Curso FI - Template Pharma

Global Business Services
Agenda
FI – Finance
© 2007 IBM Corporation

Contenido
Introducción a SAP
Contabilidad General (GL)
Cuentas a pagar (AP)
Tesorería (TR)
Cuentas a cobrar (AR)
Impuestos (TAX)
Activos Fijos (FA)
2 © 2007 IBM Corporation

Cronograma
Lunes 26
Presentación del curso 9.00 a 10.00 horas

Introducción a SAP 10.00 a 12.30 horas
Almuerzo 12.30 a 13.30 horas
Contabilidad General 13.45 a 18.00 horas

Cronograma
Martes 27
Cuentas a pagar DM 9.00 a 10.00 horas

Carga de Facturas 10.45 a 12.30 horas
Operaciones CME 13.45 a 18.00 horas

Cronograma
Miércoles 28
Tesorería DM 9.00 a 12.30 horas

Pagos 13.45 a 18.00 horas

Cronograma
Jueves 29
Cuentas a cobrar DM 9.00 a 10.00 horas

Cobranzas 10.45 a 12.30 horas
Impuestos 13.45 a 16.30 horas
Activos Fijos 16.30 a 18.00 horas

Cronograma
Viernes 30
Activos Fijos (Cont.) 9.00 a 11.00 horas

Dudas e inquietudes

Cronograma
Lunes 26


Resumen General y de Navegación Inicial

Principales objetivos del curso
Al finalizar este curso, será capaz de:

Poseer un conocimiento básico acerca de SAP
Navegar en SAP
Ingreso (Log on) y Egreso (Log off) de SAP
Describir los componentes de las pantallas de SAP
Trabajar con múltiples sesiones en SAP
Utilizar la función de Ayuda
Ingresar y buscar información
Buscar información utilizando la lista de entradas posibles y match-codes
Reconocer los diferentes mensajes de SAP y describir las acciones requeridas en cada caso
Otros conceptos que utilizará en el día a día con SAP

Agenda
Navegación Básica
Capítulo 1: Introducción
Capítulo 2: Log-in y Log-off
Capítulo 3: Entendiendo la Ventana de SAP
Capítulo 4: Navegando en SAP
Capítulo 5: Procesando Transacciones
Capítulo 6: Encontrando Datos
Capítulo 7: Utilizando la Ayuda de SAP
Capítulo 8: Trabajando con Múltiples Sesiones
Capítulo 9: Administrando su ambiente de trabajo

Soluciones Puntuales vs. Soluciones Integradas:
Historia - SAP es un sistema de negocios altamente integrado; diseñado para que las organizaciones corran sus
procesos de negocio. Anteriormente, los sistemas de computación estaban especificados particularmente para cada sector
de la empresa. Por lo tanto, por más que cada departamento eligiera el mejor software, la organización trabajaba con
diferentes sistemas paralelos.
La satisfacción de los requerimientos funcionales de las soluciones informáticas puntuales son rápidamente superadas
por los altos costos, la complejidad de la comunicación entre las distintas aplicaciones y la dificultad en el
desarrollo de mejoras.
Actualmente las industrias están claramente orientadas a los procesos. Y para esto, las soluciones puntuales son
una barrera para el flujo natural de la información de toda la cadena.
Muchas aplicaciones están basadas en un modelo de negocios estático, y al tener que enfrentar procesos de reingeniería
y cambios profundos (adquisiciones, fusiones, etc.) generan restricciones. Por esto es que los paquetes integrados son
flexibles desde su diseño y están basados en los procesos.

Soluciones Informáticas Integradas:
UN UNICO UNA SOLA FLEXIBILIDAD

INGRESO DE BASE DE EN LOS
DATOS: INFORMACIÓN: INFORMES:
Aumento en el Todo usuario que Reportes
flujo de la ingrese al consolidados de
información y sistema podrá más de un lugar
disminución del tener acceso a geográfico, línea
error en la carga cualquier tipo de de producto,
de datos. información. análisis
estadísticos, etc.
El sistema abarca las distintas etapas del proceso comercial

Módulo incluídos en el template

Gestión Financiera (GL) – El módulo de aplicación FI
proporciona planes de cuentas definidos por el usuario para la
contabilidad principal automática, el reporting, la contabilidad de
deudores y acreedores y la gestión de distintas cuentas de mayor
Contabilidad (GL) – En este módulo se registran todos los
asientos contables que se generan por operaciones realizadas en
otros módulos. Se administra el plan de cuentas y reporte de
Balance.
Controlling (CO) – El módulo de aplicación CO abarca los
movimientos de costos e ingresos de la empresa.

Gestión de Activos Fijos (AM) – La aplicación AM sirve para la

gestión y el control de aspectos individuales del patrimonio de
activos fijos.
Cuentas a Pagar (AP) – Este sub. módulo incluye todas las
registraciones vinculadas con proveedores, asi como también el
mantenimiento de sus datos maestros.
Cuentas a Cobrar (AR) – Este módulo permite contabilizar
todas las cuentas por cobrar para deudores.
Tesorería (TR) – Este módulo contempla todas las operaciones
referidas a la administración de fondos

Mantenimiento (PM) – El módulo de aplicación PM apoya la

planificación, el procesamiento y la ejecución de tareas de
mantenimiento.
Gestión de Materiales (MM) – El módulo de aplicación MM apoya
las funciones de aprovisionamiento y de almacenamiento de
existencias que se necesitan para las operaciones diarias.
Planificación de Producción (PP) – Este módulo soporta la
Planificación y el control de la Producción.

Módulo incluidos en el template
Gestión de Calidad (QM) – El módulo administra los procesos

relacionados con los controles de Calidad.
Ventas (SD) – El módulo de aplicación SD le ayuda a optimizar
todas las tareas y actividades que se presentan al realizar
operaciones de venta, entrega o facturación

Proceso e Integración

Conceptos Generales
SAP – Es la abreviación de Systems, Applications and Products. SAP soporta todo tipo de funciones administrativas y
de la operatoria general de una empresa, independientemente del tipo de negocio, etc. Permite intercambiar y acceder a
información on-line y en tiempo real de diferentes funciones y procesos.
Mandante – Es un entorno de trabajo. Diferentes mandantes pueden ser utilizados para diseñar el sistema, para
propbarlo o para trabajo real. Los mandantes disponibles se definen mediante un número de tres cifras, como por
ejemplo: 200 (Gold Customizing), el 300 (QA Testing) y el 400 (Productivo).
Datos Maestros – Registros básicos que contienen información sobre diferentes entidades. Ej.: datos maestros de
materiales, datos maestros de cuentas contables, datos del maestro de activos fijos, datos maestros de cliente, datos
maestros de proveedores, etc.
Parametrización – Término con el cuál se identifican las acciones que se realizan sobre el sistema tendientes a adaptar
el mismo a las necesidades de la empresa. Se utiliza también el término Customizing.
Usuario – Término con el cual se identifica a una persona que opera en el sistema.
Perfil de usuario – Identifica a la autorización que tiene un usuario para realizar operaciones sobre el sistema.
Match-code – Es una herramienta de consulta que se emplea para encontrar determinados objetos.
Modo - Identifica a la pantalla de SAP abierta en cada sesión. Según la performance y la versión del sistema será
distinta la cantidad de modos posibles.
Sesión – Identifica a cada ingreso que se realiza al sistema SAP .

Agenda
Navegación Básica

Como se ingresa a SAP ?

P
A) Desde el menú “Inicio/Programas/SAP Front End/SAP Logon”
O
S
I
B
I
L
I
D
A
D
E B) Ejecutando el Icono de SAP localizado
S en el escritorio de Windows.

Desarrollo
Testing
Desde aquí se podrá seleccionar el servidor y

posteriormente el mandante dónde se va a trabajar.

Pantalla de Acceso:
Mandante
Nombre Usuario: ejemplo ibm_ams
Password: init
Idioma

Que significa este

mensaje?
Este indica que el

usuario ya esta
dentro del mandante.
El usuario podrá:
1. Continuar con dicha
entrada y finalizar las
entradas existentes.
2. Continuar con esta
entrada al sistema
sin finalizar las
entradas existentes.
3. Cancelar esta
entrada al sistema.

Cómo salgo de SAP ?

1. Seguir la ruta en el menú: Sistema Salir del Sistema
O
Hacer clic en la pantalla SAP Easy Access
O
Hacer clic en el botón para cerrar ventanas en cualquier pantalla.
2. En la ventana de Salida del Sistema, haga clic en

Cómo cambiar la clave inicial? Sólo primera vez…

Luego de introducir su usuario y clave de acceso, presione <ENTER> para que el sistema le solicite
ingresar una nueva clase de acceso (¡solo la primera vez!).
Introduzca la nueva clave en el primer campo y vuélvala a escribir en el

segundo campo para su verificación. Luego presione <ENTER>.

Cómo cambiamos la clave actual? En el futuro…
Cambio de clave actual: la clave actual puede ser cambiada por una nueva
clase, sólo una vez por día.
Completar los datos de acceso, sin presionar <ENTER>, presionar el

botón de “New password” (“Clave acceso nueva”).

