financiero y otros organismos hacia las empresas para que puedan incrementar su capital
productivo (fijo o circulante) y se destinan al financiamiento de los procesos productivos y/o a la
comercialización de bienes y servicios. Son ejemplos de créditos productivos los destinados a la
apertura de una nueva fábrica, a la ampliación y mejora de una empresa ya existente, los
destinados a las microempresas, los créditos comerciales, etc.

b.- Crédito de consumo.

Es el destinado a personas naturales por las instituciones del sistema financiero con la finalidad
de financiar la adquisición de bienes de consumo duradero: electrodomésticos, automóviles,
muebles e inclusive vivienda (llamados hipotecarios), etc., o para el pago de servicios como por
ejemplo, un crédito personal que permite financiar los estudios. En este último caso, existen
controversias pues formalmente es un crédito de consumo, aunque es tan productivo como en los
ejemplos señalados en los casos anteriores porque tiende a conservar o aumentar la capacidad
productiva (fuerza de trabajo) de quien lo oriente a una actividad similar.

2.- POR LA CALIDAD DEL DEUDOR.

1.- Crédito público.

Es el que se otorga al Estado. Se concede a personas jurídicas de derecho público confortantes

del sector público nacional tales como el gobierno central, las empresas públicas, las
universidades nacionales, los gobiernos regionales, los gobiernos municipales, etc. Es decir, lo
conforman todos aquellos créditos que van a conformar la deuda pública. Aquél que se realiza
mediante los empréstitos provenientes de organismos financieros locales o extranjeros o de otros
estados.

Las fuentes de crédito público son los empréstitos que pueden ser:

a. Empréstito interno. - Cuando el Estado obtiene financiamiento de los agentes

financieros del país que puede ser mediante créditos directos o mediante la emisión de
bonos del Tesoro Público (Bonos Soberanos) que son adquiridos por agentes económicos
del interior del país.
b. Empréstito externo. - Es una forma de crédito internacional que se concede en forma de
crédito directo de bancos extranjeros, organismos financieros internacionales (FMI, BM,
BID) o de otros Estados. En los últimos años es común también que el Estado peruano
financie a través de la emisión y venta de Bonos Soberanos en el extranjero.

En este caso de crédito se detallará posteriormente en el capítulo destinado al estudio de la deuda

externa (pública).

2.- Crédito privado.

Es el crédito otorgado a cualquier persona natural o persona jurídica diferente del Estado. Este
crédito puede ser un crédito de consumo cuando se otorga a las familias ya sea para la compra de
productos o para el pago de servicios o puede ser un crédito productivo cuando se otorga a las
unidades económicas de producción que pertenecen a los agentes particulares.

Ejemplo: El que otorga la banca múltiple a las familias bajo la modalidad de crédito hipotecario,
el que otorgan las casas comerciales, etc.
3.- Por la duración del crédito:

a. Crédito a corto plazo.

Es un crédito en el que la obligación debe ser salada en un plazo máximo de un año.
Generalmente se otorga para pequeños montos. Por ejemplo: sobregiros bancarios,
descuentos bancarios, algunas ventas a plazos, etc.
b. Crédito a mediano plazo.
El plazo para la cancelación del crédito fluctúa entre uno y cinco años. El crédito a
mediano plazo es bastante utilizado por las casas comerciales en el caso de bienes
duraderos, por las entidades bancarias cuando conceden préstamos para inversión en
algunos bienes de capital.
c. Crédito a largo plazo.
En este tipo de crédito el período para la cancelación de la obligación es mayor a los
cincos años. Generalmente se trata de sumas muy grandes que están dirigidas a la
inversión en capital fijo como maquinarias o infraestructura son créditos de largo plazo,
los préstamos obtenidos por el Estado para las construcciones de puentes, carreteras,
centrales hidroeléctricas. Los créditos obtenidos a través de la emisión y venta de bonos
también generalmente son de largo plazo.

4.- Por la garantía exigida

La garantía es la facultad que la ley concede a las personas de asegurar sus créditos. Puede ser:

a. Crédito personal.
Cuando se considera como garantía la solvencia económica y moral de quien solicita el
crédito o compromete directamente a la persona que lo establece para responder por las
obligaciones de otra persona.
b. Crédito real

A su vez pueden ser:

✓ Crédito prendario.

Cuando se exige como garantía un bien mueble en calidad de prenda. Es un crédito denominado
también crédito mobiliario y consiste en una operación que se concluye sobre una garantía
mobiliario que se denomina según modalidad especial, prenda industrial, caución o pignoración.

En el crédito prendario se entrega un bien (una prenda) que pasa a manos del acreedor a título de
depósito, en garantía, mientras se efectúa la devolución de la suma prestada.

➢ La caución Es una operación mediante la cual se entregan en prenda uno o más títulos
negociables en el mercado, como bonos, certificados, acciones, cédulas. El prestamista
 en este caso, generalmente es un banco. Cuando el documento entregado en garantía
no es un título valor (mobiliario) negociable en la bolsa de valores, por ejemplo, una
letra de cambio, un vale, un pagaré u otro papel comercial, la operación recibe el
nombre de descuento.
➢ La pignoración (prenda) Es la forma corriente del crédito popular, mediante la cual
el deudor entrega en prenda al acreedor objetos de metales preciosos (Oro) para recibir
un préstamo en dinero, con la obligación de restituirlo dentro de un plazo determinado,
más los intereses.
➢ La prenda industrial, Es una garantía que se constituye sobre bienes muebles
tangibles: artículos de producción, insumos o materias primas. Lo realiza personas
dedicadas a la actividad industrial.

✓ Créditos hipotecarios.

Son aquellos que están amparados con garantía hipotecaria, esto es sobre bienes inmuebles. En
ellos no se pierde la posesión del inmueble.

Las hipotecas pueden ser de tipo predial, naval, sobre aeronaves, minera e industrial.

Para el otorgamiento de crédito hipotecario o personas naturales, el banco toma en consideración

el nivel de ingreso personal y/o familiar del solicitante, su capacidad para amortizar las cuotas
exigidas, etc.

13.5. Entidades de Regulación Financieros y Supervisión de Banca y Seguros

13.5.1. LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP:

La Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP es el organismo
encargado de la regulación y
supervisión de los sistemas financiero,
de seguros, privado de pensiones y
cooperativo de ahorro y crédito, así
como de prevenir y detectar el lavado
de activos y financiamiento del
terrorismo.

Objetivo:
Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los
afiliados al SPP. La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está
reconocida por la Constitución Política del Perú.

La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está reconocida por la
Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones y atribuciones están establecidos en la
Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia
de Banca, Seguros y AFP, Ley N° 26702. (SBS, 2022)

Funciones

Las principales funciones de la (SBS, 2022) son:

✓ Autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas para realizar la

intermediación financiera.
✓ Velar por el cumplimiento de las normas legales que rigen el Sistema Financiero, ejerciendo
el más amplio y absoluto control.
✓ Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero del país.
✓ Fiscalizar a las personas naturales o jurídicas que realicen colocación de fondos en el país.
✓ Aprobar o modificar los reglamentos y demás normas que corresponda emitir a la
Superintendencia.
✓ Dictar las normas generales para precisar la elaboración, presentación y publicación de los
estados financieros.
✓ Celebrar convenios con otras superintendencias y entidades afines del país y otros países.
✓ Coordinar con el Banco Central de Reserva del Perú en todos los casos señalados en la ley.
✓ Difundir los principales indicadores de resultados de las entidades financieras.
✓ Recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir información para la detección del lavado de
activos y/o financiamiento del terrorismo.

13.5.2. SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES:

La Superintendencia del Mercado de

Valores (SMV) es un organismo
técnico especializado adscrito al
Ministerio de Economía y Finanzas que
tiene por finalidad velar por la
protección de los inversionistas, la
eficiencia y transparencia de los
mercados bajo su supervisión, la
correcta formación de precios y la difusión de toda la información necesaria para tales propósitos.
Tiene personería jurídica de derecho público interno y goza de autonomía funcional,
administrativa, económica, técnica y presupuestal. (SMV, 2022)

Finalidad:

La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) es un organismo técnico especializado

adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas que tiene por finalidad velar por la protección de
los inversionistas, la eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisión, la correcta
formación de precios y la difusión de toda la información necesaria para tales propósitos. Tiene
personería jurídica de derecho público interno y goza de autonomía funcional, administrativa,
económica, técnica y presupuestal.

Funciones de la SMV:

a) Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado de
productos y sistema de fondos colectivos.
b) Supervisar el cumplimiento de la legislación del mercado de valores, mercado de
productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y jurídicas
que participan en dichos mercados.
Las personas naturales o jurídicas sujetas a la supervisión de la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) lo están
también a la SMV en los aspectos que signifiquen una participación en el mercado de
valores bajo la supervisión de esta última.
c) Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema de
fondos colectivos.

Asimismo, corresponde a la SMV supervisar el cumplimiento de las normas internacionales de

auditoría por parte de las sociedades auditoras habilitadas por un colegio de contadores públicos
del Perú y contratadas por las personas naturales o jurídicas sometidas a la supervisión de la SMV
en cumplimiento de las normas bajo su competencia, para lo cual puede impartir disposiciones de
carácter general concordantes con las referidas normas internacionales de auditoría y requerirles
cualquier información o documentación para verificar tal cumplimiento. (SMV, 2022)

13.5.3. INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA DE LA COMPETENCIA Y DE LA

PROTECCIÓN DE LA PROPIEDAD (INDECOPI).
El Instituto Nacional de
Defensa de la Competencia y
de la Protección de la
Propiedad Intelectual
(INDECOPI), es un organismo
público autónomo
especializado del Estado
Peruano, adscrito a la Presidencia del Consejo de Ministros, con personería jurídica de derecho
público. Fue creado en noviembre de 1992, mediante el Decreto Ley N° 25868. (INDECOPI,
2022)

-MISION

Defender, promover y fortalecer la competencia en los mercados, la creatividad e innovación y el

equilibrio en las relaciones de consumo en favor del bienestar de la ciudadanía, de forma
transparente, sólida, predecible y en armonía con la libertad empresarial.

-VISIÓN

Garantizar el bienestar de la ciudadanía en el mercado, ejerciendo el rol de la autoridad de manera

confiable, sólida y transparente.

FUNCIONES DE INDECOPI

Son funciones de INDECOPI (2022) las siguientes:

1. Evitar prácticas monopólicas o restrictivas de la libre competencia

2. Garantizar al consumidor información adecuada para la protección de sus derechos
3. Evitar los actos de competencia desleal
4. Reducir los costos de acceso y salida al mercado, incluyendo los casos en que tales costos
son impuestos por el propio Estado.
5. Evitar el desarrollo de prácticas desleales en el mercado internacional mediante dumping
o subsidios, y a la vez eliminar toda forma de barreras para aranceles
6. Proteger todas las formas s de propiedad intelectual, desde los signos distintivos hasta los
derechos de autor, pasando por las patentes y la biotecnología.
7. Brindar servicios de información, registro, solución de conflictos, calibraciones
metrológicas y certificaciones.
8. Reducir los costos de acceso y salida del mercado.
9. Proteger todas las formas de propiedad intelectual, desde los signos distintivos y los
 derechos de autor, hasta las patentes y la biotecnología.

CUESTIONARIO

11. Es la forma corriente del crédito popular, mediante la cual el deudor entrega en prenda al
acreedor objetos de metales preciosos (Oro) para recibir un préstamo en dinero:
a. Consumo
b. Hipotecario
c. Prendario
d. Caución
e. Real
12. Se le puede llamar depósito a término. En esta operación el cliente conviene con el banco
dejar su dinero por un tiempo determinado
a. Deposito a la vista
b. Depósito a plazo
c. Depósito de ahorro
d. Deposito por compensación de tiempo de servicio
e. Emisión de valores negociables
13. Son aquellos en los que debe figurar el nombre de su titular y contienen también la
cláusula a la orden su transferencia o transmisión se realiza por endoso y la consiguiente
entrega del Título – Valor
a. Los títulos nominativos
b. Los títulos al portador
c. Los títulos a la orden
d. Letras de cambio
e. Bonos
14. Es el mercado donde se revenden los valores adquiridos en el mercado primario la
existencia de este mercado le permite dar liquidez a los valores adquiridos
a. Mercado minorista
b. Mercado secundario
c. Mercado intermediario
d. Sistema financiero
e. Tramo empresarial
15. Organismo encargado de la regulación y supervisión de los sistemas financiero, de
seguros, privado de pensiones y cooperativo de ahorro y crédito
a. Indecopi
b. Banco central de reserva del Perú
 c. Superintendencia de banca y seguros y AFP
d. Banco de la nación
e. Superintendencia de mercado de valores
16. Es uno de los instrumentos de deuda más simples que existen, es un documento utilizado
en operaciones de crédito mediante el cual un deudor se obliga por escrito a pagar una
suma en una fecha determinada, con este documento acreedor asegura la existencia de la
deuda
a. Pagaré
b. Bono
c. Cheque
d. Letra de cambio
e. Título al portador
17. Organismo técnico especializado adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas que tiene
por finalidad velar por la protección de los inversionistas, la eficiencia y transparencia de
los mercados bajo su supervisión
a. Indecopi
b. Banco central de reserva del Perú
c. Superintendencia de banca y seguros y AFP
d. Banco de la nación
e. Superintendencia de mercado de valores
18. Genera pagos fijos de interés periódicos y la devolución del capital de vencimiento a
corto o largo plazo:
a. Instrumentos de renta
b. Renta variable
c. Renta fija
d. A largo plazo
e. Renta mixta
19. Especialista en entregar prestamos donde la garantía son bienes inmuebles y promueve
las transacciones de predios:
a. Banca de emisión
b. Banca hipotecaria
c. Banco de consumo
d. Banca de fomento
e. Banca comercial

20. Es aquel banco que realiza operaciones de créditos para las familias accedan a bienes
duraderos:
 a. Banca de emisión
b. Banco de consumo
c. Banca de fomento
d. Banco de consumo
e. Banca comercial

Bibliografía
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https://www.bbva.mx/educacion-
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EXTO=
 BALOTA 14 LA DISTRIBUCIÓN

14.1. Distribución

¿Qué es la distribución de la riqueza?

Podemos definir que la distribución de la riqueza o de los ingresos es la forma en la cual el

producto total generado por un país se reparte entre los trabajadores y los empresarios. El
modo en que se reparte está determinado por las políticas económicas que determina el Estado,
que son las que influyen en las posteriores decisiones que toman las empresas y las conductas
que adoptan los hogares.

El Estado es el encargado de intervenir en el mercado para lograr que la redistribución de la

riqueza llegue a todos los sectores. La intervención estatal excesiva, sin embargo, puede
distorsionar el mercado y generar problemas macroeconómicos. (Resico, 2018)

La riqueza en el Perú según el Banco Mundial (BCRP, El consumo privado, los ingresos
permanentes y las mediciones de riqueza en el Perú, 2023)

Se define riqueza de una nación como el valor de un portafolio diversificado de activos, tales
activos juntos constituyen la base productiva de la economía en su conjunto. La riqueza de una
nación es la suma de cuatro tipos de activos:

1. Capital productivo: El cual comprende maquinarias, estructuras, equipos para uso

urbano.
2. Capital de recursos naturales: El cual comprende fuentes de energía, potencial de
recursos minerales, tierra de uso agrícola, áreas protegidas y bosques.
3. Capital humano: El cual comprende conocimiento, habilidades y la experiencia que está
presente en la fuerza de trabajo.
4. Activos externos netos: Se consideran los títulos valores de activos financieros,
instrumentos de deuda, inversión extranjera directa y otros capitales financieros que se
mantienen en otros países.

En el caso de la economía peruana, una de las características más resaltantes de la distribución

del ingreso es la persistencia de un alto grado de desigualdad, medido por el coeficiente de
Gini.

El coeficiente de Gini mide la desigualdad en el ingreso. Este indicador es un número entre 0

y 1, donde cero implica perfecta igualdad en la distribución del ingreso, y uno, perfecta
desigualdad (existe una sola persona u hogar que concentra todo el ingreso). El cálculo del
coeficiente emplea la curva de Lorenz. Esta curva muestra la función de distribución
acumulada del ingreso ordenado de los hogares con menores ingresos a los de mayores
 ingresos. De esta manera, el gráfico muestra cuanto porcentaje de los ingresos representan los
hogares más pobres. Si el ingreso estuviera equitativamente distribuido, la curva sería una
línea diagonal de 45 grados. Curva de Lorenz (Economipedia, 2020)

• Punto 1: Existe la distribución más

igualitaria posible.
• Punto 2: Existe una leve desigualdad,
donde el 60% de la población posee
aproximadamente el 40% de la renta.
• Punto 3: Existe mucha desigualdad donde
podemos decir que el 60% de la población
posee el 20% de la renta

14.1. El Consumo

Consumo es la acción de utilizar y/o gastar un producto, un bien o un servicio para atender
necesidades humanas tanto primarias como secundarias. En economía, se considera el
consumo como la fase final del proceso productivo, cuando el bien obtenido es capaz de servir
de utilidad al consumidor. Existen bienes y servicios, que se agotan en el momento de
consumirse, como por ejemplo los alimentos, mientras que hay otros que solamente se
transforman, como por ejemplo un viaje en avión. (José de Gregorio, 2008)

El consumo representa una actividad cíclica, puesto que el hombre produce para consumir, y
este consumo genera más producción. Con el consumo se busca satisfacer no sólo las
necesidades presentes, sino también las necesidades futuras.

Asimismo, en macroeconomía, es posible realizar una distinción entre:

• Consumo privado: que representa el valor de las compras de productos y contrataciones

de servicios que efectúan familias y empresas privadas.

• Consumo público: que serían las compras del Estado.

También es uno de los principales medidores del Producto Interno Bruto (PIB) de un país.
Desde el punto de vista de la economía sustentable, el gran problema del consumo radica en
que la gran parte de la población mundial no produce, sino que consume, por lo que cada vez
se hace más necesario crear un sistema que normalice esta situación y que ayude a cada
consumidor a adjudicarle algún tipo de rol productivo por pequeño que éste sea, para mantener
en correcto funcionamiento al planeta.

14.1.2. La Función Consumo

En Economía, la función de consumo, o, mejor dicho, la función de gasto en consumo, es una

simple función matemática usada para expresar el gasto de los consumidores. Fue mencionada
por primera vez por John Maynard Keynes, que trató de detallarla en su libro más famoso
Teoría general del empleo, el interés y el dinero. Las familias sólo pueden consumir o ahorrar
su ingreso disponible por lo tanto la suma del consumo más el ahorro planeado siempre es
igual al ingreso disponible.

El gasto consumo (C) depende del ingreso disponible (YD) y escribimos la función como:
(Parkin, Macroeconomia, version para latinoamerica, 2015)

C = a + b(Yd)

Donde:

a = Consumo autónomo: Nivel de consumo de subsistencia o básico.

b = Propensión marginal al consumo: Cómo cambia el consumo ante cambios en el
ingreso disponible.
Yd= Ingreso disponible
El ingreso disponible (YD) es igual al PBI real menos los impuestos netos(Y-T). Así
reemplazamos YD con (Y-T), la función consumo se vuelve:

C = a + b(Y-T)

A lo largo de la función consumo, a medida que el ingreso disponible aumenta, el gasto de

consumo también lo hace.

Gráfico de la Función del consumo

14.2. El Ahorro:

Se puede definir como “la parte del ingreso personal disponible que no se consume”
(Samuelson y Nordhaus, 2005: 431). Es decir, este sacrificio del consumo presente por el
consumo futuro (Acevedo y Mora, 2008) puede entenderse como el resguardo que tienen los
individuos para asegurarse alcanzar una mayor calidad de vida o mantener la actual.

El ahorro es la práctica de separar una porción de los ingresos mensuales de un hogar, una
organización o un individuo, con el fin de acumularlo a lo largo del tiempo y destinarlo luego
a otros fines, que pueden ser gastos recreativos, pagos importantes y eventuales, o solventar
una emergencia económica. (UCA, 2014)

14.2.1. Tipos De Ahorro

Normalmente se distinguen dos formas de ahorro: el público y el privado.

• El ahorro público. Es aquel que realiza el Estado, a partir de los ingresos del comercio
internacional, de los impuestos a sus ciudadanos o de otras actividades económicas.
Cuando el Estado ahorra recursos es porque ha cubierto sus necesidades básicas de
funcionamiento y asistencia (el gasto público), y existe aún un superávit o exceso de
recursos. Caso contrario, se habla de déficit.
• El ahorro privado. Es el que llevan a cabo las organizaciones privadas de distinto tipo,
es decir, las que no pertenecen al ámbito de lo público. A grandes rasgos, lo realizan
familias, instituciones sin fines de lucro y empresas. Dicho ahorro se da cuando las
necesidades básicas de la empresa o la familia se cubren en su totalidad y existe un
excedente de recursos disponibles.
14.2.2. Importancia del Ahorro

• El ahorro es una actividad de planificación económica vital para la supervivencia de un

sistema productivo en el tiempo, ya que entraña la posibilidad de que parte de los recursos
producidos no sean consumidos o despilfarrados, sino estratégicamente salvaguardados
para el futuro.
• El ahorro es fomentado a todo nivel, ya que entraña una utilización más sensata y
previsora de los recursos disponibles, que sirva para enfrentar necesidades venideras o
que pueda invertirse en nuevos proyectos. (José de Gregorio, 2008)
• El ahorro es precautorio, es decir, con el fin de precaverse ante malas épocas donde se
acrecienta el ahorro de buenas etapas para mantener en el consumo en las malas. (Startz,
2015)

14.3. la Inversión
Una inversión, en el sentido económico, es una colocación de capital para obtener una
ganancia futura. Esta colocación supone una elección que resigna un beneficio inmediato por
uno futuro y, por lo general, improbable. (José de Gregorio, 2008)

Por ejemplo: un hombre tiene un ahorro de 60.000 soles. Con ese dinero, puede comprarse
un auto. Sin embargo, decide invertir ese dinero en acciones de una empresa con el objetivo
de venderlas, más adelante, a mayor precio. Los 60.000 soles que invierte en acciones pueden
transformarse, en cinco años, en 120.000 soles. En ese momento, el sujeto recogerá el
beneficio de su inversión y habrá duplicado su capital, con lo que podrá comprar el vehículo
y le sobrará dinero. Sin embargo, recordemos que, en un principio, dejó de lado la
satisfacción inmediata de un deseo (la compra del auto).

Cuando se realiza una inversión se asume un coste de oportunidad al renunciar a esos

recursos en el presente para lograr el beneficio futuro, el cual es incierto. Por ello cuando se
realiza una inversión se está asumiendo cierto riesgo.

