COMPROBANTES MES DE ENERO 2021

a.      Recibe Factura de la Compañía TRANS S.A. por concepto de: Servicio de Transporte de Carga por valor de
$1.550.000.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

2201 PROVEEDORES NACIONALES
220101 COMPAÑIA TRANS S.A 1,528,300
2422 RETENCION EN LA FUENTE
242205 COMPAÑÍA TRANS S.A 15,500

2405 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

240502 COMPAÑÍA TRANS S.A 6,200
5206 SERVICIOS 1,550,000
520610 COMPAÑIA TRANS S.A 1,550,000
SUMAS IGUALES 1,550,000

b. Recibe Factura de la Compañía de Vigilancia CORVIG LTDA por concepto de: Servicio de Monitoreo de Alarmas del mes
por valor de
$1.850.000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

2201 PROVEEDORES NACIONALES
220101 CORVIG LTDA 1,808,025
5206 SERVICIOS 1,554,622
520601 CORVIG LTDA 1,554,622
2422 RETENCION EN LA FUENTE
242205 CORVIG LTDA 31,092
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR
2404 PAGAR 295,378
240402 CORVIG LTDA 295,378

2405 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 10,882

SUMAS IGUALES 1,850,000

c. Recibe Cuenta de Cobro de: Gabriel Duran, No declarante Impuesto de Renta, por valor de $5.500.000 por concepto de
servicios prestados de conexiones e instalaciones eléctricas.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

2201 PROVEEDORES NACIONALES
220101 GABRIEL DURAN 5,500,000
 5110 SERVICIOS 5,115,000
511001 ADECUACION E INSTALACION 5,115,000
2422 RETENCION EN LA FUENTE 330,000
242205 GABRIEL DURAN 330,000
2405 IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO 55,000
240502 GABRIEL DURAN 55,000
SUMAS IGUALES 5,500,000

d. Emite factura de venta a su cliente: Industrias TASO S.A.S. por valor de $7.500.000 por concepto de: Asesorías Contables
Jurídicas del mes.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

1301 CLIENTES $ 6,731,723

130101 INDUSTRIAS TASO S.A.S $ 6,731,723

4111 SERVICIOS
ACTIVIDADES EMPRESARIALES Y DE
411110 CONSULTORIA $ 6,302,521
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR
2404 PAGAR
240402 INDUSTRIAS TASO S.A.S $ 1,197,479

ANTICIPO DE IMPUESTO Y
1802 CONTRIBUCIONES O SALDO A FAVOR $ 693,277
180203 RETENCION EN LA FUENTE $ 693,277
ANTICIPO DE IMPUESTO DE INSDUTRIA
180202 Y COMERCIO $ 75,000
$ 75,000
SUMAS IGUALES 7,500,000

e. Compra Papelería en Almacenes Siglo XXI S.A.S. por valor de

$3.500.000 más IVA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

5114 DIVERSOS 3,500,000
511406 SIGLO XXI S.A.S 3,500,000
2201 PROVEEDORES
220101 SIGLO XXI S.A.S 4,065,250
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR
2404 PAGAR 665,000
240202 SIGLO XXI S.A.S 665,000
2405 IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO
 240502 SIGLO XXI S.A.S 12,250
2422 RETENCION EN LA FUENTE
242205 SIGLO XXI S.A.S 87,500
SUMAS IGUALES 4,165,000

f. Emite factura de venta a su cliente: Comercializadora Saenz S.A. por valor de $10.350.000 + IVA por concepto de: Asesor
Contables y Jurídicas del mes.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

1301 CLIENTES 12,021,525
130101 COMERZIALIZADORA SAENZ S.A 12,021,525
4111 SERVICIOS
ACTIVIDADES EMPRESARIALES Y
411110 CONSULTORIA 10,350,000
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR
2404 PAGAR
240402 COMERZIALIZADORA SAENZ S.A 1,966,500

ANTICIPO DE IMPUESTOS
1802 CONTRIBUCIONES O SALDO A FAVOR 258,750
180203 RETENCION EN LA FUENTE 258,750
ANTICIPO DE IMPUESTO INDUSTRIA Y
180202 COMMERCIO 36,225
36,225
SUMAS IGUALES 12,316,500

g. Recibe factura de la empresa TECNICOMPU LTDA (Gran Contribuyente Autorretenedor) por valor de: $3.225.000 + IVA
concepto de compra de 2 computadores

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

2201 PROVEEDORES NACIONALES
220101 TECNICOMPUTO LTDA 3,837,750
EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y
1509 COMPUTACION 3,225,000
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE
150901 DATOS 3,225,000
2404 PASIVOS FISCALES 612,750
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR
240401 PAGAR 612,750
SUMAS IGUALES 3,837,750
 h. Emite factura de venta a su cliente: Fidelity Ltda. (Gran Contribuyente Autorretenedor) por valor de $13.000.000 po
concepto de: Asesorías Contables y Jurídicas del mes.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