Cómo cambiamos la clave actual? En el futuro…
Luego de presionar el botón de “New password”, el sistema muestra el cuadro

del diálogo para ingresar la nueva clave
Introduzca la nueva clave en el primer campo y vuelva a escribirla en el

segundo campo. Luego presiona <ENTER>.
La longitud de password será de entre 6 y 8 caracteres.

Las posibilidades de intentos fallidos de ingreso de clave son 3.
Luego de los 3 intentos fallidos el sistema bloqueará al USUARIO. Existe un desbloqueo automático nocturno.

Agenda
Navegación Básica

Elementos de la Ventana SAP

Cuadro de
Control
Barra de
Menú
Barra de Herramientas
Estándar
Barra de Títulos
Barra deHerramientas
de Aplicación
Campo de
Instrucciones
Barra de
Estado

Botones Comunes y Atajos

Botones Descripción
Enter – Revisa el trabajo después de que haya
terminado de ingresar información en una pantalla y,
en algunos casos, lo lleva a la pantalla siguiente
Grabar – Guarda su trabajo (Ctrl+S)
Back – Regresa a la pantalla anterior sin guardar su

trabajo (F3)
Finalizar – Sale de la aplicación actual y regresa a la

aplicación previa (Shift+F3)
Cancelar – Sale de la tarea actual sin guardar (F12)
Ayuda – Acceso a ayuda en línea (F1)
Generar modo nuevo – Crea una nueva sesión sin

cerrar la actual

Area de Trabajo
Cajas de Selección Botones de Opción
Cuadro de Grupos
Campos de Registro Botones

Agenda
Navegación Básica

Navegando en la Estructura de Menú de SAP
Se puede expandir y colapsar el

menú en la estructura del árbol
al hacer clic en los nodos a la
izquierda de los elementos del
menú.
Navegar por el menú haciendo

clic en los nodos a la izquierda
hasta que la transacción
requerida sea encontrada. Hacer
doble-clic en el ícono “paquete”
para iniciar la transacción

Encontrando Códigos de Transacción
Para encontrar el código de una

transacción en particular, utilizar
la siguiente ruta del menú:
Sistema Status
El código de transacción para la

tarea actual es desplegada en el
campo Transacción
O
Hacer clic en el botón localizado
en la barra de estado y seleccionar
Transacción en el menú que aparece.

Utilizando Códigos de Transacciones
Desde la pantalla principal de SAP,

ingresar el código de transacción en FK03
el campo de instrucciones
Si está actualmente trabajando en

una transacción y desea salir para ir
a otra transacción, ingresar
/nMM01 /n<código de transacción> en el
campo de instrucciones y hacer clic
en
Si está trabajando en una
transacción y desea dejarla abierta
e iniciar otra transacción, ingresar /
o<código de transacción > en el /oCL6A
campo de instrucciones y hacer
clic en

Agenda
Navegación Básica

Ingresando Datos en los Campos
Un Campo es una unidad de información tal como el

nombre de un cliente o número de cuenta. Los campos
tienen las siguientes características:
– Los campos varían en longitud
– Campos que contienen datos que sólo se pueden
desplegar (no pueden ser cambiados) tienen el mismo
color que la pantalla y son grises
– Un campo con es un campo obligatorio *
*Nota: En general, si una pantalla no tiene campos obligatorios, puedes

pasar a la siguiente pantalla sin ingresar ningún dato en los
campos. Sin embargo, algunas pantallas tienen campos
obligatorios que no están marcados.

Ingresando Datos en los Campos
Las Pestañas te
permiten entrar,
desplegar y alternar
entre múltiples
pantallas en una
sola ventana. Para
accesar a la pantalla
deseada, selecciona
la pestaña
correspondiente.

Mensajes del Sistema
Mensaje de error aparece si el

registro no es aceptable. No
podrá continuar hasta que un
registro válido sea ingresado en
ese campo en particular
Mensaje de Alerta aviso de
problemas potenciales en el
registro o la información sobre
otras partes del sistema que son
afectadas, pero le permiten
continuar procesando la
transacción
Mensaje del Sistema aparece
cuando no está autorizado a
realizar una función en particular
o si, cuando realizas una
búsqueda de códigos, los datos
no pueden ser encontrados
Grabar Datos y Finalizar una Transacción
Grabando Datos
Parar una Transacción

Como bajar información a Utilitarios de PC?
Todo listado emitido

por SAP tiene la
posibilidad de ser
bajado a un utilitario
de PC (E.: Microsoft
Excel)

Como bajar información a Utilitarios de PC?
Seleccionar el tipo de
archivo a utilizar.
Presionar el botón
<ENTER>.
Seleccionar el camino para guardar el

archivo, por ejemplo, seleccionando el
“Desktop”. Coloque el nombre del
archivo y luego presione el botón
<GUARDAR>.

Agenda
Navegación Básica

Buscando Valores de Campos utilizando códigos

Se puede realizar una búsqueda de valores
de campos utilizando códigos
si existe un botón a la derecha del campo
Cuando requieras encontrar un valor de campo:

1. Colocar el cursor en el campo
2. Hacer clic en SAP despliega
una lista
de posibles valores
de campos
3. Colocar el cursor en
el registro apropiado
y hacer clic en .
El valor seleccionado
es transferido al
campo correspondiente

Búsquedas Comodín
Restringir la búsqueda
Si el siguiente término Son desplegados los registros

de búsqueda es que contienen estos campos:
utilizado:
cap* capitalizado y capital
*182 HSBC182, 3000182, xxxx182
*ten* tennis, mittens, often

Creando Listas de Valores Personalizadas
Si a menudo selecciona los

mismos valores, puede ser útil
crear listas de valores
personalizadas.
Colocar el cursor en el valor
requerido. Hacer clic para
insertar el valor en su lista de
valores personalizada

Agenda
Navegación Básica

Cómo pedir ayuda en SAP?
Ayuda on line:
Ayuda referida al contexto. Describe la finalidad del campo correspondiente. Esta ayuda puede
llamarse por:
- Activando el icono del interrogante
- Botón derecho del mouse
- Pulsando F1

Ayuda on line:
Valores posibles de entrada:
- Indica qué valores pueden introducirse en un campo determinado.
- A la derecha de estos campos existe una flecha que apunta hacia abajo. Esta ayuda puede llamarse
por
- Pulsando F4
- Pulsando el botón de match-code en un campo

Ayuda on line:
Existe un servicio de conexión a una base de conocimientos en Internet:
- Accediendo por el menú: “Ayuda / SAP Service Marketplace”

Agenda
Navegación Básica

Abriendo una Nueva Sesión

Para abrir una nueva sesión en SAP, hacer clic en
SAP abre
una nueva sesión
y muestra el número
de la sesión en la
barra de estado:
El (1) indica que está

visualizando la primera
sesión que abrió.

Moviéndose Entre Sesiones

Para moverse entre sesiones de SAP :
– Hacer clic en el botón de la
barra de tareas que representa F-65 F-04 FB03
la sesión de SAP
minimizada
Para moverse entre aplicaciones:

– Presionar las teclas [Alt] + [Tab]. El título de la pantalla identificará
cada aplicación abierta
Alt + Tab SAP Word Excel

Finalizando una Sesión
Antes de terminar una sesión, grabar sus datos! SAP NO le avisará

que grabe su información.
Seguir la ruta del menú: Sistema Finalizar Sesión

o
Ingresar /i en el campo de instrucciones y presionar la tecla
Enter

Creando un Atajo a una Sesión

Se pueden crear atajos en su computadora para cualquier transacción o
actividad utilizada frecuentemente
Para crear un atajo:

1. Abrir una sesión y hacer
click . Aparecerá la
siguiente ventana:
2. Click .
El atajo aparecerá
en su
computadora

Agenda
Navegación Básica

Accesando su Perfil de Usuario

El sub-menú Valores prefijados dentro del menú del Sistema le permite adaptar y
administrar las sesiones de SAP . El personalizar su perfil le permite reducir los registros
de datos y preparar su ambiente de trabajo
Retener datos y Fijar datos en forma

automática e ingrese datos específicos
para un campo específico
Utiliza Borrar datos para liberar datos
detenidos en una pantalla
Utiliza Datos propios para accesar a
Dirección de Usuario, Defaults de Usuario y
Parámetros de Usuario

Impresora por Default

Solicitud de Secuencia de Impresiones

Solicitud de Secuencia de Impresiones

Menú Estándar en SAP
El Menú Estándar de SAP contiene toda la funcionalidad disponible. No

está adaptado para usuario individual
Para desplegar el menú Standard de SAP, hacer click en o seguir la

ruta del menú: Menú Menú Estándar de SAP

Creando tus Favoritos

El menú de Favoritos le permite un acceso directo a las transacciones
que más utiliza sin tener que navegar a través de varios menúes.
Seguir una de estas rutas del menú

Para crear tu menú de Favoritos:
Favoritos Insertar carpeta

Favoritos Insertar transacción

¿Preguntas?