14.3.1. Factores fundamentales de una inversión:

En Toda inversión se rige por cuatro factores que son fundamentales para evaluar si es
conveniente o no hacerla. Veamos cada uno de ellos:

1. El rendimiento esperado, es decir, la rentabilidad que esperamos obtener de nuestra

inversión, y se suele medir El rendimiento esperado como porcentaje de la cantidad
invertida. Aquí hay que contemplar que hay una relación directa entre el rendimiento
 esperado y el riesgo asumido: a mayor rendimiento, mayor riesgo.
2. El riesgo aceptado, es decir, esto dependerá del perfil del inversionista, y cómo puede
manejar la incertidumbre sobre el rendimiento de su inversión y la posibilidad de
pérdida del capital invertido.
3. Otra variable es el horizonte temporal de la inversión (Plazo), que puede ser a
corto, medio y a largo plazo. Las inversiones a más largo plazo suelen ofrecer tipos de
interés mayores que los plazos menores. Un ejemplo claro son las letras del tesoro
frente a los bonos u obligaciones del estado.
4. Finalmente, un último punto es la liquidez de nuestra inversión; es decir, con qué
rapidez podemos recuperar nuestra inversión y a qué coste en caso de necesitar
recuperarla. (Academy, 2023)

14.3.2. Tipos de Inversión

La clasificación de las inversiones puede hacerse desde distintos puntos de vista. Así, no
existe una única clasificación, ni tampoco una que sea mejor. Existen varias, todas válidas y
útiles según el contexto: (Economipedia, 2022)

1.- Según el horizonte temporal:

✓ Corto plazo: Menos de 1 año.

✓ Medio plazo: Entre 1 y 3 años.
✓ Largo plazo: Más de tres años.
2.- Según el elemento en qué se invierta:

✓ Maquinaria: Tractores, robots, empaquetadoras…

✓ Materias primas: Metales, alimentos, combustible…
✓ Elementos de transporte: Furgonetas, camiones, coches…
✓ Edificios: Naves industriales, oficinas, bajos comerciales…
✓ Inversión en participaciones de otras empresas
✓ Inversión en investigación y desarrollo (I+D).
3.- Según el ámbito:

✓ Empresarial.
✓ Personal.
✓ Financiera.
4.- Según la naturaleza del sujeto:

✓ Privada.
✓ Pública.
 Podríamos citar muchas más clasificaciones de inversión, pero las anteriores son las
esenciales. Es decir, las más importantes. (Economipedia, 2022)

14.3.3. Diferencias entre Ahorro e Inversión

Si nos fijamos en los elementos que constituyen la inversión, hay pocas diferencias entre ahorro
e inversión, pero la principal se refiere al riesgo. Mientras que el ahorro lo podemos mantener
en casa o en un depósito bancario, prácticamente libre de riesgo, cuando decidimos invertir,
esperamos conseguir un beneficio que implica un riesgo. Además, hay que tener en cuenta la
regla de oro ya mencionada: a mayor beneficio, mayores riegos. (Economipedia, 2022)

Diferencia entre ahorro e inversión (GCFGLOBAL, 2023)

CUESTIONARIO

1. Corresponde a un activo de la riqueza de la nación donde comprende conocimiento,

habilidades y la experiencia que está presente en la fuerza de trabajo distorsiones del
mercado
a) Capital productivo
b) Capital de recursos naturales
c) Activos externos netos
d) Capital humano

2. Según la función del consumo cual es el factor que indica los cambios del ingreso
disponible:
a) Consumo autónomo
b) Renta neta
c) Impuestos
d) Propensión marginal al consumo
e) PBI

3. Según la función del consumo el ingreso disponible se puede desagregar en:

a) PBI real menos los impuestos netos
b) Ingreso total menos consumo autónomo
c) Renta fija más impuestos
d) Impuestos más PBI real
e) Ingreso menos importaciones

4. El excedente del dinero o de los recursos devengados durante el proceso productivo, ya

sea nacional, empresarial, familiar o personal compone:
a) El ahorro
b) La inversión
c) El gasto
d) El consumo
e) El PIB

5. No es un tipo de consumo:
a) Consumo interno
b) Consumo privado
c) Consumo público
d) Consumo estandarizado
e) Consumo colaborativo

6. La velocidad de recuperación de la inversión es considerada dentro de:

a) Rendimiento esperado de la inversión.
b) Riesgo aceptado por la inversión.
c) Horizonte temporal de la inversión.
d) Diversificación de la cartera de inversión.
e) Liquidez de la inversión.

7. Indique los tipos de inversión según la naturaleza del sujeto:

a) Corto y largo plazo
b) Corto, mediano y largo plazo
c) Empresarial personal y financiero
 d) Público y privado
e) Maquinaria y materias primas

8. El consumo tiene una relación directa con:

a) Los impuestos
b) La inversión
c) La producción
d) El ingreso disponible
e) El PBI

9. Las inversiones a más largo plazo suelen ofrecer tipos de interés mayores que los plazos
menores, nos referimos al siguiente factor fundamental de inversión:
a) Rendimiento esperado
b) Riesgo aceptado
c) Costo de oportunidad
d) Horizonte temporal de la inversión
e) La liquidez

10. La curva de Lorenz nos puede graficar:

a) La diferencia entre El PBI real y el PBI nominal
b) La función de distribución acumulada del ingreso ordenado de los hogares con menores
ingresos a los de mayores ingresos.
c) La desigualdad en relación con los impuestos de un país
d) El consumo per cápita frente al ingreso neto
e) La diferencia de la pobreza y la distribución de los impuestos recaudados.

Bibliografía
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UCA. (2014). La importancia del ahorro : teoría, historia y relación con el desarrollo
económico. Argentina: Francisco Valsecchi.
 BALOTA 15 SECTOR PÚBLICO

15 Sector público y Presupuesto Nacional

15.1. Concepto de Sector Público

Es el Sector de la economía conformado por instituciones, que realizan actividades económicas a

nombre del ESTADO, es decir, de la sociedad organizada que es representada por el Gobierno en
sus diferentes niveles: Nacional, Regional y Local. Su finalidad es buscar el bienestar general de
todos los ciudadanos y por esta razón se ve obligado a intervenir en el desarrollo de las actividades
económicas, y necesita contar con un conjunto de instrumentos técnicos- económicos-sociales
que le generen indicadores para permitir diseñar sus políticas y para ello cuenta con las finanzas
públicas. (MEF, 2022)

15.1.1. Funciones económicas del Estado

Las funciones del Estado son muy diversas ya que no solo produce bienes y servicios, sino que
influye en la producción privada de muchas maneras. (Se ha mencionado ya el papel del Estado
como regulador de actividades privadas, al establecer un marco legal en la que las empresas
desarrollan sus actividades, pero además concede subvenciones a muchos sectores de manera
directa o indirecta, en algunos casos en forma de ventajas fiscales, financieras o laborales) (MEF,
2022)

Al hacernos a la tarea de atribuirle funciones propias y únicas podemos encontrar coincidencias

en la mayoría de los autores abocados al tema como Dornbusch, Heireroner, Samuelson, Stiglitz,
etc.; los cuales señalan por lo general la existencia de tres características fundamentales

1. Redistribución de la renta.
2. Estabilización de la economía.
3. Asignación de recursos.

15.1.2. Concepto De Contabilidad Nacional (Contabilidad Social)

Es el conjunto de resultados contables y estadísticos que describen la medición de las diversas

actividades económicas de un país. La medición debe considerar la generación de bienes y
servicios por parte de los productores pertenecientes a la economía materia de análisis. Es
necesaria la elaboración de estas Cuentas por que nos indican cuál ha sido el comportamiento de
los agentes económicos en un período dado, permitiéndonos conocer la evolución de la economía,
de la situación en que se encuentra y de sus perspectivas de desarrollo; a través de sus principales
variables é indicadores macroeconómicos (MEF, 2022)
La Dirección General de Contabilidad Pública tiene competencia de carácter nacional como
órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad, es la encargada de aprobar la normatividad
contable de los sectores público y privado; elaborar la Cuenta General de la República procesando
las rendiciones de cuentas remitidas por las entidades y empresas públicas; elaborar la Estadística
Contable para la formulación de las cuentas nacionales, las cuentas fiscales, el planeamiento y la
evaluación presupuestal y proporcionar información contable oportuna para la toma de decisiones
en todas las entidades. (MEF, 2022)

15.2. Producto Bruto Interno (PBI)

Es el valor monetario de todos los bienes y servicios finales a precios de mercado, producidos en
una economía por los residentes de un país, durante un período determinado, generalmente un
año. El PBI (MEF, 2022), para economías como la nuestra se convierte en el agregado más
importante en razón a que a partir de él se harán estimados de otras variables macroeconómicas.
También se le conoce con el nombre de Producto Geográfico Bruto.

✓ Cuando se indica que el PBI mide el valor monetario de todo lo producido se hace
referencia a que se expresa la producción en unidades monetarias, sirviendo el dinero
como unidad de cuenta para cuantificar la producción del país., de no emplearse el dinero
sería engorroso pretender contabilizar diferentes productos de acuerdo con su valor físico
(cantidad de bienes) y no monetario.
✓ Cuando se indica que el PBI cuantifica todos los bienes y servicios finales, se hace
referencia a que para fines de medición de la producción global se deben considerar
bienes que se encuentran listos para ser consumidos (calzado, prendas de vestir,
transporte público, etc)
✓ Cuando se indica que el PBI se valoriza a precios de mercado, se hace referencia a que
se valoriza la producción a los precios vigentes en el mercado en el año en mención.
✓ Cuando se indica que el PBI valora lo producido por los residentes del país, se hace
referencia a que se cuantifica la actividad productiva de los nacionales y extranjeros
ubicados en el territorio nacional.

15.2.1. PBI Nominal y PBI Real

Hay una gran diferencia entre estos dos indicadores, porque la valoración de la producción de un
país cambia en el tiempo por un lado por la variación de los precios, y por otro lado por el aumento
o disminución del producto físico, y ello podemos entenderlo a través de estos indicadores:
 A. PBI Nominal

Es la suma de las cantidades de bienes finales producidos en un periodo determinado multiplicado

por un precio corriente del año en mención, por tanto si queremos medir el PBI nominal del año
2009, debemos emplear los precios de este año 2009. El PBI nominal se modifica año tras año
debido a que varían los precios de mercado y también porque se modifica la producción física en
el tiempo. (MEF, 2022)

El PBI nominal aumenta con el paso del tiempo por dos razones:

1. La producción de la mayoría de los bienes aumenta con el paso del tiempo.

2. El precio de la mayoría de los bienes también sube con el paso del tiempo

B. PBI Real

Es el indicador que mide las variaciones en la producción física de la economía entre dos períodos,
por tanto, para poder ver el cambio de la variación física, se debe emplear, en los dos períodos,
los mismos precios que la economía tuvo en uno de los períodos, al año que escogemos como
referente se le denomina Año Base (es decir a precios constantes). Si se mide de esta manera,
entonces se está midiendo el PBI en nuevos soles constantes. (MEF, 2022)

Después de entender los conceptos de PBI Nominal y PBI Real presentamos en el siguiente cuadro
el comportamiento de los indicadores antes mencionados en un periodo determinado donde se
puede verificar que la mejor forma de medir la producción es a través del PBI Real.

CUADRO DE EJERCICIOS SOBRE PBI NOMINAL Y PBI REAL

AÑO 2022 AÑO 2023

PRECIO PBI PRECIO PBI
PRODUCTOS PRODUCCIÓN PRODUCCIÓN PBI REAL
NUEVOS NOMINAL NUEVOS NOMINAL
EN MILES EN MILES EN MILES
SOLES EN MILES SOLES EN MILES
A 30 6.00 180 25 8.00 200 150
B 60 8.00 480 60 10.00 600 480
TOTAL 660 800 630

FUENTE: Elaboración propia

Como podemos apreciar en el cuadro, aparentemente la producción ha crecido de S/.660.00 a

S/.800.00, pero si observamos la producción física veremos que la producción de A cayó en 5 M
entre los dos años, mientras que la producción de B se mantuvo constante, por lo que se produjo
menos en el año 2022. Sin embargo, por una variación de precios el PBI Nominal del año 2023
muestra un crecimiento con relación al año 2022, lo cual es falso en términos físicos. Para evitar
este espejismo de un aparente crecimiento económico es que multiplicamos la producción física
del año 2022 con los precios del año 2023, y vemos una caída del PBI Real de S/.800.00 a
S/.630.00 que expresa la realidad económica. Vemos que el PBI Real nos permite analizar si la
economía ha tenido un crecimiento o no, eliminando la variación generada por los cambios en el
nivel de precios.

15.2.2. Producto Nacional Bruto (PNB)

Mientras que el PBI mide el valor de la producción de bienes y servicios finales obtenida dentro
de un país el PNB mide el valor de la producción de bienes y servicios finales de los factores de
propiedad de los residentes de un país, obtenida dentro o fuera de las fronteras.

Por lo tanto, para pasar del PBI al PNB al primero se le tiene que agregar los ingresos de los
residentes del país obtenidos del exterior (+SR) y restarle los ingresos que los residentes del
exterior obtienen del país (-SR) (Saldo Neto de Factores Externos)

PNB = PBI + - SR

➢ PBI : Producto Bruto interno

➢ SR : Saldo neto de factores externos

15.2.3. Producto Nacional Neto (PNN)

La producción de una economía debe ser igual, también, a los ingresos que se generan en la
actividad productiva de la producción de los bienes y servicios finales de la economía se debe
separar una parte para mantener la capacidad productiva. Los bienes de capital sufren un desgaste
por su uso o por el paso del tiempo (obsolescencia) lo que se conoce como depreciación.

Si restamos al PNB el valor de la depreciación (D) obtenemos el Producto Nacional Neto

PNN = PNB - D

➢ PNB : Producto Nacional Bruto

➢ D : Depreciación

15.2.4. Ingreso Nacional Neto (YN)

El Ingreso Nacional (YN) es el total de las remuneraciones de los factores de producción, familias,
empresas y Estado.
YN = Salarios de los trabajadores dependientes+ Beneficios de empresas corporativas+
Ingresos de Independientes + Intereses Netos obtenidos por los que prestan dinero +
Alquileres – Depreciación.
15.2.5. Ingreso Personal (Yp)

Mide el conjunto de ingresos percibidos durante el año por las personas naturales, no cuantifica
el valor y adiciona las transferencias.

De la Renta nacional tenemos que eliminar una serie de deducciones que se les hace a las familias,
donde:
YP=YN – Tu – Und – Css + Tr

➢ YN : Ingreso Nacional
➢ Tu : Impuesto a la Utilidades Und : Utilidades no Distribuidas
➢ Csss : Contribuciones al Seguro Social y Sistema de Pensiones
➢ Tr : Transferencias

15.2.6. Ingreso Personal Disponible (Ypd)

Mide el valor monetario del conjunto de ingresos percibidos durante 1 año por las personas
residentes del país que pueden – en su totalidad – ser agotados, es decir destinados a gastos de
consumo, Donde:

YPd= YP – TP-CSS

➢ YP : Ingreso personal
➢ TP : Impuestos directos personales
➢ CSSS : Contribuciones al sistema de seguridad social.

15.3. El Presupuesto Público

Es un instrumento de gestión del Estado para el logro de resultados a favor de la población, a

través de la prestación de servicios y logro de metas de cobertura con equidad, eficacia y eficiencia
por las Entidades Públicas. Establece los límites de gastos durante el año fiscal, por cada una de
las Entidades del Sector Público y los ingresos que los financian, acorde con la disponibilidad de
los Fondos Públicos, a fin de mantener el equilibrio fiscal. (MEF, 2022)

Señala los usos que recibirán los recursos que capta el Estado principalmente a través de todos
los tributos de la población y las empresas, además de los empréstitos, venta de activos, prestación
de servicios, privatización de empresas del Estado entre otros, y nos muestra cuales son los
intereses y prioridades que tienen quienes controlan el Estado al observar los porcentajes que se
destinan. (MEF, 2022)
15.3.1. Etapas del Proceso Presupuestario

Está constituido por el conjunto de fases (etapas) establecidas y normadas por ley, las mismas que
deben seguirse desde el principio hasta el final de la ejecución del presupuesto, con el fin de
asegurar su cumplimiento, eficiencia y legalidad. El proceso presupuestario peruano está formado
por 5 fases o etapas (MEF, 2023):

1. Programación Multianual Presupuestaria (Enero-Mayo)

Se estima cual será la asignación presupuestaria para los próximos 3 años, tomando en cuenta
la proyección de ingresos, reglas fiscales, prioridades para el logro de resultados y objetivos
estratégicos.

2. Formulación Presupuestaria (Junio-Agosto)

Se define la disponibilidad de recursos y su distribución entre las entidades, así como los
resultados esperados.

3. Aprobación Presupuestaria (Setiembre-Diciembre)

Se sustenta el Proyecto de Ley en la Comisión de Presupuesto. Se debate y aprueba en el
Pleno del Congreso de la República.

4. Ejecución Presupuestaria (Enero- Diciembre)

Las entidades reciben sus recursos y atienden las obligaciones de gasto según el presupuesto
aprobado.

5. Evaluación Presupuestaria(Enero-Diciembre)
Se miden los resultados obtenidos para mejorar la asignación del gasto en los años siguientes
a cargo del MEF y las entidades públicas.

Tener en cuenta que todas las acciones antes mencionadas en el proceso presupuestario se realizan
un año antes.

15.3.2. Principios Regulatorios del Sistema Nacional de Presupuesto

Los principios que regulan el funcionamiento del Sistema Nacional de Presupuesto son los
siguientes: (MEF, 2011)

1.Equilibrio presupuestal

El Presupuesto del sector público debe ser aprobado en equilibrio, esto es, que los ingresos
previstos y los egresos programados deben estar igualados, estando prohibido incluir
autorizaciones de gasto sin el financiamiento correspondiente. Pero, es posible en el transcurso
de su ejecución establecer créditos suplementarios Para financiar determinados gastos, previa
autorización del poder Legislativo. Dichos créditos, por los ingresos menores a los previstos, etc.
Determinan que al finalizar el año fiscal nuestro país permanentemente incurra en déficit fiscal
(gastos mayores a los ingresos).

2.Claridad

El presupuesto debe ser de fácil comprensión, no solo para que los congresistas lo puedan estudiar,
analizar debidamente para efectos de su aprobación, sino que también para que pueda ser
comprendido con facilidad por los ciudadanos. Ya que es un derecho de los ciudadanos conocer
cuál es el manejo de los recursos públicos.

3.Exactitud

Debe ser elaborado con exactitud y sinceridad. En su etapa de formulación, el presupuesto es

fijado en función a las necesidades de la programación económica del gobierno, estableciendo un
cronograma de entradas y salidas de fondos, es en esta fase entonces que se debe aplicar dicho
principio de manera que no deben falsearse las previsiones para obtener un equilibrio ficticio.

4.Universalidad

Debe contener el total de los ingresos y gastos contemplados para el ejercicio presupuestal, es así
que debe comprender en su estructura los presupuestos de todas las entidades del Estado y de las
que por mandato legal les corresponde una asignación presupuestaria.

5.Documentación

Este principio se refiere a que el proyecto de Ley del Presupuesto que el Poder Ejecutivo remite
a Congreso debe estar acompañado por una amplia, correcta y oportuna documentación referente
a los aspectos financieros, económicos y administrativos.

6.Exclusividad

El presupuesto del sector público debe ser discutido y aprobado por el Poder legislativo antes de
ser puesto en ejecución por el Poder Ejecutivo. Entonces el Poder Legislativo el que a través del
presupuesto otorga una autorización máxima de gasto al Poder Ejecutivo para un período
determinado.

7.Publicidad

Es emplear los medios correspondientes y necesarios, para que la población pueda acceder a la
información que contiene este importante documento. La publicidad es esencial para el control y
la fiscalización del gasto público, pues permite conocer el destino que se da a los recursos que el
Estado obtiene a nombre de la sociedad. Por lo tanto, el Presupuesto Público como toda ley que
da el Poder legislativo debe ser publicado en el diario oficial “El Peruano”.

15.3.3. Estructura del Presupuesto

El Presupuesto Público como documento contable que contiene ingresos y egresos (gastos) se
elabora bajo el principio contable de la partida doble, es así que contiene dos grandes cuentas
como son los ingresos fiscales y los egresos fiscales.

1.- Ingresos Fiscales

Son todos los recursos percibidos y administrados por el Estado (Sector Público) con el objeto de
financiar los gastos públicos propios de la función estatal. Estos se clasifican en ingresos
corrientes, ingresos de capital y transferencias.

A. Ingresos corrientes
Son los recursos financieros que el Estado obtiene de modo regular o periódico y que no
alteran de manera inmediata la situación patrimonial del Estado. Es decir, son aquellos que
el Estado obtiene con mayor fluidez y están destinados a financiar sus operaciones comunes
e inmediatas de manera tal que no van a aumentar sus propiedades (activos financieros o
reales del Estado). Entre éstos tenemos a:

➢ Impuestos: a la renta, general a las ventas, selectivo al consumo, predial, alcabala, a la

importación entre otros.
➢ Tasas.
➢ Contribuciones.
➢ Venta de bienes y prestación de servicios.
➢ Multas, sanciones y
➢ otros ingresos corrientes

B. Ingresos de Capital
Son los recursos financieros que el Estado obtiene de modo eventual y tienen la característica
de alterar la situación patrimonial del Estado, es decir, que son aquellos ingresos que
implican que el Estado se desprenda de sus activos reales (bienes) o financieros (acciones de
empresas públicas, por ejemplo), también los ingresos por recuperación del capital que el
Estado otorga vía préstamos, por ejemplo, los de INABEC.

Específicamente, son ingresos de capital los provenientes de:

➢ La venta de activos: inmuebles, terrenos urbanos y rurales, maquinarias y otros.

➢ Las amortizaciones por los préstamos concedidos (reembolsos).
 ➢ Los ingresos por inversiones financieras: intereses.
➢ La venta de acciones que el Estado posee en empresas, los ingresos por la privatización
de las empresas del Estado.
➢ Las concesiones: alquiler o entrega en exploración y explotación de recursos del Estado
a agentes particulares.

C. Transferencias
Comprende las transferencias dentro y entre niveles de gobierno que no generan una
contraprestación de servicios al otorgante. Incluye las transferencias hacia instituciones
estatales y privadas que tienen como finalidad realizar una labor social.

2.- Egresos Fiscales (Gastos)

Son aquellos desembolsos efectuados por el Estado (Sector Público) para cubrir el costo que
demanden las distintas actividades del Estado en el cumplimiento de sus funciones. Comprende
gastos corrientes, gastos de capital y el servicio de la deuda pública.
a. Gastos Corrientes
Comprende a todos los desembolsos no recuperables de carácter permanente que realiza el
Estado destinados al mantenimiento u operación de los servicios que presta a través de sus
diferentes entidades. Son gastos que el Estado no puede dejar de realizar. Comprende:

➢ Personal y obligaciones sociales: Remuneraciones del personal activo del sector público
y las obligaciones sociales de responsabilidad del empleador.

