UNIDAD XI - Material de Estudio Cheques

DERECHO EMPRESARIO Y DEL MERCADO.
MÓDULO III: TÍTULOS VALORES
UNIDAD 11: CHEQUES
EVOLUCIÓN HISTORICA.-
a) El cheque nació a mediados del siglo XVIII en Inglaterra, se utilizaban órdenes de pago
librados contra las tesorerías medievales conocidas como “bill of Exchequier” o “Exchequier
bills”.
Posteriormente producto de la facultad otorgada por la corona al Banco de Inglaterra de emitir
los billetes oficiales quitando la facultad de emisión a los bancos privados, estos últimos
empiezan a emitir estos documentos ante la imposibilidad de esta entidad de contar con dichos
billetes como constancia de los depósitos recibidos.
La solución a efectos de continuar con la operatoria comercial resulto en la aceptación de letras

giradas a la vista por los clientes; éstos giraban en contra de los importes que tenían depositados
en el banco, que procedía a efectuar los pagos a quien le presentaba la letra.
Los cheques eran totalmente manuscritos pero, evolucionaron a documentos impresos y

posteriormente a utilizar el cuaderno de cheques.
Las ventajas: podían librarse por el importe exacto de las deudas, y su empleo permitía que los
clientes no estuvieran compelidos al uso de grandes cantidades de billetes de banco o monedas1.
Los antecedentes normativos están en la bills of enchages acts de 1882, el Código Holandés de
1838, y las legislaciones de Francia y España de 1865.2
En Ginebra (1931) se firmaron tres convenciones a fin buscar la unificación internacional de

instrumento: 1) la Ley Uniforme (Anexo 1)y las reservas autorizadas (Anexo 2(; 2) la
Convención destinada a Reglamentar ciertos Conflictos de Leyes en Materia de Cheques, y 3) la
Convención relativa a los Derechos de Timbre o Impuesto de Sellos.
Con el devenir del tiempo las prácticas similares en la operatoria de cheques permiten ser
optimistas en la unificación a nivel internacional.
b) En nuestro país, la reforma del Código de Comercio de 1889 incluyo expresamente la

regulación del instituto, pero sin seguir ningún sistema particular.
Con posterioridad el Decreto ley 4776/63, con base en los postulados de la Ley de Ginebra de
1931, confecciono una nueva legislación referente al cheque y a su régimen jurídico,
Se establecieron normas sobre: 1 ) creación y forma del cheque; 2) transmisión; 3) presentación

y pago; 4) recurso por falta de pago; 5) cheque cruzado; 6) cheque imputado; 7) cheque
certificado; 8) cheque del viajero, y 9) prescripción.
Esta norma tuvo dos modificaciones en 1964, y luego en 1988 con la Ley 23.549 que suprimió el
endoso y acoto el monto de los cheques al portador, se pudo llegar a sostener válidamente que e1
cheque había dejado de ser un título de crédito3
c) La ley 24.452, reemplazo nuevamente el ordenamiento del cheque, y consagró dos clases
de cheques: el común, y el de pago diferido, que fue instituido ley en forma 24.760. Se
reimplanto el endoso, se regula el aval y reglamenta sanciones para el cheque posdatado y
aquellos que tengan defectos formales4.
1
Escuti, Ignacio A. “Títulos de crédito”… P. 221
2
Vitolo, Daniel Roque. “Manual de Derecho Comercial”. Buenos Aires. Editorial Estudio. año 2016. P. 731.
3
Escuti, Ignacio A. “Títulos de crédito”… P. 222.
4
Zunino, Jorge Osvaldo, “Cheques. Comentario Exegético a la Ley 24.452, normativa complementaria y
modificatoria”, Ed. Astrea, 4ta Edición, Buenos Aires, año 2009. P. 5.
RÉGIMEN LEGAL.
La Ley 24.452 sancionada en 1995, que derogó el Decreto Ley 4776/63, denominada “Ley de
Cheques” establece en su anexo el régimen jurídico de los cheques.
Las modificaciones que estableció esta normativa, fueron:
a) Restauró el endoso cambiario.

b) Creó el cheque de pago diferido, con la posibilidad de que los bancos otorguen un aval
bancario autorizando la emisión de certificados nominativos transferibles.
c) Regulo expresamente: 1) el aval cambiario para ambas clases de cheques; 2) la
posibilidad del libramiento y circulación de cheques incompletos; 3) el cheque con cláusula “no
negociable”; 4) excluyo de su normativa, el cheque del viajero5.
En 1997 la Ley de Cheques fue modificada por la Ley 24.760 y posteriormente por la Ley
25.413. Estas reformas mejoraron la operatividad del cheque de pago diferido, unificaron las
cuentas corrientes contra las cuales se libran los cheques, extendió el plazo de diferimientos de
plazo de pago, se eliminaron las multas contra los cheques rechazados y la solidaridad bancaria
en caso de no informar al BCRA.
A partir de ésta legislación el cheque podía ser librado 1) a favor de una persona determinada; 2)
a favor de una persona determinada con cláusula “no a la orden”; 3) al portador sin indicar el
nombre del beneficiario.6
Ley N° 27.444 sobre SIMPLIFICACIÓN Y DESBUROCRATIZACIÓN PARA EL
DESARROLLO PRODUCTIVO DE LA NACIÓN, alude al establecimiento de medios
electrónicos para el libramiento, aval, circulación y presentación al cobro de los cheques,
requiriendo a las entidades financieras adoptar los mecanismos necesarios para que sus clientes
puedan operar con cheques generados por medios electrónicos.
Así lo establece al decir que El Banco Central de la República Argentina reglamentará la emisión
de una certificación que permitirá el ejercicio de las acciones civiles en el caso de cheques
generados y/o transmitidos por medios electrónicos”
Reconociendo que si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el requisito de la

