FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20432435242
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIALIZADORA S.A

NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CORRELATIVO
DEL CÓDIGO DEL
DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMERO
ASIENTO LIBRO
O CÓDIGO O
OPERACIÓN LA OPERACIÓN CORRELATIVO
ÚNICO REGISTRO
DE LA (TABLA
OPERACIÓN 8)
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
1 1/1/2022 POR EL ASIENTO DE APERTURA
2 1/4/2022 Asiento por la compra de mercaderia
2 1/4/2022 Asiento por la compra de mercaderia
2 1/4/2022 Asiento por la compra de mercaderia
3 1/4/2022 Asiento por el ingreso de mercaderia al almacen
3 1/4/2022 Asiento por el ingreso de mercaderia al almacen
4 1/4/2022 Asiento por el pago de mercaderia
4 1/4/2022 Asiento por el pago de mercaderia
5 1/4/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
5 1/4/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
5 1/4/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
6 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
6 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
6 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por el costo de ventas
7 2/12/2022 Asiento por el costo de ventas
6 1/15/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
6 1/15/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por el costo de ventas
7 2/12/2022 Asiento por el costo de ventas
8 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
8 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
9 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
9 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
9 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
10 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
10 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
11 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
11 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
12 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
12 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
12 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
13 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
13 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
14 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
14 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
15 1/31/2022 Por la provision de planilla
16 1/31/2022 por el destino de planilla
16 1/31/2022 por el destino de planilla
17 1/31/2022 por el pago de planilla
17 1/31/2022 por el pago de planilla
18 2/6/2022 Asiento por la compra de mercaderia
18 2/6/2022 Asiento por la compra de mercaderia
18 2/6/2022 Asiento por la compra de mercaderia
19 2/6/2022 Asiento por el ingreso de mercaderia al almacen
19 2/6/2022 Asiento por el ingreso de mercaderia al almacen
20 2/6/2022 Asiento por el pago de mercaderia
20 2/6/2022 Asiento por el pago de mercaderia
21 2/6/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
21 2/6/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
21 2/6/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
22 2/10/2022 Asiento por la venta de mercaderia
22 2/10/2022 Asiento por la venta de mercaderia
22 2/10/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 2/10/2022 Asiento por el costo de ventas
7 2/10/2022 Asiento por el costo de ventas
23 2/10/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
23 2/10/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
24 2/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
24 2/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
24 2/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por el costo de ventas
7 2/12/2022 Asiento por el costo de ventas
24 2/10/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
24 2/10/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
18 2/18/2022 Asiento por la compra de un activo
18 2/18/2022 Asiento por la compra de un activo
18 2/18/2022 Asiento por la compra de un activo
19 2/18/2022 Asiento por el pago de la compra
19 2/18/2022 Asiento por el pago de la compra
25 2/28/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
25 2/28/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
25 2/28/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
26 2/28/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
26 2/28/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
27 2/28/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
27 2/28/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
28 2/28/2022 Asiento por el pago de telefono
28 2/28/2022 Asiento por el pago de telefono
28 2/28/2022 Asiento por el pago de telefono
29 2/28/2022 Asiento por el pago de telefono
29 2/28/2022 Asiento por el pago de telefono
30 2/28/2022 Asiento por el pago de telefono
30 2/28/2022 Asiento por el pago de telefono
