• Es una orden condicionada de pago que recibe un banco de pagar a un beneficiario (vendedor)

por cuenta y orden de un ordenante (comprador) a través de un banco corresponsal, contra la

presentación de determinados documentos de embarque o entrega de servicios.
• Su finalidad es facilitar el comercio externo e interno, eliminando la desconfianza y riesgo que
pudiera existir entre comprador y vendedor.
• Puede complementar la información entrando a cartas de crédito y seleccionar la modalidad
que se desea conocer, además obtendrá información de documentos que se solicitan así como
también podrá descargar el formato.
• La Carta de crédito, es la promesa dada por un Banco (Banco Emisor),
actuando por instrucciones de su cliente (Ordenante), de pagar hasta
determinada suma de dinero a una persona o empresa (Beneficiario), a
través de alguno de sus corresponsales (Banco Notificador), siempre y
cuando sean cumplidos ciertos requisitos, estos, por regla general, son la
entrega de documentos dentro de una fecha estipulada.
Sujetos
1.- Ordenante:
Persona o entidad que solicita la apertura del crédito a su banco,
comprometiéndose a efectuar el pago. Suele ser el importador,
2.- Banco Emisor:
Banco elegido por el importador o agente que confecciona y procede a la
apertura del crédito efectúa el pago del crédito si se cumplen las
condiciones exigidas en el mismo.
3.- Banco Avisador o notificador:
Banco corresponsal en el país del exportador del banco emisor. Avisa al
Beneficiario de la apertura del crédito.
4.- Beneficiario el Crédito:
Persona a cuyo favor se emite el crédito y quien puede exigir el pago al banco
emisor, una vez haya cumplido con las condiciones estipulados.
5.- Banco Confirmador:
Cuando así lo solicite el ordenante y se indique en el crédito, puede existir un
banco que haga de intermediario entre el banco emisor y el beneficiario.
Ampliando la garantía de cobro del beneficiario al asumir las mismas
responsabilidades que el Banco emisor. Es recomendable solicitar siempre que
se pida crédito documentario que sea confirmado.
6.- Banco reembolsador o Pagador:
Banco que se recibirá las instrucciones del Banco emisor para hacer efectivas
las solicitudes de reembolso cursadas por el banco avisador o banco mediante
el cual el exportador negocia los documentos (Banco Negociador).
 Servicio Bancario
• El Banco ofrece su crédito que es bueno y bien conocido, en sustitución del de su cliente, que es
bueno pero no tan bien conocido
• Crea una relación triangular donde unos o más bancos sirven como mecanismos para el pago del
precio, mientras que la transferencia de las mercancías continúa siendo una relación directa
entre el exportador y el importador, pero en la cual el banco asegura al importador que sólo
pagara si el beneficiario presenta los documentos, (certificación de embarque, facturas
comerciales, etc.) exigidos en la carta de crédito.
 Crédito Documentario en el Comercio
Internacional
• En el crédito documentario, el exportador transfiere el riesgo de crédito que tenía
contra el importador a un riesgo de crédito del banco emisor del crédito documentario.
• En el momento del giro del crédito documentario y como un requisito esencial de esté,
el exportador debe presentar los documentos de embarque y demás documentos
especificados en el propio texto de carta de crédito. Esto ayuda al importador a
asegurarse que los documentos necesarios, que él ha solicitado y descrito en la carta
de crédito, sean presentados en forma oportuna y completa por el exportador.
• El crédito documentario se emite en una moneda determinada y el banco
que está pagando el crédito documentario se compromete a pagarlo en
esta moneda. De esta forma el exportador se protege contra riesgos de
cambio y de escasez de divisas que pudiera tener el importador.
• El crédito documentario es un instrumento separado de la relación
subyacente de compra-venta. Los bancos que tratan con un crédito
documentario se limitan a tratar con documentos y nos con mercancías.
Este carácter "documentario" que es de la esencia misma del crédito
documentario, es lo que permite que los bancos participen en la operación.
Si los bancos tuvieran que inmiscuirse con las mercancías, estarían
asumiendo riesgos que ellos no podrían controlar (ejemplo, que la
mercancía esta en mal estado, no corresponde a lo que pidió el
importador, etc.).