Cronograma
Lunes 26


Documentos contables

Ingreso de Documentos
Objetivos del Capítulo

– Comprender el concepto de clase de documentos y
sus impactos con el resto de los módulos
– Comprender los controles que contiene
– Entender la estructura de un documento contable
– Proporcionar un entendimiento detallado de las
maneras de ingresar un documento en el sistema.
– Ingresar / Contabilizar documentos contables

Definición de Documentos contables
El sistema esta basado en el Principio del Documento:

cada transacción de negocio crea un documento.
Los documentos son el enlace entre la operación y la
contabilización en finanzas.
La configuración del documento define la estructura
de cada tipo de documento, controles que tendrá el
mismo, rango de números, clases de cuentas a utilizar,
etc.

El Principio del Documento

Una transacción financiera genera un documento FI
con un número unívoco de documento dentro de la sociedad.
Factura - SD Documento - FI
Número: 999 Número: 9999999999
A: Constructora XX Partidas Individuales:

De: IRSA SA
Débito Constructora XX $60000
1 Local $60000 Crédito Ventas $60000
Total $60000

Estructura del Documento
Cabecera del Documento

Número de Documento Clase de Documento
Fecha de Contabilización Sociedad FI
Fecha de Documento Moneda
Partida 1
Clave de Contabilización Cuenta Monto
Partida 2
Clave de Contabilización Cuenta Monto
Débitos = Créditos
Clases de Documento

Clase de cuentas
Identifica el tipo de cuenta que se asigna a cada dato maestro del plan
de cuentas
Las clases de cuentas son:
A: Activos fijos
M: Materiales
S: cuentas de mayor
D: Deudores
K: Proveedores

Clave de Contabilización
Clave numérica de dos caracteres que controla la entrada de las

partidas individuales.
La clave de contabilización determina:
- Clase de cuenta (cliente, proveedor, mayor, activo fijo y
materiales)
- Contabilización en el Debe/Haber
- Disposición de las pantallas de entrada
Ejemplos:
40 - Débito en Cta. De Mayor 50 - Crédito en Cta. De Mayor
15 – Entrada de pagos deudor 01 – Factura deudor

Ingreso de Documentos

Transacción: F-02
Finanzas – Gestión financiera – Libro Mayor – Contabilizacion –

Contabilizacion general

Ingreso de Documento – Contabilización

General. Cabecera de Documento


General. Primera Partida


General. Segunda Partida


General. Simular / Contabilizar

Transacciones “Enjoy” – FB50
Finanzas – Gestión financiera – Libro Mayor – Contabilizacion –

Registrar documento cuenta de mayor



Estructura Organizativa para Finanzas

Sociedad FI
Representa la entidad legal/ impositiva, donde se representan
legalmente los eventos financieros de las transacciones de
negocio.
En ella se registran todas las operaciones sujetas a
contabilización
Estructura jerárquica mínima que debe existir en finanzas
Genera el soporte de documentación legal necesario (Balance y
EERR)
Nivel de la teneduría de libros
A ella se asigna: Variante de periodos contables, Variante de
ejercicio, Moneda, país, Plan de Cuentas, etc.
Entidad Jurídica Activo Pasivo Ingresos

Independiente - Gastos
Pérdidas
y Ganancias

Monedas
El sistema gestiona diversas monedas, las cuales están

directamente relacionadas a la estructura jerárquica
Moneda de la transacción o documento
Moneda de la sociedad
Moneda fuerte
Moneda de grupo

Plan de Cuentas
• Listado que contiene los datos maestros de las cuentas contables,

ordenado de acuerdo a los principios contables.
Cada Sociedad FI debe ser asignada a un Plan de Cuentas
Puede ser utilizado por más de una sociedad FI
Plan de Cuentas PHAR
Sociedades FI FI01 FI02

Datos Maestros de Cuentas de Mayor

Registros Maestros de Cuenta del Libro Mayor
Los datos maestros de Cuentas de Mayor contienen

información que controla como se gestionan las
mismas y además como se contabilizan las
transacciones en ellas.
Objetivos del Curso
– Definir los datos del Segmento de Plan de Cuentas y del
Segmento de la Sociedad FI
– Crear un dato maestro de Cuenta de Mayor

Creando un Dato Maestro en forma Centralizada

Creando un Dato Maestro en forma Descentralizada

Paso 1. Crear Segmento en el Plan de Cuentas Step 2. Crear Segmento en el Código de la Compañía

Creando un Dato Maestro con “referencia” …

Registro Maestro de Cuentas del Libro Mayor
El número de
cuenta del libro mayor
está incluido en ambas
secciones del
dato maestro

Dato Maestro - Cuenta de Mayor

Grupo de Cuentas
Es un conjunto de cuentas de mayor con características

afines que determina.
Rango de numeración de cuentas (1310100-1310199)
Campos del registro maestro de cuentas de mayor
Grupo de Cuentas Control

Plan de Moneda Obligatoria
Cuentas AS -Inmovilizado
Datos Bancarios
INT CASH - Cuentas Fin. Banco Habitual Opcional
Nro.de Cuenta Opcional
GL - Cuentas de Mayor
PL - Ctas.de Resultado


Segmento del Plan de Cuentas


Grupo de Cuentas


Segmento de Sociedad FI

Asignación automática de cuentas
La asignación automática de cuentas es un principio básico de

SAP R/3 íntimamente relacionada con la integración del sistema.
Permite la simplificación de tareas operativas evitando posibles
errores de imputación derivados de la falta de conocimiento.
Ejemplos:
– Ajuste de Diferencias de redondeo
– Cuentas de retenciones impositivas
– Cuentas de diferencias de cambio durante el proceso de pagos
– Cuentas relacionadas con movimientos de materiales (Recepciones,
consumos de Materia Prima, etc.)


Moneda de Cuenta
Dato Maestro de Cuenta de Mayor –> Segmento de la Sociedad FI
Moneda


Bloqueo de Cuentas
Este
Dato Maestro
se encuentra bloqueado
sólo en esta
Sociedad FI


Marcado para Borrado
Este
Dato Maestro
se encuentra marcado
para ser borrado
sólo en esta
Sociedad FI

Cronograma
Martes 27


FI – AP- Datos Maestros

Registros Maestros de Proveedores
El registro maestro de un Proveedor contiene

información que controla como se imputan y como se
gestionan las transacciones para dicha cuenta.
Objetivos del Capítulo:
– Definir los componentes del Segmento General (a nivel de
mandante) y del Segmento de Sociedad de un registro
maestro de Proveedor.
– Crear un registro maestro de Proveedor.

Grupo de Cuentas.
Son utilizados para reunir cuentas de proveedores de

características similares y determinan la asignación de
números al momento del alta del proveedor y los datos a
ingresar en ese momento.

Rango de Numeración. Agrupación de Proveedores según

mismas características.

Funcionalidad Proveedor
FI – AP- Funcionalidad Proveedor

Creando un Registro Maestro de Proveedor

Creando un Registro Maestro de Proveedor Pantalla Inicial

Registro Maestro de Proveedores

Segmento General (Mandante)






Segmento de Sociedad





Registro Maestro Proveedor

Segmento de Compras

Cronograma
Martes 27


Proveedores: carga de facturas.
FI – AP- Factura.

Temarios:
Ingreso de Facturas Proveedor.

Tx:FB60
Tx: MIRO

Ingreso de Facturas Proveedor: Tx: FB60

Ingreso de Facturas Proveedor: Tx: FB60

Ingreso de Facturas Proveedor

Tx:FB60
Tx: MIRO

Ingreso de Facturas Proveedor: Tx: MIRO
Condiciones previas:
Tener creado un pedido
Dependiendo de la parametrización, haber realizado la
recepción de mercaderías (OC – Remito – Factura)


(*) Anulación de facturas se tratará en el módulo logístico.

Cronograma
Martes 27


Cuentas a Pagar: Operaciones CME

(Cuenta de Mayor Especial).

Operaciones CME
Las operaciones CME son transacciones con

múltiples pasos, que por propósitos de reporte, deben
ser contabilizadas a una cuenta diferente del libro
mayor de aquella que figura en el Registro Maestro
del proveedor o cliente, para el cual la transacción es
procesada.
Objetivos del Capítulo
– Entender el concepto de Operación CME.

Transacciones del Libro Mayor Especial

Algunos Ejemplos …
Solicitud de Anticipos
Relacionados con Anticipos
Anticipos
Cheques diferidos Efecto
Intereses a Pagar / a Cobrar

Otros
Garantías

Control de los Indicadores del Libro Mayor Especial
Hay Claves de Cont. específicas e indicadores predefinidos

en el sistema para las operaciones CME
Claves de Contabilización:
29 (Débito Proveedor)
09 (Débito Cliente)
39 (Crédito Proveedor)
19 (Crédito Cliente)
Indicadores:
F (Solicitud de Anticipos)
A (Anticipos)

Cuentas de Mayor para Operaciones CME

F-47 Solicitud de Anticipo a proveedores

Solicitud de Anticipo a proveedor
Observando esta pagina tenemos que tener en cuenta que estamos frente a
un indicador estadístico, no un asiento contable, ya que es una solicitud.