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
31 2/28/2022 Por la provision de planilla
32 2/28/2022 por el destino de planilla
32 2/28/2022 por el destino de planilla
33 2/28/2022 por el pago de planilla
33 2/28/2022 por el pago de planilla
34 3/2/2022 Asiento por la compra de mercaderia
34 3/2/2022 Asiento por la compra de mercaderia
34 3/2/2022 Asiento por la compra de mercaderia
35 3/2/2022 Asiento por el ingreso de mercaderia al almacen
35 3/2/2022 Asiento por el ingreso de mercaderia al almacen
36 3/2/2022 Asiento por el pago de mercaderia
36 3/2/2022 Asiento por el pago de mercaderia
37 3/2/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
37 3/2/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
37 3/2/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
38 3/8/2022 Asiento por la venta de mercaderia
38 3/8/2022 Asiento por la venta de mercaderia
38 3/8/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por el costo de ventas
7 2/12/2022 Asiento por el costo de ventas
39 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
39 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
40 3/15/2022 Asiento por la venta de mercaderia
40 3/15/2022 Asiento por la venta de mercaderia
40 3/15/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por el costo de ventas
7 2/12/2022 Asiento por el costo de ventas
41 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
41 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
42 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
42 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
42 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
43 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
43 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
44 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
44 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
45 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
45 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
45 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
46 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
46 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
47 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
474 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
48 1/31/2022 Por la provision de planilla
49 1/31/2022 por el destino de planilla
49 1/31/2022 por el destino de planilla
50 1/31/2022 por el pago de planilla
50 1/31/2022 por el pago de planilla
51 4/5/2022 Asiento por la compra de mercaderia
51 4/5/2022 Asiento por la compra de mercaderia
51 4/5/2022 Asiento por la compra de mercaderia
52 4/5/2022 Asiento por el ingreso de mercaderia al almacen
52 4/5/2022 Asiento por el ingreso de mercaderia al almacen
53 4/5/2022 Asiento por el pago de mercaderia
53 4/5/2022 Asiento por el pago de mercaderia
54 4/5/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
54 4/5/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
54 4/5/2022 Asiento por el pago del transporte de la mercaderia
55 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
55 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
55 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por el costo de ventas
7 2/12/2022 Asiento por el costo de ventas
56 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
56 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
57 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
57 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
57 1/12/2022 Asiento por la venta de mercaderia
7 1/12/2022 Asiento por el costo de ventas
7 2/12/2022 Asiento por el costo de ventas
58 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
58 1/12/2022 Asiento por el cobro de la venta de mercaderia
59 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
59 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
59 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
60 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
60 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
61 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
61 1/30/2022 Asiento por el pago de servicio de energia electrica
62 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
62 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
63 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
64 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
65 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
66 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
66 1/30/2022 Asiento por el pago de telefono
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
67 1/31/2022 Por la provision de planilla
68 1/31/2022 por el destino de planilla
68 1/31/2022 por el destino de planilla
69 1/31/2022 por el pago de planilla
69 1/31/2022 por el pago de planilla
IA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO
DEL

