UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE NUEVO LEÓN FACULTAD DE CONTADURÍA PÚBLICA Y ADMINISTRACIÓN

PRODUCTO INTEGRADOR DE APRENDIZAJE

Matemáticas Financieras
Producto Integrador de Aprendizaje (PIA)
Lic. en Contador Público

Semestre: 4° Grupo: 4O
Maestro: Edith Salinas de León

Integrantes de equipo:
- Hernández Lujano Johan Abraham 2006897
- Mata Valles Brayan Alejandro 2027769
- Pecina Barón Juan Eduardo 1960751
- Ramos Luna David Israel 1997797
- Tamez Netro Rogelio 1996623
- Villafuerte Nájera Fabrizio 2025343

Contenido Mínimo A Evaluar Cumplimiento

Índice ☐
Introducción. - incluye valores ☐
UANL aplicados
Análisis y emisión de juicio ☐
Conclusiones individuales ☐
Conclusión del equipo ☐
Actividad en inglés ☐
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Calificación PIA Calificación final.

Firma:

Ciudad Universitaria, 21 de mayo de 2023

 Índice

Introducción………………………………………………………………………………1
Caso I. Tarjeta de Crédito………………………………………………………….2 a 8
Caso II. Compra a Crédito………………………………………………………..9 a 11
Caso III. Constitución de un Fideicomiso……………………………………12 a 16
Caso IV. Crédito Automotriz……………………………………………………17 a 26
Conclusión General (Español)……………………………………………………….27
General Conclusion (English)………………………………………………………..28
Conclusiones Individuales……………………………………………………...29 a 31
Agradecimiento al Docente…………………………………………………………..32
Bibliografías……………………………………………………………………………..33

pág. 1
 Introducción

En el presente proyecto integrador de aprendizaje, se abordarán y analizarán una

serie de casos relacionados con los temas tratados en clase, siguiendo la
metodología de trabajo que hemos empleado hasta ahora. Este proyecto se
compone de cuatro casos distintos: el primero versa sobre tarjetas de crédito y se
centra en el tema del interés simple; el segundo aborda las compras a crédito y se
enfoca en el interés compuesto; el tercero se adentra en la constitución de un
fideicomiso; y por último, el cuarto caso trata sobre un crédito automotriz y se
relaciona con el tema de la amortización de créditos. Cada uno de estos casos será
analizado de manera exhaustiva y se resolverá de forma colaborativa.

Además del análisis y resolución de los ejercicios, también se llevará a cabo una
investigación detallada sobre los temas abordados. Se indagará en lo que concierne
a las tarjetas de crédito, los fideicomisos y los créditos automotrices, explorando sus
fundamentos, aplicaciones y beneficios particulares. Asimismo, se realizará una
conclusión de grupo acerca de los aspectos tratados en el trabajo, seguida de las
conclusiones individuales de cada participante.

Para llevar a cabo los ejercicios, se llevará a cabo un minucioso análisis de cada
uno de ellos. Se tomarán como referencia los problemas discutidos en clase y se
adaptarán a las exigencias específicas de cada caso. Además, se realizará una
investigación exhaustiva en Internet con el objetivo de encontrar las mejores
soluciones posibles para cada caso, las cuales serán presentadas de forma
ordenada y estructurada. Todo este proceso se llevará a cabo siguiendo un índice
claro y organizado que permitirá visualizar la estructura y organización de los casos
presentados.

pág. 1
CASO 1: Tarjeta de crédito
Una tarjeta de crédito es un documento de material plástico o metal emitido por un
banco o institución especializada a nombre de una persona, que podrá utilizarla
para efectuar compras sin tener que pagar en efectivo y pudiendo, además, llevar
el pago de los productos a períodos futuros.

Las tarjetas de crédito suelen tener un límite de dinero que permite que la persona
compre o consuma servicios. No obstante, la entidad emisora de la tarjeta de crédito
carga al comerciante un porcentaje por este servicio y en algunos casos una cuota
fija anual al tenedor.

Tipos de tarjetas de crédito

Existen diferentes fórmulas de pago y de acceder a este tipo de crédito, lo que hace
que también haya distintos tipos de tarjetas, como veremos a continuación:

* Tarjeta de crédito clásica: Son las más más habituales, las Visa, Mastercard o
American Express. Con ellas, todo el dinero prestado se devuelve pasado un mes
(a veces dos) desde el momento de la compra; en caso de que no disponga de
saldo, se comenzarán a cobrar intereses como parte del préstamo. Su crédito oscila
normalmente entre los 600 y los 1.200 euros al mes.

* Tarjetas oro y platino: Funcionan igual que las tarjetas de crédito convencionales,
sólo que en este caso la línea de crédito es mucho mayor y suelen tener aparejados
una serie de servicios adicionales. En teoría están destinadas a los llamados
clientes VIP o que hacen un empleo muy frecuente de su tarjeta.

* Tarjetas revolving: Los pagos realizados con este tipo de tarjeta se aplazan de
forma automática. Así, el titular pagará una cantidad fija al mes en lugar de tener
que abonar todo de golpe una vez llegado el momento de liquidación. Su mayor
inconveniente radica en los altos intereses que cobran por estos préstamos.