Montaje
• Ambas partes, comprador y vendedor deben celebrar un contrato de compraventa y
un pedido en forma pactando las condiciones generales de la transacción, y el pago
de la misma mediante una carta de crédito.
• El comprador o importador notificará al banco de su preferencia en su localidad que
emita un crédito a favor del vendedor o exportador.
• El banco emisor a su vez debe solicitar a otro banco corresponsal en el país del
vendedor que notifique o confirme el crédito al vendedor conforme a las condiciones
pactadas-
• El banco notificador conformador, según sea el caso, deberá informar al vendedor
sobre la existencia de un crédito a su favor.
• El vendedor debe acudir ante el banco en el cual está disponible el crédito a
presentar toda la documentación que compruebe que el embarque de mercancía ha
sido efectuado conforme a lo estipulado a fin de poder solicitar el pago de acuerdo
al vencimiento especificado.
¿Cuáles son los requisitos para emitir una
Carta de Crédito?
• Tener una línea de crédito con Bancomext para la emisión de cartas de
crédito si es mayor a 3 millones de dólares (USD), o bien, cubrir el 100%
del valor de la operación mediante un depósito (provisión de fondos) y un
porcentaje adicional, pudiendo llegar hasta el 10% de aforo
• Entregar la documentación legal de la empresa requerida por Bancomext
para la debida identificación del cliente
• Entregar debidamente requisitada la “solicitud de emisión de carta de
crédito irrevocable” proporcionada por Bancomext o mediante la
contratación del servicio a través de internet del sistema de cartas de
crédito en línea “B@ncomext Trade”
¿Cuál es el tiempo de proceso de una carta
de crédito?
• Una vez teniendo la documentación completa el proceso es de cinco días
hábiles para la identificación y para la emisión, se deberá de contar con el
original del formato de solicitud de emisión (Formato F10), que podrá
llenar y bajar aquí, en caso de provisión de fondos, haber recibido el
depósito y el pago de la comisión correspondiente.
• En caso de que utilicen línea de crédito, deberá estar liberada por
Bancomext, presentar el formato de solicitud y recibir el pago de las
comisiones correspondientes.
Clasificación según forma de contratación
-Revocables: Son aquellas que pueden ser modificadas o canceladas en
cualquier momento, sin el consentimiento previo de todas las partes.
- Irrevocables: Son las que no pueden ser modificadas, canceladas u
alteradas en forma alguna, sin la conformidad de todas las partes que
intervienen en la transacción.
- Viajero: Son las expedidas por comerciantes y Bancos para facilitar el
beneficiario de las mismas la disponibilidad de dinero, particularmente en el
exterior, cuando se va de viaje.
Clasificación según el compromiso
-Confirmadas: Son aquellas en las cuales un banco de la plaza del
beneficiario asume el compromiso de pagar los giros presentados en
utilización de la misma, sin recurso, es decir que asume un compromiso
distinto al ya adquirido por el banco Emisor. En otras palabras se constituye
en solidario y principal pagador del compromiso asumido por el Banco
Emisor.
-No Confirmadas: Son aquellas en las cuales el compromiso de pago es
asumido por el Banco emisor, por tanto no implica obligación de pago
inmediato por parte del banco notificador y/o confirmador.
Clasificación según su forma de pago
-A la Vista: Son aquellas pagaderas a sus beneficiarios a la presentación de
toda la documentación requerida en su texto.
-Con Aceptación: Son aquellas pagaderas a los beneficiarios contra letras de
cambio libradas a un plazo cierto, es decir, a días vista, a tantos días fecha, a
fecha fija.
-Mixtas: Son una combinación de las dos anteriores, es decir que son
pagaderas una parte en efectivo y otra parte contra aceptación de una letra
de cambio.
-Pago Diferido: son semejantes a las establecidas con aceptación sólo que
estos casos no existe la aceptación de la letra de cambio si no se asume el
compromiso mediante una carta en la que consta el monto a pagar y la
fecha en que se efectuará el mismo.
Clasificación según sus cláusulas
Crédito Rotativo: Como su nombre lo indica, es un crédito que al ser utilizado, su
monto se reinstala automáticamente a las condiciones originales.