Solicitud de Anticipo a proveedor_ Ver Resumen

F-48 - Pago del Anticipo a Proveedor
Presionar “Solicitudes”

F-28 Pago Anticipo Proveedores. Creación.
Seleccionar la solicitud registrada anteriormente y luego presionar “Crear

anticipo”.

Pago del Anticipo a Proveedor
Seleccionar la solicitud registrada anteriormente y luego presionar “Crear anticipo”.

Presionar grabar para guardar el registro. La Cta Cte Bancaria debe ser Transitoria.
Pago del Anticipo a Proveedor

Imputaciones contables.
Paso 1: El proveedor recibe nuestro pago. Esto salda la solicitud

solicitud de anticipo a
proveedores señalada anteriormente.
Anticipo Proveedor Banco XX
500 500
Paso 2: Facturación (Los bienes y/o servicios se reciben del proveedor)
Gastos Varios Proveedores
700 700
Paso 3: Compensar el pago adelantado efectuado contra la factura.
factura.
Proveedores Anticipo a Proveedor
500 500
Paso 4: Compensar el pago final recibido contra la factura.
Proveedores Banco XX
200 200

Cronograma
Miércoles 28


Tesorería - Contabilidad Bancaria

Panorama General
Contabilidad Bancaria

Objetivo del Curso
•Comprender el funcionamiento de la Contabilidad

Bancaria en Sap
•Describir las funciones de carga y procesamiento
de Extracto de Cuenta
•Aprender a crear Datos Maestros
•Entender el concepto de Conciliación Bancaria en
Sap

Extractos Bancarios
Características:
• Los extractos bancarios en Sap son contables
• Diariamente se cargan y generan un asiento contable por cada partida

Cuentas Contables
Por cada cuenta bancaria se crean dos o mas cuentas contables.

Una cuenta representará el Extracto Bancario
La/s otra/s son cuentas transitorias o clearing
Ej.::
Banco XX
1112610011 Cuenta Extracto Banco XX
1112610012 Cuenta Transitoria Cobros Banco XX
1112610013 Cuenta Transitoria Pagos Banco XX
1112610014 Cuenta Transitoria Varios Banco XX

¿Para qué Cuentas Transitorias?
Sirven como contrapartida a los movimientos contabilizados en la

Cuenta Extracto Bancario
En estas cuentas se contabilizan los movimientos de los que tenemos

conocimiento
– Depósitos efectuados, Cheques emitidos, Transferencias realizadas Etc.

Ejemplo
Abrimos una cuenta bancaria y durante el mes hacemos las siguientes

transacciones
01/08/05 Deposito $ 3.000.-

05/08/05 Cheque emitido $ 1.200.-
25/08/05 Cheque emitido $ 800.-

Según Contabilidad Tradicional
Asientos Generados
01/08/05 Banco XX $ 3.000..-

a Caja $ 3.000.-
05/08/05 Proveedores $ 1.200.-

a Banco XX $ 1.200.-
25/08/05 Proveedores $ 800.-

a Banco XX $ 800.-

Mayorización
Cuenta de Banco
D Banco XX H
01/08/05 $ 3.000.- 1.200.- 05/08/05

800.- 25/08/05
Saldo $ 1.000.-

Extracto y Conciliación Bancaria

Extracto
Saldo Inicial $ 0,00
01/08/05 Dep. Efect $ 3.000,00

05/08/05 Cheq. Emit $ ( 1.200,00)
Saldo Final $ 1.800,00
Conciliación Bancaria
Saldo Contabilidad $ 1.000,00

Mas
Cheques no cobrados por sus beneficiarios $ 800,00
Saldo Extracto Bancario $ 1.800,00

Contabilidad en SAP
Asientos Generados en nuestra Contabilidad
01/08/05 Banco XX Cta.Transitoria $ 3.000..-

a Caja $ 3.000.-
05/08/05 Proveedores $ 1.200.-

a Banco XX Cta.Transitoria $ 1.200.-
25/08/05 Proveedores $ 800.-

a Banco XX Cta.Transitoria $ 800.-

Asientos Generados por el Extracto bancario
01/08/05 Banco XX Cta. Extracto $ 3.000.-

a Banco XX Cta. Transitoria $ 3.000.-
05/08/05 Banco XX Cta. Transitoria $ 1.200.-

a Banco XX Cta. Extracto $ 1.200.-
Si mayorizamos las contabilizaciones nos queda que:
Las cuentas de Caja y Proveedoras quedan igual que antes
Las Cuentas de Bancos quedan de la siguiente manera

D Banco XX Cta. Extracto H
01/08/05 $ 3.000.- $ 1.200.- 05/08/05
Saldo $ 1.800.-
D Banco XX Cta. Transit H
05/08/05 1.200.- $ 3.000.- 01/08/05
01/08/05 3.000.- $ 1.200.- 05/08/05
$ 800.- 25/08/05
Saldo $ 800.-

Quiere decir que la partida conciliatoria que teníamos en la

conciliación tradicional, en SAP la tenemos pendiente en la Cuenta
Transitoria de Bancos
Cheque no cobrado por $ 800.00

Importante
La Cuenta “Extracto Bancario” representa el Saldo Bancario según el

Extracto
• Ningún movimiento originado en nuestra contabilidad debe imputarse

contra la Cuenta Extracto Bancario. Siempre se contabiliza contra
alguna de las Cuentas Transitorias

Carga de Extractos bancarios
Condiciones Previas
Antes de la Cargar los Extractos Bancarios, deben
estar creados los Datos Maestros de Bancos

Datos Maestros
ESTRUCTURA
ESTRUCTURADE DEDATOS
DATOSMAESTROS
MAESTROS
La integración de la contabilidad financiera con la gestión de los
La integración de la contabilidad financiera con la gestión de los
movimientos
movimientos bancarios,
bancarios, hace
hace necesaria
necesaria lala siguiente
siguiente estructura
estructura de
de datos
datos
maestros relacionados con las cuentas bancarias:
maestros relacionados con las cuentas bancarias:
Maestro de
Datos Maestros de
Bancos
Tesorería
Banco Propio Banco Propio
Datos Maestros de Banco Propio

Tesorería
Cuentas Bancarias Cuentas Bancarias
Datos Maestros de
Contabilidad Cuentas de Extracto Cuentas de Clearing

Datos Maestros – Bancos Generales

BANCOS
BANCOSGENERALES
GENERALES

Finanzas
Finanzas>>Gestión
Gestiónfinanciera
financiera>>Bancos
Bancos>> Datos
Datosmaestros
maestros >>Maestro
Maestrode
debanco
banco

Transacción
TransacciónFI01
FI01
Se entiende por “Maestro de Bancos”

Al maestro de todas las Entidades
Bancarias que demos de alta en SAP

Se colocan las iniciales

correspondientes al país
Se coloca la clave de banco. Generalmente es la

clave que le da a una entidad el órgano de
contralor. Por ejemplo el BCRA

Presionamos “Enter”
Estos Datos son los colocados en la pantalla
anterior
Se completan los Datos de la

Entidad bancaria

Ejemplo
Se Graba y queda creado el Banco como Dato maestro

Datos Maestros – Bancos Propios

BANCOS
BANCOSPROPIOS
PROPIOS - - Se Seentra
entrapor
porelelmenú
menúde
decustomizing
customizing
Guía
Guía de implementación de Customizing SAP > Gestiónfinanciera
de implementación de Customizing SAP > Gestión financiera(nuevo)
(nuevo)>Contabilidad
>Contabilidadbancaria
bancaria>>
Cuentas
Cuentasbancarias
bancarias>>Definir
Definirbancos
bancospropios
propios
Se entiende por “Bancos Propios”

Cualquier Entidad en la cual
tenemos abiertas Cuentas
Bancarias

Completamos la Sociedad en la que

queremos crear el Banco Propio y
presionamos “Enter”
Nos aparecerá esta pantalla donde

figuran todos los Bancos Propios
creados en esta Sociedad

Presionamos “Entradas Nuevas”
Esta es la Pantalla a
Completar

En Este caso hemos completado la

sigla del banco Propio de hasta 5
posiciones, el país del banco y la
clave del mismo
Presionamos “Crear”
Y queda dado de alta

Si presionamos sobre “Dirección” veremos que trae los datos que

hemos creado en el Banco General . El enlace entre el Banco Propio
y el Banco General está dado por la “Clave de Banco”

Datos Maestros – Cuentas Bancarias

CUENTAS
CUENTASBANCARIAS
BANCARIAS - -
En
Enelelmismo
mismomenú
menúde
deBancos
BancosPropios
Propios
Se entiende por “Cuentas

Bancarias” cualquiera de las
En esta pantalla podemos ver
todos los bancos Propios Cuentas (CC, CA, Etc) con las
creados en la Sociedad
Ingresada cuales operamos

Nos Posicionamos sobre

el Banco Propio al que le
vamos a crear una
Cuenta Bancaria
Luego Presionamos “Cuentas Bancarias” y a

continuación “Entradas Nuevas”

En esta pantalla
aparecen los datos
correspondientes al
Banco Propio, y
debemos completar
los datos de la
Cuenta Bancaria

