*** ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA***

Al 31 de DICIEMBRE del 2022

(Expresado en Soles)

2022 2021 2022 2021

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

01 Efectivo y equivalente de efectivo 1,399,074 58,028 08 Tributos por Pagar 874809 633,823
02 Inversiones Financieras 895,462 09 Remuneraciones por Pagar 4,676 2,363
03 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 12,469,968 10,604,638 10 Cuentas por pagar comerciales - Terceros 7,101,436 4,482,147
4 Cuentas por cobrar Al Personal,Acc. Y Dire 1,504,000 1,280,722 11 Ctas por Pagar Diversas 42,475 21,984
05 Cuentas por Cobrar Diversas-Terceros 624,069 415,469 11 Otras Cuentas por Pagar (socios, partc, etc) 82,011 20,029
06 Existencias 2,960,229 1,815,312 11 Obligaciones Financieras 95,404 173,915
Otras Cuentas por Cobrar 200.00 461
Otra cuentas del activo 5,052 Total Pasivo Corriente 8,200,811 5,334,261

Total Activo Corriente 18,957,539 15,075,143 PASIVO NO CORRIENTE

11 Obligaciones Financieras 74,583 170,254
ACTIVO NO CORRIENTE
07 Inversiones Mobiliarias 895,462 - Total Pasivo No Corriente 74,583 170,254
07 Activos por Derecho de Uso (RETRO) 455,875 3,223,837
07 Propiedad, Planta y Equipo 3,563,057 PATRIMONIO
Total Activo No Corriente 4,914,394 3,223,837 12 Capital Social 4,457,105 966,821
12 Reserva Legal 891,421 193,364
13 Resultados Acumulados -9,579
13 Resultados del Ejercicio 10,248,013 11,643,860
Total Patrimonio 15,596,539 12,794,466

TOTAL ACTIVO 23,871,933 18,298,981 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 23,871,933 18,298,981

 CORP.INDUSTRIAL OLEAGINOSA S.A
R.U.C. 20606489839
ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIMBRE DEL 2022
* SOLES *

NOTAS 2022 % 2021 %

INGRESOS OPERACIONALES:
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 14 110,530,331 100 75,003,427 100
Otros Ingresos Operacionales - -
Total Ingresos Brutos 14 110,530,331 100 75,003,427 100

COSTO DE VENTAS:
Costo de Ventas (Operacionales) 19 -96,916,777 -87.68 -63,305,690 -84.40
Otros Costos Operacionales . .
Total Costos Operacionales 19 -96,916,777 -87.68 -63,305,690 -84.40

UTILIDAD BRUTA 13,613,554 12.32 11,697,736 15.60

Gastos de Ventas 16 -6,621,651 -5.99 -3,351,891 -4.47

Gastos de Administración 15 -1,093,733 -0.99 -434,172 -0.58
Diferencia de cambio - -
Otros Ingresos 7,630,168 6.90 4,838,621 6.45
Otros Gastos - -
UTILIDAD OPERATIVA 13,528,337 12.24 12,750,295 17.00

Ingresos Financieros 18 2,195,848 1.99 1,023,462 1.36

Gastos Financieros 17 -40,770 -0.04 -21,788 -0.03
Participación en los Resultados - -
Ganancia (Pérdida) por Inst.Financieros 18 -4,562,825 -4.13 -1,543,392 -2.06
RESULTADO ANTES DE IMPTO RENTA 11,120,591 10.06 12,208,577 16.28

Participación de los Trabajadores - -

Impuesto a la Renta -174,521 -0.16 -371,353 -0.50
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACT. CONT. 13 10,946,070 11,837,224

Reserva Legal -698,057 -193,364

UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 13 10,248,013 9.90 11,643,860 15.78
 CORPORACION INDUSTRIAL OLEAGINOSA S.A
RUC: 206064899839
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Al 31 de DICIEMBRE del 2022

CUENTAS PATRIMONIALES Acciones de Excedente de Resultados

Capital Capital Adicional Reserva Legal Otras Reservas TOTAL
Inversión Revaluación Acumulados

SALDOS AL 01 DE ENERO DE 2022 966,821 0 0 0 11,827,645 12,794,466

1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales 0
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período 193,364 -193,364 0
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período -8,143,996 -8,143,996
4. Nuevos aportes de accionistas 0
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones 0
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 0
7. Devolución de activos 0
8. Capitalización de partidas patrimoniales 3,490,284 -3,490,284 0
9. Devolución de Utilidades Acumuladas 0
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio 10,946,070 10,946,070
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales 698,057 -698,057 0
SALDOS 4,457,105 - 0.00 0.00 891,421 0.00 10,248,013 15,596,539