➢ Gastos previsionales: Fondos para el pago de pensiones y otros beneficios a cesantes y

jubilados.
➢ Compras de bienes y servicios: Gastos en la adquisición de bienes, pago de viáticos,
pago de servicios distintos prestados por personas naturales o jurídicas sin vínculo
laboral con el Estado.
➢ Transferencias: traslado de recursos públicos, sin contraprestación que el Estado otorga
a las familias de bajos ingresos (donaciones efectuadas).
➢ Reserva de Contingencia: Constituye una asignación presupuestal global dentro del
presupuesto del Ministerio de Economía y Finanzas destinada a los gastos que por su
naturaleza no pueden ser previstos en los presupuestos de las entidades del Estado.
b. Gastos De Capital
Son aquellos desembolsos destinados al aumento de la producción y aquellos que
contribuyen al incremento inmediato o futuro del patrimonio estatal, permiten al gobierno
cumplir con las funciones proveedora y redistributiva del Estado, por ejemplo, cuando se
 constituye un colegio en alguna zona con población en situación de pobreza. Comprenden
los siguientes rubros:

➢ Inversiones: Gastos destinados a proyectos que comprenden al estudio y ejecución de

obras públicas, incluyendo la contratación de los servicios necesarios, adquisición de
inmuebles, equipos y vehículos, así como materiales necesarios para la realización de
tales proyectos, también incluyen los gastos destinados a mejorar la capacidad productiva
de entidades públicas.
➢ Inversiones Financieras: Gastos para adquisiciones de títulos-valores representativos de
capital de empresas o entidades constituidas. Incluyen los gastos de fomentos y aquellos
por préstamos educativos.
➢ Otros Gastos de Capital: Gastos por la adquisición de inmuebles, bienes de capital y
equipamiento necesarios para actividades de carácter permanente, reposición de equipos,
así como los gastos de capital sin contraprestación.

c. Servicio de la Deuda Pública

Se incluye aquí a todos aquellos gastos destinados al cumplimiento de obligaciones
originadas por la deuda pública, sea esta interna o externa. No puede aprobarse el
presupuesto sin partida destinada al servicio de la deuda pública. Los gastos por servicio de
la deuda comprenden:

➢ Intereses y cargos de la Deuda: Pago de intereses, comisiones y otros cargos por

operaciones de créditos contraídos.
➢ Amortización de la Deuda: Pago del principal de la deuda y de la actualización de pagos
futuros, referente a operaciones de créditos contratados.

15.4. La Cuenta General de la Republica

Es el documento que muestra la forma como se ha aplicado el presupuesto. Nos indica los
resultados económicos y financieros del Estado luego de la ejecución presupuestal. (MEF, 2022)

Es un Instrumento de gestión pública que contiene información y análisis de los resultados

presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas e
indicadores de gestión financiera en la actuación de las entidades del Sector Público durante un
ejercicio fiscal.

A través de la Cuenta General de la República se opera la rendición de cuentas que los órganos
del Estado realizan de los recursos que les fueron asignados para atender las necesidades
planteadas en el presupuesto. Su contenido es anual y nos da información sobre ingresos y gastos
ejecutados con mención a su previsión (calculados en el presupuesto) y a los realizados
(efectuados en el sector público).

La cuenta General de la República es elaborada por la Contaduría de la Nación y debe ser enviada
por el Presidente de la República al Poder Legislativo como máximo hasta el 15 de noviembre
del año siguiente a la ejecución del presupuesto Público. Es el poder Legislativo el órgano
encargado de la aprobación de la Cuenta General de la república.

15.5. Los tributos.

15.5.1. Sistema Tributario

El Sistema Tributario peruano es el conjunto ordenado de normas, principios e instituciones que

regulan las relaciones procedentes de la aplicación de tributos en el país.

Según la Constitución de 1993, el Estado es el poder político organizado en tres niveles de

gobierno: nacional, regional y local, y cada uno de ellos agrupa diferentes unidades ejecutoras o
productoras de bienes y servicios públicos cuyos costos operativos deben ser financiados con
tributos, asimismo el Código Tributario establece que el término TRIBUTO comprende las
contribuciones, tasas e impuestos. (SUNAT, 2022)

15.5.2. Impuestos
Es el tributo cuyo cumplimiento no origina una contraprestación directa en favor del
contribuyente por parte del Estado. (MEF, 2022)

15.5.2.1. Clasificación general de los impuestos

A. Impuestos directos
Aquellos que gravan o afectan a los ingresos y al patrimonio de los agentes contribuyentes.
Por ejemplo, en nuestro país, es de este tipo, el impuesto a la renta. Algunos teóricos
definen a los Impuestos directos tomando criterios administrativos, así por ejemplo cuando
el pago de un impuesto pone el contribuyente directamente en contacto con el recaudador,
se dice que el impuesto es directo.

A.1. Ventajas del impuesto directo:

➢ Permiten a hacer efectivo el Principio de Equidad, por el cual los contribuyentes deben
pagar según sus posibilidades.
➢ Presentan baja posibilidad de evasión tributaria
 A.2. Desventajas de los impuestos directos:

➢ Genera efectos desincentivadores, por ejemplo a tasas impositivas demasiado altas

desalentarán el trabajo, es decir, que las personas ya no desearían trabajar.
➢ Se argumenta que se tiende a aumentar las prácticas de evasión de impuestos, cuando
mayores son las tasas impositivas.

B. Impuestos indirectos:
Se considera a aquellos que afectan a la producción, ventas y al consumo de algunos bienes
y servicios. En nuestro país por ejemplo tenemos el IGV, impuesto selectivo al consumo,
entre otros. Administrativamente, señalan que un Impuesto Indirecto es aquel cuyo pago
no conlleva a que el contribuyente se ponga en contacto directamente con el ente
recaudador, esto se puede entender mejor como aquellos impuestos que se pagan al
momento de adquirir los bienes y servicios. (SUNAT, 2022)

B.1. Ventajas de los impuestos indirectos

➢ Generan un menor sacrificio para los contribuyentes.

➢ Permiten una mayor capacidad de elección.
B.2. Desventaja de los impuestos indirectos:

➢ La desventaja principal de este tipo de impuesto es que contraviene el Principio de

Equidad debido a que los contribuyentes sean estos de mayores o menores recursos,
pagan el mismo impuesto, sin tener en cuenta las diferencias de sus respectivas
capacidades de pago.

Fuente: Cuadro extraído de la pagina de SUNAT

(2022)

15.5.2.2. Clasificación especifica de los impuestos

IMPUESTOS PARA EL GOBIERNO CENTRAL

1) Impuesto a la Renta
Es un tributo que se determina anualmente, gravando las rentas que provengan del trabajo y
de la explotación de un capital, ya sea un bien mueble o inmueble. Dependiendo del tipo de
renta y de cuánto sea esa renta se le aplican unas tarifas y se grava el impuesto vía retenciones
o es realizado directamente por el contribuyente, este Impuesto a la Renta, tiene una tasa del
29.5% anual. Este impuesto clasifica las rentas en cinco categorías: (SUNAT, 2022)

• Primera categoría:
Los ingresos obtenidos por el arrendamiento y subarrendamiento de predios (terrenos o
edificaciones) incluidos sus accesorios, así como el importe pactado por los servicios
suministrados por el arrendador (persona que da en alquiler) y el monto de los tributos que
tome a su cargo el arrendatario (inquilino) y que legalmente corresponda al arrendador. En
el caso del arrendamiento de predios, para determinar la Renta Bruta, si el monto del
alquiler total del año resulta inferior al 6% del valor de autoevalúo del año (en base al cual
cada municipalidad cobra el Impuesto Predial), se deberá declarar como Renta Presunta el
6% del valor de autoevalúo.
• Segunda categoría:
La renta de segunda categoría se aplica a personas que a ganancia de capital que se obtiene
por la enajenación (venta, donación o cesión de un predio), redención o rescate de acciones,
participaciones, certificados, bonos, títulos y otros valores mobiliarios a que se refiere el
inciso a) del artículo 2° de la Ley del Impuesto a la Renta, por rentas de fuente peruana.

La tasa aplicable para el cálculo del Impuesto es de 6.25% sobre la Renta Neta de Segunda
Categoría

• Tercera Categoría:
Está enfocado en gravar la renta que se obtiene de las actividades empresariales, las cuales
pueden realizar tanto personas jurídicas como naturales, de acuerdo con la Superintendencia
Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT). En general, las rentas
derivadas de actividades comerciales, industriales, servicios o negocios.

• Cuarta categoría:
Las rentas de Cuarta categoría corresponden a servicios prestados sin relación de
dependencia, es decir, a trabajos prestados en forma independiente. Las obtenidas por el
ejercicio individual de cualquier profesión, ciencia, arte u oficio. Aquellos que perciban
rentas de Cuarta categoría, están obligados a emitir a partir del 01 de abril de 2017 Recibo
por Honorarios Electrónico (R.S. N° 043-2017/SUNAT). Por excepción, no se encuentran
obligados a emitir Recibo por Honorarios únicamente quienes obtengan ingresos por las
 funciones de directores de empresas, albaceas, síndicos, gestores de negocios, mandatarios
y regidores de municipalidades y actividades similares. (Numeral 2 del artículo 4° e inciso
1.5 del numeral 1 del artículo 7° del Reglamento de Comprobantes de Pago - R.S. 007-
99/SUNAT)

• Quinta Categoría:
Los ingresos obtenidos por el trabajo personal prestado en relación de dependencia,
incluidos cargos públicos, tales como sueldos, salarios, asignaciones, gratificaciones,
bonificaciones, aguinaldos, comisiones, compensaciones en dinero o en especie, gastos de
representación y, en general, toda retribución por servicios personales.
Recuerde: Para considerar que existe una relación de dependencia debe existir
subordinación entre el trabajador que obtiene la renta de Quinta categoría y su empleador, es
decir, existe una relación laboral, en la cual el trabajo se brinda de acuerdo a las instrucciones
del empleador.

2) Impuesto General a las Ventas

Este impuesto grava todas las fases del ciclo de producción y distribución, está orientado a
ser asumido por el consumidor final, encontrándose normalmente en el precio de compra de
los productos que adquiere. (SUNAT, 2022)

Se aplica una tasa de 16% en las operaciones gravadas con el IGV. A esa tasa se añade el 2%
del Impuesto de Promoción Municipal (IPM).

IGV = Valor de Venta X 18%

Valor de Venta + IGV = Precio de

Venta

* En la práctica, en todas las operaciones gravadas con el IGV se aplica el 18% que resulta
de la sumatoria de este impuesto con el de Promoción Municipal. (SUNAT, 2022)

El Fondo de Compensación Municipal (FONCOMUN) es un fondo establecido en la

Constitución Política del Perú, con el objetivo de promover la inversión en las diferentes
municipalidades del país, con un criterio redistributivo en favor de las zonas más alejadas y
deprimidas, priorizando la asignación a las localidades rurales y urbano-marginales del país.
Este impuesto se aplica en los mismos supuestos y de la misma forma que el IGV con el 2%,
por lo tanto funciona como un aumento de dicho impuesto.

3) Impuesto Selectivo al Consumo

 Es el impuesto que pagas a la SUNAT cuando compras bienes como bebidas alcohólicas,
cigarrillos o combustibles (excepto aquellos combustibles exonerados hasta el 30 de junio
de 2022, mediante el Decreto Supremo N° 068-2022-EF).
Su finalidad es desalentar el consumo de estos productos, ya que generan consecuencias
negativas en el orden personal, social o medioambiental.
El Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) también exige un mayor pago de impuesto a
aquellos compradores que reflejan una mayor capacidad adquisitiva, dado que adquieren
bienes de lujo como vehículos nuevos, licores, bebidas hidratantes, energéticas, entre otras.
4) Derechos Arancelarios (impuesto a las importaciones)
Todas las mercancías que sean importadas al Perú estarán sujetas al pago de los derechos
arancelarios Ad-Valorem señalados en la correspondiente subpartida nacional del Arancel
de Aduanas; salvo aquellas comprendidas en regímenes especiales de importación
establecidos por ley o en virtud de Tratados, Convenios o Acuerdos Internacionales;
debiéndose en tal caso cumplir las prescripciones legales y administrativas aplicables al
régimen de importación. (Gob.pe, 2022)
5) Régimen Único Simplificado (El nuevo RUS)
Es un régimen tributario creado para los pequeños comerciantes y productores, el cual les
permite el pago de una cuota mensual fijada en función a sus compras y/o ingresos, con la
que se reemplaza el pago de diversos tributos. (Gob.pe, 2022)
Este régimen está dirigido a personas naturales que realizan ventas de mercaderías o
servicios a consumidores finales. También pueden acogerse al Nuevo RUS las personas
que desarrollan un oficio. En este régimen tributario está permitida la emisión de boletas
de venta y tickets de máquina registradora como comprobantes de pago.
Para el Nuevo RUS está prohibida la emisión de facturas y otros comprobantes que dan
derecho a crédito tributario y hay restricciones respecto al máximo de ingresos y/o compras
mensuales y/o anuales y también respecto al desarrollo de algunas actividades no
permitidas.
Tiene las siguientes categorías:
1. Ingresos o compras hasta S/ 5,000.00 . La cuota es de S/ 20.00.
2. Ingresos o compras hasta S/ 8,000.00. La cuota es de S/ 50.00.

6) Impuesto de Solidaridad a favor de la Niñez Desamparada.

Las personas extranjeras que soliciten la expedición o revalidación de pasaportes deberán
utilizar el Sistema Pago Fácil para efectuar el pago del Impuesto de Solidaridad en favor
de la Niñez Desamparada.
Dicho pago se realizará en las oficinas del Banco de la Nación, para lo cual proporcionarán
la siguiente información:
 ✓ El tipo y número del documento de identidad de la persona que solicita la expedición o
revalidación del pasaporte.
✓ El importe del impuesto a pagar es $40.00 dólares americanos o su equivalente en moneda
nacional.
7) Impuesto a los juegos de casinos y máquinas tragamonedas
➢ Tratándose de juegos de casino, el impuesto se aplica por cada mesa de juegos de
casino, según el nivel de ingreso neto promedio mensual del establecimiento donde se
ubica la mesa. (SUNAT, 2022).
➢ Tratándose de máquinas tragamonedas, el impuesto se aplica por cada máquina, según
su nivel de ingreso neto mensual.
Determinación del impuesto
El impuesto se determina aplicando un monto fijo por cada mesa de juegos de casino y por
cada máquina tragamonedas, que se encuentren en explotación.

8) Impuesto a las transacciones financiera

El Impuesto a las Transacciones Financieras o ITF es un impuesto que pagas cada vez que
realizas operaciones en moneda nacional o extranjera. (Gob.pe, 2022)
La tasa de este impuesto es el 0.005% del valor total de la operación que realices. Por
ejemplo, si realizas un depósito de S/ 2,000.00 en una cuenta bancaria, el banco te cobrará
S/ 0.10 por esa operación.
9) Impuesto temporal a los activos netos
El Impuesto temporal a los activos netos (ITAN) Es un impuesto que deben declarar y
pagar quienes pertenecen a los regímenes General, Mype, de la Amazonía, Agrario o los
establecimientos en zona de frontera, bajo ciertas condiciones y salvo excepciones. Se
aplica el 0.4% del monto total de los activos netos que excedan el millón de soles, según tu
balance general anual.

CUADRO RESUMEN DE LOS IMPUESTOS

IMPUESTO Impuesto afecto a : Tasa (%) o monto

Impuesto a la Renta El trabajo y la explotación de un capital. 29.50%
Clasificación:
Es el 6% del monto del
*Primera Categoría Arrendamiento o alquileres
autoevalúo.
Ganancia del capital (venta, donación o cesión de Es el 6.25% de la venta o
* Segunda Categoría
un predio) donación del predio.
 Es el 29.5% (sobre su renta
* Tercera Categoría Se obtiene de las actividades empresariales
neta)

* Cuarta Categoría Servicios prestados sin relación de dependencia Depende de la renta anual

El trabajo personal prestado en relación de

* Quinta Categoría Depende de la renta anual
dependencia
Grava todas las fases del ciclo de producción y
Impuesto General a Es el 18% del valor de
distribución, está orientado a ser asumido por el
las Ventas venta.
consumidor final.
Impuesto Selectivo al Compra de bienes como bebidas alcohólicas, Depende del bien
Consumo cigarrillos o combustibles consumido
Las mercancías que sean importadas al Perú
Depende del bien
Derechos Arancelarios estarán sujetas al pago de los derechos
consumido
arancelarios
Régimen Único Es de S/ 20.00 ó S/ 50.00
Régimen tributario creado para los pequeños
Simplificado (El nuevo depende al monto de ventas
comerciantes y productores.
RUS) o ingreso
Impuesto de El monto de $40.00 ó el
Las personas extranjeras que soliciten la
Solidaridad a favor de equivalente en moneda
expedición o revalidación de pasaportes.
la Niñez Desamparada nacional.
El impuesto se determina aplicando un monto
Impuesto a los juegos Loterías, bingos, rifas y
fijo por cada mesa de juegos de casino y por cada
de casinos y máquinas sorteos…………………10%
máquina tragamonedas, que se encuentren en
tragamonedas Casino ………………… 5%
explotación.
Impuesto a las
Impuesto que pagas cada vez que realizas Es el 0.005% del valor total
transacciones
operaciones en moneda nacional o extranjera. de la operación que realices.
financiera

Impuesto que deben declarar y pagar quienes Se aplica 0.4% del monto
Impuesto temporal a pertenecen a los regímenes General, Mype, de la total de los activos netos que
los activos netos Amazonía, Agrario o los establecimientos en excedan el millón de
zona de frontera soles(anual).

FUENTE: Elaboración propia

IMPUESTOS PARA LOS GOBIERNOS LOCALES

Administración Distrital

➢ Impuesto Predial

Es el impuesto que deberá ser pagado en la municipalidad distrital donde se ubica el predio. Este
impuesto se aplica a todos los predios urbanos y rústicos en base a su autovalúo.

Monto de pago: Si cuentas con un solo predio, el impuesto predial se calculará en base al autovalúo de
ese predio al 1° de enero de cada año. Sin embargo, si cuentas con más de un predio en la misma
jurisdicción, se sumarán los autovalúos de todos tus predios y tu impuesto predial se calculará a partir
de esta suma.

➢ Impuesto de Alcabala

Es un Impuesto que grava las transferencias de propiedad de bienes inmuebles urbanos o rústicos a
título oneroso o gratuito, cualquiera sea su forma o modalidad, inclusive las ventas con reserva de
dominio. Está obligado al pago el comprador o adquiriente del inmueble (SAT, 2022).

La base imponible del impuesto es el valor de transferencia, el cual no podrá ser menor al valor de
autoevalúo del inmueble correspondiente al ejercicio en que se produce la transferencia, ajustado por el
Índice de Precios al por Mayor (IPM) para Lima Metropolitana.

A la referida base se aplicará la tasa del impuesto del 3%.

➢ Impuesto a los Espectáculos Públicos no deportivos

El impuesto a los Espectáculos Públicos no Deportivos grava el monto que se abona por presenciar o
participar en espectáculos no deportivos que se realicen en locales y parques cerrados.

La obligación tributaria se origina al momento del pago del derecho de ingreso para presenciar o
participar en el espectáculo. (SAT, 2022)

Administración Provincial

➢ Impuesto al Patrimonio Vehicular

Es el impuesto anual que se aplica a la propiedad de automóviles, camionetas, station wagon,

camiones, buses y omnibuses, con 3 años o menos años de antigüedad a partir de su primera
inscripción en el Registro de Propiedad Vehicular en Registros Públicos (SUNARP). Se pagará al
año siguiente de su inscripción. El pago será anual desde el 1ero de enero de cada año por tres años.

Si has comprado un auto usado, pero aún no han pasado 3 años de haber sido declarado en Registros
Públicos, aún deberás tributar por él.
El monto imponible de pago es el 1% del valor original de adquisición, importación o de ingreso al
patrimonio del vehículo. Esta cantidad no debe ser en ningún caso menor a la Tabla Referencial que
anualmente aprueba el Ministerio de Economía y Finanzas.

➢ Impuesto a las Apuestas

El Impuesto a las Apuestas grava los ingresos de las entidades organizadoras de eventos hípicos y
similares, en las que se realice apuestas.
La administración y recaudación del impuesto corresponde a la Municipalidad Provincial en donde se
encuentre ubicada la sede de la entidad organizadora.
El sujeto pasivo del impuesto es la empresa o institución que realiza las actividades gravadas.
¿Cómo se calcula la base imponible del Impuesto a las Apuestas?
El Impuesto es de periodicidad mensual. Se calcula sobre la diferencia resultante entre el ingreso total
percibido en un mes por concepto de apuestas y el monto total de los premios otorgados el mismo mes.
¿Cómo se calcula el Impuesto a las Apuestas?
La Tasa Porcentual del Impuesto a las Apuestas es de 20%. La Tasa Porcentual del Impuesto a las
Apuestas Hípicas es de 12%.
➢ Impuesto a los Juegos (loterías)

Grava la realización de actividades relacionadas con los juegos, tales como loterías, bingos y rifas, así
como la obtención de premios en juegos de azar. El sujeto pasivo del impuesto es la empresa o
institución que realiza las actividades gravadas, así como quienes obtienen los premios. En caso de que
el impuesto recaiga sobre los premios, las empresas o personas organizadoras actuarán como agentes
retenedores. (SAT, 2022)

Para juegos de bingo, rifas, sorteos y similares, la tasa del impuesto es del 10%. Para loterías, la tasa
del impuesto es del 10%.

15.5.3. TASAS:

Es un tributo cuyo cumplimiento genera la prestación efectiva de un servicio público individualizado

al contribuyente por parte del Estado, es decir, que por el pago de una tasa el contribuyente recibe un
beneficio directo e inmediato. (SUNAT, 2022)

15.5.3.1. CLASIFICACIÓN DE LAS TASAS

Entre las tasas más conocidas tenemos las siguientes:

1) ARBITRIOS
Son los pagos que se realizan por el mantenimiento o prestación de un servicio público, por
ejemplo: limpieza pública, mantenimiento de parques y jardines, seguridad ciudadana, etc.
2) LICENCIAS
Son los pagos por la obtención de autorizaciones específicas para la realización de actividades de
provecho particular sujetas a control o fiscalización, por ejemplo: licencia de funcionamiento de
establecimientos comerciales, licencia de conducir, etc.

3) DERECHOS
Son los pagos que se realizan por dos conceptos: por la prestación de un servicio administrativo
público (Ej.: pagos por la obtención de una copia certificada de la partida de nacimiento, del DNI,
pasaporte, etc.); o por el uso o aprovechamiento de bienes públicos (Ej.: los pagos por concepto de
peaje, por ingreso a museos del Estado, etc.).

15.5.3. Contribuciones:
Contraprestación directa por el Estado, ya sea en forma de bienes o servicios, son de carácter colectivo
y el beneficio no se efectiviza de manera inmediata. Entre las principales contribuciones tenemos las
siguientes: (SUNAT, 2022)

1) CONTRIBUCIÓN A ESSALUD
El aporte que hará el empleador corresponde al 9% de la remuneración o ingreso mensual, el cual no
podrá ser menor la Remuneración Mínima Vital (RMV). El aporte mensual a EsSalud no será
descontado de tu remuneración, sino que será pagado completamente por el empleador. (Gob.pe, 2022)

En el caso los Trabajadores Pesqueros y Procesadores Artesanales Independientes el aporte equivale al

9% del Valor del Producto Comercializado. Dicho aporte no podrá ser menor al 9% de la Remuneración
Mínima Vital (RMV) vigente.

2) CONTRIBUCIÓN A LA OFICINA DE NORMALIZACIÓN PREVISIONAL (ONP)

La Sunat recauda los aportes que realizan los empleadores a la Oficina de Normalización Previsional
(ONP), cada mes, por sus trabajadores afiliados al Sistema Nacional de Pensiones (SNP).

Existen dos sistemas de protección social: el público, el Sistema Nacional de Pensiones (SNP); y el
privado, Sistema Privado de Pensiones (SPP). Estos otorgan cobertura en pensiones de jubilación a los
trabajadores, quienes pueden elegir afiliarse a uno de ellos y comunicarlo a su empleador.

El monto de aporte a la ONP es el 13% del sueldo mensual del trabajador, el que se retiene en cada
pago que recibe al mes.