Ejemplo:
•ID Cuenta: Sigla de la Cuenta Bancaria
•Denominación : Nombre de la Cuenta Bancaria
•Cuenta Bancaria: Número de la Cuenta Bancaria
•Moneda: Moneda en que se gestiona la cuenta
•Libro Mayor: Número de la cuenta contable correspondiente
Se Graba y queda creada la Cuenta Bancaria

Extractos bancarios

Los
Losextractos
extractosbancarios
bancariosse
sepueden
puedenprocesar
procesarde
dedos
dosmaneras
maneras

Electrónica:
Electrónica:cuando
cuandotenemos
tenemosun
unarchivo
archivodel
delbanco
banco
Manual: cuando tenemos el extracto en papel
Manual: cuando tenemos el extracto en papel

Los
Lospasos
pasosson
sonlos
lossiguientes
siguientes

Ingresar
Ingresarelelextracto
extractoen
enelelsistema
sistema
Realizar las contabilizaciones
Realizar las contabilizaciones

Rever
Reverlas
lasconciliaciones
conciliaciones

Finanzas
Finanzas>>Financial
FinancialSupply
SupplyChain
ChainManagement
Management >>Cash
Cashand
andLiquidity
LiquidityManagement
Management
Cashmanagement > Entradas >
Cashmanagement > Entradas >

Extracto
Extractode
decuenta
cuentaelectrónico
electrónico FF.5
FF.5
Extracto de cuenta manual FF67
Extracto de cuenta manual FF67

Extractos Manuales
CONCILIACIÓN Y CARGA DE EXTRACTO (CARGA MANUAL)
Envía el Operador de Carga manual en

extracto extracto SAP
bancario bancario
11 Por cada línea del extracto

CONCILIACIÓN CONCILIACIÓN/
cargada, el sistema genera AUTOMÁTICA CORRECCIÓN
automáticamente la contabilización MANUAL
según sea la clase de movimiento Excepciones
ingresada.
22 La contabilización de los movimientos del extracto también puede efectuarse
manualmente, a partir de la carga directa de los asientos contables que
correspondan.

Extractos Electrónicos
Soporta Varios Formatos
• Multicash
• Swift MT940
• Bai
• Etc.

CONCILIACIÓN Y CARGA DE EXTRACTO (VÍA ELECTRÓNICA)
SOFTWARE DE
COMUNICACIÓN
CONVERSIÓN A
Carga en SAP
FORMATO ESTÁNDAR
Extracto de Cuenta
Electrónico
Por cada línea del extracto cargada, el

CONCILIACIÓN CONCILIACIÓN/
sistema genera automáticamente la CORRECCIÓN
AUTOMÁTICA
contabilización según sea la clase de MANUAL
movimiento ingresada.
Excepciones

Carga
Carga de
de Extracto
Extracto manual
manual
Menú
MenúSAP
SAP >>Finanzas
Finanzas>>Financial
FinancialSupply
SupplyChain
ChainManagement
Management >>Cash
Cashand
andLiquidity
LiquidityManagement
Management>>
Cashmanagement
Cashmanagement>>Entradas
Entradas>>Extracto
Extractocta.manual
cta.manual
FF67
FF67- -Registrar
Registrar


La primera ves que ingresemos nos pedirá llenar estos parámetros
Llenaremos la casilla de Determinación

Interna de Bancos y colocaremos una
variante inicial
También se completará la Clase de
Tratamiento posterior
La variante nos indicará los campos que

Aparecerán en la carga del extracto
La Clase de Tratamiento posterior determina si el

Extracto se contabilizará automáticamente o a
Través de un Batch Input

Ejemplo de pantalla inicial completa

Los datos que debemos llenar son

los
Siguientes:
•Banco Propio
•ID de Cuenta
•N° Extracto
•Fecha de Extracto
•Saldo Inicial
•Saldo Final
•Fecha de Contabilización

Banco Propio Sigla del banco Propio Correspondiente
•ID de Cuenta Sigla de la Cuenta Propia Correspondiente
N° Extracto Número correlativo de extracto bancario. No puede haber dos iguales
Fecha de Extracto Fecha del Extracto Bancario
Saldo Inicial Saldo Inicial del Extracto Bancario que estamos cargando
Saldo Final Saldo Final del Extracto Bancario que estamos cargando
Fecha de Contabilización Fecha con la que se contabilizaran los asientos contables

Se deben llenar los campos

OP, Fecha Valor e Importe
Como podemos observar

Aparece el importe ingresado
Y el importe de extracto
(Saldo Final MENOS Saldo Inicial)
OP: Operación. A través de esta operación se determina el asiento contable a realizar

Fe. Valor: Fecha del Movimiento Bancario
Importe . Importe del Movimiento. Los importes negativos se ingresan con un signo MENOS

En la Primera línea utilizamos la OP

CU01 que se definió para que haga un
asiento
Cta. Extracto Banco
A Cta. Transitoria de Bancos
Es como si entrara un depósito
En la Segunda línea utilizamos la OP
CU02 que se definió para que haga un
asiento
Cta. Transitoria de Bancos
A Cta. Extracto Banco
Es como si debitaran un Cheque emitido
Vemos como coinciden los importes

“Entrado” y “Extracto”

Presionando “Grabar”
el Extracto bancario queda

Grabado, aunque aún no esta
contabilizado
Para contabilizarlo se debe ejecutar
Extracto de Cuenta
Contabilizar
Contabilizar Extracto Individual
Ó Grabar

Para contabilizarlo se debe ejecutar
Extracto de Cuenta
Contabilizar
Contabilizar Extracto Individual
Ó Grabar

En la Contabilidad Bancaria, que es la que nos interesa en este caso,

aparecen dos movimientos tratados y dos contabilizados

Visualización de los asientos

contables generados

Carga
Carga de
de Extracto
Extracto Electrónico
Electrónico
Menú
Menúsap
sap >>Finanzas
Finanzas>>Financial
FinancialSupply
SupplyChain
ChainManagement
Management >>Cash
Cashand
andLiquidity
LiquidityManagement
Management>>
Cashmanagement
Cashmanagement>>Entradas
Entradas>>Extracto
Extractode
decuenta
cuentaelectrónico
electrónico
FF.5
FF.5- -Cargar
Cargar

Pantalla para la carga del

Extracto Electrónico


Principales Características a tener en cuenta para la carga de Extracto Electrónico
•Cargar los datos: Activar el Flag para cargar los datos de los archivos electrónicos al sistema
•Formato extracto cta.elect.: Formato del archivo a ingresar (Multicash, Swift Mt940 etc.)
•Fich.extracto: En formatos que utilizan DOS archivos (Multicash) se coloca el de cabecera, en los que
utilizan solo uno (Swift MT940) se coloca aquí el nombre del archivo
•Fichero VN: En el caso del formato Multicash se coloca el archivo de movimientos
•Upload est.trabajo: Se debe activar si el archivo lo tenemos grabado en el puesto de trabajo

•Contab.inmed: Se activará en caso de que se quiera ingresar el extracto y contabilizarlo

inmediatamente
•Crear batch imput. Se activará en el caso que quiera ingresarse el extracto generando un juego de
datos a contabilizar posteriormente
•No contabil: Se activará en caso de querer cargar el Extracto pero no contabilizarlo (Se
contabilizará posteriormente en un proceso distinto)
•Imputar Fecha Valor: Se activará para tener en cuenta la Fecha Valor en caso de existir
•Sólo Cont.Banc: Se activará si sólo quieren contabilizarse cuentas de mayor
•Nom.Jgo.Datos: En caso de generar un juego de datos permite varias alternativas para el nombre
de los mismos

•Generalmente se activan las siguientes casillas:

•Impr. Extracto cta.: Indica que se visualizarán los datos emitidos en un formato de extracto bancario,
con la posibilidad de imprimirlo
•Imprimir log de contab.: Muestra los asientos contables generados con su número de documento
correspondiente
•Imprimir estadística: Muestra un resumen de los movimientos tratados con la cantidad de errores si
los hubiera

Conciliación Bancaria
Listamos la cuenta transitoria de bancos con opción de partidas abiertas
En este caso tenemos solamente los movimientos ingresados anteriormente por el extracto bancario

En el momento de emitir el cheque de $ 500 se tendría que haber generado un asiento con la siguiente
Estructura:
Proveedor (Baja de Pasivo) 500,00
a Banco Cuenta Transitoria 500,00
Luego de generar este asiento la cuenta transitoria de bancos quedaría de esta manera

En la Cuenta Transitoria de Bancos se tienen 2 partidas iguales y con signo contrario

Una se contabilizó por el extracto bancario, y la otra por la emisión del cheque
Partida de
Extracto
bancario
Partida de
Emisión del
Cheque

Se compensan las partidas (manual o automáticamente) y si visualizamos la cuenta

Veremos lo siguiente:
La partida de $ 500 aparece como compensada, y solamente aparece como partida abierta la de $ 2.000
Que es la partida conciliatoria de la cuenta ( En este caso sería un Deposito Bancario no contabilizado por
La Cia.)
Tesorería - Contabilidad Bancaria

