TALLER 21 DE OCTUBRE 2021

1. Se adquieren los siguientes elementos para iniciar un hotel. se requiere saber el total del iva de
los mismos y el total de cada una de las tarifas de iva segun corresponda

Cantidad Referencia Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA Valor IVA
5 Comedor $ 2,000,000 $ 10,000,000 19% $ 1,900,000
10 camas $ 5,235,000 $ 52,350,000 19% $ 9,946,500
22 Otros muebles del $ 1,500,000 $ 33,000,000 19% $ 6,270,000
5 Nevera $ 2,633,235 $ 13,166,175 19% $ 2,501,573
4 Estufa $ 5,236,526 $ 20,946,104 19% $ 3,979,760
2 Lavadora $ 8,213,256 $ 16,426,512 19% $ 3,121,037
16 Otros aparatos del $ 120,000 $ 1,920,000 19% $ 364,800
25 pailas $ 96,000 $ 2,400,000 19% $ 456,000
20 Ollas, sartenes y re $ 79,000 $ 1,580,000 19% $ 300,200
20 Otros utencilios o $ 126,000 $ 2,520,000 19% $ 478,800
9 Vajilla $ 125,000 $ 1,125,000 19% $ 213,750
120 Cubiertos $ 9,000 $ 1,080,000 19% $ 205,200
6 Otros utensilios do $ 120,000 $ 720,000 19% $ 136,800
10 Juego de sabanas y $ 96,000 $ 960,000 19% $ 182,400
10 Cobijas y cubrelec $ 145,000 $ 1,450,000 19% $ 275,500
10 Colchones y almoh $ 2,456,321 $ 24,563,210 19% $ 4,667,010
10 Cortinas $ 1,000,000 $ 10,000,000 19% $ 1,900,000
TOTAL NETO
TOTAL IVA
TOTAL FACTURA

Porcentaje Base
0% $ -
5% $ -
19% ###
BRE 2021
e saber el total del iva de

TOTAL Cantidad Referencia Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA

$ 11,900,000 7 Fríjol $ 3,000 $ 21,000 0%
$ 62,296,500 4 Arveja $ 5,500 $ 22,000 0%
$ 39,270,000 6 Pastas alimen $ 2,000 $ 12,000 5%
$ 15,667,748 9 Cereales pre $ 4,700 $ 42,300 19%
$ 24,925,864 4 Otros cereale $ 4,500 $ 18,000 5%
$ 19,547,549 3 Hortalizas y $ 2,000 $ 6,000 19%
$ 2,284,800 2 Frutas en con $ 6,000 $ 12,000 19%
$ 2,856,000 TOTAL N
$ 1,880,200
$ 2,998,800 TOTAL FAC
$ 1,338,750
$ 1,285,200 Porcentaje
$ 856,800 0%
$ 1,142,400 5%
$ 1,725,500 19%
$ 29,230,220
$ 11,900,000
###
$ 36,899,330
### Porcentajes Total Bases Total Iva
0% $ 1,483,300 $ -
Iva 5% $ 1,606,300 $ 80,315
$ - 19% ### ###
$ -
$ 36,899,330
Cantidad Referencia Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA
7 Fríjol $ 3,900 $ 27,300 0%
4 Arveja $ 7,150 $ 28,600 0%
6 Pastas alimen $ 2,600 $ 15,600 5%
9 Cereales pre $ 6,110 $ 54,990 19%
4 Otros cereale $ 5,850 $ 23,400 5%
TOTAL N

TOTAL FAC

Porcentaje
0%
5%
19%
 Valor IVA TOTAL Cantidad Referencia Valor Unitario
$ - $ 21,000 4 Aceites $ 7,400
$ - $ 22,000 7 Grasas $ 5,000
$ 600 $ 12,600 3 Panela $ 4,300
$ 8,037 $ 50,337 1 Azúcar $ 2,700
$ 900 $ 18,900 3 Café $ 4,000
$ 1,140 $ 7,140 2 Chocolate $ 5,800
$ 2,280 $ 14,280 6 Sal $ 3,900
TOTAL NETO $ 133,300
TOTAL IVA $ 12,957
TOTAL FACTURA$ 146,257