* Tarjetas de puntos: Ofrecen ventajas adicionales como programas de puntos

para obtener viajes gratis, ahorrar en gasolina, descuentos en tiendas…

pág. 2
* Tarjetas de crédito virtuales: Su funcionamiento es similar al de las tarjetas
tradicionales de prepago. Hay que cargarlas con el dinero del que se quiere
disponer. La principal diferencia es que en este caso no existe un soporte físico
(plástico) para la tarjeta. Se utilizan para el comercio en Internet a través de
compañías como PayPal y otros medios de pago online.

* Comerciales: Son las emitidas por establecimientos y no por entidades bancarias.

Se las llama también tarjetas de compra o tarjeta de cliente. Mediante estas tarjetas,
la deuda de los bienes y servicios adquiridos se carga en una cuenta bancaria del
usuario en un plazo único prefijado, normalmente mensual, con una financiación a
coste cero.

* De empresas: Son las destinadas a cubrir gastos empresariales como viajes y

representación de la firma, medios de transporte, etc.

Uso de la tarjeta de crédito

Al igual que en los créditos, puedes realizar pagos y retiros de dinero en efectivo
hasta el límite o tope especificado por la entidad financiera o banco. En el momento
de hacer esta operación, tienes la oportunidad de diferir el pago a una o varias
cuotas mensuales según sean tus necesidades.

Compras:

Es su uso más frecuente. Te recomendamos usarla para compras de mayor valor y

poco frecuentes, por ejemplo, una computadora o una cámara fotográfica, de esta
forma no gastarás todo tu presupuesto del mes en una sola compra y podrás pagarlo
en varias cuotas

Efectivo a la mano:

Si estás corto de dinero, puedes hacer avances de dinero en efectivo con tu tarjeta
de crédito en los cajeros automáticos disponibles en tu ciudad. De esta manera
podrás hacer uso del dinero en lo que necesites.

La gran desventaja de los avances es que tienen una tasa de interés muy alta.

pág. 3
Traslado de deuda:

Puedes pagar la deuda que tienes en la tarjeta de crédito con otra tarjeta. 
Esto solo
funciona si haces bien la comparación y escoges la tarjeta que cobre menos
intereses y comisiones, así estás trasladando tu deuda de una tarjeta a otra que
cobra menos.

Ventajas de las tarjetas de crédito:

* Nos ofrecen financiamiento a corto plazo sin intereses, esto solo si la deuda es
pagada en su totalidad dentro del periodo de gracia.

* Nos evitan el uso de dinero en efectivo, especialmente en operaciones con

grandes cantidades de dinero y por ser un medio de pago certificado, nos facilita la
compra en sitios de comercio y en internet.

* Para promocionar el uso de las tarjetas de crédito, las entidades financieras nos
otorgan descuentos y beneficios.

Desventajas de las tarjetas de crédito:

* Gracias a la facilidad en el pago, es muy probable que nos endeudemos de tal

forma que luego nos encontremos en dificultades para salir de deudas.

* Cuando solo hacemos el pago mínimo, el costo de la deuda acumulada con los
intereses es muy alto.

* Algunas cláusulas y condiciones que se encuentran en el contrato pueden ser

desventajosas para nosotros, así que debemos leer lo minuciosidad.

pág. 4
pág. 5
En este estado de cuenta podemos visualizar varias cosas, como lo son la fecha de
corte que es el último día del periodo que considera el banco para incluir el registro
de las operaciones realizadas en la cuenta, y la fecha aquí es el 10 de abril; el límite
de crédito que es la cantidad total por la que puedes realizar consumos con la tarjeta
y aquí es de $11,200.00. El saldo de la tarjeta es otra cosa que podemos visualizar
y es el monto total que adeudas a la institución emisora de la tarjeta de crédito, y
aquí es de $2,240.42; el pago mínimo de la tarjeta que es la cantidad mínima para
pagar para conservar al corriente la línea de crédito y en este es de $140.00.

Para calcular los intereses del periodo se usará la fórmula de i = I / Cn

En el estado de cuenta que se nos brinda aparece que tenemos un saldo anterior
de $1,536.74.

Aunque hubo un pago de $1,210.32 y eso disminuyo el saldo.

Después hubo compras con un total de $1,914.00.

Por lo que el saldo a deber fue de:

$1,536.74 − $1,210.32 + $1,914 = $2,240.42

En este estado de cuenta no hubo cargos de intereses por lo que la tasa de interés
del periodo es de:

𝐼
𝑖=
𝐶𝑛

pág. 6
 0
𝑖=
($2,240,42)(1)
𝑖 = 0%

Ya que la tarjeta no tiene frecuencia de uso el interés en el periodo es de 0%.

Y para sacar el saldo promedio la forma de hacerlo es muy simple: se suma el saldo
que tiene la cuenta al cierre de cada día y ese importe se divide por la cantidad de
días del mes.

En este caso se le sumará $1,536.74 por solo un día del periodo

Después se le sumará a esa cantidad el importe de $1,914.00 que en total seria

$3,450.74 y eso es por solo 7 días del periodo

Y después se le restará la cantidad de $1,210.32 y será la cantidad de $2,240.42

por 23 días del periodo

El total de días que hay en este periodo es de 31

Entonces la formula quedaría de la siguiente manera

$77,221.58
=
31
= $2,491.02

pág. 7
Y así podemos decir que el saldo promedio de este periodo es de $2,491.02.