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

DOCUMENTO
SUSTENTATOR
IO
101 CAJA 48,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES FINANCIERAS 52,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 60,000.00
1699 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 31,000.00
189 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 38,000.00
2011 MERCADERIAS 190,000.00
334 UNIDADES DE TRANSPORTE 45,000.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
4212 EMITIDAS
501 CAPITAL SOCIAL
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
6011 Mercaderias 38,135.59
40111 IGV 6,864.41
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar
2011 MERCADERIAS 38,135.59
611 Mercaderias
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 38,135.59
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
60911 Transporte 500.00
40111 IGV 90.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar
701 Mercaderías
40111 IGV
1212 EMITIDAS EN CARTERA 25,000.00
691 MERCADERIAS 7,000.00
2011 MERCADERIAS
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 25,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
701 Mercaderías
40111 IGV
1212 EMITIDAS EN CARTERA 17,700.00
691 MERCADERIAS 5,000.00
2011 MERCADERIAS
101 CAJA 17,700.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
6361 ENERGIA ELECTRICA 466.10
40111 IGV 83.90
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 550.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 466.10
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
6364 TELEFONO 296.61
40111 IGV 53.39
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 296.61
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 12,535.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 11,500.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,035.00
403 INSTITUCIONES PUBLICAS
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
417 ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,535.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,022.91
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
6011 Mercaderias 32,203.39
40111 IGV 5,796.61
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar
2011 MERCADERIAS 32,203.39
611 Mercaderias
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 32,203.39
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
60911 Transporte 300.00
40111 IGV 54.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar
701 Mercaderías
40111 IGV
1212 EMITIDAS EN CARTERA 20,000.00
691 MERCADERIAS 6,000.00
2011 MERCADERIAS
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 20,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
701 Mercaderías
40111 IGV
1212 EMITIDAS EN CARTERA 11,800.00
691 MERCADERIAS 4,000.00
2011 MERCADERIAS
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 11,800.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
3361 EQUIPOS PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACION 5,508.47
40111 IGV 991.53
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 6,500.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
6361 ENERGIA ELECTRICA 508.47
40111 IGV 91.53
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 600.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 508.47
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
6364 TELEFONO 296.61
40111 IGV 53.39
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 296.61
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 12,535.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 11,500.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,035.00
403 INSTITUCIONES PUBLICAS
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
417 ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,535.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,022.91
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
6011 Mercaderias 23,728.81
40111 IGV 4,271.19
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar
2011 MERCADERIAS 23,728.81
611 Mercaderias
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 23,728.81
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
60911 Transporte 330.00
40111 IGV 59.40
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar
701 Mercaderías
40111 IGV
1212 EMITIDAS EN CARTERA 19,000.00
691 MERCADERIAS 4,500.00
2011 MERCADERIAS
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 19,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
701 Mercaderías
40111 IGV
1212 EMITIDAS EN CARTERA 14,160.00
691 MERCADERIAS 5,000.00
2011 MERCADERIAS
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 14,160.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
6361 ENERGIA ELECTRICA 440.68
40111 IGV 79.32
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 520.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 440.68
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
6364 TELEFONO 296.61
40111 IGV 53.39
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 296.61
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 12,535.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 11,500.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,035.00
403 INSTITUCIONES PUBLICAS
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
417 ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,535.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,022.91
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
6011 Mercaderias 25,423.73
40111 IGV 4,576.27
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar
2011 MERCADERIAS 25,423.73
611 Mercaderias
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 25,423.73
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
60911 Transporte 340.00
40111 IGV 61.20
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar
701 Mercaderías
40111 IGV
1212 EMITIDAS EN CARTERA 15,000.00
691 MERCADERIAS 4,000.00
2011 MERCADERIAS
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 15,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
701 Mercaderías
40111 IGV
1212 EMITIDAS EN CARTERA 10,620.00
691 MERCADERIAS 2,000.00
2011 MERCADERIAS
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 10,620.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA
6361 ENERGIA ELECTRICA 423.73
40111 IGV 76.27
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 500.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 423.73
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
6364 TELEFONO 296.61
40111 IGV 53.39
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 296.61
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 12,535.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 11,500.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,035.00
403 INSTITUCIONES PUBLICAS
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
417 ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,535.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,022.91
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

TOTALES 1,363,454.71
MOVIMIENTO

HABER

23,000.00
25,000.00
280,000.00
35,000.00
64,000.00

45,000.00

38,135.59

38,135.59

590.00
21,186.44
3,813.56

7,000.00

25,000.00
15,000.00
2,700.00
 5,000.00

17,700.00

550.00

550.00

466.10

350.00

350.00

296.61

1,399.00
1,035.00
364.00
11,136.00
10,022.91
1,113.09

12,535.00

10,022.91

38,000.00

32,203.39

32,203.39

354.00
16,949.15
3,050.85

6,000.00
20,000.00
10,000.00
1,800.00

4,000.00

11,800.00

6,500.00

6,500.00

600.00

600.00

508.47

350.00

350.00

296.61

1,399.00
1,035.00
364.00
11,136.00
10,022.91
1,113.09

12,535.00

10,022.91

28,000.00
23,728.81

23,728.81

389.40
16,101.69
2,898.31

4,500.00

19,000.00
12,000.00
2,160.00

5,000.00

14,160.00

520.00

520.00

440.68

350.00

350.00

296.61

1,399.00
1,035.00
364.00
11,136.00
10,022.91
1,113.09

12,535.00
10,022.91

30,000.00

25,423.73

25,423.73

401.20
12,711.86
2,288.14

4,000.00

15,000.00
9,000.00
1,620.00

2,000.00

10,620.00

500.00

500.00

423.73

350.00

350.00

296.61

1,399.00
1,035.00
 364.00
11,136.00
10,022.91
1,113.09

12,535.00

10,022.91

1,326,454.71
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 101

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
101 CAJA 48,000.00
101 CAJA 17,700