Base Iva
$ 43,000 $ -
$ 30,000 $ 1,500
$ 60,300 $ 11,457
 Valor IVA TOTAL Cantidad Referencia Valor Unitario
$ - $ 27,300 4 Aceites $ 9,620
$ - $ 28,600 7 Grasas $ 6,500
$ 780 $ 16,380 3 Panela $ 5,590
$ 10,448 $ 65,438 1 Azúcar $ 3,510
$ 1,170 $ 24,570 3 Café $ 5,200
TOTAL NETO $ 149,890
TOTAL IVA $ 12,398
TOTAL FACTURA$ 162,288

Base Iva
$ 55,900 $ -
$ 39,000 $ 1,950
$ 54,990 $ 10,448
 Valor Base Tarifa IVA Valor IVA TOTAL Cantidad Referencia
$ 29,600 19% $ 5,624 $ 35,224 6 Vajilla
$ 35,000 19% $ 6,650 $ 41,650 8 Cubiertos
$ 12,900 0% $ - $ 12,900 4 Cobijas y cu
$ 2,700 5% $ 135 $ 2,835 2 Cortinas
$ 12,000 5% $ 600 $ 12,600 3 Jabones
$ 11,600 5% $ 580 $ 12,180 6 Insecticidas
$ 23,400 0% $ - $ 23,400 4 Ceras
TOTAL NETO $ 127,200
TOTAL IVA $ 13,589
TOTAL FACTURA$ 140,789

Porcentaje Base Iva

0% $ 36,300 $ -
5% $ 26,300 $ 1,315
19% $ 64,600 $ 12,274
 Valor Base Tarifa IVA Valor IVA TOTAL Cantidad Referencia
$ 38,480 19% $ 7,311 $ 45,791 6 Vajilla
$ 45,500 19% $ 8,645 $ 54,145 8 Cubiertos
$ 16,770 0% $ - $ 16,770 4 Cobijas y cu
$ 3,510 5% $ 176 $ 3,686 2 Cortinas
$ 15,600 5% $ 780 $ 16,380 3 Jabones
TOTAL NETO $ 119,860
TOTAL IVA $ 16,912
TOTAL FACTURA$ 136,772

Porcentaje Base Iva

0% $ 16,770 $ -
5% $ 19,110 $ 956
19% $ 83,980 $ 15,956
 EJERCICIOS COMP

Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA Valor IVA TOTAL

$ 50,000 $ 300,000 19% $ 57,000 $ 357,000
$ 36,000 $ 288,000 19% $ 54,720 $ 342,720
$ 45,000 $ 180,000 19% $ 34,200 $ 214,200
$ 60,800 $ 121,600 19% $ 23,104 $ 144,704
$ 7,000 $ 21,000 19% $ 3,990 $ 24,990
$ 4,000 $ 24,000 0% $ - $ 24,000
$ 10,000 $ 40,000 19% $ 7,600 $ 47,600
TOTAL NETO $ 974,600
TOTAL IVA $ 180,614
TOTAL FACTURA ###

Porcentaje Base Iva

0% $ 24,000 $ -
5% $ - $ -
19% $ 950,600 $ 180,614

EJERCICIOS VENT
Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA Valor IVA TOTAL
$ 65,000 $ 390,000 19% $ 74,100 $ 464,100
$ 46,800 $ 374,400 19% $ 71,136 $ 445,536
$ 58,500 $ 234,000 19% $ 44,460 $ 278,460
$ 79,040 $ 158,080 19% $ 30,035 $ 188,115
$ 9,100 $ 27,300 19% $ 5,187 $ 32,487
TOTAL NETO ###
TOTAL IVA $ 224,918
TOTAL FACTURA ###