Son aquellas que aportan los trabajadores en un determinado porcentaje de su remuneración asegurable
a la ONP que es la entidad que administra el Sistema Nacional de Pensiones (SNP). Las prestaciones a
los que tiene derecho el jubilado son pensión de jubilación, pensión de invalidez, pensión de
sobrevivientes, etc.
** ¿Qué es una AFP?

Las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), son instituciones privadas que tienen como único
fin la administración de los fondos de pensiones bajo la modalidad de cuentas personales. Otorgan
pensiones de jubilación, invalidez, sobrevivencia y proporcionan gastos de sepelio. (Asociación de
AFP, 2022)

Las AFP fueron creadas en 1993 y operan dentro del Sistema Privado de Pensiones (SPP), el cual es
supervisado y fiscalizado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).

Equivale al 10% de tu sueldo bruto mensual.

En el siguiente cuadro de la Superintendencia de banca, seguros y AFP se observa las diferentes

comisiones según cada AFP, así como las comisiones anuales sobre el saldo, es recomendable evaluar
las diferentes comisiones para tomar una decisión donde colocar nuestro fondo de pensiones y generar
rentabilidad.

3) CONTRIBUCIÓN AL SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO TÉCNICO

INDUSTRIAL – SENATI.

La Contribución a SENATI es una aportación creada por la Ley No. 26272, que genera en favor de las
empresas industriales aportantes el beneficio del dictado de carreras técnicas a su personal para un mejor
desempeño de sus funciones y la formación de profesionales competentes en el desempeño de
actividades productivas de tipo industrial. (SENATI, 2022)
Sujetos afectos al pago de la contribución
Las personas naturales o jurídicas que desarrollen actividades industriales comprendidas en la Categoría
D de la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU) de todas las actividades económicas de
las Naciones Unidas (Revisión 3), y aquellas que desarrollen labores de instalación, reparación y
mantenimiento.

Es de 0.75% y se aplica sobre el total de las remuneraciones de los trabajadores que laboren en las
actividades gravadas.

4) CONTRIBUCIÓN AL SERVICIO NACIONAL DE CAPACITACIÓN PARA LA

INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN – SENCICO.

La Contribución al SENCICO, es el aporte (tributo) que realizan las personas naturales y jurídicas que
perciben ingresos por el desarrollo de Actividades de Construcción, comprendidas en la sección F –
Construcción, de la Clasificación Industrial Internacional Uniforme - CIIU - (Revisión 4).

La tasa de la Contribución al SENCICO, es del 0.2% a partir del 15 de junio de 1995 y se aplica al valor
venta de los ingresos facturados a los clientes. El código de tributo es el 7031. (Gob.pe, 2022)

Tasas por la prestación de servicios públicos, tales como los derechos por tramitación de procedimientos
administrativos.

5) CONTRIBUCIÓN AL CONAFOVICER
El presente documento tiene como finalidad explicar el proceso de retención del 2% del jornal básico
al trabajador de construcción y el correcto depósito en las cuentas bancarias de la institución.

Con el aporte, el CONAFOVICER (Comité Nacional del fondo para la Construcción de Viviendas y
Centros Recreacionales) construye locales institucionales, brinda servicios de recreación, capacitación
y asistencia social, para beneficio del trabajador en construcción civil y su familia.

15.5.5. Objetivos del Sistema tributario nacional

Según la SUNAT (2022), menciona que, en mérito a facultades delegadas, el Poder Ejecutivo, mediante
Decreto Legislativo No. 771 dictó la Ley Marco del Sistema Tributario Nacional, vigente a partir desde
1994, con los siguientes objetivos:

• Incrementar la recaudación.
• Brindar al sistema tributario una mayor eficiencia, permanencia y simplicidad.
• Distribuir equitativamente los ingresos que corresponden a las Municipalidades.
 PREGUNTAS

1. No es un principio presupuestario:
a) Exactitud
b) Equilibrio presupuestal
c) Claridad
d) Ejecución
e) Universalidad
2. Mide el valor de la producción de bienes y servicios finales de propiedad de los residentes de
un país obtenidos fuera o dentro del territorio:
a) Producto bruto internacional nominal
b) Producto bruto internacional real
c) Producto bruto interno
d) Producto nacional bruto
e) Producto final

3. Indicador que mide el conjunto de ingresos percibidos durante un año por las personas
naturales, no cuantifica el valor, adiciona las transferencias, no considera las utilidades no
distribuidas ni las contribuciones sociales:
a) Ingreso nacional neto
b) Producto nacional neto
c) Ingreso personal
d) Ingreso personal disponible
e) Ingreso nacional a costo de factores

4. Indicador que surge de la disminución de la depreciación al producto nacional Bruto:

a) Producto bruto internacional nominal
b) Producto nacional neto
c) Producto bruto interno
d) Producto nacional bruto
e) Producto final

5. Cuando decimos que le presupuesto público debe de ser de fácil comprensión nos referimos a
uno de los principios presupuestarios:
a) Equilibrio presupuestal
b) Claridad
c) Exactitud
 d) Publicidad
e) Universidad

6. Indicador que mide las variaciones en la producción física de la economía entre dos períodos,
por tanto, para poder ver el cambio de la variación física:
a) PBI nominal
b) Producto nacional neto
c) Producto nacional bruto
d) PBI real
e) Producto bruto internacional

7. Aquel tributo generado por el pago de la prestación efectiva de un servicio público:

a) Impuestos
b) Contribuciones
c) Arbitrios
d) Tasa
e) Tributos

8. Es aquel impuesto a la renta que se adquiere por arrendamiento o alquileres

a) Impuesto a la renta de primera categoría
b) Impuesto a la renta de segunda categoría
c) Impuesto a la renta de tercera categoría
d) Impuesto a la renta de cuarta categoría
e) Impuesto a la renta de quinta categoría

9. Son los pagos por la obtención de autorizaciones específicas para la realización de actividades
de provecho particular sujetas a control o fiscalización:
a) Impuestos
b) Contribuciones
c) Arbitrios
d) Tasa
e) Tributos

10. Es un régimen tributario creado para los pequeños comerciantes y productores, el cual les
permite el pago de una cuota mensual fijada en función a sus compras y/o ingresos,:
a) Derechos arancelarios
b) Régimen único simplificado
 c) Impuesto de Solidaridad a favor de la Niñez Desamparada.
d) Impuesto selectivo al consumo
e) Impuesto general a las ventas
Bibliografía
Asociación de AFP. (20 de Abril de 2022). Asociación de AFP. Obtenido de
https://www.asociacionafp.pe/asociacion/que-es-una-
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MEF. (13 de Febrero de 2011). El Sistema Nacional de Presupuesto Guía Básica. Obtenido de
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comprender la economia del país. Obtenido de
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MEF. (26 de Junio de 2023). ETAPAS DEL PROCESO PRESUPUESTARIO. Obtenido de
https://www.mef.gob.pe/transparenciafinanciera/presupuesto-publico1/etapas-y-ley-del-
presupuesto-publico
SAT. (17 de 04 de 2022). Servicio de Administracion Tributaria. Obtenido de
https://www.sat.gob.pe/websitev9/TributosMultas/JuegosyEspectaculos/Informacion
SENATI. (17 de 04 de 2022). Contribuciones. Obtenido de
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C3%B3n,laboren%20en%20las%20actividades%20gravadas
SUNAT. (13 de Febrero de 2022). Sistema tributario nacional. Obtenido de
https://www.sunat.gob.pe/institucional/quienessomos/sistematributario.html
 BALOTA 16 SECTOR EXTERNO

16.1.-CONCEPTO DE SECTOR EXTERNO.

El sector externo de la economía de un país abarca todas las transacciones económicas que trascienden
sus fronteras, es decir, las exportaciones de bienes y servicios, los movimientos financieros y de bienes
de capital internacionales y los pagos a las instituciones internacionales. Las transacciones de una
economía con el exterior se registran en la balanza de pagos (BCRP, 2022)
Ningún país es de economía autárquica, requiere de los bienes y servicios que producen otros países
(Resto del Mundos) para cumplir con sus objetivos de Desarrollo Económico, y su explicación se
encuentra en los siguientes aspectos:
1.- No posee recursos naturales.
2.- No posee mano de obra calificada para la producción.
3.- No posee la tecnología ni el equipo suficiente para realizar la producción
Por tanto se ve obligado a comprar bienes y servicios de otros países, pero como tienen que pagar en
moneda extranjera considerad divisa y esta no la puede acuñar se ve obligado a tener que exportar
parte de su producción que además contribuye a generar empleo, de esta forma se crea el comercio
exterior, pero no todas las mercancías pueden ser susceptibles de exportación e importación, muchas
de ellas son reguladas o prohibidas por tanto requieren leyes, reglamentos, e instituciones que la
efectivicen y de instituciones que regulen el comercio entre naciones, de esta manera se crea el sector
externo, que en el caso del Perú, se tiene al Ministerio de Economía y Fianzas que es el organismo
rector que diseña la política económica comercial externa y coordina con el BCR para manejar el Tipo
de cambio, la SUNAT, cuenta con leyes aduaneras, el código tributario, y se encuentra supeditados a
instituciones de carácter
supranacional como es la
Organización Mundial de
Comercio OMC, la Cámara
de Comercio Internacional
que diseña los
INCOTETRMS para fijar
precios en el comercio
internacional como los
precios FOB, CIF, etc.
¿Qué es la OMC?

Los Incoterms (abreviatura de International Commercial Terms) son términos utilizados en los
contratos internacionales que detallan las obligaciones de cada una de las partes (exportador-vendedor
e importador-comprador) a la hora de entregar las mercancías.

Los Incoterms han sido establecidos por la Cámara de Comercio Internacional como un conjunto de
reglas de carácter facultativo que interpretan los términos más habituales en las transacciones
comerciales internacionales y reflejan la practica actual en el transporte internacional de mercancías.

La Organización Mundial del Comercio (OMC) es la única organización internacional que se ocupa de
las normas que rigen el comercio entre los países (OMC, 2022). Los pilares sobre los que descansa son
los Acuerdos de la OMC, que han sido negociados y firmados por la gran mayoría de los países que
participan en el comercio mundial y ratificados por sus respectivos parlamentos. El objetivo es ayudar
a los productores de bienes y servicios, los exportadores y los importadores a llevar adelante sus
actividades.

Objetivo de la OMC
El objetivo general de la OMC es ayudar a sus Miembros a utilizar el comercio como medio para elevar
los niveles de vida, crear empleos y mejorar las vidas de las personas. La OMC administra el sistema
mundial de normas comerciales y ayuda a los países en desarrollo a crear capacidad comercial. También
sirve de foro para que sus Miembros negocien acuerdos comerciales y resuelvan los problemas
comerciales que se plantean entre ellos.

LOS INCOTERMS
Los Incoterms (abreviatura de International Commercial Terms) son términos utilizados en los
contratos internacionales que detallan las obligaciones de cada una de las partes (exportador-vendedor
e importador-comprador) a la hora de entregar las mercancías.
Los Incoterms han sido establecidos por la Cámara de Comercio Internacional como un conjunto de
reglas de carácter facultativo que interpretan los términos más habituales en las transacciones
comerciales internacionales y reflejan la practica actual en el transporte internacional de mercancías.
Incoterms vigentes:

En la publicación 175 de la ICC, se reflejan los siguientes:

1) Incoterms EXW (En Fábrica).

2) Incoterms FCA (Franco transportista).
3) Incoterms CPT (Transporte Pagado Hasta).
4) Incoterms CIP (Transporte y Seguro Pagados hasta).
5) Incoterms DAT (Entregado en Terminal)
6) Incoterms DAP (Entregado en un Lugar)
7) Incoterms DDP (Entregado con Pago de Derechos)
8) Incoterms FAS (Franco al costado del buque)
9) Incoterms FOB (Franco a bordo)
10) Incoterms CFR (Costo y flete)
11) Incoterms CIF (Costo, flete y seguro)

Ejemplo:

Quiero importar 20 lotes de juguetes.

He negociado con mi proveedor que trabajaremos bajo el INCOTERM CIF, con el cual mi proveedor
(exportador/vendedor), se ve obligado a cubrir los siguientes gastos:

➢ Acondicionamiento de mercancía
 ➢ Almacenaje
➢ Transporte interior en origen
➢ Trámites aduaneros de exportación
➢ Gastos de manipulación en origen
➢ Transporte marítimo
➢ Seguro de mercancía
Mientras que yo (importador/comprador), me veo en la obligación de cubrir lo siguiente:

➢ Gastos de manipulación en destino

➢ Trámites aduaneros de importación
➢ Transporte interior en destino
➢ Entrega de mercancía al comprador
Como puedes ver, siempre habrá un incremento o disminución, según sean las condiciones y los costos
que cada parte asuma desde un principio.

16.1.1 COMERCIO INTERNACIONAL

El comercio internacional de modo básico, y quizás demasiado simplificado, es una actividad
económica que se refiere al intercambio de bienes y servicios entre todos los países del mundo.
Originado por la incapacidad de los estados para producir todo lo que una economía necesita para
desarrollarse, y con base en las teorías de la ventaja comparativa, a través de las cuales cada país se
especializará en la ventaja más eficiente y absoluta, lo que sugiere que ésta es capaz de ofrecer una
mejor calidad. A menor costo se rige por organismos multilaterales y normativas como las de la
Organización Mundial del Comercio.

Comercio internacional es un concepto clave para la era de la globalización y las nuevas tecnologías que
requieren el desarrollo de herramientas como el mercado (sitios web de comercio electrónico) o a través
de organismos regionales e internacionales.

El comercio internacional, también conocido como comercio exterior, es el movimiento transfronterizo

de mercancías, el intercambio de servicios y, en el sentido más amplio, de capital.

Comercio exterior sirve para equilibrar la

escasez y la abundancia, promueve la
división internacional del trabajo, permite
la difusión de experiencias y formas de
vida económicas, técnicas y culturales,
apoya las relaciones humanas entre los
pueblos y conduce a la creciente
interdependencia de los estados entre sí.
16.1.2 VENTAJAS DEL COMERCIO EXTERIOR

Sobre todo, el comercio exterior permite aprovechar las ventajas de una división global del trabajo que
sabe aprovechar la desigual disponibilidad de materias primas, las diferentes condiciones climáticas y
geológicas de producción y las diferencias de costos existentes. Las diferentes dotaciones de los países
con recursos naturales como clima, suelo, materias primas y los diferentes niveles de desarrollo
tecnológico explican la necesidad y también las ventajas del intercambio entre proveedores de materias
primas y proveedores de productos industriales. El comercio exterior ofrece la oportunidad de
aprovechar la producción en masa. También es ventajoso producir una gama más amplia. El comercio
internacional aumenta la competencia entre productores y estimula la innovación.

16.1.3 TEORÍAS DEL COMERCIO INTERNACIONAL

Las teorías del comercio internacional han sido concebidas para responder a dos preguntas básicas y
estrechamente ligadas:
¿Cuáles son las causas del comercio? es decir ¿por qué los países comercian? Y ¿cuáles son los efectos
del comercio internacional sobre la producción y el consumo nacional?

a.- LA TEORÍA DE LA VENTAJA ABSOLUTA. -

La teoría de la ventaja absoluta planteada por Adam Smith destaca la importancia del libre comercio
para que la riqueza de las naciones se incremente. Sostenía1 que, con el libre comercio, cada país podría
especializarse en la producción de aquellos bienes en los cuales tuviera una ventaja absoluta (o que
pudiera producir de manera más eficiente que otros países) e importar aquellos otros en los que tuviera
una desventaja absoluta (o que produjera de manera menos eficiente). Esta especialización internacional
(o división internacional el trabajo) conduciría a un incremento de la producción mundial, el cual sería
compartido por los países participantes en el comercio. (GONZALES BLANCO, 2011)

b.- LA TEORIA DE LA VENTAJA COMPARATIVA

La teoría del valor trabajo, en la que se basó el análisis de la ventaja comparativa de Ricardo. Sin
embargo2, la ley de la ventaja comparativa puede ser explicada en términos de la teoría del coste de
oportunidad introducida por G. Haberler (1936) y que permite, hasta cierto punto, eludir estas
cuestiones. Esta teoría establece que el coste de oportunidad de un bien es la cantidad de un segundo
bien que debe sacrificarse para liberar los suficientes factores de producción para poder producir una
unidad adicional del primer bien.
Aquí el trabajo no es el único recurso ni tampoco se supone que sea homogéneo. El país con el coste de
oportunidad más bajo para un bien tiene una ventaja comparativa en ese bien y una desventaja

11 Blanco, R. G. (2011). Diferentes teorías del comercio internacional. Ice, revista de economía, (858)
22 Blanco, R. G. (2011). Diferentes teorías del comercio internacional. Ice, revista de economía, (858).
comparativa en el otro bien.

Los costes de oportunidad pueden ilustrarse mediante la frontera de posibilidades de producción

(también llamada curva de transformación), que muestra todas las diversas combinaciones alternativas
de dos bienes que una nación puede producir utilizando plenamente todos sus factores de producción
con la mejor tecnología disponible.

c.- TEORIA DE LA VENTAJA COMPETITIVA,

De acuerdo con el modelo de la ventaja competitiva de Porter (Porter, 2022), la estrategia competitiva
toma acciones ofensivas o defensivas para crear una posición defendible en una industria, con la
finalidad de hacer frente, con éxito, a las fuerzas competitivas y generar un Retorno sobre la inversión.
Según Michael Porter: “la base del desempeño sobre el promedio dentro de una industria es la ventaja
competitiva sostenible”. Queda claro que cada estrategia puede asegurar una ventaja competitiva
sostenible solamente hasta cuando el mercado reaccione de forma eficaz a nuestra estrategia. En cuanto
se presente una empresa capaz de ganar terreno y cambiar nuestra posición de supremacía deberemos
forzosamente recurrir a otra estrategia o bien cambiar los términos de la que hemos elegido para
asegurarnos de no dejarnos derrotar por nuestros competidores.

16.1.4 FORMAS DE COMERCIO INTERNACIONAL

a.- EXPORTACIONES (BCRP, Glosario de terminos economicos, 2011).
Registro de la venta al exterior de bienes o servicios realizada por una empresa residente dando lugar a
una transferencia de la propiedad de los mismos (efectiva o imputada).
Las exportaciones generan ingresos de divisas a la economía del país exportador.

CLASIFICACIÓN DE LAS EXPORTACIONES.

1.- Exportaciones tradicionales (Traditional exports) (BCRP, Glosario de terminos economicos, 2011)
Productos de exportación que históricamente han constituido la mayor parte del valor de nuestras
exportaciones. Generalmente tienen un valor agregado menor que el de los productos no tradicionales.
Están definidos en la lista de exportaciones tradicionales del Decreto Supremo 076-92-EF. Con
excepción del gas natural que, a pesar de no aparecer en dicha lista, se considera como un producto
tradicional.
Se caracteriza por los siguientes aspectos:
➢ Se comercializan en grandes cantidades
➢ Tienen cotización en el mercado internacional.
➢ Sus propiedades físicas son homogéneas y cuando se comercializan a granel o no requieren
empaques se denomina comodities.
Las exportaciones tradicionales (BCRP, BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU,
2022) incluyen básicamente productos mineros, agrícolas, hidrocarburos y harina de pescado
determinados por el Decreto Supremo 076-92-EF.
Ejemplos (PROMPERU, 2009):
Minero (Cobre, Oro, Zinc, Molibdeno), pesquero (Harina de pescado), petróleo (derivados), agrícola
(café).

2.-Exportaciones no tradicionales. (BCRP, Glosario de terminos economicos, 2011) (Non-traditional

exports)
Productos de exportación que tienen cierto grado de transformación o aumento de su valor agregado, y
que históricamente no se transaban con el exterior en montos significativos. Legalmente, son todos los
productos no incluidos en la lista de exportaciones tradicionales del Decreto Supremo 076-92-EF.
Se caracteriza por los siguientes aspectos
➢ Se comercializan en pequeñas cantidades
➢ No tienen cotización en el mercado internacional.
➢ Sus propiedades físicas son heterogéneas.
Son considerados como exportaciones no tradicionales (BCRP, BANCO CENTRAL DE RESERVA
DEL PERU, 2022) las demás partidas arancelarias no señaladas en esa norma y son productos que
tienden a tener un mayor valor agregado. Para fines de presentación el BCR los agrupa en
agropecuarios, textiles, pesqueros, maderas y papeles, químicos, metal-mecánicos, sidero-metalúrgicos
y joyería, minería no metálica y otros, los cuales son presentados en la Nota Semanal del BCR en los
cuadros 58 y 59.
Ejemplos (PROMPERU, 2009):
Textil confecciones, agropecuario, químico, sidero, pesquero, maderas y papeles, metal mecánico,
joyería (varios), Minería no metálica, piles y cueros.
Sector agro: espárragos, paprika, leche evaporada, alcachofa preparada, banano, uvas, mangos frescos,
resto.

b.- IMPORTACIÓNES (BCRP, Glosario de terminos economicos, 2011) (Import)

Adquisición de bienes o servicios procedentes de otro país. El registro puede aplicar también a capitales
o mano de obra, etc.
Registro de la compra del exterior de bienes o servicios realizada por una empresa residente que da
lugar a una transferencia de la propiedad de los mismos (efectiva o imputada). Las importaciones
generan una salida de divisas de la economía al resto del mundo y nos indican también la condición
económica de un país. En los cuadros de la Nota Semanal, las importaciones se clasifican según su uso
o destino económico en bienes de consumo, insumos, bienes de capital e importaciones de otros bienes.
Tipos de importación:
1.- Importación de bienes de capital (Capital goods imports)
Compra de bienes de capital procedentes del exterior. Los bienes de capital son aquellos activos físicos
disponibles para ser utilizados en la producción corriente o futura de otros bienes y servicios. No están
destinados a satisfacer directamente las necesidades de consumo.

2.- Importación de bienes de consumo (Consumer goods imports)

Compra del exterior de cualquier mercadería con carácter permanente, definitivo, para su uso y
consumo. Estos bienes de consumo importados satisfacen directamente una necesidad como: alimentos,
bebidas, habitación, servicios personales, mobiliario, vestido, ornato, etc. Constituyen lo opuesto a
bienes de producción o de capital.

3.- Importación de insumos (Raw material imports)

Compra de bienes procedentes del exterior que incorporan al proceso productivo las unidades
económicas y que, con el trabajo de obreros y empleados y el apoyo de las máquinas, son transformados
en otros bienes o servicios con un valor agregado mayor.

16.1.5 ELEMENTOS DEL COMERCIO INTERNACIONAL:

a.-DIVISAS (BCRP, Glosario de terminos economicos, 2011).
Dinero de aceptación internacional, básicamente oro monetario y ciertas monedas extranjeras. En el
caso peruano, la más aceptada es el dólar de los Estados Unidos de Norteamérica.
Moneda extranjera que utilizan los residentes de un país para efectuar las transacciones económicas
internacionales. Para cumplir con este fin, dichas monedas como medios de pago deben gozar de
aceptación internacional generalizada, es decir, deben ser monedas duras. Solo las monedas de algunos
países cumplen con este requisito.

b.-RESERVAS INTERNACIONALES NETAS (BCRP, Glosario de terminos economicos, 2011).