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
 FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)

EJERCICIO: DICIEMBRE 2022

RUC:20606489839
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CORPORACION INDUSTRIAL OLEAGINOSA S.A

ACTIVIDADES EJERCICIO O
PERIODO
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales S/ 141,631,741
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios -S/ 113,860,841
Pago de remuneraciones y beneficios sociales -S/ 533,712
Pago de tributos -S/ 16,636,605
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación S/ 10,600,583

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo -S/ 1,543,231
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión -S/ 1,543,231

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes S/ 559,400
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo -S/ 174,181
Pago de dividendos y otras distribuciones -S/ 8,101,525
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento -S/ 7,716,307
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo S/ 1,341,046
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio S/ 58,028

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio S/ 1,399,074

 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
(Expresado en Soles)

NOTA 01: EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Esta cuenta comprende:

VALOR
CODIGO DENOMINACION BANCO
EN LIBROS
102101 FONDOS FIJOS M.N. 1,000
BBVA BANCO
10410301 0441-0100001150 BBVA MN 572,857
CONTINENTAL
BBVA BANCO
10410302 0441-0100001169 BBVA ME 814,998
CONTINENTAL
104211 00-525-029301 BANCO DE LA NACION BANCO DE LA NACION 10,219
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,399,074

NOTA 02: INVERSIONES FINANCIERAS

Esta cuenta comprende:

VALOR
CODIGO DENOMINACION BANCO
EN LIBROS
113211 Otras Inversiones (Compra Acciones INDUPALSA) 0
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 0

NOTA 03: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

Esta cuenta comprende :
VALOR
RUC CLIENTE
EN LIBROS
20100055237 ALICORP SAA 2,008,383
20132373958 CHIMU AGROPECUARIA S.A. 2,222,939
20304819414 BLEND SAC 213,690
20439320126 DON POLLO LA LIBERTAD SAC 50,490
20450105466 INDUSTRIA DE PALMA ACEITERA DE LORETO Y 6,840
20450497950 DON POLLO TROPICAL S.A.C. 734,169
20451060393 DON POLLO LORETO S.A.C. 244,629
20512611517 BIO ENERGY PERU SOCIEDAD ANONIMA CERRADA 1,926,459
20543426670 SOL DE PALMA S.A. 4,442,951
20100154308 SAN FERNANDO S.A. 619,522
CLIENTES VARIOS 1,649
ANTICIPOS CLIENTES -1,752
TOTAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 12,469,968
NOTA 04: CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, DIRECTORES

Esta cuenta comprende:

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
141201 ADELANTO AL PERSONAL 200
142101 1,504,000
ADELANTO AL UTILIDADES
TOTAL CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, DIRECTORES 1,504,200

NOTA 05: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
162401 SUNAT (Retenciones cuenta Detracciones) 33,201
167101 PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 514,881
167201 PAGOS A CUENTA DEL ITAN 62,435
168201 ANTICIPOS A PROVEEDORES 9,059
169101 OTRAS ENTREGAS A RENDIR CUENTA 4,493
TOTAL CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 624,069

NOTA 06: EXISTENCIAS

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
201111 MERCADERIA ACP 414,191
201121 MERCADERIA PKO 215,172.28
211111 ACP 1,914,053
211121 PKO 346,947
221102 ALMENDRA 59,156
222101 TORTA DE PALMISTE 10,710
241101 MATERIAS PRIMAS RFF 0
TOTAL EXISTENCIAS 2,960,229
NOTA 07: INVERSIONES MOBILIARIAS -PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
302211 INVERSIONES MOBILIARIAS -Acciones Repr. Capital Social 895,462
322411 MAQUINARIAS Y EQUIPOS D 455,875
331111 TERRENOS-COSTO 399,805
332111 EDIFICACIONES-COSTO 376,869
332511 'MEJORAS EN LOS LOCALES ARRENDADOS -COSTO 2,499
333111 MAQUINARIAS Y EQUIPOS D 1,442,528
334111 VEHICULOS MOTORIZADOS-C 532,817
334211 VEHICULOS NO MOTORIZADO 101,388
336111 EQUIPO COMPUTO-COSTO 51,936
336211 EQUIPO DE COMUNICACIÓN-COSTO 2,000
336311 EQUIPO DE SEGURIDAD-COSTO 9,554
336911 OTROS EQUIPOS-COSTO 17,739
339111 ADECUACION DE TERRENOS 1,252,235
339201 CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO 47,172
DEPRECIACION -673,484
TOTAL INV.MOB. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 4,914,394