Crédito con Cláusula Roja: Son aquellos en los cuales se autoriza al beneficiario a
recibir anticipos a cuenta del crédito mediante la entrega de un simple recibo por
el importe del mismo.
Crédito con Cláusula Verde: De funcionamiento similar al anterior, pero en este
caso los anticipos efectuados al beneficiario en función del crédito son por lo
general por mercancías ya adquiridas y que por falta de transporte no han podido
ser despachadas. es costumbre en este tipo de crédito condicionar el pago de los
anticipos a la entrega por parte del beneficiario de un certificado de depósito
donde conste que la mercancía se encuentra lista para embarque y a disposición
del ordenante.
Crédito Pantalla (Dummy Credit): Como su nombre lo indica se trata de un
crédito falso ya que el ordenante, no sabe en el momento de su apertura si le
convendrá o no que sea utilizado, razón por la cual incluirá en el mismo,
cláusulas que imposibiliten al beneficiario su utilización inmediata, tales
como facturas comerciales debidamente firmadas.
Créditos Transferibles: Es aquel en el cual el primer beneficiario puede
transferir el monto parcial o total de la carta , a favor de uno o de varios
beneficiarios.
Según su finalidad
-Cartas de Crédito de Garantía
-Crédito Back to Back: Es aquella carta que se establece garantizada por otra
de características similares, teniendo el beneficiario de la primera y
ordenante del nuevo crédito la posibilidad de rebajar su monto y cobrar la
diferencia entre ambas, mediante la sustitución de las facturas comerciales.
- Carta de Crédito "Stand-By": Son créditos establecidos con la intención de
que no sean utilizados por el beneficiario y tienen ciertas características
semejantes a un afianza, aunque no lleven ninguna cláusula en especial que
así lo indique. Por regla general, para hacerla efectiva, se requiere solamente
una declaración del beneficiario de que el ordenante no cumplió con
determinadas condiciones.
-Cartas de Crédito Comerciales: Son aquellas por los cuales los Bancos abren,
a través de sus corresponsales en el exterior, un crédito a favor de un
comerciante para garantizar el pago en el comercio de importación.
CARTA DE CRÉDITO COMERCIAL
• Instrumento de crédito emitido por un banco, para garantizar pagos por
cuenta de su cliente (ordenante) a un beneficiario, después de un período
de tiempo determinado y cuando se cumplen ciertas condiciones.
Tradicionalmente, las cartas de crédito comerciales se han utilizado
activamente en operaciones de comercio internacional. Tanto exportadores
como importadores quieren tener la certeza que la mercadería entregada
será pagada por el comprador, requisito que se cumple al obtener una
carta de crédito.
CARTA DE CRÉDITO STAND-BY
La carta de crédito “StandBy” se utiliza principalmente como una “garantía
de pago”, con el entendimiento, en la mayoría de los casos, que nunca será
utilizada o pagada. Existen varios tipos de cartas de crédito standby según
sea la modalidad y características de la transacción, por ejemplo:
-Garantía por el pago de importaciones.
-Garantía de Participación.
-Garantía de Cumplimiento, etc.
10 Errores comunes en las Cartas de
Crédito
1. No se cumple el calendario convenido, es decir, se retrasan las expediciones o la
presentación de los documentos.
2. Los documentos indicados en la carta de crédito (además del documento de
transporte, el documento de seguro y la factura comercial) no se extienden de
acuerdo con lo estipulado.
3. Los certificados, como el de origen y el de inspección, no están firmados.
4. La descripción de las mercancías en la factura comercial no coincide con la
descripción en la carta de crédito.
5. Los documentos a la orden no están debidamente endosados.
6. Las letras de cambio estipuladas en la carta de crédito no se han
presentado, o no están correctamente giradas.
7. El documento de seguro está fechado con posterioridad al despacho de las
mercancías, o no cubre los riesgos estipulados en la carta de crédito. Los
tipos de riesgo, el alcance de la cobertura y la moneda del monto asegurado
no corresponden a los indicados en la carta.
8. El documento de transporte no está firmado de conformidad con las RUU
500, o no se ajusta a lo indicado en la carta de crédito.
9. Los documentos no son coherentes entre sí.
10. El tipo y el número de documentos y sus copias no coinciden con los
estipulados en la carta de crédito.