Conclusión Caso I:

Para concluir con este caso antes que nada podemos decir que una de las ventajas
más importantes de la tarjeta de crédito es que puedes financiar tus compras de
productos y servicios. Es decir, el banco te presta dinero a través de tu tarjeta de
crédito con la promesa de devolverlo en un tiempo determinado para no generar
intereses.

En este estado de cuenta vienen muy bajos los números ya que el usuario de la
tarjeta no la usa con mucha frecuencia y por lo tanto en ese periodo de marzo a
abril no hay intereses.

Este ejercicio nos ayudó a poner en práctica lo visto en clase con un estado de
cuenta de una tarjeta de crédito real, y esto nos ayudara en un futuro para saber
analizar bien los estados de cuentas de nosotros mismos o de conocidos también.

pág. 8
CASO 2: Compra a crédito
Tema: Interés Compuesto CASO II:

Compra a crédito El Licenciado Ruiz compra una motocicleta con un enganche de

$10,500 y el 70% restante con 3 abonos a 3, 4 y 6 meses de la compra, de cuánto
es cada uno si se cargan intereses del 21.9% capitalizable mensualmente y los tres
son iguales. Además, obtenga los intereses que pagó.

• Utiliza un diagrama de tiempo en la que esquematice el problema mostrando los

dos flujos de efectivo: Deuda y pagos.

• Utilice sexto mes como fecha focal.

• Presenta la ecuación de valores equivalentes.

• Resuelve y presenta la solución y conclusión a este caso.

Valor original= $35,000

Enganche(30%)= $10,500

Valor sin el enganche= $24,500

X X X

$24,500 3 meses 4 meses 6 meses

Obligación original:
M= C(1+i)n
M=?
M=24,500(1+0.01825)6
C= $24,500 M= 27,308.17

i= 21.9% cap. Mensualmente  0.01825

t= 6 meses

pág. 9
Pago 1: Pago 1

M=? M= C(1+i)n

M=x(1+0.01825)3
C= X
M= 1.055755266x
i= 0.01825

t= 3 meses

Pago 2: Pago 2

M=? M= C(1+i)n

M=x(1+0.01825)2
C= X
M= 1.036833063x
i= 0.01825

t= 2 meses

Pago 3: Pago 3

M=? M= C(1+i)0

M=x(1+0.01825)0
C= X
M= 1x
i= 0.01825
Se queda como X ya que el pago se encuentra
en la fecha focal.
t= 0 meses

Pago en cada mes:

27,308.17= 1.055755266x + 1.036833063x + X

27,308.17= 3.092588329x

X= 27,908.17/3.092588329

X= $8,830.20

Los pagos dentro de de 3,4 y 6 meses serán de $8,830.20

pág. 10
Intereses pagados:

M= 8,830.20 + 8,830.20 + 8,830.20

M= 26,490.60 – 24,500

Interés: 1,990.60

Pago total de la motocicleta:

Pago total = Pago1+Pago2+Pago3+Enganche

Pago total= 8,830.20 + 8,830.20 + 8,830.20 + 10,500

Pago total= $36,990.60

Conclusión:

El licenciado Ruiz tendrá que pagar la cantidad total de $36,990.60 por la moto, esto
mediante un enganche de $10,500 y tres pagos iguales de $8,830.20 a 3, 4 y 6
meses. Podemos concluir que los intereses son razonables ya que en ese tiempo
no aumenta demasiado el valor inicial de la moto.

