LA EMPRESA CASA GOMEZ S.

A PRESENTA LOS SIGUIENTES SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

CAJA $ 5,000
BANCOS $ 35,400
CLIENTES $ 18,650
DEUDORES DIVERSOS $ 3,100
IVA ACREIDTABLE $ 6,575
IVA POR ACREDITAR $ 1,200
ALMACEN $ 42,900
PRIMA DE SEGUROS $ 2,000
RENTAS PAGADAS X ANTICIPADO $ 6,000
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 70,000
MUEBLES Y CASERES $ 8,600
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 12,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 22,000
GASTOS DE INSTALACION $ 7,000
PROVEEDORES $ 24,610
ACREEDORES DIVERSOS $ 15,000
IVA CAUSADO $ 10,287
IVA POR CAUSAR $ 2,650
PRESTAMO BANCARIO LP $ 40,000
RENTAS COBRADAS X ANTICIPADO $ 10,000
CAPITAL SOCIAL $ 100,000
RESERVA LEGAL $ 7,860
UTILIDADES ACOMULADAS $ 10,000
VENTAS $ 75,000
COSTO DE VENTAS $ 31,000
GASTOS DE VENTA $ 11,150
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 7,620
GASTOS FINANCIEROS $ 1,500

DATOS PARA LOS AJUSTES DE FIN DEL EJERCICIO

1. SE CREA UNA ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES DEL 4% DEL SALDO DE CLIENTES
2. EFECTIVO EN CAJA SEGÚN ARQUEO $4800 SE HACE RESPONSABLE AL CAJERO POR LA DIFERENCIA.
3. DEL SALDO DE PRIMAS DE SEGUROS SE DEVENGA EL 40% EL SEGURO CORRESPONDE A LA CAMIONETA DEL R
4. EL SALDO DE RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO CORRESPONDE A 3 MESES, AL CIERRE DEL EJERCICIO SE HA
5.EL EQUIPO DE TRANSPORTE SE DEPRECIA 1 AÑO
6. DEL SALDO MUEBLES Y ENSERES SE DEPRECIA 1 AÑO
7. EL MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA SE DEPRECIA 3 MESES
8. EL EQUIPO DE COMPUTO SE DEPRECIA 5 MESES
9. LOS GASTOS DE INSTALACION SE AMORTIZA 3 AÑOS, 100% DEL DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION
10. LAS RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO SE DEVENGAN UN 30%
 DIFERENCIA.
A LA CAMIONETA DEL REPARTO DE MERCANCIA
RE DEL EJERCICIO SE HAN DEVENGADO UN MES

ADMINISTRACION
 ASIENTOS DE DIARIO

CUENTA DEBE

1
GASTO DE VENTA $ 746
ESTIMACIÓN DE CTA COBRO DUDOSO

2
DEUDORES DIVERSOS $ 200
CAJA

3
GASTOS DE VENTA $ 800
PRIMAS DE SEGUROS

4
GASTOS DE VENTAS $ 1,000
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,000
RENTAS PAG X ANT
5
GASTO DE VENTA $ 17,500
DEP ACUM DE EQ DE TRANSPORTE

6
GASTO DE VENTA $ 430
GASTO DE ADMINISTRACIÓN $ 430
DEP ACUM DE MUEBLES Y ENSERES

7
GASTOS DE VENTA $ 150
GASTOS DE ADMIN $ 150
DEP AC DE MOB Y EQ

8
GTO DE VENTA $ 1,375
GTO DE ADMINISTRACION $ 1,375
DEP AC D EEQ DE COMPUTO

9
GASTO DE ADMINISTRACIÓN $ 1,050
AMORT DE GTO DE INSTALACION

10
RENTAS COBRADAS X ANTICIPADA $ 3,000
OTROS PRODUCTOS

AJUSTE DE IVA
IVA CAUSADO $ 10,287
IVA ACREDITABLE
IVA POR PAGAR
$ 10,287
 HABER

$ 746

$ 200

$ 800

RENTAS PAG X ANT 6000 3 MESES

2000 1 MES

$ 2,000

$ 17,500

DEP ANUAL 860.00

$ 860

12000 MOB Y EQ
1200 ANUAL
$ 300 100 MENSUAL

22,000.00 EQ DE COMPUTO
6600 DEP ANUAL
$ 2,750 550 MENSUAL

5% ANUAL

$ 1,050 AMORT ANUAL 350

AMOR DE 3 AÑOS 1050
$ 3,000

IVA ACREDITABLE 6,575.00

$ 6,575 IVA CAUSADO 10,287.00
$ 3,712
$ 10,287
 GASTO DE VENTA ESTIMACION DE COBROS DUDOSOS
1 $ 746 $ 746 1
3 $ 800
4 $ 1,000
5 $ 17,500
6 $ 430
7 $ 150
8 $ 1,375

