Carta de Credito

CARTA DE CRÉDITO
Concepto
Una carta de crédito es una herramienta de pago que se rige de acuerdo con
normas internacionales. Este instrumento permite que una persona indique a un
banco que concrete un pago a un tercero, siempre y cuando se cumplan ciertas
condiciones.
El ordenante es quien compra la mercadería e indica al banco que realice el pago

de acuerdo con ciertas cláusulas. La entidad bancaria, por su parte, asumirá las
obligaciones sólo a partir de recibir cierta documentación, como la factura de
compra, certificados aduaneros, etc.
PARTICIPANTES
En la instrumentación de la carta de crédito se tienen los siguientes participantes:
• Exportador o vendedor: Su intervención se inicia una vez que se ha

formalizado una operación de compraventa y se han establecido los términos y las
condiciones de la carta de crédito. Al momento de recibir por parte de un Banco
notificador o confirmador la carta de crédito a su favor, el exportador tendrá que
embarcar las mercancías de acuerdo con lo convenido. También se le conoce
como el beneficiario de la carta de crédito, toda vez que él recibirá el pago
pactado.
• Importador o comprador: Es quien inicia los trámites para establecer, a través

de un Banco emisor, la carta de crédito; se le conoce también como el ordenante,
ya que es quien solicita en primera instancia la apertura de una carta de crédito.
• Banco emisor: Es el que emite o abre la carta de crédito de acuerdo con las
instrucciones de su cliente, es decir, del comprador (importador).
• Banco intermediario: Se le dan distintos nombres dependiendo del papel que
juegue: banco notificador (si únicamente avisa la carta de crédito) y banco
confirmador (si agrega su confirmación de la carta de crédito a su cliente).
Asimismo, representa el banco del exportador.
Para llevar a cabo su cometido, los bancos suelen utilizar los servicios de otros
bancos del extranjero, a los que se denomina corresponsales domiciliados en el
país del vendedor, cuya principal función es la de revisar y certificar que los
documentos cumplen con términos y condiciones de la carta de crédito para
garantizar el éxito de la operación.
FLUJO DE OPERACIÓN DE CARTA DE CREDITO IMPORTACIÓN
Las Cartas de Crédito derivan de operaciones comerciales previamente acordadas

entre compradores y vendedores. Una vez que las partes han definido las
características técnicas de la operación, firman un contrato de compraventa o
levantan un pedido o una orden de compra, en donde claramente se estipula que
la forma de pago se realizará mediante una Carta de Crédito irrevocable,
pagadera contra documentos de embarque.
Una vez recibida la Carta de Crédito en el banco notificador/confirmador, después

de revisar que el texto de la misma se ajusta a la práctica internacional para
manejo de Cartas de Crédito, la entrega al vendedor/exportador. Tan pronto como
el vendedor recibe la Carta de Crédito y encuentra que puede cumplir con todos
los términos y condiciones ahí estipuladas, procede a despachar las mercancías.
Posteriormente, el vendedor entrega al banco notificador/confirmador los

documentos probatorios del envío de la mercancía, solicitados en el texto de la
Carta de Crédito. Cuando el banco notificador/confirmador certifica que los
documentos cumplen estricta y literalmente con los términos estipulados en la
Carta de Crédito, procede de la siguiente manera:
 solicita los recursos correspondientes al banco emisor
 efectúa pago al vendedor/exportador
 envía al banco emisor los documentos solicitados en la Carta de Crédito
para su posterior entrega al comprador y retiro de la aduana
correspondiente.
Requisitos
Definir con el proveedor del exterior las condiciones de la importación. Cuando se

requiere financiación se debe contar con proyecto crediticio aprobado, vigente
y con cupo disponible.
Consultar con el proveedor de la mercancía si la carta de crédito debe ser avisada
o confirmada en el exterior por un Banco Específico.
Definir los documentos contra los cuales será utilizada la carta de crédito.
Revisar con su Gerente de Relaciones las condiciones de financiación y
comisiones.
VENTAJAS DE LA CARTA DE CRÉDITO
Entre las ventajas que ofrece una carta de crédito para el vendedor (exportador) y
para el comprador (importador), se encuentran:
 Nunca realice un embarque antes de recibir de su banco la notificación /