Diferencia entre los activos de reserva y los pasivos internacionales de un banco central. Las RIN
muestran la liquidez internacional de un país y su capacidad financiera para hacer frente a sus
obligaciones en moneda extranjera de corto plazo.

c.- DERECHO ESPECIAL DE GIRO (DEG) (BCRP, Glosario de terminos economicos, 2011).
Es un activo de reserva internacional creado en 1969 por el Fondo Monetario Internacional (FMI) para
complementar las reservas oficiales de los países miembros. Su valor está basado en una canasta de
cuatro monedas internacionales fundamentales: el dólar de Estados Unidos, el euro, la libra esterlina y
el yen japonés. Los DEG se pueden intercambiar por monedas de libre uso.
El DEG no es ni moneda ni activo frente al FMI. Más bien representa un activo potencial frente a las
monedas de libre uso de los países miembros del FMI. Los tenedores de DEG pueden obtener estas
monedas a cambio de sus DEG mediante dos operaciones: primero, la concertación de acuerdos de
canje voluntario entre países miembros y, segundo, la designación, por parte del FMI, de países
miembros con una sólida situación externa para que compren DEG a países miembros con una situación
poco firme. Inicialmente, el valor del DEG se definió como un equivalente a 0,888671 gramos de oro
fino, que, en ese entonces, era también equivalente a un dólar de Estados Unidos. Sin embargo, al
dejarse de lado el sistema de Bretton Woods en 1973, el DEG se redefinió en base a una canasta de
monedas.

16.2.-TIPO DE CAMBIO (BCRP, Guia Metodologica de la NOTA SEMANAL, 2020)

El tipo de cambio mide el valor de una moneda en términos de otra; en nuestro caso, del dólar de los
Estados Unidos de América con respecto al Sol. En un régimen de flotación, el tipo de cambio refleja
variaciones en la oferta y demanda de divisas. En tal sentido, esta variable está influida, entre otros
factores, por la evolución de los términos de intercambio, los volúmenes de comercio exterior, los flujos
de capital y cambios en las decisiones de portafolio de las personas, empresas y bancos.

16.2.1.- Sistemas de tipos de cambio.

1.-Tipo de cambio bancario (BCRP, Glosario de terminos economicos, 2011)
Tipo de cambio publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), correspondiente al
transado en el sistema bancario.
2.-Tipo de cambio contable (Accounting exchange rate)
Tipo de cambio diario utilizado para la presentación de la contabilidad de las empresas.
3.- Tipo de cambio fijo (Fixed exchange rate)
Tipo de cambio que se establece y mantiene inalterado por decisión de política económica. Para
mantener dicha tasa, la autoridad debe tener una cantidad suficiente de divisas para venderlas cada vez
que existan excesos de demanda en el mercado y contar con instrumentos de política monetaria para
absorber los excesos de oferta. En la época del patrón oro, los países miembros del Fondo Monetario
Internacional tenían el compromiso de mantener sus paridades fijas con el dólar de los Estados Unidos
de América.
4.-Tipo de cambio flexible: Se subdivide en:
a) Tipo de cambio flotante (Floating exchange rate)
Régimen cambiario, también llamado flexible, en el cual el tipo de cambio se determina de
acuerdo a las fuerzas del mercado. Cuando existe intervención del Banco Central en este
mercado, el régimen es denominado de flotación “sucia” o “administrada”.
b) Tipo de cambio de flotación limpia (BBVA, 2017); donde el precio de una moneda respecto
al resto se forma por la libre oferta y demanda del mercado y por lo tanto se dice que la flotación
de una moneda es limpia (variabilidad en precio).

16.3.- BALANZA DE PAGOS (BCRP, Guia Metodologica de la Nota Semanal, 2016).-

La Balanza de Pagos registra las transacciones económicas entre una economía y el resto del mundo.
Estas transacciones se refieren al movimiento de bienes y servicios, así como a los flujos financieros y
a las transferencias.
16.3.1.- ESTRUCTURA DE LA BALANZA DE PAGOS.
Cabe destacar que la elaboración de la Balanza de Pagos se efectúa de acuerdo a la quinta edición del
Manual de Balanza de Pagos del FMI (BPM5). Los valores se registran bajo el criterio del devengado
a fin de mostrar siempre la presión real que las diferentes cuentas ejercen sobre las reservas
internacionales. La balanza de pagos se registra en millones de dólares de los Estados Unidos e incluye
operaciones realizadas en moneda extranjera y moneda nacional entre residentes y no residentes.

I.- BALANZA EN CUENTA CORRIENTE (BCC).

Cuenta de la Balanza de Pagos que recoge todas las transacciones (distintas de aquellas que comprenden
recursos financieros) que involucran valores económicos y tienen lugar entre residentes de una
economía y el resto del mundo. De manera específica, registra la diferencia entre el valor de las
exportaciones e importaciones de bienes y servicios, así como los flujos netos por renta de factores
(diferencia entre ingresos y egresos tanto privados como públicas) y transferencias corrientes.
Esta balanza está formada por las siguientes subcuentas:

1.- Balanza Comercial (BC).

Muestra el valor total de las exportaciones e importaciones de bienes o mercancías, con periodicidad
trimestral.
Registra el ingreso y salida de divisas, generada por las operaciones que pasan por las aduanas. La
Balanza Comercial solamente registra las operaciones referidas al intercambio de bienes. Está formada
por dos rubros.
➢ Exportaciones. - (X) Venta de bienes al extranjero que genera ingreso de divisas. Representan
 la oferta de un país hacia el resto del mundo.
➢ Importaciones. - (M) Compra de bienes al extranjero, genera salida de divisas. Es la demanda
que un país realiza del resto del mundo.

2.- Balanza de servicios (BCRP, Guia Metodologica 12 NOTA SEMANAL, 2016)

La balanza de servicios constituye un grupo heterogéneo de servicios o comercio de invisibles con el
resto del mundo, dentro del cual encontramos transacciones relacionadas con los rubros transportes,
viajes, comunicaciones, seguros, reaseguros y otros servicios.
a.- Transportes.- Registra los ingresos y egresos por servicios de transporte marítimo o aéreo y se
clasifica en fletes, pasajeros y otros (comisiones y gastos en puertos y aeropuertos).
b.- Viajes.- Registra los gastos en bienes y servicios que realizan los viajeros no residentes durante su
visita al país y los viajeros residentes del Perú cuando viajan al exterior. Esta categoría también incluye
la contrapartida de ingreso de becas registradas como transferencias corrientes. La definición de viajeros
comprende a aquellos que visitan el país por cualquier motivo y que permanecen por lo menos una
noche y menos de un año y a los excursionistas que permanecen menos de 24 horas. Los bienes y
servicios que se registran principalmente son: alojamiento, alimentos y bebidas, espectáculos, transporte
interno, regalos, artículos de recuerdo y objetos adquiridos para uso propio de los viajeros. Se excluye
el transporte internacional de viajeros, dado que este se registra en el rubro transportes.
c.- Comunicaciones.- Se registra los ingresos y egresos por servicios internacionales de
telecomunicaciones que incluye la transmisión de sonidos, imágenes u otra información por teléfono o
satélite.
d.- Seguros y reaseguros.- Se registran los ingresos y egresos de las empresas aseguradoras residentes
por sus transacciones de reaseguros con el exterior asociados al pago de primas y siniestros; así como
las operaciones de seguro tomadas directamente con el exterior por el resto de empresas. Se incluyen
servicios por reaseguros contra incendios, transporte marítimo y aéreo, vida, seguros de riesgo o contra
accidentes, gastos médicos, responsabilidad civil general, entre otros; así como las comisiones de los
agentes de seguro.
e.- Otros servicios.- Registra los ingresos y egresos por servicios de gobierno, regalías y derechos de
licencia, servicios financieros, servicios de informática y de información, y otros servicios profesionales
y técnicos (jurídicos, contables y asesoría de empresas, publicidad e investigación de mercados,
servicios arquitectónicos y de ingeniería, entre otros).

3.- Renta de Factores (RF).

En la renta de factores se registra el valor de los ingresos y egresos de la renta relacionada con los
activos3 y pasivos4 financieros con el exterior. El rubro incluye las utilidades y dividendos (renta de la
inversión directa y de cartera) y los intereses (renta de los préstamos de largo y corto plazo, de los
bonos, de los activos de corto plazo y de los activos de reserva).
El Ministerio de Economía y Finanzas provee información de los egresos por intereses de la deuda
pública externa. El BCRP proporciona los ingresos por intereses públicos en tanto que los ingresos por
intereses privados se derivan principalmente del vencimiento de sus activos internacionales y estos son:
a.-Rentas del trabajo.
Rentas pagadas por el extranjero a residentes así como las rentas pagadas por el país a residentes
extranjeros. Abarca los salarios, sueldos y otras prestaciones (personal local de embajadas).
b.- Rentas de inversión.
Rentas derivadas de los rendimientos de los movimientos de capital. Pueden ser rentas de la inversión
directa, rentas de la inversión en cartera y rentas de otras inversiones. Se contabilizan bajo la
forma de intereses, utilidades y dividendos.

4- Transferencias Corrientes (TC).

Se registran los ingresos y pagos procedentes de transferencias unilaterales sin contrapartida, inclusive
las que se realizan en especie. Pueden ser de carácter privado (lo realiza una empresa particular o
cualquier persona) u oficiales (lo realiza el gobierno o institución gubernamental), además incluye
donaciones de alimentos, ropa, etc.
Por otro lado también este tipo de transferencias unilaterales se constituyen de remesas de emigrantes
que trabajan en otros países, en los cuales se les considera residentes (cuando un emigrante no residente
envía a nuestro país lo que ha conseguido ahorrar por su trabajo en el extranjero).
Otras transferencias: incluye regalos, dotes, herencias, cuotas e instituciones filantrópicas o religiosas,
pensiones alimenticias, etc.
La suma de todas las balanzas que conforman la Balanza en Cuenta Corriente da el saldo de la Balanza
en Cuenta Corriente.

BCC = BC + BS + RF + TC

II.- CUENTA FINANCIERA.-

3 Activos externos a largo plazo (Long term foreign assets)

Activos externos con plazo de vencimiento mayor a un año. Están constituidos por activos financieros en moneda extranjera (depósitos,
acciones, bonos y préstamos) emitidos en el exterior con menor grado de liquidez.
4 Pasivos con el exterior (External liabilities)

Cuenta monetaria que se refiere a los saldos de crédito de corto y largo plazo provenientes del exterior, como por ejemplo, deudas a un
banco extranjero.
En esta cuenta se registra el ingreso y salida de divisas destinadas a inversiones productivas o
especulativas. Se puede indicar como movimientos de capital, lo cual se divide en:
1.- Sector Privado (SPr).
Se refiere a operaciones realizadas por los agentes privados y se subdivide en:

a.-Cuenta Financiera sin privatización.

Inversión directa sin privatización.- Registra el ingreso o salida de divisas de aquellas operaciones en
las cuales no se involucra la adquisición de alguna unidad productiva del Estado, solamente se
considera la inversión en adquirir o crear una unidad productiva de carácter privado.
Préstamo a largo plazo.- Operaciones de endeudamiento realizadas por privados para periodos
mayores a un año. Se incluyen los desembolsos y amortizaciones.
Bonos.- Venta o compra de estos valores en el mercado financiero internacional por parte del sector
privado peruano.
Participación de capital.- Considera la compra neta de acciones por no residentes a través de la
Bolsa de Valores de Lima (BVL).
Otros activos externos.- Incluye principalmente acciones y otros activos sobre el exterior del sector
financiero y no financiero. Por ejemplo, la inversión financiera en el exterior realizada por los fondos
privados de pensiones y otras instituciones financieras.

b.- Inversión directa por privatización.

Se refiere a las operaciones que involucran a unidades productivas de propiedad del Estado que se han
transferido a los agentes extranjeros, este capital invertido se considera de largo plazo, pues para ser
recuperado es necesario períodos mayores de un año.

2.- Sector Público (SPu).

Se refiere a las operaciones realizadas por el Estado con el resto del mundo, en este caso se considera a
los pagos por la deuda contraída (amortizaciones).
a.-Desembolsos.
Representan los recursos financieros de la deuda pública externa de mediano y largo plazo provenientes
de los Organismos Internacionales, Club de París y bonos soberanos. Estos recursos se orientan a
proyectos de inversión, defensa, importación de alimentos y de libre disponibilidad para el programa
económico.
b.- Amortización.
Parte del principal de un crédito externo que se paga por concepto de deuda pública externa. Activos
externos netos. Incluye la variación de activos internacionales netos de largo plazo del sector público.
3.- Capitales de Corto Plazo (CCP).
Se refiere a los capitales que entran o salen de un país para períodos menores a un año. Se les denomina
capitales especulativos pues no están destinados a inversiones productivas sino que se dedican a
inversiones en bolsa de valores o en los bancos, para aprovechar la buena situación que presenta la
economía en un momento determinado, pero pueden retirarse rápidamente cuando consideran
que la situación no es apropiada, por eso también se les denomina capitales volátiles o capitales
golondrinos.

CF = SPR + SPU + CCP

16.4.- DEUDA EXTERNA (PORTAL MEF , 2022)

Se entiende por deuda pública al conjunto de obligaciones pendientes de pago que mantiene el Sector
Público, a una determinada fecha, frente a sus acreedores. Constituye una forma de obtener recursos
financieros por parte del estado o cualquier poder público y se materializa normalmente mediante
emisiones de títulos de valores en los mercados locales o internacionales y, a través de préstamos
directos de entidades como organismos multilaterales, gobiernos, etc.

Dependiendo de la residencia de los acreedores, la deuda puede clasificada como externa o interna.
La deuda externa, es aquella acordada con personas naturales o jurídicas no domiciliadas en el país.
La deuda interna es la que se acuerda con personas naturales o jurídicas domiciliadas en el país, por
lo que todos sus efectos quedan circunscritos al ámbito interno.
La Dirección Nacional del Endeudamiento Público es el órgano de línea del Ministerio de Economía y
Finanzas, rector del Sistema Nacional de Endeudamiento, encargado de programar, presupuestar,
normar, negociar, registrar, controlar, contabilizar y coordinar la aprobación de las operaciones de
endeudamiento público y de las operaciones de administración de deuda; atender el servicio de las
operaciones de deuda del Gobierno Nacional, realizar operaciones conexas para una administración
prudente de la deuda, actuar como agente financiero único del Gobierno Nacional, preparar y publicar
las estadísticas de la deuda pública. Depende directamente del Vice Ministro de Hacienda.

EFECTOS Y ORIGEN DE LA DEUDA EXTERNA

Existen varias razones que pueden explicar el endeudamiento externo de un país. Entre estas razones
encontramos:
➢ Inversiones en infraestructura o maquinaria: La necesidad de contar con fondos para hacer
inversiones en infraestructura o maquinaria para el desarrollo productivo. Por ejemplo, los países
se pueden endeudar para construir carreteras, puentes y túneles de modo de reducir los costos de
transporte de las empresas y así fomentar el crecimiento.
➢ Catástrofes naturales: Por ejemplo, huracanes, terremotos o incendios forestales que obligan al
país a reconstruir una parte importante de su territorio.
➢ Mala administración: Puede darse una mala gestión de entidades públicas y privadas que han
despilfarrado recursos en actividades no rentables.

16.5.- ORGANISMOS MULTILATERALES: Se tienen los siguientes:

1.- EL FONDO MONETARIO INTERNACIONAL (FMI) (FMI, 2021) promueve la estabilidad
financiera y la cooperación monetaria internacional. Asimismo, facilita el comercio internacional,
promueve el empleo y un crecimiento económico sostenible y contribuye a reducir la pobreza en el
mundo entero. El FMI es administrado por los 190 países miembros a los cuales les rinde cuentas.

Fundación y misión: La idea de crear el FMI se planteó en julio de 1944 en una conferencia de las
Naciones Unidas celebrada en Bretton Woods, Nuevo Hampshire (Estados Unidos), cuando los
representantes de 44 países acordaron establecer un marco de cooperación económica internacional
destinado a evitar que se repitieran las devaluaciones cambiarias competitivas que contribuyeron a
provocar la Gran Depresión de los años treinta. La principal misión del FMI consiste en asegurar la
estabilidad del sistema monetario internacional; es decir, el sistema de pagos internacionales y tipos de
cambio que permite a los países y a sus ciudadanos efectuar transacciones entre sí.

Asistencia financiera: Proporcionar préstamos a los países miembros que están expuestos a problemas
de balanza de pagos o ya los están experimentando es una de las principales funciones del FMI. Los
programas de ajuste individuales se formulan en estrecha colaboración con el FMI y cuentan con el
respaldo de su financiamiento, cuya continuidad depende de la implementación eficaz de estos ajustes.
En abril de 2009, ante la crisis económica internacional, el FMI fortaleció rápidamente su capacidad de
préstamo al aprobar una reforma profunda de sus mecanismos de apoyo financiero, y en los años
siguientes se adoptaron otras reformas. Estos cambios reforzaron las herramientas de prevención de
crisis de la institución, redoblando su capacidad para mitigar el contagio durante crisis sistémicas y
permitiéndole adaptar mejor los instrumentos para atender las necesidades de cada país.

DEG: El FMI emite un activo de reserva internacional conocido como Derechos Especiales de Giro, o
DEG, que puede complementar los activos de reserva de los países miembros que participan en el
Departamento de DEG (actualmente todos los países miembros del FMI). Países miembros: 190 países
Sede: Washington, DC

2.- BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO BID (BID, 2022)

Trabaja para mejorar la calidad de vida en América Latina y el Caribe. Ayudamos a mejorar la salud,
la educación y la infraestructura a través del apoyo financiero y técnico a los países que trabajan para
reducir la pobreza y la desigualdad. Su objetivo es alcanzar el desarrollo de una manera sostenible y
respetuosa con el clima. Con una historia que se remonta a 1959, hoy somos la principal fuente de
financiamiento para el desarrollo de América Latina y el Caribe. Ofrecemos préstamos, donaciones y
asistencia técnica; y realizamos amplias investigaciones.
El BID prioriza la inclusión social y la igualdad, la productividad y la innovación, y la integración
económica regional en su trabajo de desarrollo a lo largo de América Latina y el Caribe. De este
modo, aborda las cuestiones transversales de la igualdad de género y la diversidad, el cambio
climático y la sostenibilidad ambiental, la capacidad institucional y el Banco actualmente tiene 48
países miembros, de los cuales 26 son miembros prestatarios en la región.

Sede: Washintong D.C Estados Unidos. Subsedes en Madrid y Tokio.

3.-EL BANCO MUNDIAL

Conformado por 189 países miembros, con personal de más de 170 países, y oficinas en más de 130
lugares, el Grupo Banco Mundial es una asociación mundial única: las cinco instituciones que lo
integran trabajan para reducir la pobreza y generar prosperidad compartida en los países en desarrollo.

Misión
1.- Poner fin a la pobreza extrema. Reducir al 3 % el porcentaje de las personas que viven con menos
de USD 1,90 al día en el mundo.
2.- Promover la prosperidad compartida
3.- Fomentar el aumento de los ingresos del 40 % más pobre de la población en todos los países.
El Grupo Banco Mundial fue creado en 1944 y tiene su sede en la ciudad de Washington.

HISTORIA
En los últimos 70 años se han observado cambios importantes en la economía mundial. Durante ese
período, el Grupo Banco Mundial (GBM) —la mayor institución de desarrollo del mundo— ha ayudado
a más de 100 países en desarrollo y países en transición a adecuarse a estos cambios, ofreciéndoles
préstamos y servicios de asesoría y conocimientos adaptados a sus necesidades. El GBM colabora con
Gobiernos nacionales, el sector privado, organizaciones de la sociedad civil, bancos de desarrollo
regionales, centros de estudios y otras instituciones internacionales en diversas cuestiones, como el
cambio climático, los conflictos, la seguridad alimentaria, la educación, la agricultura, las finanzas y el
comercio. Todos estos esfuerzos sirven de apoyo a los dos objetivos de la institución: poner fin a la
pobreza extrema para 2030 e impulsar la prosperidad compartida del 40 % más pobre de la población
en todos los países.

GRUPO DEL BANCO MUNDIAL

El grupo del Banco Mundial está conformado por las siguientes instituciones:
1.- El Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) (BIRF, 2022) El mayor banco de
desarrollo del mundo, BIRF, proporciona productos financieros y asesoría sobre políticas para ayudar
a los países a reducir la pobreza y extender los beneficios del crecimiento sostenible a todas las personas.

2.- La Asociación Internacional de Fomento (AIF) (AIF, 2022), creada en 1960, es la entidad del
Banco Mundial que presta ayuda a los países más pobres. Tiene como objetivo reducir la pobreza a
través de préstamos sin interés o con tasas de interés bajas (denominados “créditos”) y donaciones
destinadas a programas que contribuyen a fomentar el crecimiento económico, reducir las desigualdades
y mejorar las condiciones de vida de la población. La AIF complementa la labor del Banco Internacional
de Reconstrucción y Fomento (BIRF)

3.- Corporación Financiera Internacional IFC (IFC, 2022), miembro del Grupo Banco Mundial,
promueve el desarrollo económico y mejora las vidas de las personas al incentivar el crecimiento del
sector privado en los países en desarrollo. Logramos nuestro objetivo mediante la creación de nuevos
mercados, movilizando otros inversionistas y compartiendo nuestra experiencia.

4.- El Organismo Multilateral de Garantía de Inversiones (MIGA) (MIGA.BM, 2022) es miembro

del Grupo del Banco Mundial. Nuestro mandato es promover la inversión transfronteriza en los países
en desarrollo mediante la provisión de garantías (seguro contra riesgos políticos y mejora del crédito) a
inversionistas y prestamistas. Nuestras garantías protegen las inversiones contra riesgos no
comerciales y pueden ayudar a los inversores a obtener acceso a fuentes de financiamiento con mejores
términos y condiciones financieras

5.- Centro Internacional de Arreglo de Diferencias Relativas a Inversiones. CIADI (CIADI, 2022)
es la institución líder a nivel mundial dedicada al arreglo de diferencias relativas a inversiones
internacionales. Posee amplia experiencia en este ámbito, dado que ha administrado la mayoría de los
casos de inversión internacional. Los Estados han acordado que el CIADI sea el foro destinado al
arreglo de diferencias entre inversionistas y Estados en la mayoría de los tratados internacionales de
inversión, así como en numerosos contratos y legislación en materia de inversión. Para mayor
información.

4.- CLUB DE PARIS (Club de Paris, 2022)

El Club de París es un grupo informal de acreedores oficiales cuyo papel es encontrar soluciones
coordinadas y sostenibles a las dificultades de pago que experimentan los países deudores. A medida
que los países deudores emprenden reformas para estabilizar y restaurar su situación macroeconómica
y financiera, los acreedores del Club de París brindan un tratamiento de deuda adecuado. Los acreedores
del Club de París brindan tratamientos de la deuda a los países deudores en forma de reprogramación,
que es el alivio de la deuda mediante el aplazamiento o, en el caso de la reprogramación concesional,
la reducción de las obligaciones del servicio de la deuda durante un período definido (tratamiento de
flujo) o en una fecha determinada (tratamiento de existencias).

16.6.- BLOQUES ECONOMICOS. -

Los bloques económicos (ECONOMICA, 2022) son las agrupaciones de varios países constituidas con
el objetivo de crear un comercio internacional que los beneficie mutuamente. Esta unión consiste en
que cada uno de los países integrados ofrecen su producción y servicios, y al mismo tiempo se
benefician de lo que aportan los demás países, reduciendo impuestos de importación y exportación, o
en determinadas situaciones se eliminan dichos impuestos.
Los bloques económicos permiten globalizar la economía mediante la implementación de relaciones
entre países los cuales buscan un beneficio mutuo referente al comercio de bienes y
servicios internacionales. Los tratados ejecutados entre estos países otorgan no solo beneficios al
comercio al no requerir de tarifas como aranceles o impuestos del estilo, sino que también pueden
brindar el libre desplazamiento de los individuos entre las naciones vinculadas.