Porcentaje Base Iva

0% $ - $ -
5% $ - $ -
19% $ 1,183,780 $ 224,918
OS COMPRAS

Cantidad Referencia Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA Valor IVA TOTAL
3 Sala $ 999,000 $ 2,997,000 19% $ 569,430 $ 3,566,430
5 Comedor $ 700,000 $ 3,500,000 19% $ 665,000 $ 4,165,000
8 Alcoba $ 500,000 $ 4,000,000 19% $ 760,000 $ 4,760,000
3 Nevera $ 700,000 $ 2,100,000 19% $ 399,000 $ 2,499,000
5 Estufa $ 200,000 $ 1,000,000 19% $ 190,000 $ 1,190,000
2 Lavadora $ 800,000 $ 1,600,000 19% $ 304,000 $ 1,904,000
9 Ollas, sartene $ 400,000 $ 3,600,000 19% $ 684,000 $ 4,284,000
TOTAL NETO $ 18,797,000
TOTAL IVA $ 3,571,430
TOTAL FACTURA$ 22,368,430

Porcentaje Base Iva

0% $ - $ -
5% $ - $ -
19% $ 18,797,000 $ 3,571,430

IOS VENTAS
Cantidad Referencia Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA Valor IVA TOTAL
3 Sala $ 1,298,700 $ 3,896,100 19% $ 740,259 $ 4,636,359
5 Comedor $ 910,000 $ 4,550,000 19% $ 864,500 $ 5,414,500
8 Alcoba $ 650,000 $ 5,200,000 19% $ 988,000 $ 6,188,000
3 Nevera $ 910,000 $ 2,730,000 19% $ 518,700 $ 3,248,700
5 Estufa $ 260,000 $ 1,300,000 19% $ 247,000 $ 1,547,000
TOTAL NETO $ 17,676,100
TOTAL IVA $ 3,358,459
TOTAL FACTURA$ 21,034,559

Porcentaje Base Iva

0% $ - $ -
5% $ - $ -
19% $ 17,676,100 $ 3,358,459
Cantidad Referencia Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA
2 Arrendamien $ 600,000 $ 1,200,000 0%
1 Gas $ 100,000 $ 100,000 0%
1 Acueducto, al$ 80,000 $ 80,000 0%
1 Aseguramien $ 500,000 $ 500,000 5%
2 Papeles de c $ 120,000 $ 240,000 19%
3 Pagos compl $ 350,000 $ 1,050,000 5%
4 Juegos, afici $ 60,000 $ 240,000 19%

TOTAL FACTURA

Porcentaje
0%
5%
19%
Cantidad Referencia Valor Unitario Valor Base Tarifa IVA
2 Arrendamien $ 780,000 $ 1,560,000 0%
1 Gas $ 130,000 $ 130,000 0%
1 Acueducto, al$ 104,000 $ 104,000 0%
1 Aseguramien $ 650,000 $ 650,000 5%
2 Papeles de c $ 156,000 $ 312,000 19%

TOTAL FACTURA

Porcentaje
0%
5%
19%
 Valor IVA TOTAL Cantidad Referencia Valor Unitario
$ - $ 1,200,000 8 Camisas par $ 30,000
$ - $ 100,000 5 Pantalones p $ 45,000
$ - $ 80,000 1 Blusa $ 40,000
$ 25,000 $ 525,000 4 Pañales y otr $ 4,000
$ 45,600 $ 285,600 2 Calzado depo $ 50,000
$ 52,500 $ 1,102,500 7 Confección y $ 70,000
$ 45,600 $ 285,600 1 Lavandería $ 87,000
TOTAL NETO $ 3,410,000
TOTAL IVA $ 168,700
TOTAL FACTURA$ 3,578,700

Base Iva
$ 1,380,000 $ -
$ 1,550,000 $ 77,500
$ 480,000 $ 91,200
 Porcentajes
0%
5%
Valor IVA TOTAL 19%
$ - $ 1,560,000
$ - $ 130,000
$ - $ 104,000
$ 32,500 $ 682,500
$ 59,280 $ 371,280
TOTAL NETO $ 2,756,000
TOTAL IVA $ 91,780
TOTAL FACTURA$ 2,847,780