pág. 11
CASO 3: Constitución de un fideicomiso
En el ámbito contable y fiscal oímos la palabra “fideicomisos”, pero muchas veces
no sabemos cómo operan y en qué podemos ocuparlos; ya que es una de las
maneras más usuales por la que las personas físicas y morales pueden hacer
negocios, es decir realizar operaciones mercantiles mediante las cuales se
destinan ciertos bienes para un fin en particular que será encomendado a una
institución de crédito y los regula la Ley General de Instituciones de Crédito.
Definición de fideicomiso: “El fideicomiso es un acto jurídico de confianza, en el
que una persona entrega a otra la titularidad de unos activos para que ésta los
administre en beneficio de un tercero”
El fideicomiso es, por tanto, un contrato por el cual una persona destina ciertos
bienes a un fin lícito determinado, encomendando la realización de ese fin a una
institución fiduciaria.
Las partes que intervienen en un fideicomiso son: fideicomitente, fiduciario y
fideicomisario, que describiremos a continuación:
 Fideicomitente: Es quien constituye el fideicomiso y a su vez transmite la
propiedad del bien o de los bienes al fiduciario para que cumpla la finalidad
específica del fideicomiso.
 Fiduciario: Es la persona encargada por el fideicomitente de realizar el fin
del fideicomiso. Éste se convierte en el titular del patrimonio constituido por
los bienes o derechos destinados a la realización de tal finalidad. Sólo
pueden ser fiduciarias las instituciones expresamente autorizadas para ello
conforme a la Ley General de Instituciones de Crédito.
 Fideicomisario o beneficiario: Es aquel en cuyo favor se ejerce la
administración de los bienes fideicomitidos. Se puede designar a más de un
beneficiario y beneficiarios sustitutos. Si el beneficiario no llegara a existir,
no acepta, o renuncia, el beneficiario será el fideicomisario y en defecto de
éste será el fiduciante. Es quien recibe los bienes fideicomitidos una vez
extinguido el fideicomiso por cumplimiento del plazo o la condición.
El fideicomiso es el negocio jurídico en virtud del cual una persona llamada
pág. 12
 fideicomitente transfiere a título de confianza, a otra persona (fiduciario), uno o
más bienes (que pasan a formar el patrimonio fideicomitido) para que al
vencimiento de un plazo o al cumplimiento de una condición, éste transmita la
finalidad o el resultado establecido por el primero, a favor de un tercero llamado
fideicomisario.
Tipos de fideicomisos
Existen diferentes tipos de fideicomisos:
 Fideicomiso de administración: Su función es trasmitir al fiduciario
determinados bienes y derechos para que éste los conserve, custodie,
administre y trasmita a su favor o de un tercero.
 Fideicomiso de inversión: El fideicomitente otorga recursos o valores para
que el Fiduciario los utilice en operaciones económicas, con el objetivo de
adquirir un beneficio monetario.
 Fideicomiso de Garantía: El fiduciario recibe los bienes o derechos
fideicomitidos para garantizar el cumplimiento de una obligación principal, a
cargo del fideicomitente y a favor del acreedor fideicomisario
El fideicomiso es un modo de disposición de la propiedad que ata los bienes a un
destino determinado, en interés de personas distintas de aquella que recibe la
propiedad. Su interés práctico tiene los siguientes atributos:
Los bienes en cuestión son enajenados por su dueño, quien los transfiere «a título
fiduciario». La transferencia «a título fiduciario» rodea a los bienes de inmunidad
respecto de los acreedores de quien los recibe, así como de los acreedores del
dueño original y de los destinatarios finales de los bienes.
La Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR) obliga a los fideicomisos por
actividades empresariales a determinar sus resultados fiscales conforme al título II
de la misma, el fiduciario cumplirá por cuenta del conjunto de los fideicomisarios
las obligaciones señaladas en el mencionado título, incluso la de efectuar pagos
provisionales. Los fideicomisarios acumularán a sus demás ingresos del ejercicio,
la parte del resultado fiscal de dicho ejercicio derivada de las actividades
empresariales realizadas a través del fideicomiso que les corresponda, de acuerdo
pág. 13
con lo estipulado en el contrato de fideicomiso y acreditarán en esa proporción el
monto de los pagos provisionales efectuados por el fiduciario (art. 13 LISR)
En si el fideicomiso es una figura contractuaal de naturaleza mercantil, que carece
de personalidad juridca y por medio del cual una persona propietaria legitima de
icertos bieesn, denominada fideicomitente, entrega la propiedad de los mismos a
una institucion para operar como fiduciaria.

El fideicomiso sirve para para veiculizar inversiones de envergadura como para la

proteccion de intereses con preponderencia familiar sobre lo economico. Este
puede ser: bilateral, consensual, onero, confianza y formal. Las partes necesarias
son: el fiduciante y el fiduciario. Los terceros interesados son: el beneficiario y el
fideicomisario.

Una de las ventajas del fideicomiso es que: los bienes son inembargables, elimina
el proceso de ejeucion y con ello las demoras y altos costos que lo caracterizan,
brinda tranferencia en el manejo de los fondos etc. Existen muchos tipos de
fideicomiso, los mas comunes son: los de inversion, de garantia, inmobiliario, de
seguro, de educacion y laboral.

Ejercicio

Los 128 empleados de una empresa Mueblera participan con $4,650 cada uno para
construir un fideicomiso, 6 meses después ya son 135 y cada uno participa con otros
$3000 para un segundo depósito. ¿Cuánto dinero tendrán 8 años después de la
constitución del fideicomiso si los intereses son del 7?24% convertible
semestralmente durante los primeros 3 años y del 8.62% convertible mensualmente
durante los otros 5?

Datos:

1er deposito

128*4,650 = 595,200

2do deposito

135*3,000 = 405,000

pág. 14
C= 1,000,200

Primeros 3 años

C=1,000,200

i= 7.24% c. semestral = 0.0362

n= 3 años = 6 semestres

M=?

Formula:

1 − (1 + 𝑖)−𝑛
𝐶=𝑅
𝑖

(1 + 𝑖)𝑛 − 1
𝑀=𝑅
𝑖

Resolución 1eros 3 Años:

1 − (1 + 𝑖)−𝑛
𝐶=𝑅
𝑖

𝐶
=𝑅
1 − (1 + 𝑖)−𝑛
𝑖

1,000,200
𝑅=
1 − (1 + 0.0362)−6
0.0362

R=188,446.2879

(1 + 0.0362)6 − 1
𝑀 = 188,446.2879
0.0362

M= 1,238,079.059

Resolucion 5 años mensual:

Otros 5 años

C=1,238,079.059

pág. 15
i= 8.62% c. mensual = 0.007183

n= 5 años = 60 meses

M=?