TOTALES 65,700

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 1212

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1212 EMITIDAS EN CARTERA 60,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 25,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 25,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 17,700.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 17,700.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 20,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 20,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 11,800.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 11,800.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 19,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 19,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 14,160.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 14,160.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 15,000.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 15,000.00
 1212 EMITIDAS EN CARTERA 10,620.00
1212 EMITIDAS EN CARTERA 10,620.00

TOTALES 193,280 133,280

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 104

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
104 CUENTAS CORRIENTES FINANCIERAS 52,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 38,135.59
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 25,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 550.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 350.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 10,022.91
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 32,203.39
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 20,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 11,800.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 6,500.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 600.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 350.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 10,022.91
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 23,728.81
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 19,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 14,160.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 520.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 350.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 10,022.91
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 25,423.73
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 15,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 10,620.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 500.00
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 350.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 10,022.91
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 10,022.91

TOTALES 167,580 179,676

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 1699

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1699 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 31,000.00

TOTALES 31,000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 189

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
189 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 38,000.00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTALES 38,000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 2011

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
2011 MERCADERIAS 190,000.00
2011 MERCADERIAS 38,135.59
2011 MERCADERIAS 7,000.00
2011 MERCADERIAS 5,000.00
2011 MERCADERIAS 32,203.39
2011 MERCADERIAS 6,000.00
2011 MERCADERIAS 4,000.00
2011 MERCADERIAS 23,728.81
2011 MERCADERIAS 4,500.00
2011 MERCADERIAS 5,000.00
2011 MERCADERIAS 25,423.73
2011 MERCADERIAS 4,000.00
2011 MERCADERIAS 2,000.00

TOTALES 309,492 37,500

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 334

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
334 UNIDADES DE TRANSPORTE 45,000.00

TOTALES 45,000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 3361

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
3361 EQUIPOS PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACION 5,508.47

TOTALES 5,508

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
40 PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 23,000.00

TOTALES 23,000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40111

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
40111 IGV 6,864.41
40111 IGV 90.00
40111 IGV 3,813.56
40111 IGV 2,700.00
40111 IGV 83.90
40111 IGV 53.39
40111 IGV 5,796.61
40111 IGV 54.00
40111 IGV 3,050.85
40111 IGV 1,800.00
40111 IGV 991.53
40111 IGV 91.53
40111 IGV 53.39
40111 IGV 4,271.19
40111 IGV 59.40
40111 IGV 2,898.31
40111 IGV 2,160.00
40111 IGV 79.32
40111 IGV 53.39
40111 IGV 4,576.27
40111 IGV 61.20
40111 IGV 2,288.14
40111 IGV 1,620.00
40111 IGV 76.27
40111 IGV 53.39

TOTALES 23,309.18 20,331

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 403

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
403 INSTITUCIONES PUBLICAS 1,399.00
 403 INSTITUCIONES PUBLICAS 1,399.00
403 INSTITUCIONES PUBLICAS 1,399.00
403 INSTITUCIONES PUBLICAS 1,399.00

TOTALES 5,596

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 4031

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4031 ESSALUD 1,035.00
4031 ESSALUD 1,035.00
4031 ESSALUD 1,035.00
4031 ESSALUD 1,035.00

TOTALES 4,140

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 4032

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4032 ONP 364.00
4032 ONP 364.00
4032 ONP 364.00
4032 ONP 364.00
 TOTALES 1,456

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 4111

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 10,022.91
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 10,022.91
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 10,022.91
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 10,022.91

TOTALES 40,092
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 417

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
417 ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 1,113.09
417 ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 1,113.09
417 ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 1,113.09
417 ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 1,113.09
 TOTALES 4,452

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 41

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 11,136.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,022.91
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 11,136.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,022.91
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 11,136.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,022.91
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 11,136.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 10,022.91

TOTALES 40,092 44,544

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 4212

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
4212 EMITIDAS 25,000.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 45,000.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 38,135.59
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 590.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 38,000.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 32,203.39
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 354.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 28,000.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 23,728.81
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 389.40
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 30,000.00
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 25,423.73
4212 Facturas. Boletas y otros comprobantes por pagar 401.20
TOTALES 119,491.53 167,734.60
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 46

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 550.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 550.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 6,500.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 6,500.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 600.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 600.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 520.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 520.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 500.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 500.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 350.00