Anexo Contabilidad Bancaria
Compensación de partidas

En las cuentas transitorias de bancos, se realiza la conciliación

Bancaria
Básicamente consiste en tomar los movimientos
correspondientes a las partidas originadas en la contabilidad,
y a las partida originadas en el extracto bancario y
compensarlos

La compensación puede hacerse de dos formas:
•Compensación manual
•Compensación automática

Compensación manual
Transacción
F-03

En cuenta colocamos
La cuenta a compensar,
En este caso 101312

Activamos las partidas

que queremos compensar
y ejecutamos grabar
Para poder compensar

El importe sin asignar
debe ser CERO

Compensación Automática
Transacción
F.13

Compensación Automática
Condiciones previas:
Realizar la configuración correspondiente


Criterio 1 Y Criterio 2
Plan de Cuenta: Plan de Cuenta de la Compañía
Clase de Cuenta: Cuenta de Mayor, Deudor o Acreedor
De Cuenta : Número de Cuenta
A Cuenta : Número de Cuenta
Criterio 1: Nombre del campo a tener en cuenta (En este caso “Asignación”)
Criterio 2 : Nombre del campo a tener en cuenta (En este caso “Importe”)

Si visualizamos las partidas individuales de la cuenta de mayor 101312 vemos que hay una partida
Que estaría en condiciones de ser compensada

Como vimos en la página 6 ejecutamos la transacción F.13

Presionamos Ejecutar


Cronograma
Miércoles 28


FI – AP- Programa de Pagos

Temarios:
Visualizar Partidas de Proveedor

Tx:FBL1N
Visualizar Documentos FI
Tx: FB03
Programa de Pagos Manual
Tx: F-53, F-58.
Programa de Pagos Automáticos
TX: F110.



Temarios:

Tx:FBL1N
Tx: FB03
Tx: F-53, F-58.
TX: F110.

Visualizar Documentos

Visualizar Documentos

Temarios:

Tx:FBL1N
Tx: FB03
Tx: F-53, F-58.
TX: F110.

Programa de Pagos: Manual



Temarios:

Tx:FBL1N
Tx: FB03
Tx: F-53, F-58.
TX: F110.

Descripción del Programa de Pagos

Parámetros
Configuración
On line
Dato Partidas Abiertas
Maestro
Propuesta de Pagos
Modificar
Datos de la Propuesta
Propuesta
Ejecución de Pago
Datos del Pago
Programa de Impresión
Verificación Medios de Pago Aviso de Resumen

Pago De Pago
Transferencia
Bancaria

Pagos automáticos
Parámetros obligatorios

Pagos automáticos: Parámetros
Fecha hasta donde se consideran

las partidas abiertas

Pagos automáticos: Tratar Propuesta de Pago

Datos de la Propuesta de Pago
Datos
Datos Propuesta
Propuesta Modificaciones
Mostrar Mostrar Log de

lista excepciones la Propuesta
Lista de Pagos
Lista • Fecha de Vto.
Montos por División. de Cuentas o • Vía de Pago
ítems • Registros de Pago
Montos por País
bloqueados
Montos por Moneda
Montos x Vía de Pago
Monto por Banco

Pagos automáticos: Ejecutar pago
Estado de programa de pagos

Anulación de Pagos

Ejecución de Pagos
Fecha Ejecución de Pagos 29/03/05

Identificación xyz
Estado _________________________________
Los Parámetros han sido ingresados.
La Propuesta de Pago ha sido creada.
Plan de Pago
Fecha Comienzo 29/03
Hora Comienzo HH:MM:SS
Empezar Inmediatamente
Estado _________________________________
Los parámetros han sido ingresados
La propuesta de pago ha sido creada
(Se ha lanzado la corrida de pago

La corrida de pago esta en proceso )
Se ha realizado la Corrida de Pagos:
1 generado, 1 completado
Los pagos han sido contabilizados

Pagos automáticos: Listado de Pagos

Ejecución de la Propuesta de Pago

Fecha de la Corrida de Pago 29/03/05
Identificación xyz
Fecha Comienzo 29/03

Hora Comienzo HH:MM:SS
Comienzo Inmediato X
Estado
Propuesto liberada
Propuesta corriendo
Se ha creado la propuesta de pago

Vía de Pago
Datos de Pago
Programa de Impresión
Reporte RFFOUS_C
Cheque Aviso de Resumen

Pago de Pago
Transferencia Bancaria

Cronograma
Jueves 29


FI – AR- Datos Maestros y Reportes

Temarios:
Datos maestros de Clientes(Central)

Tx:XD01
Visualizar maestro de Cliente(central)

Tx:XD02
Reportes Tx:FBL5N

Crear dato maestro de cliente






Temarios:
Datos maestros de Clientes(Central)

Tx:XD01
Visualizar maestro de Cliente(central)
Tx:XD03

Visualizar dato mestro: Cliente

Visualizar dato maestro: Cliente, datos generales

Visualizar dato maestro: Cliente, datos sociedad

Visualizar dato maestro: Cliente, datos org.ventas

Reportes: Visualización de cuenta corriente

Ingreso de Documento – Contabilización General.

Cabecera de Documento


Primera Partida


Segunda Partida


General. Simular / Contabilizar

Cronograma
Jueves 29


Localización: Impuestos (TAX)

Temario
Objetivos del Curso
Indicadores de Impuestos
– Para Clientes
– Para Proveedores
Tipos e Indicadores de Retención
Datos Maestros
– Cuentas de Mayor
– Clientes
– Proveedores
– Número de CAI
Visualización de Registro de Facturas - Clientes
– Emitidas desde FI (módulo de Finanzas)
– Emitidas desde SD (módulo de Ventas & Distribución)
Visualización de Registro de Facturas - Proveedores
– Facturas de Servicios ingresadas por FI (módulo de Finanzas)
– Factura de Compra de MP ingresadas por MM-IV (módulo de gestión de materiales)
Pago de Impuestos
Certificados de Retención - Argentina
Reportes

Objetivos del curso

El objetivo de este curso es entender como funciona la
administración y cálculo de impuestos dentro del sistema SAP.
Se mostrará:
• Cuales son los nuevos términos y conceptos que maneja SAP en lo
referente a impuestos
• Que relación tienen los datos maestros con impuestos
• Como se cargan datos fiscales en la emisión/registración de facturas
• Como se realizará el pago de impuestos
• Que reportes podrán ser emitidos para soportar las demandas o
requerimientos legales

Tipos e Indicadores de Impuestos
Impuestos

En SAP es posible crear indicadores de impuesto, por ejemplo, para el
cálculo de IVA.
Cada indicador de impuestos debe ser clasificado entre dos opciones:
– IVA Soportado
• Termino que usa SAP para IVA Crédito Fiscal
– IVA Repercutido
• Corresponde a IVA Débito Fiscal
Uso de Indicadores de Impuesto
– Los indicadores de impuestos creados como IVA Soportado son los que se
usan para el cálculo de IVA en la registración de Facturas de Proveedores
– Los indicadores de impuestos creados como IVA Repercutido son los que
se usan para el cálculo de IVA en la emisión de Facturas de Venta.

Indicadores de Impuesto creados
– IVA Soportado (IVA Crédito)
• C0 - Exento pago imptos.(0% tp.impositivo)
• C1 – Compras con IVA 21%
• C2 – Compras con IVA 21% + 5% Perc de IVA
– IVA Repercutido (IVA Débito)

• D0 – Ventas exentas(0% tp.impositivo)
• D1 – Ventas con IVA 21%
• D3 – Ventas con IVA 21% + 2% Perc.IIBB Pcia.Bs.As.

Tipos e Indicadores de retención
Impuestos

Tipos e Indicadores de retención

En lo referente a cálculo de retenciones, SAP maneja los conceptos de
Tipos e Indicadores de Retención
– Tipos de Retención
• Se debe crear un tipo de retención para cada clase de retención, por ejemplo:
Retención Segunda Categoría, Asistencia técnica profesional, Retención
Ganancias, etc.
• En SAP se puede definir que esta retención se calcule al momento de la carga de
la factura o bien al momento del pago. Se utilizará la segunda opción.
– Indicadores de Retención
• Por cada alícuota o porcentaje de retención diferente dentro de un mismo tipo de
retención, se deberá crear un indicador de retención, por ejemplo, Retención 1°
IVA, Retención 2°IIBB y Retención 3°Ganancias.