Resolución 5 Años:

1 − (1 + 𝑖)−𝑛
𝐶=𝑅
𝑖

𝐶
=𝑅
1 − (1 + 𝑖)−𝑛
𝑖

1,238,079.059
𝑅=
1 − (1 + 0.007183)−60
0.007183

R=25,472.51377

(1 + 0.007183)60 − 1
𝑀 = 25,472.51377
0.007183

M= $1,902,179.893

Conclusion:

Los empleads tendran la cantidad de $1,902,179.893 despues de 8 años desde que

se constituyo el fideicomiso.

pág. 16
CASO 4: Crédito Automotriz
- Investigación sobre el tema:
ANTECEDENTES DEL CASO
Un crédito automotriz es el financiamiento que otorga un banco, una agencia de
autos o una sociedad anónima especializada (sofoles), para la compra de un auto.
Adquirirlo implica pagar el automóvil gradualmente con un interés anual
determinado.
MANEJO
En general, en este tipo de crédito se deja en prenda el automóvil que se adquiere
con el crédito; es decir, es un crédito que cuenta con una garantía física. El deudor
está obligado a adquirir el vehículo con el crédito y a devolver la cantidad
(principal) que se le prestó, así como los intereses que se hayan pactado. Para
acceder a este crédito debe pagar un enganche, el cual es en promedio de 20%
del total del valor del vehículo (dicho porcentaje mínimo varía de institución a
institución e, incluso, dependiendo de la automotriz que elija). El resto lo liquida en
pagos mensuales, los cuales se determinan por el monto del enganche que haya
pagado, el plazo que elija (puede ir desde seis hasta 60 meses, dependiendo de la
institución) y los seguros que necesitará (de auto o de vida).
CONCEPTOS IMPORTANTES:
 ENGANCHE: Es muy probable que tengas que dar como mínimo el 20% del
valor total del auto para que te ofrezcan un buen crédito. De modo que se
aconseja ahorrar una cantidad para darla a la financiera.
 SEGURO DE AUTO: será requisito indispensable, porque tanto la entidad de
crédito, así como tú estará protegidos ante cualquier riesgo que le ocurra al
vehículo. Es de mencionar que la institución no debe obligarte adquirir un
seguro con ellos. Puedes cotizar en aseguradoras de coches y elegir la que
mejor te convenga.
2. PLANES DE FINANCIAMIENTO
a) PLAN TRADICIONAL
Este plan es considerado la mejor oferta disponible para aquellos vehículos que no
cuentan con la oferta especial del mes (véase plan de Promoción del mes). Este

pág. 17
plan está dirigido a personas físicas, personas morales y personas físicas con
actividad empresarial. También se le conoce como “Crédito Nissan”.
Los beneficios que tienen para los clientes:
Se pueden financiar con el seguro, los accesorios y otros productos y/o
servicios.
Tiene la opción de pagos especiales (anuales) haciendo más baja la
mensualidad.
Tasa de interés competitiva.
b) PLAN CONDUCTOR PRIVADO
Es un financiamiento para emprendedores que quieren comprar un vehículo y
ponerlo a trabajar como socio de empresas dedicadas al segmento de transporte
privado. También conocido como “Selectiviti”.
Los beneficios que tienen para los clientes son:
 No requiere concesión de transporte público para obtener este producto.
 Cuenta con seguro especial para este uso.
 Un familiar en línea directa es quien comprobará ingresos.
c) PLAN CONDUCTOR PRIVADO LEASING
Es un arrendamiento puro que permite al cliente rentar un vehículo y ponerlo a
trabajar como socio de empresas dedicadas al segmento de transporte privado. El
cliente podrá deducir hasta el 100% de la renta mensual.
Los beneficios que tienen para sus clientes:
 Inversión inicial mínima
 Beneficios fiscales
 Varias opciones de terminación del contrato
d) PLAN SÚBETE
Este plan dirigido a clientes que cuentan con la capacidad de realizar el pago
mensual de un auto, pero no tienen la posibilidad de comprobar ingresos, en este
plan, usualmente se enfoca en comerciantes, meseros, etc.
Los beneficios de este plan a sus clientes son:
 Le damos crédito a personas que no pueden comprobar ingresos, siempre con
la mejor oferta del mercado.

pág. 18
 Puede adquirir un vehículo nuevo para expansión de su negocio.
 Tiene la opción de hacer pagos especiales durante el crédito, haciendo más
bajas las mensualidades.
 Aplica para autos nuevos y seminuevos.
e) PLAN ESTUDIANTE
Este es un plan dirigido a estudiantes mayores de 18 años con respaldo
económico de un familiar en línea directa (padre, madre o hermano). También
conocido como “Carrera”.
Sus principales beneficios son:
 Aplica para cualquier plan de la oferta comercial vigente
 Inicio de historial crediticio
 Enganche desde el 10%, con opción a pagos especiales.
f) PLAN CREDITAXI
Ahora te presentamos “Credi Taxi” que es un financiamiento para aquellos clientes
que quieren comprar un vehículo y ponerlo a trabajar de manera inmediata como
taxi.
Este plan se caracteriza porque:
 Es un financiamiento para aquellos clientes que cuenten con una concesión
de taxista.
 Incluye financiamiento de accesorios para taxi
 La inversión inicial aplica desde el 15% de enganche.
g) PLAN DE PROMOCIÓN DEL MES
Es el plan en el que se ofrece la mejor oferta disponible (Varía de mes en mes, de
ahí su nombre) para aquellos vehículos que cuentan con beneficios en la tasa de
interés o comisión por apertura.
Se caracteriza por:
 Tener una inversión inicial desde el 10%
 Tiene los beneficios tiene la opción de pagos especiales, haciendo más
baja la mensualidad.
 El cliente puede adquirir y financiar su garantía extendida.
 Personas físicas o personas físicas con actividad empresarial y personas