$ 22,001 $ - $ - $ 746

PRIMA DE SEGUROS GASTO DE ADMINISTRACION

$ 800 3 4 $ 1,000
6 $ 430
7 $ 150
8 $ 1,375
9 $ 1,050

$ - $ 800 $ 4,005 $ -

DEPRECIACION ACO. DE MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACION ACO. DE MOBILIARIO Y EQUIPO

$ 860 6 $ 300 7

$ - $ 860 $ - $ 300

OTROS PRODUCTOS
$ 3,000 10 RENTAS COBRADAS X ANTICIPADA
10 $ 3,000

$ - $ 3,000
$ 3,000 $ -

IVA CAUSADO
$ 10,287 10 IVA ACREDITABLE
10 $ 6,575
$ 10,287 $ -
$ - $ 6,575
 DEUDORES DIVERSOS CAJA
2 $ 200

$ 200 $ - $ -

RENTAS PAGADOS X ANTICIPADO DEPRECIACION ACO. DE EQUIPO DE TRANSPOR

$ 2,000 4

$ - $ 2,000 $ -

BILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACO. EQUIPO DE COMPUTO AMORTIZACION DE GTO DE INSTALACION

$ 2,750 8

$ - $ 2,750 $ -

DEBE HABER

$ 39,493 $ 39,493
$ 39,493 $ 39,493
0

IVA POR PAGAR

$ 3,712
$ - $ 3,712
 $ 200 2

$ 200

RECIACION ACO. DE EQUIPO DE TRANSPORTE

$ 17,500 5

$ 17,500

ORTIZACION DE GTO DE INSTALACION

$ 1,050 9

$ 1,050
 BALANZA DE COMPROBACION
EMPRESA CASA GOMEZ S.A
SALDOS AJUSTES
CONCEPTO
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
CAJA $ 5,000
BANCOS $ 35,400
CLIENTES $ 18,650
ESTIMACIÓN DE COBROS DUDOSOS
ALMACEN $ 42,900
DEUDORES DIVERSOS $ 3,100 $ 200
IVA POR ACREDITAR $ 1,200
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 12,000
DEPRECIACION ACO. DE MOBILIARIO Y EQUIPO
MUEBLES Y CASERES $ 8,600
DEPRECIACION ACO. DE MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTO $ 22,000
DEPRECIACION ACO. EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 70,000
DEPRECIACION ACO. DE EQUIPO DE TRANSPORTE
PRIMA DE SEGUROS $ 2,000
RENTAS PAGADAS X ANTICIPADO $ 6,000
GASTOS DE INSTALACION $ 7,000
AMORTIZACION DE GTO DE INSTALACION
PROVEEDORES $ 24,610
ACREEDORES DIVERSOS $ 15,000
IVA POR CAUSAR $ 2,650
PRESTAMO BANCARIO LP $ 40,000
RENTAS COBRADAS X ANTICIPADO $ 10,000 $ 3,000
CAPITAL SOCIAL $ 100,000
RESERVA LEGAL $ 7,860
UTILIDADES ACOMULADAS $ 10,000
VENTAS $ 75,000
COSTO DE VENTAS $ 31,000
GASTOS DE VENTA $ 11,150 $ 22,001
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 7,620 $ 5,288
GASTOS FINANCIEROS $ 1,500
OTROS PRODUCTOS
PERDIDA/UTILIDAD DEL EJERCICIO

$ 285,120 $ 285,120 $ 30,489

UTILIDAD ES ACREEDORA MÁS ACTIVOS QUE

PERDIDA ES DEUDORA CUANDO TENEMOS M
DE COMPROBACION
RESA CASA GOMEZ S.A
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS PERDIDAS Y GANANCIAS
BALANZA PREVIA/SALDOS FINALES
ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 200 $ 4,800 $ 4,800
$ 35,400 $ 35,400
$ 18,650 $ 18,650
$ 746 $ 746 $ 746
$ 42,900 $ 42,900
$ 3,300 $ 3,300
$ 1,200 $ 1,200
$ 12,000 $ 12,000
$ 300 $ 300 $ 300
$ 8,600 $ 8,600
$ 860 $ 860 $ 860
$ 22,000 $ 22,000
$ 2,750 $ 2,750 $ 2,750
$ 70,000 $ 70,000
$ 17,500 $ 17,500 $ 17,500
$ 800 $ 1,200 $ 1,200
$ 2,000 $ 4,000 $ 4,000
$ 7,000 $ 7,000
$ 2,333 $ 2,333 $ 2,333
$ 24,610 $ 24,610
$ 15,000 $ 15,000
$ 2,650 $ 2,650
$ 40,000 $ 40,000
$ 7,000 $ 7,000
$ 100,000 $ 100,000
$ 7,860 $ 7,860
$ 10,000 $ 10,000
$ 75,000 $ 75,000 $ -
$ 31,000 $ 31,000 $ -
$ 33,151 $ 33,151 $ -
$ - $ 12,908 $ 12,908 $ -
$ 1,500 $ 1,500 $ -
$ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ -
$ 559 $ 559

$ 30,489 $ 309,609 $ 309,609 $ 78,559 $ 78,559 $ 231,609 $ 231,609

DEBE HABER

CREEDORA MÁS ACTIVOS QUE PASIVOS $ 78,559

EUDORA CUANDO TENEMOS MÁS PASIVOS QUE ACTIVOS $ 78,000
$ 559
 EMPRESA CASA GOMEZ S.A
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
PESOS MXN

ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE

ACTIVO NO CIRCULANTE

OTROS ACTIVOS

TOTAL DE ACTIVO
$ -
A GOMEZ S.A
DICIEMBRE DEL 2019
XN

PASIVO
PASIVO CORTO PLAZO

MENOS

MENOS
PASIVO LARGO PLAZO MENOS

MENOS
TOTAL PASIVO $ -

MENOS
CAPITAL CONTABLE
CONTRIBUIDO

GANADO

TOTAL CAPITAL CONTABLE $ -

TOTAL PASIVO+CAPITAL CONTABLE

$ -
 EMPRESA CASA GOMEZ S.A
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO DEL 2019 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
PESOS MXN
VENTAS
Costo de Venta
UTILIDAD BRUTA $ -
GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de Venta
Gastos de Administracion
UTILIDAD OPERACIÓN $ -
OTROS GASTOS
OTROS PRODUCTOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y FINANCIEROS $ -
Gastos Financieros
Productos Financieros
PERDIDA DEL EJERCICIO $ -