1301 CLIENTES
130101 FIDELITY LTDA
ACTIVIDADES INMOBILIARIAS,
4111 EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
ACTIVIDADES EMPRESARIALES Y DE
411110 CONSULTORIA
1802 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES O SALDO A FAVOR
180203 RETENCION EN LA FUENTE
ANTICIPO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA
180202 Y COMERCIO
180206 IMPUESTOS DESCONTABLES
2404 PASIVOS FISCALES
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR
240401 PAGAR
SUMAS IGUALES 0

i.Recibe factura de La Cía. Marx LTDA. por valor de: $3.500.000 + iva
por concepto de: Arrendamiento Oficina del mes.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

2201 PROVEDORES NACIONALES
220101 MARX LTDA 4,018,000
5104 ARRENDAMIENTOS 3,500,000
510402 CONSTRUCCIONES YEDIFICACIONES 3,500,000
2422 RETENCION EN LA FUENTE
242205 SERVICIOS 122,500
2405 IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO
240502 VIGENCIA FISCAL Y CORRIENTE 24,500
2404 PASIVOS FISCAL 665,000
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR
240401 PAGAR 665,000
SUMAS IGUALES 4,165,000
orte de Carga por valor de

COMPROBANTE 01 FAC. VENTA 1,550,000

HABER RET. ICA 6,200
1,528,300 RET. FUENTE 15,500
TOTAL 1,528,300
15,500

6,200 EL ICA ES EL IMPUESTO MUNICIPAL QUE SE COBRA POR EL DERECHO A COMERCIAL CENTR
LA RTE. FUENTE ES UN RECAUDO ANTICIPADO DE IMPUESTOS CON PORCENTAJES DETERM
RTE ICA SON RECAUDOS ANTICIPADOS DE IMPUESTOS PARA EL MUNICIPIO.

1,550,000

FACTURA VENTA 1,850,000

SUBTOTAL 1,554,622 1,554,622
IVA 295,378
onitoreo de Alarmas del mes de
RTE. ICA 10,882
RTE FUENTE 31,092
COMPROBANTE 02 TOTAL 1,808,025
HABER
1,808,025

31,092

10,882
1,850,000

e $5.500.000 por concepto de FACTURA DE VENT 5,500,000

RTE.FUENTE 330,000
COMPROBANTE 03 RTE. ICA 55,000
HABER TOTAL 5,115,000
5,500,000
 5,500,000
FACTURA DE VENT 7,500,000
SUBTOTAL 6,302,521
cepto de: Asesorías Contables y IVA 1,197,479
RTE. ICA 75,000
COMPROBANTE 04 RTE. FUENTE 693,277
HABER TOTAL 6,731,723

$ 6,302,521

$ 1,197,479

7,500,000 FACTURA COMPRA 3,500,000

IVA 665,000
RTE. ICA 12,250
e RTE FUENTE 87,500
TOTAL 4,065,250
COMPROBANTE 05
HABER

4,065,250

12,250
 87,500

4,165,000

FACURA DE VENTA 10,350,000

IVA por concepto de: Asesorías IVA 1,966,500
RTE. ICA 36,225
COMPROBANTE 06 RTE. FUENTE 258,750
HABER TOTAL 12,021,525

10,350,000

1,966,500

12,316,500
FACTURA VENTA 3,225,000
IVA 612,750
TOTAL 3,837,750
or valor de: $3.225.000 + IVA por

COMPROBANTE 07
HABER
3,837,750

3,837,750
por valor de $13.000.000 por

COMPROBANTE 08
HABER

FACTURA DE VENT 13,000,000

SUBTOTAL 10,924,370

IVA 2,075,630

RTE FUENTE
IVA RETENIDO

RTE ICA
TOTAL

PAGO DE ARRIEND 3,500,000

iva IVA 665,000
RTE FUENTE 122,500
COMPROBANTE 08 RTE ICA 24,500
HABER TOTAL 4,018,000
4,018,000

122,500

24,500

4,165,000
HO A COMERCIAL CENTRO DEL MUNICIPIO, ESTAS TARIFAS SE ESTIPULAN ANUALMENTE, POR CONSIGUIENTE CADA AÑO CAMBIAN.
N PORCENTAJES DETERMINADOS ANUALMENTE A NIVEL NACIONAL.
A AÑO CAMBIAN.
 a. Compra elementos de papelería para Oficina a la Cía. Hernán S.A. por valor de:
$3.550.000 + IVA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

5114 DIVERSOS 3,550,000
511404 CIA. HERNAN S.A 3,550,000
2201 PROVEEDORES
220101 CIA. HERNAN S.A 4,123,325
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR
2404 PAGAR 674,500
240402 CIA. HERNAN S.A 674,500

2405 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

240502 CIA. HERNAN S.A 12,425
2422 RETENCION EN LA FUENTE
242205 SERVICIOS 88,750
SUMAS IGUALES 4,224,500
án S.A. por valor de:

COMPROBANTE 01 FACTURA CO 3,550,000

HABER IVA 674,500
RTE.ICA 12,425
RTE FUENTE 88,750
4,123,325 TOTAL 4,123,325

12,425

88,750

4,224,500