TOTALES 10,070 10,070

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 501

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
 LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
501 CAPITAL SOCIAL 280,000.00

TOTALES 280,000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 58

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
58 RESERVAS 35,000.00

TOTALES 35,000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 59

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
59 RESULTADOS ACUMULADOS 64,000.00
 TOTALES 64,000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6011

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
6011 Mercaderias 38,135.59
6011 Mercaderias 32,203.39
6011 Mercaderias 23,728.81
6011 Mercaderias 25,423.73

TOTALES 119,492

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 60911

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
60911 Transporte 500.00
60911 Transporte 300.00
60911 Transporte 330.00
60911 Transporte 340.00
 TOTALES 1,470

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6111

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
611 Mercaderias 38,135.59
611 Mercaderias 32,203.39
611 Mercaderias 23,728.81
611 Mercaderias 25,423.73

TOTALES 119,492

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 62

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 12,535.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 12,535.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 12,535.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 12,535.00
 TOTALES 50,140

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6211

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
6211 SUELDOS Y SALARIOS 11,500.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 11,500.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 11,500.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 11,500.00

TOTALES 46,000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6271

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,035.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,035.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,035.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,035.00

TOTALES 4,140
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6361

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
6361 ENERGIA ELECTRICA 466.10
6361 ENERGIA ELECTRICA 508.47
6361 ENERGIA ELECTRICA 440.68
6361 ENERGIA ELECTRICA 423.73

TOTALES 1,839

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6364

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
6364 TELEFONO 296.61
6364 TELEFONO 296.61
6364 TELEFONO 296.61
6364 TELEFONO 296.61

TOTALES 1,186
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 691

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
691 MERCADERIAS 7,000.00
691 MERCADERIAS 5,000.00
691 MERCADERIAS 6,000.00
691 MERCADERIAS 4,000.00
691 MERCADERIAS 4,500.00
691 MERCADERIAS 5,000.00
691 MERCADERIAS 4,000.00
691 MERCADERIAS 2,000.00

TOTALES 37,500

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 701

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
701 Mercaderías 21,186.44
701 Mercaderías 15,000.00
701 Mercaderías 16,949.15
701 Mercaderías 10,000.00
701 Mercaderías 16,101.69
701 Mercaderías 12,000.00
701 Mercaderías 12,711.86
701 Mercaderías 9,000.00

TOTALES 112,949

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 79

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
 LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 466.10
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 296.61
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 12,535.00
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 508.47
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 296.61
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 12,535.00
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 440.68
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 296.61
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 12,535.00
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 423.73
79 GARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 296.61
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 12,535.00

TOTALES 53,165

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 94

NÚMERO
FECHA DE CORRELATIV DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y
O
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 466.10
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 296.61
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,535.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 508.47
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 296.61
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,535.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 440.68
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 296.61
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,535.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 423.73
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 296.61
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12,535.00
TOTALES 53,165.42
.
.
 SUMAS MAYOR SALDOS MAYOR
CTA. CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
101 CAJA 65,700 65,700.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN ENTIDADES 167,580 179,676
1212 EMITIDAS EN CARTERA 193,280 133,280 60,000.00
1699
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 31,000 31,000.00
DIVERSAS
189
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR 38,000 38,000.00
ANTICIPADO
2011 MERCADERIAS 309,492 37,500 271,991.53
334 UNIDADES DE TRANSPORTE 45,000 45,000.00
EQUIPOS PARA PROCESAMIENTO DE 5,508 5,508.47
3361
INFORMACION
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
40 APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE 23,000
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
40111 IGV 23,309 20,331 2,978.33
403 INSTITUCIONES PUBLICAS 5,596
4031 ESSALUD 4,140
4032 ONP 1,456
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGA 40,092 44,544
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 40,092
ADMINSTRADORAS DE FONDOS DE 4,452
417
PENSIONES
Facturas. Boletas y otros comprobantes por
4212 119,492 157,712
pagar
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS –
46 10,070 10,070
TERCEROS
501 CAPITAL SOCIAL 280,000
58 RESERVAS 35,000
59 RESULTADOS ACUMULADOS 64,000
6011 MERCADERIAS 119,492 119,492
60911 TRANSPORTE 1,470 1,470
611 MERCADERIAS 119,492
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 50,140 50,140.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 46,000 46,000.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 4,140 4,140.00
6361 ENERGIA ELECTRICA 1,839 1,838.98
6364 TELEFONO 1,186 1,610.17
691 MERCADERIAS 37,500 37,500.00
701 MERCADERIAS 112,949
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE 53,165
79
COSTOS Y GASTOS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 53,165 53,165
1,363,454 1,326,454 835,534.43
RESULTADO DEL EJERCICIO