pág. 19
morales con comprobación de ingresos y buen historial crediticio que
quieran aprovechar la mejor oferta para comprar su vehículo en el mes en
curso.
h) PLAN DE LANZAMIENTO
Es la mejor oferta disponible para vehículos en etapa de lanzamiento que no
cuenten con beneficios especiales en tasa de interés.
Este plan va dirigido a:
 Personas físicas con actividad empresarial
 Personas morales
 Personas físicas
i) PLAN DE 30, 90, 180 Y 270 DÍAS
Es el crédito a corto plazo como apoyo al distribuidor que sustituye el crédito de
casa o de las operaciones que se van de contado. Con tasa y comisión por
apertura subsidiada por el distribuidor.
Sus beneficios:
 Inversión inicial desde 0% de enganche y hasta 0% en comisión por apertura.
 El beneficio para obtener tasa y comisión por apertura de hasta 0% es
otorgado por el distribuidor.
 El distribuidor garantiza el pago de la unidad por parte de Credi Nissan y
NRFM.
Está dirigido a:
 Personas físicas, personas físicas con actividad empresarial y personas
morales que desean pagar en un plazo no mayor a 270 días.
j) PLAN NISSAN LEASING
Es un arrendamiento puro que permite al cliente rentar un vehículo y al mismo
tiempo deducir parte de la renta.
Con este producto, nuestro cliente puede darle los siguientes usos a su vehículo:
Particular
Transporte de personal
Ambulancia
Transporte de carga

pág. 20
 Renta diaria
Mensajería

En conclusión, el crédito automotriz es un tipo de préstamo destinado a financiar la

compra de un vehículo, ya sea nuevo o usado. Es ofrecido por bancos, financieras
y concesionarios de automóviles, y se puede pagar en cuotas mensuales durante
un período de tiempo determinado.

Existen diferentes tipos de crédito automotriz, pero los más comunes son el crédito
directo y el crédito con garantía prendaria. El crédito directo se otorga sin necesidad
de una garantía, mientras que el crédito con garantía prendaria implica que el
vehículo es utilizado como garantía del préstamo. El monto del crédito automotriz
puede variar dependiendo del valor del vehículo y de la capacidad de pago del
solicitante. Las tasas de interés también pueden variar según el plazo y la institución
financiera que otorgue el préstamo.

Algunos de los usos más comunes del crédito automotriz son la compra de un
vehículo para uso personal, para uso comercial o para flotas empresariales.
También puede ser utilizado para la compra de motocicletas y otros vehículos de
transporte. Otro aspecto importante por considerar en el crédito automotriz es la
amortización del préstamo. La amortización se refiere al proceso de pagar el
préstamo en cuotas, las cuales incluyen una parte del capital prestado y los
intereses correspondientes.

A continuación, se muestra el caso investigado y los desarrollos prácticos.

pág. 21
COTIZACIÓNES

AUTO NISSAN VERSA

Datos Versa:
M=326,900
i=9% c. mensual = 0.0075
n=60
R=?

pág. 22
AUTO MAZDA X-5

Datos Mazda:
M=450,900
i=16.99% c. mensual
n=36
R=?

Resolución cotización 1 (Versa):

𝑀𝑖
𝑅=
(1 + 𝑖 )𝑛 − 1

326,900(0.0075)
𝑅=
(1 + 0.0075)60 − 1

R= 4,334.16

pág. 23
Resolución cotización 2(Mazda):
𝑀𝑖
𝑅=
(1 + 𝑖 )𝑛 − 1

450,900(0.1966/12)
𝑅=
(1 + 0.1966/12)36 − 1

R= 9,689.57

Presentación de resultados:

 Cotización 1

pág. 24
 Cotización 2:

pág. 25
 Conclusión del Caso:
Este ejemplo nos brinda una ilustración concreta de dos financiamientos para la
adquisición de automóviles, los cuales presentan un costo casi similar, pero se
distinguen por sus plazos e intereses variables. Mediante esta tabla, podemos
obtener información precisa acerca del monto total a pagar, incluyendo los
correspondientes intereses, y seguir de cerca su evolución. Estas tablas resultaron
de gran utilidad al proporcionarnos una comparativa detallada entre los distintos
tipos de financiamientos disponibles en diversas agencias. A través de este análisis
comparativo, se nos ha permitido obtener una visión más amplia y esclarecedora de
las opciones que se nos presentan en el mercado financiero automotriz.

pág. 26
 Conclusión General

En el marco del presente Producto Integrador de Aprendizaje, hemos tenido la

oportunidad, como equipo, de poner en práctica los conocimientos adquiridos sobre
los temas del Interés Simple, el Interés Compuesto y la Amortización de Créditos, a
través de la resolución de los casos planteados en las instrucciones.

Nos sentimos gratamente familiarizados con los conceptos abordados, pues fueron
minuciosamente estudiados durante nuestras sesiones de clase, lo que nos brindó
una sólida base y cierta facilidad para abordar los casos asignados. Resultó
particularmente interesante adentrarnos en los casos más prácticos, donde tuvimos
que recopilar información relevante del mundo financiero, como extractos bancarios
y cotizaciones de automóviles. Estos ejercicios nos permitieron aplicar de manera
concreta y precisa las metodologías aprendidas en clase, lo cual resultó en una
experiencia enriquecedora y provechosa.