¿Cómo surgieron los bloques económicos?

La idea de unir comercialmente un conjunto de países surgió luego de que los entes económicos de cada
región vieran la posibilidad de juntar los recursos de cada país para beneficiarse financiera y
culturalmente. Esto incluiría a los países más cercanos y tendría como fin el obtener beneficios
recíprocos.
Datan los libros que la primera aparición de un bloque económico con el modelo actual fue en el año
1956 comprendido por Alemania, Bélgica, Italia, Luxemburgo, Francia y los Países Bajos, este rigió
bajo el nombre de Comunidad Europea del Carbón y el Acero. Sin embargo, el primer bloque
económico data del año 1944 y lo comprendía Bélgica, Luxemburgo y los Países Bajos, este bloque se
formó con el objetivo de regenerar a estos países afectados por la guerra.

EJEMPLOS DE BLOQUES ECONOMICOS

1.- La Unión Europea (UE, 2022)

La Unión Europea es un grupo de 27 países de Europa. Estos países se unieron para hacer las cosas
mejores, más fáciles y más seguras para las personas. Decidieron trabajar juntos y ayudarse los unos a
los otros.
En junio de 2016 el Reino Unido decidió salir de la Unión Europea. Por eso, desde el 31 de enero de
2020 el Reino Unido ya no forma parte de la Unión Europea; en 2012 la Unión Europea ganó un
importante premio: que se llama “Premio Nobel de la Paz”.
La Unión Europea ganó este premio por su buen
trabajo manteniendo la paz en Europa, gracias a la
Unión Europea las personas pueden ir libremente
de un país a otro y pueden vivir, estudiar o trabajar
en el país de la Unión Europea que quieran; por
ejemplo, una persona francesa puede irse a vivir a
Italia y trabajar allí o un estudiante belga puede
irse a estudiar a una universidad en Grecia.

Objetivos
Los objetivos de la Unión Europea dentro de sus fronteras son:
➢ Promover la paz, sus valores y el bienestar de sus ciudadanos;
➢ Ofrecer libertad, seguridad y justicia sin fronteras interiores, al tiempo que adopta medidas
adecuadas en sus fronteras exteriores para regular el asilo y la inmigración y prevenir y luchar
contra la delincuencia; establecer un mercado interior;
➢ Lograr un desarrollo sostenible basado en un crecimiento económico equilibrado y en la
estabilidad de los precios, así como una economía de mercado altamente competitiva con pleno
empleo y progreso social;
➢ Proteger y mejorar la calidad del medio ambiente;
➢ Promover el progreso científico y tecnológico;
➢ Combatir la exclusión social y la discriminación;
➢ Fomentar la justicia y la protección sociales, la igualdad entre mujeres y hombres y la protección
de los derechos del niño;
➢ Reforzar la cohesión económica, social y territorial y la solidaridad entre los países de la UE;
➢ Respetar la riqueza de su diversidad cultural y lingüística;
➢ Establecer una unión económica y monetaria con el euro como moneda.

2.-MERCOSUR MERCADO COMUN DEL SUR (MERCOSUR, 2022)

El Mercado Común del Sur (MERCOSUR) es un proceso de integración regional instituido inicialmente
por Argentina, Brasil, Paraguay y Uruguay al cual en fases posteriores se han incorporado
Venezuela* y Bolivia, ésta última en proceso de adhesión.
 Estados que conforman MERCOSUR

ARGENTINA BRASIL PARAGUAY URUGUAY

. . .

VENEZUELA*

*La República Bolivariana de Venezuela se encuentra suspendida en todos los derechos y obligaciones
inherentes a su condición de Estado Parte del MERCOSUR, de conformidad con lo dispuesto en el
segundo párrafo del artículo 5° del Protocolo de Ushuaia.

Países Asociados: Bolivia**, Chile, Colombia, Ecuador, Guyana, Perú, Surinam

** El Estado Plurinacional de Bolivia se encuentra en proceso de adhesión.

Los Estados Partes fundadores del MERCOSUR y signatarios del Tratado de Asunción son
Argentina, Brasil, Paraguay y Uruguay.

Estados Asociados

. . . .

BOLIVIA ** CHILE COLOMBIA ECUADOR GUYANA

Perú SURINAM
* El Estado Plurinacional de Bolivia se encuentra en proceso de adhesión
Objetivo principal propiciar un espacio común que generara oportunidades comerciales y de
inversiones a través de la integración competitiva de las economías nacionales al mercado internacional.

Desde sus inicios el MERCOSUR ha promovido como pilares fundamentales de la integración los
principios de Democracia y de Desarrollo Económico, impulsando una integración con rostro humano.
En línea con estos principios, se han sumado diferentes acuerdos en materia migratoria, laboral, cultural,
social, entre tantos otros a destacar, los que resultan de suma importancia para sus habitantes.

Estos acuerdos significaron la incorporación de las dimensiones Ciudadana, Social y de Integración

Productiva, entre otras, para las cuales, por un lado, fue necesario adaptar y ampliar la institucionalidad
del bloque en toda la región atendiendo nuevas demandas y profundizando la participación efectiva de
la ciudadanía por diferentes medios; y por otro, debió dotarse de mecanismos de financiamiento
solidarios propios, como es el Fondo para la Convergencia Estructural del MERCOSUR (FOCEM),
entre otros fondos

3.- CAN COMUNIDAD ANDINA DE NACIONES (CAN, 2022)

La Comunidad Andina, integrada por

Bolivia, Colombia, Ecuador y Perú es un
organismo internacional líder en integración
en el continente, que trabaja por el
mejoramiento de la calidad de vida de 111
millones de ciudadanos andinos.

La CAN cuenta con diversos órganos e

instituciones que integran el Sistema Andino
de Integración (SAI), cuyo objetivo es
alcanzar un desarrollo integral, equilibrado y
autónomo, mediante la integración andina,
con proyección hacia una integración sudamericana y latinoamericana.
Desde el 26 de mayo de 1969, cuando se suscribió en Colombia, el Acuerdo de Cartagena, Tratado
Constitutivo que fija los objetivos de la integración andina, define su sistema institucional y establece
sus mecanismos y políticas, se puso en marcha el proceso andino de integración, conocido en ese
entonces como Pacto Andino, hoy Comunidad Andina.

4.- UNASUR (UNION DE NACIONES SUDAMERICANAS) (UNASUR, 2022)

La unión de Naciones
Sudamericanas es una
organización intergubernamental
dotada de personalidad jurídica
internacional, integrada por
Argentina, Bolivia, Brasil, Chile,
Colombia, Ecuador, Guyana,
Paraguay, Perú, Surinam, Uruguay
y Venezuela, cuyo principal
objetivo es construir, de manera participativa y consensuada, un espacio de integración y unión en lo
cultural, social, económico y político entre sus pueblos, otorgando prioridad al diálogo político, las
políticas sociales, la educación, la energía, la infraestructura, el financiamiento y el medio ambiente,
entre otros, con miras a eliminar la desigualdad socioeconómica, lograr la inclusión social y la
participación ciudadana, fortalecer la democracia y reducir las asimetrías en el marco del
fortalecimiento de la soberanía e independencia de los Estados.

5.- TLCAN o NAFTA

Las siglas NAFTA significan North American Free Trade, es decir, en castellano se traduce como
Tratado de Libre Comercio de América del Norte (por este motivo NAFTA en inglés equivale a TLCAN
en español).

QUE ES TLCAN

TLCAN (aduanero, 2022) significa y es el Tratado de Libre Comercio de América del Norte firmado
en diciembre de 1992 entre México, Estados Unidos de América EUA, y Canadá, particularmente por
los presidentes:

➢ Carlos Salinas de Gortari de México (precursor del TLCAN)

➢ George Bush de Estados Unidos
➢ Brian Mulroney de Canadá

En resumen, el TLCAN es un acuerdo comercial o como su nombre lo dice es un Tratado de Libre

Comercio (que en este caso fue regional y no bilateral y se rige por las reglas de la Organización
Mundial del Comercio) con la intención de incrementar la relación económica comercial entre los tres
países, aumentando el intercambio de bienes y servicios.

El TLCAN busca ser un instrumento que genere beneficios a los tres países y sus sociedades, a través,
entre otros medios, de acceder a preferencias arancelarias mutuas y reducir barreras no arancelarias.
Todo ello en un proceso paulatino, gradual, y de continuo análisis. Creando una integración en las
cadenas productivas que generan una zona de libre comercio altamente competitiva en el mundo,
definida por muchos como la más fuerte.

Durante mucho tiempo cuando los

estudiosos se referían al TLCAN
desde su fundación también lo
hacían como NAFTA. ¿Qué
significa NAFTA? North
American Free Trade Agreement.
Básicamente son las iniciales del
Tratado pero en inglés.

Objetivos

Los principales objetivos del TLCAN son conceder a los firmantes el estatus de nación más favorecida,
es decir, que estos países cuentan con las mejores condiciones de comercio entre ellos; eliminar los
obstáculos al comercio y facilitar la circulación transfronteriza de bienes y servicios; promover
condiciones de competencia justa; aumentar las oportunidades de inversión; proporcionar protección y
cumplimiento de los derechos de propiedad intelectual; establecer procedimientos para la resolución de
disputas comerciales e implantar un marco para una mayor cooperación trilateral, regional y multilateral
para ampliar los beneficios del acuerdo comercial.

6.- Foro de Cooperación Económica Asia-Pacífico (MINCETUR, 2022) (APEC)

Aspectos generales. - El Foro de

Cooperación Económica Asia-Pacífico
(APEC, por sus siglas en inglés) es un foro
económico regional establecido en 1989. Las
21 economías que lo conforman tienen el
objetivo de crear mayor prosperidad para los
habitantes de la región por medio de la
integración económica y la promoción de un
crecimiento equilibrado, inclusivo, sostenible
e innovador.

Para ello, APEC trabaja en torno a 3 pilares:

➢ Liberalización del comercio e inversiones

➢ Facilitación de los negocios
➢ Cooperación económica y técnica
16.6.1. TRATADOS DE LIBRE COMERCIO (TLC)
Un tratado de libre comercio (TLC) (MEF, 2022) es un acuerdo comercial vinculante que suscriben dos
o más países para acordar la concesión de preferencias arancelarias mutuas y la reducción de barreras
no arancelarias al comercio de bienes y servicios. A fin de profundizar la integración económica de los
países firmantes, un TLC incorpora además de los temas de acceso a nuevos mercados, otros aspectos
normativos relacionados al comercio, tales como propiedad intelectual, inversiones, políticas de
competencia, servicios financieros, telecomunicaciones, comercio electrónico, asuntos laborales,
disposiciones medioambientales y mecanismos de defensa comercial y de solución de controversias.
Los TLC tienen un plazo indefinido, es decir, permanecen vigentes a lo largo del tiempo por lo que
tienen carácter de perpetuidad.

¿Qué ventajas y desventajas pueden traer los tratados de libre comercio?.

Los tratados de libre comercio traen consigo beneficios que están relacionados no sólo con aspectos de
tipo comercial, sino que son positivos para la economía en su conjunto:

➢ Permiten reducir y en muchos casos eliminar las barreras arancelarias y no arancelarias al

comercio;
➢ Contribuyen a mejorar la competitividad de las empresas (dado que es posible disponer de
materia prima y maquinaria a menores costos);
➢ Facilitan el incremento del flujo de inversión extranjera, al otorgar certidumbre y estabilidad
en el tiempo a los inversionistas;
➢ Ayudan a competir en igualdad de condiciones con otros países que han logrado ventajas de
acceso mediante acuerdos comerciales similares así como a obtener ventajas por sobre los
países que no han negociado acuerdos comerciales preferenciales;
➢ Fomentan la creación de empleos derivados de una mayor actividad exportadora.
Asimismo, la apertura comercial genera una mayor integración del país a la economía mundial, lo que
hace posible reducir la volatilidad de su crecimiento, el nivel de riesgo-país y el costo de financiamiento
de la actividad privada en general. Sin embargo, no todos los sectores de la economía se benefician de
igual manera con los tratados de libre comercio. Hay sin duda productos de mayor sensibilidad en el
proceso de negociación que deben ser protegidos con determinados mecanismos de defensa comercial.
Sin embargo, los efectos negativos sobre ciertos productos también pueden atenuarse y de mejor manera
si se toma las medidas adecuadas para impulsar su competitividad o en todo caso incentivar su
reconversión hacia actividades con un mayor potencial de crecimiento.
16-7.- LA GLOBALIZACION:
La globalización (Significados.com, 2020) es
un proceso histórico de integración mundial en los
ámbitos económico, político, tecnológico, social y
cultural, que ha convertido al mundo en un lugar
cada vez más interconectado. En ese sentido, se
dice que este proceso ha hecho del mundo
una aldea global.
La disolución progresiva de las fronteras
económicas y comunicacionales ha generado una
expansión capitalista. Esta, a su vez, ha posibilitado inversiones y transacciones financieras globales
orientadas a mercados distantes o emergentes, en términos que antiguamente resultaban muy difíciles,
altamente costosos o inviables.
El proceso de globalización ha modificado la forma en que interactúan los países y los sujetos. Ha
generado gran impacto en aspectos económicos (mercado laboral, comercio internacional), políticos
(instauración de sistemas democráticos, respeto de los derechos humanos), así como un mayor acceso
a la educación y a la tecnología, entre otros.
Clases/Tipos de globalización

1.-Globalización económica

La globalización económica consiste en la creación de un mercado mundial que no contemple barreras

arancelarias para permitir la libre circulación de capitales, bien sea, financiero, comercial y productivo.
El surgimiento de bloques económicos, es decir, países que se asocian para fomentar relaciones
comerciales, como es el caso de Mercosur o la Unión Europea, es el resultado de este proceso
económico.
En el siglo XXI la globalización económica se intensifico más logrando un impacto en el mercado de
trabajo y comercio internacional.

2.- Globalización política

La globalización ha fomentado la creación y desarrollo de diferentes mecanismos para dar respuesta y
solución a un sin fin de problemas que se han vuelto globales y que nos afectan a todos. Algunos
ejemplos de esto son el cambio climático, índices de pobreza, uso de recursos naturales, entre otros.
Por ello, se han creado instituciones y organizaciones de carácter internacional, por ejemplo,
la Organización de las Naciones Unidas (ONU), a fin de enfrentar dichos problemas y dar la mejor
solución posible.

3.- Globalización tecnológica

La globalización tecnológica abarca el acceso a la información, Internet y medios de comunicación, así
como los diversos avances tecnológicos y científicos en el área industrial y salud.
Vivimos en un mundo interconectado, la información se comparte a mayor velocidad y distancia, las
personas están más informadas acerca de lo que ocurre en su país y alrededor del mundo a través de los
diversos canales de comunicación que existen.
Los medios de transporte también se han beneficiado del avance tecnológico y científico. Por ejemplo,
se han desarrollado mecanismos para reducir el consumo de combustibles y los niveles de
contaminación, los vehículos poseen mayores sistemas de seguridad, entre otros.

4.- Globalización cultural

La globalización cultural se ha generado como consecuencia de las relaciones internaciones derivadas
del intercambio de la información, tecnología, economía, turismo, entre otros.
Al expandir los mercados de consumo y el intercambio de bienes y servicios culturales, se han
producido importantes conexiones entre países y comunidades por medio del cine, televisión, literatura,
música, gastronomía, moda, teatro, museos, entre otros.
Esto tiene diversos aspectos positivos y negativos. Algunos destacan la difusión de valores universales,
mayor acceso a la información e intercambio cultural.
Sin embargo, los grupos sociales de menor tamaño se ven afectados por el consumo de productos
culturales de mayor alcance e, incluso, a la pérdida de ciertos valores propios.

5.- Globalización social

La globalización social se caracteriza por la defensa de la igualdad y la justicia para todos los seres
humanos. Tomando en cuenta esta acepción, se puede afirmar que un mundo globalizado, en el ámbito
social, es aquel en que todos los seres humanos son considerados iguales sin importar su clase social,
creencias religiosas ni culturas.

PREGUNTAS

1. A la cantidad monetaria de un país, que se tienen que cambiar por una unidad monetaria de otro país
se llama:
a) Cambio.
b) Tipo de cambio.
c) Intercambio.
d) Compra.
e) Compra de divisas.
2. Los gastos de transporte por exportaciones e importaciones, se registra en la balanza:
a) Comercial.
b) De cuenta financiera.
c) De capital.
d) De servicios.
e) De capital a corto plazo.
3. La balanza comercial de un país está formada por:
a) Exportaciones y servicios.
b) Importaciones y capitales.
c) Exportaciones
d) Exportaciones e importaciones.
e) Importaciones y servicios.
4. Los gastos de transporte por exportaciones e importaciones, se registra en la balanza:
a) Comercial.
b) De cuenta financiera.
c) De capital.
d) De servicios.
 e) De capital a corto plazo.
5. A la Ley económica por la cual un país se especializa en la producción y exportación de ciertos
productos por tener costos bajos e importar bienes que le costaría muy caro producirlos. Se llama:
a) Ley de la ventaja absoluta.
b) ley del comercio internacional.
c) Ley de las importaciones y exportaciones.
d) Ley de los costos comparativos.
e) Ley de aduanas.
6.- ¿Qué ventajas tiene el comercio internacional?
a) Expansión económica, desarrollo de la industria.
b) Los países que comercian no tienen ventajas.
c) Las ventajas son para los países industrializados.
d) La autosuficiencia.
e) Mantener un status quo.
7.- Cuando existen fuertes desequilibrios en la balanza de pagos, el gobierno interviene limitando
importaciones de bienes a través de la política arancelaria, esta medida es propia de una:
a) Política liberal.
b) Política neoliberal.
c) Política desproteccionista al productor.
d) Política proteccionista.
e) Política conservadora.

8.- Aquellas transacciones donde existe una salida de divisas se dan en las:
a) Importaciones
b) Exportaciones
c) Inversiones neutras
d) Compra y venta de dólares
e) Tipo de cambio flotante

9.- Se comercializan en grandes cantidades y tienen cotización en el mercado:

a) Importaciones tradicionales
b) Importaciones no tradiciones
c) Exportaciones tradicionales
d) Exportaciones no tradiciones
e) Exportaciones al por mayor.
10.- Se comercializan en pequeñas cantidades y no tienen cotización en el mercado:
a) Importaciones tradicionales
b) Importaciones no tradiciones
c) Exportaciones tradicionales
d) Exportaciones no tradiciones
e) Exportaciones al por mayor.

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 BALOTA 17

CRISIS Y LOS CICLOS ECONOMICOS

17.1.- CONCEPTO
Los ciclos económicos son las variaciones de la oferta y demanda agregadas expresadas en alzas y
bajas que se repiten con cierta periodicidad a lo largo de los años.
El ciclo económico consiste en las fluctuaciones recurrentes, no periódicas, en la actividad
empresarial, general y económica que tiene lugar en un período de años. (Hernández, p.67)
Las fluctuaciones de la economía suelen llamarse ciclo económico. Como sugiere esta expresión, las
fluctuaciones económicas corresponden a los cambios de la situación económica.

17.1.1.- FASES DEL CICLO ECONÓMICO

Aunque no hay un consenso general sobre el número y la denominación de las fases (Natalia, 2022) se
puede decir que éstas son: recesión, depresión, recuperación y auge, a continuación, una síntesis de sus
principales características:
• Depresión. Hay periodos de estancamiento donde prácticamente se detiene el proceso de
producción. Constituye la verdadera caída de la economía, en esta fase se van formando los
elementos que permitan pasar a la otra fase. Estas fases se dan por el movimiento capitalista y no
dependen de la voluntad del hombre.
• Recuperación. Fase del ciclo económico que se caracteriza por la reanimación de las actividades
económicas, aumenta el empleo, la producción, la inversión y las ventas. Las variables económicas
tienen un movimiento ascendente, que se refleja en la actividad económica en general, tendiéndose
al pleno el empleo.
• Auge. Fase del ciclo económico donde toda la actividad económica se encuentra en un periodo de
prosperidad y apogeo. El auge representa todo lo contrario de la depresión donde hay decadencia
El auge puede durar de forma variable ya sea que dure muchos años como solo unos cuantos meses,
según las condiciones económicas. Al estancarse la producción viene de nuevo la crisis y comienza
un nuevo ciclo económico.
• Recesión. Existe un retroceso relativo de toda la actividad económica en general. Las actividades
en general. Las actividades económicas: producción, comercio, banca, etc., disminuyen en forma
notable. Durante las crisis se acentúan las contradicciones del capitalismo, hay un exceso de
producción de ciertas mercancías en relación con la demanda en tanto que falta producción en
algunas ramas. Hay una creciente dificultad para vender dichas mercancías. Muchas empresas
quiebran. Se incrementa el desempleo y subempleo.

La existencia de los ciclos económicos se explica porque el proceso económico no se desarrolla de

manera lineal y continua, sino que se dan por ciclos de abundancia y retroceso (ciclo económico). Es
parte natural de la evolución de una economía de mercado, explicando sus cambios, movimientos y
evoluciones durante un tiempo y en un determinado espacio geográfico.

17.2.-CRISIS ECONÓMICA:
Entendemos por crisis económica (Concepto.de,
2021) a una fase determinada de un ciclo
económico que se caracteriza por tener efectos
negativos, tales como la recesión, contracción o
depresión económica, lo cual quiere decir que en el
flujo del dinero empieza a escasear.
Las crisis económicas son un fenómeno frecuente
de las sociedades contemporáneas, sobre todo de
las pertenecientes al llamado Tercer Mundo, cuyas bases industriales y económicas no siempre son muy
sólidas o dependen del precio de mercado de la materia prima de exportación, por ejemplo.
En todo caso, en el mundo interconectado de hoy, la economía global a menudo experimenta
fluctuaciones y tropiezos de cara a sucesos imprevistos o a fallos regionales que desestabilizan el
sistema financiero como un todo.
La Crisis Económica es un fenómeno económico, cuya naturaleza es la alteración o perturbación del
Proceso Económico, durante un determinado periodo de tiempo, generando una situación de
desequilibrio con fuertes impactos sociales y económicos, tales como: desempleo, recesión,
déficit comercial, pobreza, extrema pobreza, endeudamiento, dependencia, etc.
La crisis puede afectar al sector real y/o sector monetario de una economía: en el Sector Real afecta la
producción, el consumo, el gasto, la inversión, etc.; mientras en el Sector monetario afecta a la oferta
monetaria, el crédito, las reservas internacionales, etc.