Tipos e Ind. de Retención

Para Argentina:
Tipo Indicador Descripción
– GA 01 Gan.Intereses instituciones financieras
– GA 02 Intereses por Op. no Comp. Regimen 021
– GA 03 Alquileres o Arrendamientos
– GA 04 Regalías
– GA 05 Intereses Accionarios, excedentes y ret.
– GA 06 Obligaciones de No hacer
– GA 07 Enajenación Bs.Muebles y de Cambio
– GA 08 Transferencia Temporaria o Def. de Llave
– GA 09 Explotación de Derechos de Autor
– GA 10 Locaciones de Obras y Servicios
– GA 11 Comisiones u Retrib.Act.Comisionista
– GA 12 Honorarios Director de S.A.
– GA 13 Profesiones Liberales
– GA 14 Corredor, Viajante de Comercio
– GA 15 Op. Carga e/ Arg. y Otros Países
– GA 16 Op.Realizadas Merc. Cereales
– GA 17 Dist. Películas
Tipos e Ind. de Retención

Para Argentina:
Tipo Indicador Descripción
– GA 18 Cualquier otra Cesion de Derechos
– GA 19 Pagos por Adm. Descentralizada
– GM 01 Ret Ganancias 3% RG1575
– I1 01 Ret. IIBB BsAs C.Muebles (Loc o Conv)
– I1 02 Ret. IIBB BsAs Servicios (Loc o Conv)
– I2 01 Ret. IIBB Cap.Fed. (Local o Conven)
– I2 02 Ret. IIBB Cap.Fed. - Alic. Especial
– IV 01 IVA Compra-Venta de Cosas Muebles
– IV 02 IVA Obras. Locaciones y Servicios
– IV 03 Ret IVA 100% RG1575
Datos Maestros
Impuestos

Datos Maestros
- Esta cuenta solo aceptará indicadores de Impuestos IVA

Crédito Fiscal
+ Esta cuenta solo aceptará indicadores de Impuestos IVA
Débito Fiscal
* Acepta indicadores de IVA débito y crédito
> Aceptará indicadores de Impuestos IVA Débito Fiscal y
permitirá ingresar el importe base manualmente
< Aceptará indicadores de Impuestos IVA Crédito Fiscal y
permitirá ingresar el importe base manualmente
El hecho de poner un valor en el campo anterior

(Categoría Fiscal) hará que sea obligatorio entrar un
indicador de impuestos cada vez que se registre un
movimiento en esta cuenta, salvo que se active este
campo “Permite contabilización sin IVA

Datos Maestros:
Cuentas de Clientes:

Datos Maestros:
Cuentas de Clientes
Ingrese el número
de RUT o CUIT en
este campo
Este campo se ingresa, por ejemplo el valor

80 si en el campo N° id.Fiscal se ingresó un
CUIT
Este campo se ingresa, por ejemplo, 01 para

IVA responsable inscripto, 02 para no inscripto,
Ingrese el número
Al presionar este botón etc.
de IIBB.
aparece la pantalla que
se muestra en el
siguiente slide

Datos Maestros:
Cuentas de Clientes
Ingrese el número de
certificado de exensión en
caso de ser necesario
Fecha de finalización de la
exención
Ingrese el % de exención
El único código que
se creó para
Argentina es el IB1 Sujeto a percepción hasta
- Percibir ingresos
brutos Bs.As
Al ingresar este
código hará que se
calcule la
Sujeto a percepción desde
percepción al Fecha de inicio de la
momento de la exención
emisión de la
factura

Datos Maestros:
Cuentas de Proveedores.

Datos Maestros:
Cuentas de Proveedores.
Ingrese el número de
RUT o CUIT en este
campo
Este campo es usado por Argentina y se

ingresa, por ejemplo el valor 80 si en el
campo N° id.Fiscal se ingresó un CUIT
Este campo es usado por Argentina y se

ingresa, por ejemplo, 01 para IVA responsable
inscripto, 02 para no inscripto, etc

Datos Maestros:
Cuentas de Proveedores - Retenciones
Ingrese el número de Ingrese el % de exensión

certificado de exensión en
caso de ser necesario
Ingrese el tipo
de retención
Fecha de finalización de la
Siempre que se ingrese un
exensión
tipo de retención, se
Solo podra completar este campo si
deberá activar este campo.
previamente ingresó un tipo de retención. Si
Si esto no se hace, es
no ingresa un indicador de retención, Fecha de inicio de la
como si nunca se hubiera
deberá ingresar al momento de la carga de exensión
cargado el tipo de
la factura el indicador de retención
retención
adecuado. Si no lo hace, el sistema no
realizará ningún cálculo.
Por el contrario, si ingresa en este campo
un indicador de retención, el sistema
realizará el calculo en base a estos datos,
salvo que al momento del ingreso de la
factura cambie o deje en blanco el indicador
de retención.

Datos Maestros:
Cuentas de Proveedores – N°C.A.I.: (Solo Argentina)
El número de CAI se muestra en el reporte de IVA

Visualización de Registro de Facturas

Clientes / Proveedores
Impuestos

Visualización Reg.Facturas - Clientes

Emitidas desde FI (módulo de Finanzas)
Se debe activar este

campo para que sap
realice el cálculo del
impuesto en forma
automática
N° de
Factura
Ingrese en este campo

el indicador de
impuestos deseado.

Visualización Reg.Facturas de Venta

Emitidas desde FI (módulo de Finanzas)
En finanzas se utilizarán
las siguientes clases de
documento:
DR: Factura
N° de DG: Nota de Crédito
Docum. DB: Nota de Débito
Interno
N° de
Factura

Visualización Reg.Facturas de venta

Emitidas desde SD (módulo de Ventas & Distribución)
Cuando Customer Service emita una factura de venta, la misma será registrada en la
contabilidad en forma automática. Para calcular los impuestos, SAP leerá los esquemas de
cálculo que fueron definidos en el sistema (Configuración).
En el caso de Argentina, leerá además los datos cargados en “Categorías Fiscales” del dato
maestro del cliente.
N° de
Docum.
Interno
N° de
Factura
Las facturas originadas por el módulo de SD se registran con la clase “RX” y

la interfaz entre estos módulos usa un indicador de impuestos genérico (SD)
ya que los porcentajes de impuestos los toma de los esquemas de cálculo y
no de los indicadores de impuestos como en finanzas.
Visualización Facturas – Proveedores

Facturas de Servicios ingresadas por FI (módulo de Finanzas)


Facturas de Servicios ingresadas por FI (módulo de Finanzas)

Visualización Facturas - Proveedores

Factura de Compra de MP ingresadas por MM-IV (módulo de gestión de materiales)
Pantalla
Retenciones
N° de
Factura
Indicador de
Impuestos


Factura de Compra de MP ingresadas por MM-IV - Pantalla de Retenciones
Como el maestro de este proveedor no

tiene datos de retencion cargados, no es
posible introducir estos datos al momento
de la carga de la factura


Factura de Compra de MP ingresadas por MM-IV - Pantalla de Detalle
En la pantalla
“Detalle” se podrá
cambiar la clase de
Documento:
RE: Factura
RG: Nota de
Crédito
RB: Nota de Débito
A CONFIRMAR


Factura de Compra de MP ingresadas por MM-IV - Simulación de Registro Contable

Pago de Impuestos
Impuestos

Pago de Impuestos
En SAP se han creado como proveedores todos aquellos organismos
oficiales de recaudación y fiscalización de tributos nacionales, provinciales y
municipales.
Por ejemplo, para Argentina AFIP.

Pago de Impuestos
Pago IVA
A fin de mes se analizarán las imputaciones en las cuentas de
IVA Crédito e IVA Débito
Supongamos que tenemos:
Cuenta IVA Débito: $ 1.000.000

Cuenta IVA Crédito $ (800.000)
---------------------
Saldo a Pagar $ 200.000
Luego de realizar este análisis se podrá realizar el Pago. En forma previa se deberá ingresar un registro similar
al ingreso de facturas por FI para luego realizar el pago.

Certificados de Retención
Impuestos

Certificados Retención
Luego de realizar pagos, será posible imprimir los certificados de
retención de impuestos
Menú de Acceso:

Pantalla de Selección:

Certificado:

Reportes
Impuestos

Reportes:
- Libro Diario
- Si.Co.Re.: Listado de retenciones y percepciones
- C.i.t.i.: Cruzamiento informatico de transacciones
- RG 1361: Subdiario IVA
- RG 615: Web AFIP

Reportes: Libro Diario

SAP provee reportes estándar. A continuación lo referente al Libro Diario:

Reportes: Libro Diario (cont.)

Reportes: Libro Diario (cont.)

Reportes: Si.Co.Re

Reportes: Si.Co.Re. (cont.)

Reportes: Si.Co.Re. (cont.)

Reportes: C.I.T.I.

Reportes: C.I.T.I. (cont.)

Reportes: C.I.T.I. (cont.)

Reportes: RG. 1361

Subdiario IVA Compras e IVA Ventas

Reportes: RG. 1361 (cont.)





Actualización de Retenciones de impuestos para pagos

Cronograma
Jueves 29


FI – FA- Activo Fijo

Temarios:
Estructuras organizativas
Datos maestros
Movimientos de activo fijo (AF)
Operaciones períodicas
Sistema de información

Estructura Organizativa
FI-AA FI
Estructura Datos maestros

organizativa balance
Movimientos de AF
Carga inicial
de datos Operaciones periódicas
antiguos
Sistema de información Cuadro de activos fijos

Estructura Organizativa
Estructuras organizativas
en activos fijos
Plan de Áreas de Clases de

valoración valoración activos fijos
Contiene las Muestra la Medio para

áreas de valoración de estructurar el
valoración para AF para un patrimonio de
diferentes propósito AF según
clases de específico requisitos
amortización. (valor contable, legales y
valor fiscal, empresariales
etc.)