Consideramos que este Producto Integrador ha sido sumamente completo, ya que

nos ha brindado la oportunidad de poner en práctica y consolidar todos los
conocimientos adquiridos a lo largo de la unidad de aprendizaje. Además, hemos
podido realizar un análisis más profundo de conceptos previamente estudiados, lo
cual nos ha permitido afianzar nuestra comprensión y dominio sobre dichos temas.

Valoramos enormemente el hecho de que este proyecto nos haya proporcionado

valiosas enseñanzas y experiencias, las cuales sin duda alguna nos serán de gran
utilidad tanto en nuestro futuro laboral como en el ámbito personal, en relación con
los aspectos financieros.

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 General Conclusion

Within the framework of this Integrated Learning Product, we have had the
opportunity, as a team, to put into practice the knowledge acquired on the topics of
Simple Interest, Compound Interest, and Credit Amortization, through the resolution
of the cases presented in the instructions.

We feel pleasantly familiar with the concepts addressed, as they were meticulously
studied during our class sessions, providing us with a solid foundation and a certain
ease in approaching the assigned cases. It was particularly interesting to delve into
the more practical cases, where we had to gather relevant information from the
financial world, such as bank statements and car quotations. These exercises
allowed us to apply the learned methodologies concretely and precisely, resulting in
an enriching and rewarding experience.

We consider this Integrated Product to be extremely comprehensive, as it has

provided us with the opportunity to put into practice and consolidate all the
knowledge acquired throughout the learning unit. Furthermore, we have been able
to delve deeper into previously studied concepts, which has allowed us to strengthen
our understanding and knowledge of these topics.

We value the fact that this project has provided us with valuable lessons and
experiences, which will undoubtedly be of significant use to us in both our future
careers and personal financial aspects.

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 Conclusiones Personales

Con la culminación de este trabajo final, he logrado profundizar mi comprensión

acerca de los distintos tipos de intereses y su aplicación, gracias a los cuatro casos
abordados. En el primer caso, adquirí habilidades para determinar el saldo promedio
y extraer información relevante de un estado de cuenta. Asimismo, en los casos
subsiguientes, adquirí la capacidad de representar gráficamente las deudas y
pagos, y resolverlos mediante las fórmulas aprendidas a lo largo del semestre.
Además, me adentré en el significado y las características de los fideicomisos, los
cuales tienen como propósito administrar los bienes confiados por el fideicomitente
y entregar las ganancias generadas al fideicomisario. Por último, en el caso del
crédito automotriz, comprendí los beneficios proporcionados por las agencias, como
los enganches y la amortización del crédito. Todo lo que hemos explorado durante
el semestre ha sido sumamente interesante y aplicar estos conocimientos en estos
trabajos ha sido gratificante. (Johan Abraham Hernández Lujano)

Durante la realización de este proyecto, hemos llevado a cabo una exhaustiva

investigación, aplicando los conocimientos adquiridos en clase de manera práctica
y tangible. Nos hemos sumergido en el estudio de las tarjetas de crédito, empleando
el interés simple, y hemos resuelto situaciones de compra a crédito mediante el
interés compuesto. También hemos profundizado en la comprensión de los
fideicomisos, su constitución y funcionamiento, así como en la exploración de los
antecedentes y conceptos clave relacionados con los créditos automotrices. A lo
largo de este proyecto, hemos percibido que la tasa de interés es el elemento
principal que modifica toda la información sobre los pagos, en conjunto con el plazo
de tiempo estipulado. Ha sido una experiencia altamente práctica, permitiéndonos
diferenciar claramente entre los intereses simples y compuestos, incluso en el caso
de un mismo vehículo, donde hemos podido observar las diversas variaciones. Me
siento más preparado/a para comprender y ejercer mi futura carrera gracias a los
nuevos conocimientos adquiridos. (Brayan Alejandro Mata Valles)

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Al concluir este Producto Integrador de Aprendizaje, puedo afirmar que hemos
logrado reforzar todos los temas abordados en clase. Mediante la resolución de los
casos planteados, hemos aplicado las fórmulas correspondientes y analizado los
elementos distintivos de cada uno de ellos. Es especialmente valioso poder
observar cómo los temas estudiados a lo largo del semestre se relacionan con
situaciones de la vida cotidiana y cómo podemos resolverlos de manera efectiva
cuando sea necesario. En algún momento de nuestras vidas, nos encontraremos
con la oportunidad de adquirir un crédito automotriz, por lo que es fundamental
comprender su significado y los elementos que conlleva. Durante la realización de
este proyecto, hemos resuelto diversos casos que involucran problemas específicos
según el tema, tales como el cálculo del monto de un fideicomiso tras un
determinado período de tiempo, los intereses derivados de una compra a crédito de
una motocicleta, y el análisis financiero de un estado de cuenta de una tarjeta de
crédito, entre otros. La ejecución de este proyecto ha despertado un gran interés en
mí, ya que hemos trabajado en colaboración para obtener resultados y hemos
buscado información precisa en diversas fuentes. (Juan Eduardo Pecina Barón)