17.2.1.- CARACTERÍSTICAS

a.-PERIODICIDAD
La crisis como fenómeno económico se presenta cada cierto tiempo, existe una cierta regularidad. No
se puede predecir con exactitud cada cuatro años se puede manifestar una crisis, por ello es que los
teóricos han procurado desarrollar un estudio más serio de los ciclos económicos para tratar de
predecir en que momento se pueda manifestar. En la economía peruana estos desajustes productivos
se presentan cada 8 a 10 años, generando fuertes caídas en el producto, el empleo, la inversión, etc.
Tenemos la caída en el periodo 1956-58, 1972-79, 1988-90, 1998- 2001.

b.-TENDENCIA A PROPAGARSE
Las crisis económicas se inician en un sector de la economía, dado que las actividades económicas
están concatenadas terminan afectando otros sectores, produciendo así un efecto dominó en la
economía. En la Crisis A s i á t i c a por ejemplo, las empresas industriales al no poder vender sus
productos no pudieron pagar sus deudas a los bancos que a su vez tenían problemas de liquidez,
llevándolos a la quiebra; estos problemas se trasladaron a la bolsa de valores: caída de las acciones
de empresas industriales y bancos, propagándose la crisis a nivel mundial. En el actual sistema, las
crisis que se originan en EE.UU., Japón, Alemania y otras potencias afectan a las economías
dependientes de ellas: América Latina, Asia, Europa, etc.

c.-DISTINTA INTENSIDAD
El grado de desarrollo que tenga un país puede hacer que supere una crisis con mayor facilidad respecto
a otra. Por lo general los países desarrollados padecen crisis que pueden superarlas con mayor rapidez,
mientras que los países no desarrollados tienen mayores dificultades para superar sus perturbaciones.
Entonces la amplitud de la crisis no es igual para todos los países.

17.2.2.- SÍNTOMAS DE LA CRISIS

• Incremento de los precios, es el síntoma más alarmante y preciso.
• Caída en las cotizaciones de los valores mobiliarios que se manifiesta en la bolsa de valores.
• Disminución de los ingresos de los agentes económicos.
• Incremento del desempleo.
17.2.3- CAUSAS DE LAS CRISIS
1.-ENDÓGENAS Ó ECONÓMICAS
Estas causas afectan a la actividad económica en forma directa.
a.- SUPERPRODUCCIÓN (SOBREPRODUCCIÓN)
Consiste en la producción excesiva de bienes de consumo, abarrotamiento de mercancías sin salida en
los mercados, reducción del comercio, cierre de fábricas, crecimiento del paro forzoso, desequilibrio
de las relaciones m o n e t a r i a s y crediticias. Quiebran empresas industriales, bancarias y comerciales.
b.- SUBPRODUCCIÓN
Caracterizada por la escasez de bienes y servicios en el mercado, que genera un incremento desmesurado
del nivel d e precios distorsionando las otras variables macroeconómicas. Está asociada principalmente
a las economías con bajo desarrollo; en las cuales su incipiente desarrollo tecnológico origina una
reducida oferta de bienes y servicios.
c.- SUBCONSUMO
Al existir una gran cantidad de gente sin capacidad adquisitiva: desempleada o subempleada; se agrava
el problema de exceso de bienes y servicios sin posibilidad de ser vendidos.
d.- INCREMENTO DE LOS COSTOS DE PRODUCCION:
Las crisis pueden provocarse debido a un aumento en los costos de producción como por ejemplo, en el
precio de la materia prima utilizada para la producción de bienes, como el incremento del precio del
petróleo. Este aumento genera, a su vez, una subida en los precios de los productos básicos, causando
alta inflación.

2.-EXÓGENAS O EXTRAECONÓMICAS
Consideradas como externas o de carácter no económico.
a.- FACTORES NATURALES
Las sequías, inundaciones, terremotos, maremotos, huracanes, fenómeno del Niño, etc. Pueden causar
crisis pues estos fenómenos generan problemas en la producción, ya que se puede destruir • la
producción agrícola, destruirse las fábricas, etc.
b.- FACTORES TÉCNICOS
El actual desarrollo de la ciencia y la tecnología privilegia el factor capital, por el que para incrementar
mayor producción y productividad, se desarrollan maquinarias y equipos que desplazan y sustituyen
al factor trabajo, forzando a una mayor especialización y la existencia de un mayor número de
desempleados y sub ocupados.
c.-FACTORES SOCIALES
A nivel social se presentan situaciones que distorsionan y afectan el desenvolvimiento de las actividades
productivas, tales como las movilizaciones sociales, los paros y huelgas, las guerras internas ó externas,
los cambios demográficos, originan una fuerte caída de la producción. Agudizadas por la existencia de
pobreza, bajos niveles de educación, salud y nutrición, etc.
d.- FACTORES POLÍTICOS
Las decisiones políticas por parte de los gobernantes o sectores de una sociedad pueden generar
distorsiones dentro de la economía.

17.2.4 Tipos de crisis económicas (Grudemi, 2019)

A continuación, se relacionan los principales tipos de crisis económica:

➢ Crisis de oferta: crisis económica que sucede cuando hay problemas en la oferta debido a
diversos factores, y no se puede ocupar el total demandado por los individuos.
➢ Crisis en la demanda: crisis económica que sucede cuando no es posible comercializar todos
los productos que se encuentran en stock, y se produce un estancamiento en el mercado.
➢ Crisis energética: al no poder acceder de forma económica a fuentes de energía o combustible
para la realización de tareas productivas, el alto precio de la energía se traslada hacia los
productos de consumo diario y provoca inflación, lo cual genera crisis económica.
➢ Crisis financiera: cuando hay falta de confianza en el sector financiero y se desploma el valor
en la bolsa, se produce una severa crisis económica llamada crisis financiera.
➢ Crisis cambiaria: cuando un país no puede defender el valor de su moneda frente a las monedas
extranjeras, se produce una devaluación.

17.2.5.- Ejemplos de crisis:

1. Crisis económica de 1929 En el año de 1929 hubo una gran crisis económica global que se
conoció como la Crisis del 29 o la Gran Depresión. Ésta se originó en Estados Unidos, producto
de la caída de los bonos de la bolsa de Wall Street conocida como el “Crac del 29” o el “Martes
Negro”, y que se extendió rápidamente por todos los países del mundo, ocasionando caída de
la renta nacional, los ingresos fiscales, los beneficios empresariales y los precios en general.
2. Esto tuvo como consecuencia un aumento del desempleo en 25% en los Estados Unidos y en
algunos países del 33%, además de un decrecimiento del comercio internacional del 50 a 66%.
3. La crisis económica del 2008 también fue una crisis financiera causada por el colapso en la
burbuja inmobiliaria de Estados Unidos, que provocó un derrumbe en la bolsa y afectó a
diversos países del mundo.
4. La crisis económica por la que está atravesando Venezuela es un ejemplo de crisis en la oferta
de medicamentos y alimentos, que provoca depresión económica. A su vez, este país se enfrenta
a una crisis financiera y cambiaria que genera inflación.
5. La crisis económica, 2020, causada por pandemia del COVID 19, a ocasionado que todo el
mundo se paralice, afectando fundamente al sector terciario e indirectamente a los sectores
primario y secundario por el cierre de fronteras y el confinamiento de la población.
17.3.- LA POLÍTICA ECONÓMICA
La política económica (Econopedia, 2015) comprende las acciones y decisiones que las autoridades de
cada país toman dentro del ámbito de la economía. A través de su intervención se pretende controlar la
economía del país para proporcionar estabilidad y crecimiento económico, estableciendo las directrices
para su buen funcionamiento.
A medida que un gobierno va estableciendo una determinada política económica, se encarga del control
de diferentes factores económicos importantes en la vida del país, como los presupuestos del estado o
el mercado laboral. Por así decirlo, el Estado conduce la economía de su territorio con las herramientas
de la política económica.

17.3.1.- Objetivos de la política económica

Entre los objetivos de la política económica podemos distinguir objetivos a corto plazo (coyunturales)
y objetivos a más largo plazo (estructurales).
En cuanto a los objetivos a corto plazo podemos distinguir tres:
➢ Pleno empleo.
➢ Estabilidad de precios.
➢ Mejora de la balanza de pagos.
En cuanto a los objetivos a largo plazo podemos distinguir ocho:
➢ Expansión de la producción.
➢ Satisfacción de las necesidades colectivas.
➢ Mejora de la distribución de la renta y la riqueza.
➢ Protección y prioridades a determinadas regiones o industrias.
➢ Mejora en las normas de consumo privado.
➢ Seguridad de abastecimiento.
➢ Mejora en el tamaño o en la estructura de la población.
➢ Reducción de la jornada laboral.

17.3.2.- Disciplinas de la política económica

Mediante el control de las variables económicas un gobierno puede estimular la economía. Según las
herramientas que utilizan las autoridades podemos distinguir dos disciplinas de política económica:
• Política fiscal: Centrada en la gestión de los recursos de un Estado y su Administración. Está
en manos del Gobierno del país, quién controla los niveles de gasto e ingresos mediante
variables como la recaudación impositiva y el gasto público para mantener un nivel de
estabilidad en los países. Puede ser expansiva o restrictiva.
• Política monetaria: Controla los factores monetarios (masa monetaria y tipos de
interés principalmente) para garantizar la estabilidad de precios y el crecimiento
económico. Puede ser expansiva o restrictiva.
17.3.3.- Características de la política económica
Las políticas económicas deben contar con un alto nivel de coherencia, coordinación e integración de
las medidas fiscales y monetarias con las que se conforma, de cara a la consecución de los objetivos
marcados y la búsqueda del bienestar. Gracias a un buen empleo de la política económica un país puede
lidiar con importantes problemas sociales y coyunturales como la inflación, la pobreza, además de
intentar contribuir al crecimiento económico del país.
La política económica es específica de cada país o región, ya que ésta se elabora atendiendo a las
características de cada territorio en el que se aplica y generalmente no es posible obtener idénticos
resultados probándola por igual en dos países distintos. Esto sucede porque existen factores sociales,
geográficos o ideológicos que convierten a cada país en único.

17.4.- POLÍTICA MONETARIA

La política monetaria (Econopedia.com, 2012) es la disciplina de la política económica que controla
los factores monetarios para garantizar la estabilidad de precios y el crecimiento económico.
Aglutina todas las acciones que disponen las autoridades monetarias (los bancos centrales) para ajustar
el mercado de dinero. Mediante la política monetaria los bancos centrales dirigen la economía para
alcanzar unos objetivos macroeconómicos concretos. Para ello utilizan una serie de factores, como la
masa monetaria o el coste del dinero (tipos de interés). Los bancos centrales utilizan la cantidad
de dinero como variable para regular la economía.

17.4.1.- Objetivos de la política monetaria

Mediante el uso de la política monetaria, los países tratan de tener influencia en sus economías
controlando la oferta de dinero y así cumplir con sus objetivos macroeconómicos, manteniendo la
inflación, el desempleo y el crecimiento económico en valores estables. Sus principales objetivos son:
➢ Controlar la inflación: Mantener el nivel de precios en un porcentaje estable y reducido. Si la
inflación es muy alta se usaran políticas restrictivas, mientras que si la inflación es baja o
hay deflación, se utilizarán políticas monetarias expansivas.
➢ Reducir el desempleo: Procurar que haya el mínimo número de personas en situación de
desempleo. Para ello se utilizarán políticas expansivas que impulsen la inversión y la
contratación.
➢ Conseguir crecimiento económico: Asegurar que la economía del país crece para poder
asegurar empleo y bienestar. Para ello se utilizarán políticas monetarias expansivas.
➢ Mejorar el saldo de la balanza de pagos: Vigilar que las importaciones del país no son mucho
más elevadas que las exportaciones, porque podría provocar un aumento incontrolado de la
deuda y decrecimiento económico.
Los objetivos de la política monetaria difícilmente podrán lograrse con el uso de la política monetaria
en solitario. Para conseguirlos será necesario la puesta en marcha de políticas fiscales que se coordinen
con la política monetaria. De hecho, las políticas monetarias tienen múltiples limitaciones, y por ello,
muchos economistas están en contra de la utilización de estas políticas, asegurando que pronuncian
los ciclos económicos. Además, muchas veces los mecanismos de la política monetaria no consiguen
los objetivos deseados, sino que alteran otros factores. Por ejemplo, si aumentamos la masa monetaria
de una economía para conseguir crecimiento económico, puede que lo único que consigamos es un
aumento de los precios.

17.4.2.- Tipos de política monetaria

Según cuál sea su objetivo podemos separar las políticas monetarias en dos tipos:
• Política monetaria expansiva: Consiste en aumentar la cantidad de dinero en el país para
estimular la inversión y con ello, reducir el desempleo y conseguir crecimiento económico. Su
uso suele provocar inflación.
• Política monetaria restrictiva: Trata de reducir la cantidad de dinero del país con el fin de
reducir la inflación. Cuando sea aplican políticas restrictivas se corre el riesgo de ralentizar
el crecimiento económico, aumentar el desempleo y reducir la inversión.

17.5.- POLÍTICA FISCAL

La política fiscal (Econopedia.com, 2015) es una disciplina de la política económica centrada en la
gestión de los recursos de un Estado y su Administración. Está en manos del Gobierno del país, quién
controla los niveles de gasto e ingresos mediante variables como los impuestos y el gasto público para
mantener un nivel de estabilidad en los países.
A través de la política fiscal, los gobiernos tratan de influir en la economía del país. Controlando el
gasto y los ingresos en los diferentes sectores y mercados con el fin de lograr los objetivos de la política
macroeconómica.
Mediante estas variaciones, el Gobierno debería ejercer un gran impacto sobre la demanda agregada y,
por consiguiente, influye en la producción y el empleo, dado un nivel de precios. Por otra parte, su
objetivo principal es estimular el crecimiento de la economía doméstica y protegerla de cara a los
cambios propios de los ciclos económicos.

17.5.1.- Objetivos de la política fiscal

Los objetivos que persigue la política fiscal son los siguientes:
➢ A corto plazo, estabilizar la economía y el ciclo a través del saldo presupuestario.
➢ En el largo plazo, persigue incrementar la capacidad de crecimiento del país mediante el gasto
-I+D, educación, e inversión en infraestructuras, etc- y del ingreso -incentivos al ahorro-.
➢ Simultáneamente, persigue el objetivo de equidad y redistribución de la renta.
Además, un punto importante es que la política fiscal debe ser clave para garantizar y proteger los
servicios sociales básicos y los recursos con los que cuenta el territorio en cuestión. Se trata de una gran
responsabilidad, ya que las decisiones tomadas en este ámbito afectan considerablemente a la vida
cotidiana, al empleo, los precios…, es decir, la política fiscal constituye la vía más importante para
mantener o mejorar el llamado Estado de Bienestar. De hecho, en los presupuestos públicos europeos
más de la mitad del gasto suele corresponder a servicios sociales y sólo alrededor del 20 por ciento se
destina a servicios generales y económicos.
Es también destacable la responsabilidad que se adquiere a la hora de controlar y redistribuir la riqueza
de un estado por medio de los servicios públicos y la gestión tributaria.
Su complementariedad con la política monetaria y su convivencia será clave para la marcha del país y
el bienestar de sus ciudadanos. La política fiscal tiene un papel destacado por su efecto estabilizador de
las fluctuaciones de la economía, a través de su impacto expansivo o contractivo sobre la demanda
agregada vía manejo de los ingresos y gastos públicos (y por tanto, de la cuantía de los déficit o
superávit del sector público).

17.5.2.- Tipos de política fiscal

Dependiendo de las diferentes decisiones tomadas a la hora de dirigir la política fiscal (Econopedia,
2015), puede clasificarse a esta como expansiva, contractiva o neutral. Esta diferenciación tiene mucho
que ver en ocasiones con una cuestión ideológica o de pensamiento económico, debido a que atendiendo
al perfil ideológico del gobierno del momento se tomará una clase de medidas u otra. No obstante,
realmente lo que define la aplicación de una política fiscal expansiva o contractiva es la situación del
ciclo económico en que se encuentre.
➢ Política fiscal expansiva: Se lleva a cabo en situaciones de decrecimiento económico y cuando hay
altos niveles de paro, el Gobierno tendrá que aplicar una política fiscal expansiva para aumentar el
gasto agregado (Consumo + Inversión + Gasto + Exportaciones – Importaciones), aumentando la
renta efectiva y para disminuir la tasa de paro. La política fiscal expansiva puede ser de cinco tipos
o vías de aplicación:
✓ Una reducción de los impuestos, consiguiendo un impacto positivo sobre el consumo.
✓ Un aumento de los gastos del Gobierno, desplazando al alza el gasto agregado.
✓ Estímulos a la inversión privada a través de bonificaciones o exenciones fiscales. La
finalidad es provocar aumentos en la demanda agregada.
✓ Incentivos fiscales para estimular la demanda de los no residentes (mayores exportaciones
netas)
✓ Dinero helicóptero
➢ Política fiscal contractiva: Cuando existe una situación inflacionista provocada por un exceso de
demanda agregada. En este caso sería necesaria una aplicación de política fiscal restrictiva,
procediendo de forma contraria para reducir el gasto agregado.
✓ Se aumentarían los impuestos.
✓ Se reduciría el gasto público.
✓ Se actuaría para desalentar las inversiones privadas y las exportaciones netas (menores
exportaciones netas).

PREGUNTAS

1.- La fase más alta del ciclo económico es:

a) Crisis.
b) Recuperación.
c) Aumento del factor capital.
d) Auge.
e) Aumento del factor laboral.
2.- Identifique la causa exógena de la crisis económica:
a) Superproducción (sobreproducción)
b) Supraducción
c) Subconsumo
d) Incremento de los costos de producción:
e) Factores naturales

3.- Es una disciplina de la política económica centrada en la gestión de los recursos de un Estado y
su Administración, corresponde a la Política:
a) Fiscal
b) Monetaria
c) Cambiaria
d) Mixta
e) N.A

4.- Cuando un país no puede defender el valor de su moneda frente a las monedas extranjeras, se
produce una devaluación, corresponde al tipo e Crisis:
a) Crisis de oferta
b) Crisis en la demanda
c) Crisis energética
d) Crisis financiera
e) Crisis cambiaria

6.- Es una forma que permite el BCRP aumentar la liquidez de los bancos comerciales a través de
interés muy bajos
a) Política fiscal expansiva
b) Política monetaria expansiva
c) Política fiscal contractiva
d) Política monetaria contractiva
e) Instrumentos del BCRP

7.- Es el encargado de la administración de los ingresos y gastos del sector público.

a) Política Monetaria
b) Política Fiscal
c) Presupuesto publico
d) Instrumentos del BCRP
e) Deuda Interna

8.- Se encarga de mantener la estabilidad de precios y el crecimiento económico.

a) Política Monetaria
b) Política Fiscal
c) Presupuesto publico
d) Instrumentos del BCRP
e) Deuda Interna

9.- cuando no es posible comercializar todos los productos que se encuentran en stock, se genera una
crisis de:
a) endógena
b) exógena
c) demanda
d) oferta
e) Nivel de precios

10.- No es considerada dentro de los tipos de crisis económicas:

a) Oferta
b) Demanda
c) Energéticas
d) Financieras
e) Política

1. Bibliografía
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 BALOTA 18 CRECIMIENTO ECONÓMICO Y DESARROLLO

18.1.- CRECIMIENTO ECONÓMICO

Concepto.- Se entiende como crecimiento económico (IPE, 2013) a la variación porcentual (positiva)
del producto bruto interno (PBI) de una economía en un periodo determinado. Debido a que parte de
este crecimiento puede deberse al incremento de la población, se sugiere utilizar la variación del PBI
per cápita como medida del crecimiento económico. Cabe mencionar que el PBI per cápita solo
aproxima el grado de desarrollo económico de una economía; sin embargo, dada la información
disponible, es una de las herramientas más eficaces para medir el estándar de vida de los países. Esto
se debe a que existe alta correlación entre el PBI per cápita y diversas variables que aproximan el
“bienestar” (nutrición, alfabetismo, mortalidad infantil, esperanza de vida).

Por ello, el análisis de la evolución del PBI per cápita y de sus determinantes es fundamental para
comprender el crecimiento en el estándar de vida de los países y las diferencias de desarrollo entre los
mismos. Ente los principales factores que determinan el crecimiento están: la productividad de los
factores y la acumulación de capital. La productividad de los factores se refiere a el desarrollo de
procesos más eficientes para producir bienes y servicios; por otro lado, la acumulación de capital se
refiere el aumento de recursos de capital, lo que incluye capital físico (infraestructura, bienes de capital)
y capital humano (capacidades de la fuerza laboral). Para terminar cabe mencionar que un análisis
profundo del bienestar de cada país debe tomar en consideración adicional otras variables
fundamentales para el desarrollo económico tales como: libertades, democracia, desigualdad, derechos
de propiedad, seguridad y respeto a ley, sostenibilidad ambiental, entre otras.

18.1.1 Factores que intervienen en el crecimiento económico

Existen diversos factores (Significados.com, 2022) que inciden y afecta de manera directa el
crecimiento económico de una nación, entre ellos se pueden mencionar:

a) Inversión en el capital: esta inversión tiene que ver con todo lo relacionado al
acondicionamiento de las infraestructuras, herramientas, equipos y el mejoramiento de las
condiciones de trabajo donde se realiza la producción y distribución de bienes y servicios.
b) Educación: contar con personas capacitadas en lo académico y tecnológico, más con una mano
de obra cualificada en las diversas áreas de trabajo, generará un resultado final de mejor calidad
y competitividad en el mercado nacional e internacional.
c) Tecnología: es una herramienta que ha permitido mejorar los canales de producción, la calidad
y porcentaje de trabajo. Es decir, se produce en mayor volumen y con mejor calidad final.

18.1.2.- Características del crecimiento económico

A continuación, se presentan las principales características (Significados.com, 2022) que refleja el
crecimiento económico en un país:
➢ Aumenta el porcentaje de productividad total en las diversas áreas de trabajo de un país.
➢ El crecimiento económico es observable y medible.
➢ Afecta de manera positiva el crecimiento de la renta per cápita.
➢ Se refleja en el incremento en el número de población de un país. Mayor cantidad de personas.
➢ Aumenta el consumo y venta de bienes y servicios.
➢ Se incrementa el número de empleos.
➢ Las personas tienen mayor capacidad de ahorro.
➢ Mayor inversión en diversos sectores productivos.

18.2.- DESARROLLO ECONOMICO:

El desarrollo económico (editorial, 2021) se define como la capacidad que tienen los países
o regiones de producir y obtener riqueza. El desarrollo está ligado al sustento y la expansión económica
de modo tal que garantice el bienestar, se mantenga la prosperidad y satisfaga las necesidades personales
o sociales de las personas.

18.2-1 Factores del desarrollo económico

Existe una serie de factores (editorial, 2021) que se tienen en cuenta a la hora de medir el desarrollo
económico de un determinado país o región.

Por un lado, es importante tener en cuenta que el desarrollo económico no implica solamente el
crecimiento económico, sino que se basa en indicadores como: la esperanza de vida, el acceso a la
educación y factores que contribuyen al desarrollo humano y social de los individuos.