confirmación de la carta de crédito.
 Verifique que todos los términos y las condiciones coincidan con lo

convenido con el cliente.
 Prepare todos los documentos tal como se requieran en la carta de crédito.
 Ante cualquier duda, por pequeña que sea, consulte a los especialistas en
la materia.
 Cualquier enmienda a una carta de crédito deberá realizarse por conducto

de los bancos involucrados. Si usted exporta, le aconsejamos que trate de
negociar que el pago de sus productos se realice mediante una carta de
crédito irrevocable, confirmada y pagadera a la vista contra la entrega de
los documentos respectivos, sobre todo cuando no exista mucha confianza
con su cliente.
¿Cómo funciona la carta de crédito?
La carta de crédito funciona como una instrucción que el banco del importador da
al banco del exportador, garantizando así el pago al exportador por adelantado.
Sin embargo, este requiere en primer lugar que ambas partes cumplan algunos
requisitos. Es el comprador el que normalmente da forma a estos términos y
condiciones que habitualmente incluyen:
 Puerto de origen y destino

 Modos de transporte
 Naviera
 Descripción de las mercancías, incluyendo descripciones técnicas (si es
necesario)
 Cantidad de las mercancías
 Documentos requeridos
 Detalles del consignatario
 Detalles del notify o persona/figura que recibirá las notificaciones
 Fecha límite en la que puede salir el envío
Una vez que el vendedor confirma que está de acuerdo con estas condiciones, el
banco del comprador (o banco emisor) continúa con el proceso para emitir la carta
de crédito. Ésta es enviada tanto al vendedor como a su banco (o banco
corresponsal). En base a estas condiciones, el vendedor prepara la mercancía y
los documentos. Una vez que el envío se ha hecho, el vendedor lleva copias de
los documentos al banco corresponsal para verificarlos.
Cuando el banco corresponsal ha corroborado que todos los documentos encajan

con los listados en la carta de crédito, paga al vendedor. Entonces se dirige al
banco emisor con los documentos y el banco emisor hace su propia
comprobación. Cuando los documentos han sido verificados satisfactoriamente
por las dos partes, el banco emisor reembolsa al banco corresponsal el dinero que
ha pagado al vendedor.
Una vez hecho esto, notifica al comprador que el envío ha sido hecho y que todos
los documentos son correctos y están en su posesión. El comprador paga
entonces al banco emisor, quien firma el bill of lading para permitir al comprador
que libere las mercancías.

Carta de Credito

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Carta de Credito

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Carta de Credito

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

CARTA DE CRÉDITO

El ordenante es quien compra la mercadería e indica al banco que realice el pago

En la instrumentación de la carta de crédito se tienen los siguientes participantes:

• Exportador o vendedor: Su intervención se inicia una vez que se ha

• Importador o comprador: Es quien inicia los trámites para establecer, a través

FLUJO DE OPERACIÓN DE CARTA DE CREDITO IMPORTACIÓN

Las Cartas de Crédito derivan de operaciones comerciales previamente acordadas

Una vez recibida la Carta de Crédito en el banco notificador/confirmador, después

Posteriormente, el vendedor entrega al banco notificador/confirmador los

Definir con el proveedor del exterior las condiciones de la importación. Cuando se

VENTAJAS DE LA CARTA DE CRÉDITO

 Nunca realice un embarque antes de recibir de su banco la notificación /

 Verifique que todos los términos y las condiciones coincidan con lo

 Cualquier enmienda a una carta de crédito deberá realizarse por conducto

¿Cómo funciona la carta de crédito?

 Puerto de origen y destino

Cuando el banco corresponsal ha corroborado que todos los documentos encajan

También podría gustarte