DISTRIBUCION DE UTILIDADES

UTILIDAD
ADICIONES
DEDUCCIONES
UTILIDAD ANTES DEL IR
IMPUESTO A RENTA 29.5%
RESULTADO CONTABLE

UTILIDAD CONTABLE
UTILIDAD 12,126.17
Impuesto a la renta -3,872.22 40
Utilidad del ejercicio 8,253.95 58
58
UTILIDAD NET 8,253.95 58

44
59
 CTA 6, -69 CTA 7, -79
DOS MAYOR AJUSTES INVENTARIO R. POR NATURALEZA
ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
65,700.00
12,096.08 12,096.08
60,000.00
31,000.00

38,000.00

271,991.53
45,000.00
5,508.47
23,000.00
23,000.00
2,978.33
5,596.00 5,596.00
4,140.00 4,140.00
1,456.00 1,456.00
4,452.36 4,452.36
40091.64 40,091.64

38,220.07 38,220.07
- -
280,000.00 280,000.00
35,000.00 35,000.00
64,000.00 64,000.00
119,491.53
1,470.00
119,491.53 37,500.00
50,140.00
46,000.00
4,140.00
1,838.98
1,610.17
37,500.00
112,949.15 112,949.15
53,165.00 53,165.00
53,165
793,657.83 90,665.00 90,665.42 520,178.33 508,052.15 224,690.68 112,949.15
12,126.17 -111,741.53
520,178.33 520,178.33 -111,741.53 112,949.15

12,126.17
4,000.00
-3,000.00
13,126.17
-3,872.22 58 Reserva
9,253.95
reserva de balance Rerserva
66, 69 Y 9 CTA 7, -79
R. POR FUNCIÓN
PERDIDA GANANCIA

37,500.00
112,949.15

53,165.42
90,665.42 112,949.15
22,283.73
22,283.73 112,949.15
0.00
 EMPRESA COMERCIAL EL TREBOL S.A.C.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(Al 31 de Diciembre del 2021)

ACTIVO

Activo Corriente 12/31/2021

Efectivo y equivalente de efectivo 65,700.00
Valores negociables
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar a vinculadas
Otras cuentas por cobrar 31,000.00
Existencias 271,991.53
Gastos pagados por anticipado 38,000.00
Total Activo Corriente 406,691.53

Activo No Corriente 12/31/2021

Cuentas
Cuentas por
por cobrar
cobrar aa largo plazo a
vinculadas
largo plazo
Otras cuentas por cobrar a largo
plazo
Inversiones permanentes
Inmuebles, maquinaria y equipo
(neto de depreciación)
Activos intagibles (neto de 2)
(Nota 50,508.47
amortización
Impuesto a laacumulada)
Renta y Participación
diferidos (Activo)
Otros Activos
Total Activo no Corriente 50,508.47

Total Activo 457,200.00

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente 12/31/2021

Sobregiros y pagarés bancarios
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por pagar a vinculadas
Otras cuentas por pagar (Nota 3) 81,714.33
Parte corriente
Impuesto de lasy deudas
a la Renta a largo plazo
Participaciones
(Nota04)
Total Pasivo Corriente 81,714.33
Pasivo No Corriente
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Cuentas por pagar a vinculadas
Ingresos diferidos

Total Pasivo No Corriente

Total Pasivo 81,714.33

Patrimonio neto
Capital 280,000.00
Capital adicional
Acciones de inversión
Excedentes de revaluación
Reservas legales 35,000.00
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS ANTERIORES
RESULTADOS ACUMULADOS-UTILIDAD 64,000.00
Total Patrimonio neto 379,000.00

Total Pasivo y Patrimonio neto 460,714.33