Plan de Valoración
Es un catálogo de áreas de valoración específicas de cada país
estructuradas según varios aspectos empresariales.
Se puede crear un nuevo plan de valoración copiando uno de los planes
de valoración de referencia.
El plan de valoración se asigna a la sociedad en cuestión.
Plan de
cuen tas
cuentas
P lan de valoración
ÁÁrea
re a de Ammoo
vvalorac
aloració n 01
ión 01 con tab le
c ontable
Á
Área
re a de Ammo o
valo ración
va lora ción 002
2 fisc al
fiscal
FI
ÁÁrea
re a de Partidas
P artidas
vvalorac
aloració n 03
ión 03 esp ecia
e spec less
iale +
D atos para A A
Á re
reaa de
de Ammo
valorac ión
v aloració n 20 ana
o
lític a
a nalítica
=
Á re
reaa de
de A
Am o d e
de FI - A A
valorac ión
v aloració n 30 g rupo
gru po

Area de Valoración
Contienen parámetros de amortización que se pueden introducir

en el registro maestro de activos fijos o en las clases de activos
fijos.
El área de valoración 01 es la más importante. Los valores y
amortizaciones se contabilizan en el libro mayor.
Otras áreas de valoración pueden mostrar:
– Valores de ajustes por inflación
– Valores fiscales.
– Diferentes valores de monedas

Clase de Activo Fijo
Sirven para estructurar activos fijos según los requisitos de la

empresa. Las definiciones de la clase de activo se aplican a todas
las sociedades de un mandante.
Una clase de activo tiene básicamente tres secciones:
– Una cabecera, que contiene parámetros de control para el
mantenimiento de datos maestros y la determinación de cuentas,
– Una sección de datos maestros con valores propuestos para los
datos administrativos del registro maestro de activos fijos,
– Una sección de valoración con parámetros de control para los
parámetros de valoración y amortización.

Clase de Activo Fijo: determinación de cuenta
La determinación de cuentas en la clase de activo determina las cuentas de

mayor que se deben contabilizar.
Varias clases de activos pueden utilizar la misma determinación de cuentas si
utilizan el mismo plan de cuentas y contabilizan en las mismas cuentas de mayor.

Datos Maestros
FI-AA FI
Estructura Datos maestros

Movimientos de AF
Carga inicial
de datos
Operaciones periódicas
antiguos

Creación del Registro Maestro
Creación
activo fijo
mediante clase de activos fijos mediante un modelo
traspaso de valores propuestos “copia” de un activo

de la clase de activos fijos fijo existente

Subnúmero de Activo Fijo
número de AF 1000
ordenador personal
Subnúmero Subnúmero Subnúmero Subnúmero

1 2 3 9
disco duro teclado monitor software
Si un AF está constituido por varios componentes, pueden estos

gestionarse como registros maestros de subnúmeros. Esto puede ser útil
por razones técnicas y de contabilidad.

Movimientos de Activo Fijo
FI-AA FI
Datos maestros
Estructura
Movimientos de AF
Carga inicial de
datos antiguos Operaciones periódicas
Sistema de información
Cuadro de AF

Movimiento de Activo Fijo: Alta

MM
D o c u m e n to
d e e n tra d a d e
m e rc a n c ía s
A
A cc ttiivv oo ff iijjo
o
D o c u m e n to
Á r e a s d e v a lo r a c ió n
de C o n t a b le f i s c a l . . .
M o v im i e n t o s
FI c o n t a b iliz a c ió n
. .. . ...
. 2000 2000 1700
. A lt a s
P a r t id a s in d iv id u a le s
B a ja s
L i q u id a c i ó n d e
o rd e n /p ro y e c to
CO IM PM R
Las altas pueden darse desde:

FI-AP, mediante un alta contra un acreedor.
MM, en referencia a la recepción de una orden de compras.
CO, IM o PS, por medio de la liquidación de la orden o proyecto.

Movimiento de Activo Fijo: Baja

B a ja : - F e c h a d e a l ta 0 1 /0 1 / A A A A - 1 , C A P = 6 0 0 0
- B a ja to t a l d e C A P e l 1 5 /0 3 /A A A A
- In g re s o s 4 0 0 0 + 4 0 0 IV A
C o n ta b . d e u d o r e s C u e n ta
ta P y G
In
In g r e s o s
D eudor p o r b a ja IV
IV A
4400 4000 400
C o n ta b . d e A F
A c ti v o f ij o C o m p e n s a c ió n
d e b a ja P é r d id a s
1 6000 6000 2 4 4000 1300
3 700
1 CAP 3 A ju s t e d e a m o r t . a c u m u la d a
2 Im p o r t e d e b a ja 4 C o m p e n s a c ió n d e b a ja R
Las bajas pueden darse desde:

Con ingresos (contra un deudor).
Sin ingresos.
Movimiento de Activo Fijo: Traslado
Activo fijo XXXX Traslado

Traslado aa
Fecha de contab. DDMMAAAA Activo fijo ZZZZ
Clase de movimiento 300 Fecha de referencia DDMMAAAA
Traslado total
!
Determinación automática Importe contabilizado ....
y contab. de la amortización Porcentaje
acumulada proporcional
R

Operaciones Periódicas
FI-AA FI
Datos maestros
Estructura
Movimientos de AF
Carga inicial de
datos antiguos Operaciones periódicas

Operaciones Periódicas: Amortización
Motivos de amortización:
§§
§§
§§
Años
Amortización
normal
Amortización
especial
Amortización
no planificada
Determinar áreas de valoración

Asignar cuentas de mayor
Definir amortización en función de la
producción

Operaciones Periódicas: Amortización

Amortización
No
Normal Especial
planificada
Es la reducción Representa la Surge por

prevista del amortización hechos no
valor del activo basada habituales, (ej.:
fijo debida al únicamente en daños en el
desgaste las normas AF), que llevan
normal. impositivas. a una
permanente
reducción de su
valor

Operaciones Periódicas: Cierre de ejercicio

C u a d ro d e a c tiv o s fijo s
L is ta s .
Amo
C o n ta b il . c o rrre
re c c ió n
¿¿O
OKK?? No
Sí M o d ific a c . (e n m a s a )
C o n ta b iliz a c ió n A m o
B al P yG S im u la c ió n d e A m o
¿¿O
OKK?? No
Sí
P r o g r a m a d e c ie r re d e l e je r c ic io
• ¿ e je rc ic io te r m in a d o p a ra to d o s A F ?
• ¿ A m o c o m p le ta m e n te c o n ta b iliz a d a ?
• ¿ a lg ú n e rro r e n r e la c ió n c o n a lg ú n A F ?
¿¿O
OKK?? No
Sí R
A r c h iv o

Sistema de Información
FI-AA FI
Datos maestros
Estructura
Movimientos de AF
Transferencia
de datos de Operaciones periódicas
AF antiguos

Sistema de Información: Reportes
E x p lic a c io n e s s o b r e b a la n c e C o n ta b ilid a d c o s te s
L is ta d e A F E x p lic a c io n e s p a r a P y G
P r e v is ió n d e a m o rtiz a c ió n
V a lo ra
r a c io n e s e s p e c ia le s
A c tiv o fijo in d iv id u a l R e c o n c ilia c ió n
S u m a d e l d ía Im p u e s to s
P re
r e p a ra
r a tiv o s p a rra
a e l c ie r re
H is to rria
ia l

Reportes: Visualización de cuenta corriente
Visualización de valores de balance

Documentos
de contabiliz.
Visualizar valores 2000
Uno / varios años Cambio de Visualización de

áreas ejercicio simulado documentos G/L
Con cambio simulado de Movimiento /

parámetros de amortización valor amortiz.
por área
Con movimientos simulados
Permite visualizar la amortización y los valores de balance planificados, así como los
ya contabilizados, referentes a un activo fijo.

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Presentación del curso 9.00 a 10.00 horas

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Cuentas a pagar DM 9.00 a 10.00 horas

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Tesorería DM 9.00 a 12.30 horas

5 © 2007 IBM Corporation

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Activos Fijos (Cont.) 9.00 a 11.00 horas

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Resumen General y de Navegación Inicial

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Al finalizar este curso, será capaz de:

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Capítulo 2: Log-in y Log-off

Capítulo 3: Entendiendo la Ventana de SAP

Capítulo 4: Navegando en SAP

Capítulo 5: Procesando Transacciones

Capítulo 6: Encontrando Datos

Capítulo 7: Utilizando la Ayuda de SAP

Capítulo 8: Trabajando con Múltiples Sesiones

Capítulo 9: Administrando su ambiente de trabajo

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Soluciones Puntuales vs. Soluciones Integradas:

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Soluciones Informáticas Integradas:

UN UNICO UNA SOLA FLEXIBILIDAD

El sistema abarca las distintas etapas del proceso comercial

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Gestión de Activos Fijos (AM) – La aplicación AM sirve para la

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Mantenimiento (PM) – El módulo de aplicación PM apoya la

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Gestión de Calidad (QM) – El módulo administra los procesos

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Capítulo 8: Trabajando con Múltiples Sesiones

Capítulo 9: Administrando su ambiente de trabajo

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Como se ingresa a SAP ?

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