Base Iva
$ 1,794,000 $ -
$ 650,000 $ 32,500
$ 312,000 $ 59,280
 Valor Base Tarifa IVA Valor IVA TOTAL 1. Año 2 0 2 1

$ 240,000 19% $ 45,600 $ 285,600

$ 225,000 19% $ 42,750 $ 267,750
$ 40,000 19% $ 7,600 $ 47,600 Por una
$ 16,000 19% $ 3,040 $ 19,040
$ 100,000 19% $ 19,000 $ 119,000
$ 490,000 19% $ 93,100 $ 583,100 5. Número de identificacion tributaria ─NIT─

$ 87,000 19% $ 16,530 $ 103,530 8 0 0 2

Datos del declarante

TOTAL NETO $ 1,198,000
TOTAL IVA $ 227,620 11. Razón social

TOTAL FACTURA$ 1,425,620 Sweet Dreams Pijamas y Accesorios. Ltda

24. Periocidad de la declaración, marque "X"

Porcentaje Base Iva Por operaciones gravadas al 5 %

0% $ - $ - Por operaciones gravadas a la tarifa general

5% $ - $ - A. I. U. por operaciones gravadas (base gravable especial)

19% $ 1,198,000 $ 227,620 Por exportación de bienes

Por exportación de servicios

Por ventas a sociedades de comercialización internacional

Por ventas a zonas francas

Ingresos

70800 Por juegos de suerte y azar

Por operaciones exentas (artículos 477, 478 y 481 del ET)

19311000 Por venta de cerveza de producción nacional o importada

Por venta de gaseosas y similares

Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares

Por operaciones excluidas

Por operaciones no gravadas

TOTAL DE INGRESOS BRUTOS (SUME DEL 27 AL 40)

Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas

TOTAL DE INGRESOS NETOS RECIBIDOS DURANTE EL

PERÍODO (41 - 42)

De bienes gravados a la tarifa del 5 %

De bienes gravados a la tarifa general

Importaciones

De bienes y servicios gravados provenientes de zonas

francas

De bienes no gravados

De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de

zonas francas
Compras
 Importaciones
Porcentajes Total Bases Total Iva De servicios

Compras
0% ### $ - De bienes gravados a la tarifa del 5 %

5% $ 708,110 $ 35,406 De bienes gravados a la tarifa general

Nacionales
19% ### $ 3,669,062 De servicios gravados a la tarifa del 5 %

De servicios gravados a la tarifa general

De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados

TOTAL DE COMPRAS E IMPORTACIONES BRUTAS (SUME DEL

44 AL 54)
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este
período
TOTAL DE COMPRAS NETAS REALIZADAS DURANTE EL
PERÍODO (55 - 56)

Impuesto generado
A la tarifa del 5 %

Liquidación
privada
A la tarifa general

Sobre A. I. U. en operaciones gravadas (base gravable

especial)

En juegos de suerte y azar

101. Nro. de identificación signatario

981. Código de representación

Firma del declarante o de quien lo representa

Mariana Zorro Hernandez

982. Código de contador o revisor fiscal

Firma de contador o revisor fiscal 994. Con salvedades

983. Nro. de tarjeta profesional

 FORMULARIO
Declaración del impuesto sobre las ventas ─ IVA Privada
3. Período 0 3
4. Número de formulario

Por una Colombia honesta

e identificacion tributaria ─NIT─ 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
4 8 7 3 1 7 7

ms Pijamas y Accesorios. Ltda

la declaración, marque "X" Bimestral Cuatrimestral X Anual Si es una corrección indique: 25. Código 26. Nro. de formulario anterior

gravadas al 5 % 27 708,000 En venta de cerveza de producción nacional o importada 62

gravadas a la tarifa general 28 19,311,000 Por venta de gaseosas y similares 63

Impuesto generado

aciones gravadas (base gravable especial) 29 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5 % 64