NOTA 08: TRIBUTOS POR PAGAR

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
401111 IGV - CUENTA PROPIA 644,056
401711 RENTA DE TERCERA CATEGORIA 227,948
401731 RENTA DE QUINTA CATEGORIA 125
403101 ESSALUD 3,401
401861 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS -749
411101 SUELDOS 28
TOTAL TRIBUTOS POR PAGAR 874,809

NOTA 09: REMUNERACIONES POR PAGAR

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
417101 ADMINISTRADORAS DE FONDO DE PENSIONES - AFP - VACACIONES 4,676
TOTAL REMUNERACIONES POR PAGAR 4,676
NOTA 10: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
421101 FACTURAS NO EMITIDAS POR PAGAR TERCEROS MN 13,429
421102 FACTURAS NO EMITIDAS POR PAGAR TERCEROS ME 1,175,034
421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR TERCEROS MN 1,162,119
421202 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR TERCEROS ME 4,722,274
421203 DETRACCIONES POR PAGAR 40,076
424101 HONORARIOS POR PAGAR M.N.
422101 ANTICIPOS A PROVEEDORES MN -9,301
422102 ANTICIPOS A PROVEEDORES ME -2,195
TOTAL CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 7,101,436

NOTA 11: OBLIGACIONES FINANCIERAS

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
452101 LEASING MN 169,988
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 169,988

NOTA 11: CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO DENOMINACION
EN LIBROS
441201 DIVIDENDOS ACCIONISTAS 42,475
469901 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 82,011
TOTAL CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 124,486

NOTA 12: CAPITAL SOCIAL - RESERVA LEGAL

Esta cuenta comprende:

VALOR
CÓDIGO DENOMINACION
EN LIBROS
501101 . ACCIONES 4,457,105
522108 RESERVA LEGAL 891,421
TOTAL CAPITAL SOCIAL - RESERVA LEGAL 5,348,527
NOTA 13: RESULTADOS ACUMULADOS

Esta cuenta comprende:

VALOR
CÓDIGO DENOMINACION
EN LIBROS
591101 . UTILIDAD DEL EJERCICIO 10,248,013
TOTAL RESULTADOS ACUMULADOS 10,248,013

NOTA 14: VENTAS

Esta cuenta comprende :

VALOR
PRODUCTO
EN LIBROS
ACP 104,998,214
PKO 4,472,250
HARINA DE PALMISTE 1,059,867
TOTAL VENTAS 110,530,331

NOTA 15: GASTOS DE ADMINISTRACION

Esta cuenta comprende :

VALOR
CENTRO COSTO DETALLE
EN LIBROS
2100 JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS 57,446
2200 DIRECTORIO 142,641
2310 GERENCIA GENERAL-MANO DE OBRA 109,820
2330 GERENCIA GENERAL-SERVICIOS 8229.62
2410 ADMINISTRACION-MANO DE OBRA 194366.18
2420 ADMINISTRACION-SUMINISTROS 141,850
2430 ADMINISTRACION-SERVICIOS 419,081
2440 ADMINISTRACION-DEPRECIACION 20,298
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 1,093,733

NOTA 16: GASTOS DE VENTA

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO CLIENTE
EN LIBROS
631111 TRANSPORTE DE ACP, MERCADERIA, NUEZ 6,621,651
TOTAL GASTOS DE VENTAS 6,621,651
NOTA 17: GASTOS FINANCIEROS

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO CLIENTE
EN LIBROS
639101 GASTOS BANCARIOS 10,562
641201 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS 12,171
671201 ARRENDAMIENTO FINANCIER 18,037
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 40,770

NOTA 18: GANANCIA Y/O PERDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO

Esta cuenta comprende :

VALOR
CODIGO CLIENTE
EN LIBROS
676101 PERDIDA POR DIFERENCIA -4,562,825
776101 GANANCIA POR DIFERENCIA 2,195,848
TOTAL GANANCIA Y/O PERDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO -2,366,977

NOTA 19: COSTO DE VENTAS

Esta cuenta comprende :

VALOR
PRODUCTO
EN LIBROS
Mercaderia ACP 46,981,967
Mercaderia PKO 2,250,177
Mercaderia HARINA DE PALMISTE 228,172
Producto Terminado ACP 44,576,293
Producto Terminado PKO 2,408,348
Sub Producto Terminado Torta 471,819
TOTAL COSTO DE VENTAS 96,916,777