1. Factores de producción. Son aquellos elementos que conforman el aspecto económico. La

tierra, el capital, el trabajo y la gestión empresarial son algunos de los factores que forman parte
de las cadenas productivas. A partir de estos factores se mide el crecimiento económico.
2. Factores tecnológicos. Son aquellas tecnologías y técnicas que resultan clave en el desarrollo
de las economías. En las últimas décadas, la tecnología ha permitido la optimización y
agilización de los procesos.
3. Factores que contribuyen al desarrollo humano. Son aquellos elementos que permiten
diferenciar el crecimiento económico del desarrollo. El progreso social y económico de un país
depende, en buena medida, de la situación de sus habitantes. El crecimiento económico no
garantiza una distribución equitativa de la renta. La tasa de empleo, el acceso a la educación y
a la salud, el salario mínimo, son algunos de los factores que determinan el desarrollo de un
país.
 4. Factores políticos y sociales. Son aquellas instituciones políticas, sociales y religiosas que
juegan un rol clave dentro de la vida política, social y económica de una nación. La forma en
que ejerzan el poder este tipo de instituciones y su grado de transparencia y conciencia
social son clave en el desarrollo económico de un país.
18.2.2.- Características del desarrollo económico

El desarrollo económico se logra a partir de una serie de escenarios económicos, sociales y políticos:

➢ Aumento del PBI per cápita. Los países desarrollados poseen un producto bruto interno alto
debido a la producción y comercialización de bienes y servicios. El PBI per cápita es uno de
los índices que se tiene en cuenta para el análisis del desarrollo de un país. Este índice mide el
total de los ingresos de un país en relación al número de habitantes.
➢ Necesidades básicas cubiertas. Los países desarrollados distribuyen la renta de manera que
todos los habitantes posean las necesidades básicas cubiertas. En estos países, las tasas de
desempleo suelen ser bajas. Existe un acceso a los servicios como agua, luz y gas casi total.
➢ Desarrollo de la capacidad productiva. Los países desarrollados utilizan los recursos y sacan
provecho de ellos. Muchos de estos países ponen el foco en la industrialización y en el sector
de los servicios.
➢ Respeto por los derechos humanos y el orden social. Las sociedades que conforman países
desarrollados suelen estar formadas por individuos satisfechos con su calidad de vida. Existe el
respeto por la democracia y las instituciones.
➢ Uso de nuevas tecnologías. Los países con un mayor desarrollo económico introducen las
nuevas tecnologías para fomentar la producción rápida y eficiente.
➢ Acceso a la salud y a la educación. El desarrollo económico permite fortalecer y garantizar el
acceso a toda la población de salud y educación.
➢ Desarrollo de inversión. El desarrollo económico genera el clima propicio para la toma de
créditos e inversiones.
➢ Crecimiento sostenido. El desarrollo económico se logra con el crecimiento económico y
el desarrollo humano y social. Suelen ser procesos largos que una vez conseguidos pueden
extenderse en el tiempo.
➢ Cambios económicos y sociales. El desarrollo económico trae aparejado una igualdad de
oportunidades a toda la población y esto genera movilidad social.
➢ Desarrollo de instituciones sólidas. El desarrollo sostenido de una nación genera respeto por
la democracia y un bajo índice de corrupción en las esferas políticas y sociales.

18.2.3 ÍNDICE DE DESARROLLO HUMANO (IDH)

El Índice de Desarrollo Humano (IDH) es un indicador creado por el PNUD que, desde hace tres
décadas, da a conocer el grado de progreso de cada país. De esta forma, la iniciativa del economista
paquistaní Mahbub ul Haq se ha convertido en el baremo de referencia para tomarle el pulso al ritmo
del planeta, ya que facilita una visión amplia —no exenta de críticas— de las desigualdades entre
regiones.

El Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD) define al desarrollo humano como “el
proceso de ampliar la gama de opciones de las personas, brindándoles mayores oportunidades de
educación, atención médica, ingreso y empleo e incluso tiene que ver con el total de opciones humanas,
desde un entorno físico en buenas condiciones hasta libertades políticas y económicas” (PNUD
1992:18). Sin lugar a dudas se trata de un concepto amplio e integral basado en la idea de bienestar de
la población, que ayuda a distinguir entre dos aspectos del desarrollo humano: uno, es la formación de
capacidades humanas como un mejor estado de salud o mayores conocimientos; el otro, es el grado en
que los individuos emplean las capacidades adquiridas.

Variables que se toma en cuenta para medir el IDH

Para conseguir esta valoración, el IDH toma tres variables fundamentales dentro del desarrollo de una
nación:

1. PIB per Cápita. Se utiliza para evaluar si los ciudadanos del país tienen realmente un acceso
a los recursos necesarios para tener una calidad de vida decente.
2. Educación. Mira variables como el nivel de alfabetización de la población adulta o el nivel de
estudios alcanzado por cada ciudadano, desde la primaria hasta los estudios superiores.
3. Esperanza de vida. Estudiar el promedio de edad de los fallecidos cada año permite obtener
una visión de la edad media en la que fallecen los habitantes de cada país.

MEDICION DEL PBI PERCAPITA:

El PIB per cápita (MEF, Conceptos basicos, 2022) es el promedio de Producto Bruto por cada persona.
Se calcula dividiendo el PIB total por la cantidad de habitantes de la economía.

Fórmula para hallar el PBI per cápita:

RANKING DE PBI PERCAPITA EN EL MUNDO 2020

FUENTE: FMI 2022

CÓMO SE MIDE EL IDH

El IDH es la media geométrica de las tres dimensiones anteriores, cuyos índices se calculan por separado
con los datos de esperanza de vida, escolarización y renta per cápita de cada país. El resultado final
arroja siempre un valor entre 0 y 1 que determina, según el PNUD, los cuatro grados de desarrollo
humano que detallamos a continuación:

➢ Muy alto: países con un IDH superior a 0,80.

➢ Alto: países con un IDH entre 0,70 y 0,80.
➢ Medio: países con un IDH entre 0,55 y 0,70.
➢ Bajo: países con un IDH inferior a 0,55.
Fuente: Banco Mundial

18.3.- DESARROLLO SOSTENIBLE

¿Qué es el desarrollo sostenible?
El desarrollo sostenible (Consulting, 2021) es
hoy en día una necesidad. Gro Harlem
Brundtland, ex primera ministra de Noruega, lo
define como: "el desarrollo que satisface las
necesidades del presente sin comprometer la
capacidad de las generaciones futuras para
satisfacer las suyas" - Nuestro futuro
común (Informe de la Comisión Mundial sobre el Medio Ambiente y el Desarrollo, 1987). Se trata de
explotar los recursos del planeta con moderación, sin exceder su capacidad de renovación natural.
¿En qué consiste la sostenibilidad?
El desarrollo sostenible es un concepto que aparece por primera vez en 1987 con la publicación del
Informe Brundtland, que alertaba de las consecuencias medioambientales negativas del desarrollo
económico y la globalización y trataba de buscar posibles soluciones a los problemas derivados de la
industrialización y el crecimiento de la población.

¿Cómo alcanzar un desarrollo sostenible?

Muchos de los retos a los que se enfrenta el ser humano, tales como el cambio climático, la escasez de
agua, las desigualdades o el hambre, solo se pueden resolver desde una perspectiva global
y promoviendo el desarrollo sostenible: una apuesta por el progreso social, el equilibrio
medioambiental y el crecimiento económico. Como una nueva hoja de ruta para lograr un desarrollo
sostenible, Naciones Unidas aprobó la Agenda 2030 que contiene los Objetivos de Desarrollo
Sostenible, una serie de metas comunes para proteger el planeta y garantizar el bienestar de todas las
personas. Estas metas comunes necesitan la implicación activa de las personas, las empresas, las
administraciones y los países de todo el mundo.

18.3.1 PILARES DE LA SOSTENIBILIDAD (Acciona, 2020)

1) Sostenibilidad social
En el plano social, la sostenibilidad fomenta el desarrollo de las personas, comunidades y culturas
para conseguir un nivel global de calidad de vida, sanidad y educación adecuado y equitativo. La
lucha por la igualdad de género, en especial en los países en desarrollo, es otro aspecto que durante
los próximos años configurará las bases de la sostenibilidad social.

2) Sostenibilidad ambiental
En su vertiente ambiental, la sostenibilidad defiende que la naturaleza no es una fuente inagotable
de recursos y vela por su protección y uso racional. Aspectos como el cuidado del medio ambiente,
la inversión en energías renovables, el ahorro de agua, la apuesta por la movilidad sostenible o la
innovación en construcción y arquitectura sostenible contribuyen a lograr esta sostenibilidad
ambiental desde varios frentes.

3) Sostenibilidad económica
La sostenibilidad también busca impulsar un crecimiento económico que genere riqueza equitativa
sin perjudicar los recursos naturales. Una inversión y reparto igualitario de los recursos económicos
permitirá potenciar los demás pilares de la sostenibilidad para lograr un desarrollo completo.
18.3.2 EL INFORME DE BRUNDTLAND Y EL CONCEPTO DE DESARROLLO
SOSTENIBLE

El concepto de desarrollo sostenible es muy reciente. Apareció por primera vez en el Informe
Brundtland (Consulting, 2021) establecido en el marco de la Comisión Mundial sobre el Medio
Ambiente y el Desarrollo (CMMAD) en 1987, presidida por Gro Harlem Brundtland. El informe
Brundtland informaba de las consecuencias medioambientales negativas del desarrollo económico y
proponía posibles soluciones a los problemas derivados de la globalización y del crecimiento de la
población.

Unos años más tarde, en 1997, fue en la Cumbre de la Tierra en Río de Janeiro donde se oficializó el
concepto de desarrollo sostenible.

18.3.3 PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL DESARROLLO SUSTENTABLE

El desarrollo sostenible busca que las próximas generaciones se encuentren un mundo y una sociedad
que, como mínimo, sea igual, sino mejor que la actual. Para ello, el desarrollo sostenible se basa en
actuar en tres áreas, la sociedad y las personas, la economía y el planeta. En base a ello, estas son las
principales características (Economiasimple.net, 2018) que debe reunir una sociedad para considerar
que su desarrollo es sostenible o sustentable.

1.- Cuidado del agua

El agua dulce potable es un bien escaso. Una de las principales metas del desarrollo sostenible es el
mantenimiento de las reservas de agua. Así como, utilizar este recurso de una manera más
racional. Algunas de las mejoras que, por ejemplo, introduce el desarrollo sustentable en este sentido
son los métodos de riego que requieran un menor consumo de agua o que se mejoren las plantas
potabilizadoras y depuradoras.

2.- Aumento del reciclaje

Actualmente muchos de los recursos que se utilizan para la fabricación de objetos comunes y de
consumo son limitados. Esto convierte al reciclaje en la mejor forma de reutilizar los recursos
disponibles en un desarrollo sostenible. Además de reducir el consumo de recursos, el reciclaje también
reduce drásticamente el aumento de residuos, generando una economía circular muy interesante que, a
su vez, supone una disminución de los niveles de contaminación.

3.- Protección del medioambiente

Este es, sin duda, uno de los puntos fuertes y a su vez más difíciles de conseguir para el desarrollo
sostenible. La protección del medio ambiente y de la biodiversidad es un aspecto cada vez más
importante para el conjunto de la sociedad. El desarrollo sostenible busca, además de proteger el
medioambiente, evitar los desastres ambientales producidos tanto por la mano del hombre, como por
los cambios climáticos.

4.- Recuperación de ecosistemas

Otro de los aspectos clave del desarrollo sustentable es la recuperación o reparación de los daños
ocasionados por el hombre en los ecosistemas. Este daño se ha producido en muchos casos debido al
uso intensivo de recursos. Pero también es responsabilidad del progresivo deterioro de la capa de ozono.

5.- Uso de tecnologías limpias

Otro de los grandes retos del desarrollo sostenible es aumentar el consumo de las consideradas como
tecnologías limpias. En este sentido el desarrollo sostenible trata de incorporar y desarrollar tecnologías
limpias en los procesos de producción, con el fin de reducir los niveles de contaminación.

6.- Aumento de la calidad de vida

El desarrollo sostenible también se centra en mejorar la calidad de vida de los miembros de una
sociedad. En este sentido, el desarrollo sustentable se basa en que todas las personas que conforman
una sociedad tienen derecho a que su calidad de vida mejore. A diferencia de lo que ocurre con el actual
desarrollo basado en la obtención de beneficios. En el que solo unos pocos se benefician de las mejoras
a las que llega la sociedad.

7.- Autosuficiencia regional

Con este nombre se define la capacidad de una comunidad o región de involucrarse en el desarrollo
sostenible a través del cuidado de los recursos naturales que se encuentran en su área de influencia.

Estas son las características fundamentales del desarrollo sostenible. Conocerlas es imprescindible para
tener una visión clara sobre este modelo o formas de entender el mundo. En ocasiones se crea una visión
difusa acerca del desarrollo sostenible, buscada por diferentes intereses económicos. Sin embargo, no
consiste en otras cosas que cambiar nuestros procesos productivos y hábitos para conseguir mantener
nuestra actividad sin comprometer los recursos del planeta y dañar el medioambiente.

18.3.4 Los Objetivos de Desarrollo Sostenible

Los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) (PNUD, 2022), también conocidos como Objetivos
Globales, fueron adoptados por las Naciones Unidas en 2015 como un llamado universal a la acción
para poner fin a la pobreza, proteger el planeta y garantizar que para el 2030 todas las personas disfruten
de paz y prosperidad.

Los 17 ODS están integrados: reconocen que la acción en un área afectará los resultados en otras y que
el desarrollo debe equilibrar la sostenibilidad social, económica y ambiental.

Los países se han comprometido a priorizar el progreso de los más rezagados. Los ODS están diseñados
para acabar con la pobreza, el hambre, el sida y la discriminación contra mujeres y niñas.

La creatividad, el conocimiento, la tecnología y los recursos financieros de toda la sociedad son

necesarios para alcanzar los ODS en todos los contextos

Los 17 Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS)

ODS: definición Los Objetivos de Desarrollo Sostenible (sustainable development goals en inglés),
también conocidos como Objetivos Mundiales, tratan de conciliar el crecimiento económico, el
equilibrio medioambiental y el progreso social, garantizando que todas las personas tengan las mismas
oportunidades y puedan llevar una vida mejor sin comprometer el planeta.

1. Fin de la pobreza
2. Hambre cero
3. Salud y bienestar
4. Educación de calidad
5. Igualdad de género
6. Agua limpia y saneamiento
7. Energía asequible y no contaminante
8. Trabajo decente y crecimiento económico
9. Industria, innovación y infraestructura
10. Reducción de las desigualdades
 11. Ciudades y comunidades sostenibles
12. Producción y consumo responsables
13. Acción por el clima
14. Vida submarina
15. Vida de ecosistemas terrestres
16. Paz, justicia e instituciones sólidas
17. Alianzas para lograr los objetivos

18.4.- ECONOMIA CIRCULAR:

La economía circular (REPSOL, 2022) es un nuevo modelo de producción y consumo que garantiza un
crecimiento sostenible en el tiempo. Con la economía circular promovemos la optimización de recursos,
la reducción en el consumo de materias primas y el aprovechamiento de los residuos, reciclándolos o
dándoles una nueva vida para convertirlos en nuevos productos.

El objetivo de la economía circular es,

por tanto, aprovechar al máximo los
recursos materiales de los que
disponemos alargando el ciclo de vida
de los productos. La idea surge de
imitar a la naturaleza, donde todo tiene
valor y todo se aprovecha, donde los
residuos se convierten en un nuevo
recurso. Así, se logra mantener el
equilibrio entre el progreso y la
sostenibilidad.
Diferencia entre la economía circular y la lineal

Hasta ahora hemos aplicado modelos de producción lineales, es decir, extraemos, producimos,
consumimos y desechamos. La sociedad en la que vivimos hace que el ritmo de consumo se esté
acelerando, se trata de un modelo rápido pero poco sostenible para el planeta.

La economía circular establece un modelo de producción y consumo más sostenible, en el que las
materias primas se mantienen más tiempo en los ciclos productivos y pueden aprovecharse de forma
recurrente, procurando con ello generar muchos menos residuos. Como su propio nombre indica, la
esencia de este modelo radica en que los recursos se mantengan en la economía el mayor tiempo posible,
promoviendo que los residuos que generamos puedan servir de materia prima para otras industrias.

Los principios de la economía circular

Casi todos conocemos la regla de las 3R, esenciales para el desarrollo sostenible y conservar el
equilibrio ambiental: reducir, reutilizar y reciclar. Es decir, lo que se obtiene de la naturaleza vuelve a
ella al agotar su vida útil, de una manera cíclica y respetuosa con el entorno. Pero ¿sabías que hay otras
cuatro reglas? Estas 7R son los pasos necesarios para alcanzar una economía circular:
1) Rediseñar: pensar y diseñar los productos de modo que su proceso de fabricación consuma
menos materias primas, se alargue su vida útil y genere menos residuos (o al menos residuos
que sean más fáciles de reciclar). De este modo se incrementa la protección al medio
ambiente.
2) Reducir: cambiar nuestros hábitos de consumo hacia un modelo más sostenible. Si
reducimos el consumo, se evita la generación de residuos, el gasto de materias primas y,
por lo tanto, se reduce el impacto en el medio ambiente.
3) Reutilizar: usándolos de nuevo o dando otra utilidad a los productos alargamos su vida
útil.
 4) Reparar: hasta ahora, cuando un producto se estropeaba tendíamos a reemplazarlo. Sin
embargo, repararlo no solo es más económico, sino que evita el uso de nuevas materias
primas, ahorra energía y no genera residuos al medio ambiente.
5) Renovar: actualizar objetos antiguos para que se puedan volver a utilizar como vintage,
como por ejemplo los muebles.
6) Reciclar: promover las mejores prácticas en la gestión de los residuos y utilizar aquello
que sea posible como materia prima para la fabricación de nuevos productos.
7) Recuperar: dar nuevos usos a productos que se van a desechar, como por ejemplo, utilizar
las botellas de plástico para crear sistemas de riego, maceteros o comederos de aves.

Beneficios de la economía circular

El desarrollo de la economía circular debería ayudar a disminuir el uso de los recursos, a reducir la
producción de residuos y a limitar el
consumo de energía. Debe participar
igualmente en la reorientación productiva de
los países. En efecto, además de los
beneficios ambientales, esta actividad
emergente es creadora de riqueza y empleo
(incluyendo las del ámbito de la economía
social) en todo el conjunto del territorio y su
desarrollo debe permitir obtener una ventaja
competitiva en el contexto de la
globalización.
18.5 ECONOMIA SOCIAL DE MERCADO

La Economía Social de Mercado (FRISCH, 2009) se basa en la organización de los mercados como
mejor sistema de asignación de recursos y trata de corregir y proveer las condiciones institucionales,
éticas y sociales para su operatoria eficiente y equitativa. En casos específicos, requiere compensar o
corregir posibles excesos o desbalances que puede presentar el sistema económico moderno basado en
mercados libres, caracterizado por una minuciosa y extensa división del trabajo y que, en determinados
sectores y bajo ciertas circunstancias, puede alejarse de una competencia funcional.

Descarta como sistema de organización la economía planificada centralmente. Esta definición de una
Economía Social de Mercado como modelo sociopolítico básico proviene de las ideas desarrolladas por
Alfred MüllerArmack (1901-1978). En su obra Dirección económica y economía de mercado
(Wirtschaftslenkung und Marktwirtschaft), escrita en 1946, no sólo acuñó el término Economía Social
de Mercado sino que contribuyó, en colaboración con otros pensadores, a la fundamentación de su
concepción teórica. Según la definición de Müller-Armack, el núcleo de la Economía Social de Mercado
es la “combinación del principio de la libertad de mercado con el principio de la equidad social”. El
marco referencial es el concepto de la libertad del hombre complementada por la justicia social.

El sistema de la Economía Social de Mercado surge del intento consciente de sintetizar todas las
ventajas del sistema económico de mercado: fomento de la iniciativa individual, productividad,
eficiencia, tendencia a la auto-regulación, con los aportes fundamentales de la tradición social cristiana
de solidaridad y cooperación, que se basan necesariamente en la equidad y la justicia en una sociedad
dada. En este sentido propone un marco teórico y de política económico-institucional que busca
combinar la libertad de acción individual dentro de un orden de responsabilidad personal y social. Los
representantes de esta concepción trabajan en una síntesis de la tradición político-económica liberal
(derechos individuales, republicanismo, mercado) con el pensamiento social-cristiano (justicia social,
solidaridad).

18.5.1 PRINCIPIOS QUE DEFINEN A LA ECONOMIA SOCIAL DE MERCADO

Son tres los principios generales que definen a la Economía Social de Mercado:

➢ Responsabilidad individual: relacionada directamente con el rendimiento de cada uno de los

individuos que componen la sociedad. La regulación debe tomar en cuenta que algunos de ellos
tienen mayores ventajas que otros, por lo que es preciso intervenir para corregir esas
desigualdades, en especial las que determinan las oportunidades.
➢ Solidaridad: alejada del concepto de caridad, se refiere al aporte que en sus diferentes
dimensiones realizan los distintos actores para el desarrollo social. Hay que guardar especial
cuidado en no extenderla al punto de generar “comodidad” en algún actor que desvié su
responsabilidad frente al conjunto de la sociedad.
 ➢ Subsidiariedad: la que se convierte en la herramienta de corrección de las inequidades y
procura la justicia social. Debe prestarse y aumentar en la medida en que los actores no puedan,
por sí solos, desenvolverse con sus recursos propios. Su exceso crearía efectos perniciosos
sobre los compromisos que tiene cada uno de los actores.

Estos principios generales deben ser llevados a la práctica mediante una serie de elementos que entregan
un grado de institucionalidad y permiten su desarrollo. Es la arena de la política2 donde estas
discusiones toman forma y definen los matices de su alcance.

PREGUNTAS

1.- Un proceso mediante el cual la economía puede suministrar un volumen siempre mayor de bienes
y servicios, se refiere a:

a) El crecimiento económico.

b) El desarrollo económico.

c) El bienestar de un sector de la población.

d) El desarrollo económico de un sector.

e) El crecimiento del sector industrial.

2.- El incremento constante de bienes y servicios y un amplio mejoramiento del nivel de vida de la
población. Es en una situación de:

a) Crecimiento económico.
b) Estabilidad económica.
c) Dependencia económica.
d) Nacionalismo económico.
e) Desarrollo económico.
3.- Se consideran países con IDH medio:

a) Con un IDH entre 0,55 y 0,70.

b) Con un IDH entre 0,70 y 0,80.
c) Con un IDH entre 0,55 y 0,45.
d) Con un IDH entre 0,80 y 0,70.
e) N.A
4.- Cuantos son los Objetivos de Desarrollo del Milenio (ODM):

a) 17
b) 20
c) 25
d) 10
e) 50
5.- Aquel factor determinante del crecimiento económico que está enfocado al desarrollo de procesos
más eficiencias para la producción de Bs:
a. Educación
b. Capital Humano
c. Acumulación de capital físico
d. Acumulación de capital humano
e. Productividad de factores

6.- Los factores que intervienen en el crecimiento económico son:

a) Inversión en capital - educación- Salud
b) PBI per cápita- Esperanza de vida- Alfabetismo
c) PBI per cápita- Esperanza de vida- Analfabetismo
d) Inversión en capital - educación- Tecnología
e) Investigación en capital- educación- Tecnología

7.- El IDH considera para medir el nivel de desarrollo de un país la siguiente variable
a) Tasa de morosidad
b) Tasa de fertilidad
c) Tasa de desnutrición
d) PIB
e) PIB per cápita

8.- Cuando el indicador de IDH fluctúa entre 0.55 y 0.70 se dice que es:
a) Excelente
b) Muy alto
c) Relativamente alto
d) medio
e) Bajo

9.- acuñó el término de Desarrollo Sostenible en 1987 fue:

a) Habram Hayack
b) OIT
c) ONU
d) Harlem Brundtland
e) PNUD
10.- El termino de desarrollo sostenible se oficializó en la cumbre:
a) Ginebra
b) Americana de las naciones unidas
c) Janeiro en Rio de Janeiro
d) Interamericana de Panamá
e) Episcopal de Roma

2. Bibliografía
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