En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o

de bienes 30 65
donaciones
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o
de servicios 31 66
resueltas
TOTAL DE IMPUESTO GENERADO POR OPERACIONES GRAVADAS
iedades de comercialización internacional 32 67
(SUME DEL 58 AL 66)

as francas 33 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5 % 68

erte y azar 34 Por importaciones gravadas a la tarifa general 69

exentas (artículos 477, 478 y 481 del ET) 35 De bienes y servicios gravados provenientes de zonas francas 70

veza de producción nacional o importada 36 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5 % 71

eosas y similares 37 Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72

Liquidación privada (continuación)

res, aperitivos, vinos y similares 38 Por licores, aperitivos, vinos y similares 73

Impuesto descontable

excluidas 39 1,866,670 Por servicios gravados a la tarifa del 5 % 74

no gravadas 40 Por servicios gravados a la tarifa general 75

RESOS BRUTOS (SUME DEL 27 AL 40) 41 21,885,670 Descuento del IVA en exploración de hidrocarburos (artículo 485-2 del ET) 76

TOTAL DEL IMPUESTO PAGADO O FACTURADO (SUME DEL 68 AL

ventas anuladas, rescindidas o resueltas 42 77
76)
RESOS NETOS RECIBIDOS DURANTE EL IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o no
42)
43 21,885,670 residentes
78

IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o

gravados a la tarifa del 5 % 44 79
resueltas
Ajuste de impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de
gravados a la tarifa general 45 80
inventarios)
y servicios gravados provenientes de zonas TOTAL DE IMPUESTOS DESCONTABLES
46 81
(SUME DEL 77 AL 79 Y RESTE EL 80)
SALDO A PAGAR POR EL PERÍODO FISCAL
no gravados 47 82
(67 - 81. SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA 0)
excluidos, exentos y no gravados provenientes de SALDO A FAVOR DEL PERÍODO FISCAL
48 83
cas (81 - 67. SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA 0)
os 49 Saldo a favor del período fiscal anterior 84

gravados a la tarifa del 5 % 50 1,606,000 Retenciones por IVA que le practicaron 85

SALDO A PAGAR POR IMPUESTO (82 - 84 - 85. SI EL RESULTADO ES

gravados a la tarifa general 51 215,758,000 MENOR A CERO ESCRIBA 0)
86

os gravados a la tarifa del 5 % 52 Sanciones 87

TOTAL DE SALDO A PAGAR (82 - 84 - 85 + 87). SI EL RESULTADO ES

os gravados a la tarifa general 53 88
MENOR A CERO ESCRIBA 0)
TOTAL DE SALDO A FAVOR (83 + 84 + 85 - 87). SI EL RESULTADO ES
y servicios excluidos, exentos y no gravados 54 1,483,000 MENOR A CERO ESCRIBA 0)
89

PRAS E IMPORTACIONES BRUTAS (SUME DEL Saldo a favor susceptible de devolución y/o compensacion por el presente
55 218,847,000 90

Control de saldos
período
compras anuladas, rescindidas o resueltas en este Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en el período
56 91
siguiente
PRAS NETAS REALIZADAS DURANTE EL Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible de ser
56)
57 218,847,000 imputado en el siguiente período
92

del 5 % 58 35,000 TOTAL DE SALDO A FAVOR A IMPUTAR AL PERÍODO SIGUIENTE (89 - 90) 93

general 59 3,669,000 1 4

Anticipos de IVA

Bimestre

Bimestre
pagado,
régimen
simple
. U. en operaciones gravadas (base gravable
60 2 5

de suerte y azar 61 3 6

e identificación signatario 102. DV Total de anticipos de IVA, régimen simple 100

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

(Fecha efectiva de la transacción)
o de quien lo representa
980. Pago Total $

iana Zorro Hernandez

996. Espacio para el número interno de la Dian / Adhesivo

ador o revisor fiscal

sor fiscal 994. Con salvedades

Coloque el timbre de la máquina

registradora al dorso de este formulario
 300

10. Otros nombres

12. Código de dirección

seccional

3 1

3,704,000

80,315 OK NTWA
40,993,925

41,074,240

41,074,240
0
37,370,240
 0

0
37,370,240

37,370,240

rno de la Dian / Adhesivo

A