apertura

NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CORRELATIVO

CÓDIGO DEL
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMERO
LIBRO

O CÓDIGO
OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO
ÚNICO

DE LA
(TABLA 8)
OPERACIÓN

1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1

1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1
1 3/1/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 1

planilla
NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CORRELATIVO
CÓDIGO DEL
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMERO
LIBRO
 O CÓDIGO
OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO
ÚNICO
DE LA
(TABLA 8)
OPERACIÓN
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 1.00
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 2.00
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 3.00
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 4.00
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 5.00
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 6.00
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 7.00
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 8.00
18 11/30/2022 POR LOS SUELDOS DE 31 9.00
18 11/30/2022 Por el destino de los sueldos 10.00
18 11/30/2022 Por el destino de los sueldos 11.00
18 11/30/2022 Por el destino de los sueldos 12.00
18 11/30/2022 Por la Cancelacion de 1 13.00
18 11/30/2022 Por la Cancelacion de 1 14.00
18 11/30/2022 Por la Cancelacion de 1 15.00
18 11/30/2022 Por la Cancelacion de 1 16.00
LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

NÚMERO DEL

DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN

SUSTENTATORI
O

101 Caja
201 Mercaderias
121 Facturas, boletas y otros documentos por co
423 Letras por Pagar
104 Cuentas Corrientes
421 Facturas, Boletas por pagar
39 Depreciación y Amort.Acumulada
334 Unidades de Transporte
335 Muebles
332 Edificaciones
40111 IGV Cuenta Propia
417 Administradora de Fondo de Pensiones
4032 ONP
4031 ESSALUD
451 Obligaciones Financieras (C, Plazo)
591 Utilidades No Distribuidas
451 Obligaciones Financieras (L, Plazo)
501 Capital Social
TOTALES

LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

NÚMERO DEL
 DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN
SUSTENTATORI
O
Planillas 62 Gastos de Personal y directores
Planillas 621 Remuneraciones
Planillas 6271 Regimes de prestaciones de salud
Planillas 40 Tributos Y Con. X Pagar
Planillas 4031 Esalud
Planillas 4032 ONP
Planillas 41 Remuneraciones y part, x Pagar
Planillas 411 Remuneraciones popr pagar
Planillas 417 AFP
Planillas 94 Gastos de Administración
Planillas 95 Gastos de Ventas
Planillas 79 Cargas Imputa a cuenta de Costos
Planillas 41 Remuneraciones y part, x Pagar
Planillas 411 Remuneraciones popr pagar
Planillas 10 Efectivo y Equivalente de efecticio
Planillas 104 Cuentas Corrientes
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/ 15,100.00
S/ 90,500.00
S/ 45,200.00
S/ 24,000.00
S/ 232,650.00
S/ 45,200.00
S/ 252,885.00
S/ 50,000.00
S/ 45,000.00
S/ 730,200.00
. S/ 27,315.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 102,500.00
S/ 152,300.00
S/ 300,250.00
S/ 301,200.00
S/ 1,208,650.00 S/ 1,208,650.00

MOVIMIENTO
 DEBE HABER

S/ 6,025.00
S/ 542.25

S/ 542.25
S/ 328.25

S/ 5,231.60
S/ 465.15
S/ 3,815.00
S/ 2,752.25
S/ 6,567.25

S/ 5,231.60
S/ 5,231.60

S/ 18,366.10 S/ 18,366.10
planilla
Planilla de sueldos Noviembre

Nombres y administrador y Lugar de Sistema de Remuenarcion Horas extras

DNI
Apellidos gerente Trabajo pensiones Bruta Extras

JUAN PEREZ administrador y AdminsitraciónINTEGRA S/ 2,000.00 S/ -

DIEGO FLORES diseñador de moAdminsitraciónINTEGRA S/ 1,500.00 S/ -
ENRIQUE TORRES encargado de marVentas ONP S/ 1,500.00 S/ -
FRANCO AGUILAR Asistente Ventas ONP S/ 1,025.00 S/ -
S/ 6,025.00 S/ -

Calculo Semestral de C.T.S

Nombres y Lugar de Ultima

Sueldo
Apellidos Trabajo Gratificacion
Mensual
(DIC- 2020)

JUAN PEREAdminsitración S/ 2,000.00 S/ 2,000.00

DIEGO FLORAdminsitración S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
ENRIQUE T Marketing S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
FRANCO AGU
Ventas S/ 1,025.00 S/ 1,025.00
S/ 6,025.00 S/ 6,025.00

Calculo de C.T.S.

