Ferrari S

Balanc
Al 31 de en

Activo
Circulante:
Caja 35,600.00
Bancos 3,560,600.00
Clientes 324,800.00
Deudores diversos 30,000.00
Almacen 180,000.00
IVA acreditable 546,427.60
Suma activo circulante

Fijo
Edificio 3,000,000.00
Depreciación acumulada de edificios (12,500.00) 2,987,500.00
Equipo de reparto 1,000,000.00
Depreciación acumulada de equipo de reparto (20,833.33) 979,166.67
Mobiliario y equipo de ofcina 250,000.00
Depreciación acumulada de mobiliario y equípo de ofcina (2,083.33) 247,916.67
Equípo de computo 560,344.82
Depreciación acumulada de equipo de computo (14,008.62) 546,336.20
Suma activo fijo

Diferido
Gastos de instalación 344,827.58
Amortización acomulada de gastos de instalación (5,747.12) 339,080.46
Papelería y artículos de oficina 538,541.67
Primas de seguro padagas por anticipado 383,333.34
Suma activo diferido

Suma activo total

 Ferrari S.A. de C.V.
Balance general
Al 31 de enero del 2024

Pasivo
Circulante:
Proveedor 278,400.00
Documentos por pagar 260,000.00
Acreedores diversos 1,932,000.00
IVA cobrado retenido 103,200.00
Suma pasivo circulante

4,677,427.60 Diferido
Intereses cobrados por anticipado 4,000.00
Suma pasivo diferido

Suma pasivo total

Capital contable
Capital social
Utilidad neta
4,760,919.54 Suma del capital

1,260,955.47

10,699,302.61 Suma de pasivo y capital

2,573,600.00

4,000.00

2,577,600.00

8,000,000.00
121,702.61
8,121,702.61

10,699,302.61
 106. Almacen 101. Caja
5) 300,000.00 150,000.00 (10 7) 50,000.00
6) 10,000.00 14) 11,600.00
11) 20,000.00 MD) 61,600.00
MD) 330,000.00 150,000.00 (Ma SD) 35,600.00
SD) 180,000.00

602. Intereses cobrados 105. Deudores diverdos

4,000.00 (9 9) 30,000.00
4,000.00 (MA MD) 30,000.00
4,000.00 (SA SD) 30,000.00

404. IVA cobrado 103. Clientes

11) 11,200.00 112,000.00 (10 10) 406,000.00
1,600.00 (14 MD) 406,000.00
800.00 (17 SD) 324,800.00
MD) 11,200.00 114,000.00 (MA
103,200.00 (SA
 1005. Otros gastos 301. Primas de seguro
13) 30,000.00 14) 400,000.00
MD) 30,000.00 MD) 400,000.00
SD) 30,000.00 SD) 400,000.00
MSD) 383,333.34

701. Capital social 102. Bancos

8,000,000.00 (AP AP) 5,000,000.00
8,000,000.00 (MA 10) 406,000.00
8,000,000.00 (SA 15) 20,000.00
17) 5,800.00

MD) 5,431,800.00
SD) 3,560,600.00

206. Mobiliario y equipo de oficina 107. IVA acreditale

1) 250,000.00 1) 40,000.00
MD) 250,000.00 2) 88,000.00
SD) 250,000.00 3) 89,655.18
4) 160,000.00
 5) 48,000.00
6) 1,600.00
8) 55,172.42
12) 64,000.00
MD) 546,427.60
SD) 546,427.60

303. Papelería y artículos de oficína 207. Equipo de computo

2) 550,000.00 3) 560,344.82
MD) 550,000.00 MP) 560,344.82
SD) 550,000.00 11,458.33 (Aj.6 SD) 560,344.82
MSD) 538,541.67

203. Equipo de reparto 401. Proveedores

4) 1,000,000.00
MD) 1,000,000.00
SD) 1,000,000.00

1004. Productos financieros 1001. Gastos de administración

 20,000.00 (15 16) 180,000.00
20,000.00 (MA Aj1) 6,250.00
20,000.00 (SA Aj2) 8,405.17
Aj3) 1,250.00
Aj5) 2,873.56
Aj6) 6,875.00
Aj7) 8,333.33
MD) 213,987.06
SD) 213,987.06

206.1. Depraciación acumulada de equipo de computo 205.1. Depreciación acumulada de mobiliario y euípo de
14,008.62 (Aj
14,008.62 (MA
14,008.62 (SA

301.1. Amortización de acomulación de gastos de instalación

5,747.12 (Aj5
5,747.12 (MA
5,747.12 (SA
 101. Caja 301. Gastos de instalación
26,000.00 (9 8) 344,827.58
MD) 344,827.58
26,000.00 (MA SD) 344,827.58