Al finalizar este Producto Integrador de Aprendizaje, como equipo, hemos logrado

poner en práctica los conocimientos adquiridos a lo largo del semestre. Los temas
nos resultaron más familiares y dominados gracias a las evidencias presentadas a
lo largo del curso. Además de realizar una investigación exhaustiva sobre los temas
mencionados, hemos aplicado estos conocimientos a través de casos reales o
ficticios, lo que nos ha ayudado a comprender aún más el tema y aclarar cualquier
duda que pudiéramos tener, aplicando la información investigada en situaciones
concretas. Durante el desarrollo del equipo, hemos mantenido una comunicación
fluida y un buen liderazgo para llevar a cabo el trabajo, y así cada uno de nosotros
ha contribuido a este proyecto. Personalmente, me ha ayudado a reforzar y aclarar
algunas dudas que tenía sobre estos temas, y encontré que la realización del
proyecto fue bastante manejable. (David Israel Ramos Luna)

pág. 30
En la elaboración de este Producto Integrador de Aprendizaje, he tenido la
oportunidad de poner en práctica los temas estudiados en la unidad de Matemáticas
Financieras de una manera más tangible. Hemos realizado investigaciones
exhaustivas y utilizados datos de empresas reales en algunos casos, mientras que
en otros hemos tenido que investigar cómo se llevan a cabo los fideicomisos.
Resultó un desafío en cierta medida, ya que pude poner a prueba las habilidades y
experiencia que he adquirido durante las clases. Considero que ha sido una
experiencia sumamente enriquecedora, ya que me ha permitido profundizar mi
comprensión de los temas abordados en la unidad de aprendizaje y aplicarlos, en
algunos casos, a situaciones reales, como el caso 1 de la tarjeta de crédito y el caso
4 de la agencia automotriz. Me llevo un valioso aprendizaje y una enriquecedora
experiencia de este Producto Integrador de Aprendizaje. (Rogelio Tamez Netro)

Este Producto Integrador de Aprendizaje ha sido una experiencia enriquecedora

que me ha permitido adquirir valiosos conocimientos financieros y aplicarlos de
manera práctica. A través de la investigación y el trabajo colaborativo, he ampliado
mi comprensión de conceptos como el interés simple, el interés compuesto, la
amortización de créditos y los fideicomisos. Esta experiencia me ha brindado las
herramientas necesarias para enfrentar desafíos financieros con confianza y me ha
proporcionado una sólida base para futuras situaciones relacionadas con las
finanzas. Además, la realización de este proyecto me ha brindado una oportunidad
invaluable para explorar la conexión entre los conocimientos teóricos y su aplicación
práctica en la vida real. A través de casos de estudio, tanto ficticios como basados
en situaciones reales, he podido identificar cómo los principios financieros se
entrelazan con las decisiones cotidianas y los escenarios empresariales. (Fabrizio
Villafuerte Nájera)

pág. 31
 Agradecimiento al Docente

Queremos expresar nuestro más sincero y profundo agradecimiento por su

invaluable labor como docente en el curso de Matemáticas Financieras. Como
equipo, hemos tenido la fortuna de ser guiados por su conocimiento, dedicación y
pasión en cada una de las lecciones.

Deseamos resaltar la forma en que ha impartido las clases, demostrando una gran
maestría en los temas y transmitiendo con claridad los conceptos más complejos.
Su habilidad para hacer accesible la materia, utilizando ejemplos prácticos y casos
reales, nos ha permitido comprender de manera más completa y aplicar lo aprendido
en situaciones financieras reales.

Valoramos enormemente su disposición para atender nuestras dudas y brindarnos

una atención individualizada. Su paciencia y compromiso con nuestro aprendizaje
han sido fundamentales para nuestro crecimiento académico y personal. Sus
explicaciones detalladas y su capacidad para motivarnos han generado un ambiente
de confianza y nos han impulsado a superar nuestros propios límites.

Asimismo, agradecemos la inclusión de casos y ejercicios prácticos en el programa

de estudio. Estas actividades nos han brindado la oportunidad de aplicar los
conceptos teóricos y fortalecer nuestras habilidades de análisis financiero. Su
enfoque pedagógico nos ha dotado de las herramientas necesarias para enfrentar
desafíos financieros con confianza y seguridad.

En conjunto, queremos destacar su pasión por la enseñanza y su compromiso con

nuestro éxito académico. Su dedicación y entrega nos han inspirado a esforzarnos
cada día y a valorar la importancia de la educación en nuestras vidas.

Con gratitud sincera.

Todos los integrantes del presente equipo.

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 Bibliografías

Crédito: Uso de la tarjeta de crédito. (n.d.). GCFGlobal.org.

https://edu.gcfglobal.org/es/credito/uso-de-la-tarjeta-de-credito/1/

gestiopolis.com. (2021). Fideicomiso, qué es, para qué sirve, características, ventajas, tipos.

Gestiopolis. https://www.gestiopolis.com/que-es-un-fideicomiso/

Mazda CX-5 2023 | SUV | Mazda México. (n.d.). https://www.mazda.mx/vehiculos/cx-5

Nuevo Nissan Versa 2023 | Nissan México. (n.d.). Nissan.

https://www.nissan.com.mx/vehiculos/todos/versa.html

pág. 33