Carlos Andrade
Fecha de Ingreso 4/12/2015
Fecha de Cese 10/12/2021
Sueldo Mensual S/ 2,000.00
Ultima Graificación S/ 1,800.00

Remuneracion Computable
Sueldo Mensual S/ 2,000.00
Promedio de Gratificacion S/ 300.00
S/ 2,300.00

Calculo de CTS
Fecha de Ingreso 4/12/2015
Fecha de Cese 10/12/2021
Tiempo de Servicios 6 años, 6 meses

6 años 13,800.00
6 meses 1,150.00
14,950.00

Vacaciones Truncas
Fecha de Ultima vacacione 4/12/2021
Fecha de Cese 10/12/2021
Vacaciones Truncas 6.00 meses

6 meses S/ 1,000.00
AFP 13.29% -S/ 132.90
Neto a pagar S/ 867.10

Gratificaciones truncas
Fecha Calculo Inicio Gratifi 7/1/2021
Fecha de Cese 10/12/2021
Gratificacion Trunca 3 meses

Remuenracion Computable
Sueldo Mensual S/ 2,000.00
Rem Adic(Bon 9% S/ 180.00
S/ 2,180.00

3 meses S/ 1,000.00
bonf.Esp S/ 90.00
S/ 1,090.00

Total Liquidacion S/ 16,907.10

 Descuentos
Otras Total
Bonificacion Remuneraci AFP ONP Rrta. 5Ta Otros Total descuento
es on Bruta
S/ - S/ 2,000.00 S/ 265.80 S/ 265.80
S/ - S/ 1,500.00 S/ 199.35 S/ 199.35
S/ - S/ 1,500.00 S/ 195.00 S/ 195.00
S/ - S/ 1,025.00 S/ 133.25 S/ 133.25
S/ - S/ 6,025.00 S/ 465.15 S/ 328.25 S/ - S/ - S/ 793.40

Tasa ONP 13%

AFP APORT.OB COM.AFP PRIMA SEG. Total

integra 10% 1.55% 1.74% 13.29%

MOVIMIENTO

DEBE HABER

62 Gastos de Personal y directores

621 Remuneraciones S/ 6,025.00
6271 Regimes de prestaciones de salud S/ 542.25
40 Tributos Y Con. X Pagar
4031 Esalud S/ 542.25
4032 ONP S/ 328.25
41 Remuneraciones y part, x Pagar
411 Remuneraciones popr pagar S/ 5,231.60
417 AFP S/ 465.15
94 Gastos de Administración S/ 3,815.00
95 Gastos de Ventas S/ 2,752.25
79 Cargas Imputa a cuenta de Costos S/ 6,567.25
41 Remuneraciones y part, x Pagar
411 Remuneraciones popr pagar S/ 5,231.60
10 Efectivo y Equivalente de efecticio S/ 5,231.60
104 Cuentas Corrientes
 Aportaciones Total Gastos
REMUNERACI Total
ON NETA Essalud SCTR Aportacione
s
S/ 1,734.20 S/ 180.00 S/ - S/ 180.00 S/ 2,180.00 Adminsitración
S/ 1,300.65 S/ 135.00 S/ - S/ 135.00 S/ 1,635.00 Adminsitración
S/ 1,305.00 S/ 135.00 S/ - S/ 135.00 S/ 1,635.00 Ventas
S/ 891.75 S/ 92.25 S/ - S/ 92.25 S/ 1,117.25 Ventas
S/ 5,231.60 S/ 542.25 S/ - S/ 542.25 S/ 6,567.25

Tasa Essalud 9%
dminsitración
dminsitración