105. Deudores diverdos 901. Ventas

11) 70,000.00 700,000.00 (10
MD) 70,000.00 700,000.00 (MA
630,000.00 (SA

103. Clientes 800. Costo de ventas

81,200.00 (11 10) 150,000.00 20,000.00 (11
81,200.00 (MA MD) 150,000.00 20,000.00 (MA
SD) 130,000.00
301. Primas de seguro 1005. Otros productos
10,000.00 (14
5,000.00 (17
16,666.66 (MA 15,000.00 (MA
15,000.00 (SA

102. Bancos 202. Edificios

319,000.00 (2 AP) 3,000,000.00
195,000.00 (3 MD) 3,000,000.00
464,000.00 (4 SD) 3,000,000.00
69,600.00 (5
11,600.00 (6
50,000.00 (7
200,000.00 (8
232,000.00 (12
30,000.00 (13
300,000.00 (16
1,871,200.00 (MA

107. IVA acreditale 403. Acreedores diversos

290,000.00 (1
319,000.00 (2
195,000.00 (3
696,000.00 (4
 200,000.00 (8
232,000.00 (12
1,932,000.00 (MA
1,932,000.00 (SA

207. Equipo de computo 402. Documentos por pagar

260,000.00 (3
260,000.00 (MA
260,000.00 (SA

401. Proveedores 1002. Gastos de venta

278,400.00 (5 16) 120,000.00
278,400.00 (MA Aj1) 6,250.00
278,400.00 (SA Aj2) 5,603.45
Aj3) 833.33
Aj4) 20,833.33
Aj5) 2,873.33
Aj6) 4,583.33
Aj7) 8,333.33
MD) 169,310.33
SD) 169,310.33

1. Gastos de administración 202.1. Depreciación acumulada de edificio

 12,500.00 (Aj1
12,500.00 (MA
12,500.00 (SA

acumulada de mobiliario y euípo de oficina 203.1. Depreciación acumulada de equípo de reparto

2,083.33 (Aj3 20,833.33 (Aj
2,083.33 (MA 20,833.33 (MA
2,083.33 (SA 20,833.33 (SA
 Ferrari S.A
Balanza de comprobación
Del 1 al 31 de enero del 2024
Caja 61,600.00 26,000.00
Bancos 5,431,800.00 1,871,200.00
Clientes 406,000.00 81,200.00
Deudores Diversos 30,000.00 -
Almacén 330,000.00 150,000.00
IVA Acreditable 546,427.60 -
Edificio 3,000,000.00 -
Depreciación acumulada de edificio - 12,500.00
Equipo de reparto 1,000,000.00 -
Depreciación acumolada a cuenta de reparto - 20,833.33
Mobiliario y equipo de oficina 250,000.00 -
Depreciación acumulada a cuenta de equipo de oficina - 2,083.33
Equipo de computo 566,344.82 -
Depreciación acumulada de quipo de computo - 14,008.62
Gastos de instalación 344,827.58 -
Amortización y acumulación de gastos - 5,747.12
Papeleria y articulos de oficina 550,000.00 11,458.33
Primas de seguro 400,000.00 16,666.66
Proveedores - 278,400.00
Documentos por pagar - 260,000.00
Acreedores diversos - 1,932,000.00
IVA cobrado 11,200.00 114,400.00
Intereses cobrados - 4,000.00
Capital Social - 8,000,000.00
Costo de venta 150,000.00 20,000.00
Venta 700,00.00 700,000.00
Gastos de Admon 213,987.06 -
Gastos de Venta 164,310.33 -
Productos financieros - 20,000.00
Otros gastos 30,000.00 -
Otros productos - 15,000.00
Sumas totales 13,486,497.39 13,555,497.39
 35,600.00 -
3,560,600.00 -
324,800.00 -
30,000.00 -
180,000.00 -
546,427.60 -
3,000,000.00 -
- 12,500.00
1,000,000.00 -
- 20,833.33
250,000.00 -
- 2,083.33
560,344.82 -
- 14,008.62
344,827.58 -
- 5,747.12
538,541.67 -
383,333.34 -
- 278,400.00
- 260,000.00
- 1,932,000.00
- 103,200.00
- 4,000.00
- 8,000,000.00
130,000.00 -
- 630,000.00
213,987.06 -
169,310.33 -
- 20,000.00
30,000.00 -
- 15,000.00
11,297,772.40 11,297,772.40
 Ferrari S.A.
Estado de resultados
Del 1° de enero al 31° de enero del 2024

Ventas netas 630,000.00

Costo de lo ventidido (130,000.00)
Utiliddad bruta 500,000.00
Gastos de venta (129,310.33)
Gastos de administración (213,987.06) (383,297.39)
Utilidad de operación 116,702.61
Productos financieros 20,000.00
Utilidad de operación 136,702.61
Otros gastos (30,000.00)
Otros productos 15,000.00 (15,000.00)
Utilidad neta 121,702.61