firma quedará satisfecho si se utiliza cualquier método que asegure indubitablemente la
exteriorización de la voluntad de las partes y la integridad del instrumento.
5
Gómez Leo, Osvaldo R. “Lecciones de Derecho Cambiario” N° 6/7, AdHoc, Buenos Aires, 2006. P. 23.
6
Favier Dubois Eduardo M. “MANUAL DE DERECHO COMERCIAL”, 2da reimpresión, Editorial LA LEY,
Buenos Aires, 2017, P. 700/701.
CONCEPTO
Fontanarrosa, lo conceptualiza como: "un título cambiario librado a la vista, en cuya virtud una
persona (el librador), que tiene previamente fondos depositados en poder de un banco (el girado)
o crédito abierto a su favor, da orden incondicional a éste de pagar al tenedor del documento
(que puede ser el mismo librador o un tercero) una cantidad determinada de dinero"7
Vitolo, a su vez expresa que: “el cheque es una orden de pago pura y simple emanada de una
persona denominada “librador” contra un banco en el cual dicho librado tiene fondos depositados
en cuenta corrientes bancaria, o autorización para girar en descubierto”8.
Gómez Leo, define al cheque común como: “…el título de crédito, de la especie de los papeles
de comercio, que contiene una orden de pago, pura y simple, librada contra un banco, con el
cual se tiene establecido un pacto de cheque, para que pague a la vista, al portador legitimado
del título, una suma determinada de dinero y que en caso de ser rechazado, con las debidas
constancias, otorga acción cambiaria y ejecutiva contra todos sus firmantes (librador,
endosantes y sus avalistas)”9.
El concepto dado por la Catedra de Comercial 2: “es el título de crédito formal completo y
abstracto, que contiene una orden de pago dirigida contra un banco en el cual el librador tiene
fondos depositados a su orden en cuenta corriente bancaria o autorización para girar en
descubierto, para que pague a la vista o a día fijo una suma de dinero al portador legítimo”
NATURALEZA JURIDICA
La doctrina ha dado diversas teorías respecto a la naturaleza jurídica de éste título de crédito,
resultando las más importantes las siguientes:
1) CESIÓN DE DERECHOS: Sobre una determinada suma de dinero de la cuenta corriente que
el librador tiene en el banco. La crítica resulta en que si se admitiera la misma, el portador del
cheque impago tendría acción cambiaria contra el banco que sería su deudor, lo cual no es
adminisible (art. 24 de la Ley 24.452).
7
Fontanarrosa, Rodolfo O., “Nuevo Régimen Jurídico Del Cheque”, p. 18. Citado por Escuti, Ignacio A. “Títulos de
crédito”… P. 224.
8
9
Gómez Leo, Osvaldo R. Nuevo Manual de Derecho Cambiario. Buenos Aires. Ediciones Abeledo Perrot. 2014.
P.568.
2) MANDATO: Otorgado por el librador al Banco para que pague una suma de dinero al
portador del título. La crítica surge porque Banco no paga con dinero ajeno tal como sucede con
el mandatario, sino con dinero propio, pues recibe fondos del depositante o autorización de giro
en descubierto del banco. El banco paga el cheque por cuenta propia, más en los casos en que se
paga con crédito otorgado al librador por un acuerdo previo.
3) DELEGACIÓN: Aquí se explica que el librador es quien delega al banco girado (delegado) el
pago de una determinada suma de dinero a una tercera persona (portador del cheque-
delegatario), siendo una autorización del librador al delegatario (portador del cheque) para que lo
pague10.
El cheque es un instrumento de pago: Desde el punto de vista económico,

constituye dinero, pero desde el punto de vista jurídico su fuerza cancelatoria no se
equipara al dinero: el pago se considera efectuado una vez que el tenedor ha percibido e
dinero el importe indicado en el título.
Asimismo, el cheque tiene dos estructuras jurídicas diferentes:
-Desde su aspecto externo, constituye un título de crédito, el cual goza
de los caracteres ya estudiados.
-Desde su aspecto interno, se trata de una orden de pago de un titular de
una cuenta corriente.
Cabe aclarar aquí, que el firmante del cheque es el único obligado cambiario y el
banco no es en ningún caso obligado cartular, sin perjuicio de la responsabilidad que le
compete.
El cheque es un instrumento de pago, desde el punto de vista económico, constituye
dinero, pero desde el punto de vista jurídico su fuerza cancelatoria no se equipara al dinero: el
pago se considera efectuado una vez que el tenedor ha percibido e dinero el importe indicado en
el título.
Asimismo, el cheque posee dos estructuras jurídicas diferentes:
-Desde su aspecto externo es, "la orden de pago dirigida al banco está extendida en un
documento que tiene las características exteriores de un título de crédito y que como tal ha sido
tratado por la ley", y que "el único derecho exigible incorporado al documento es una promesa
10
Buenos Aires, 2017, P. 701.
abstracta formulada por el librador de pagar una suma de dinero”. Posee los carateres propios de
los títulos de credito. 11
-Desde su aspecto interno, surgida de una base contractual que conforma el pacto de cheque,
modelo reglamentario de una modalidad especifica de pago. Se trata de un documento formal
que contiene la declaración, es decir un acto de disposición, que dirige al banco el titular de una
cuenta corriente bancaria de su voluntad de utilizar su disponibilidad12.
ESQUEMA METODOLÓGICO
13
De aquí la interpretación de que resulta una relación Tripartita, pero el carácter bifronte del
cheque:
a) Por una parte la relación del librador con el banco (entra el primero y segundo una
relación de provisión, ya sea de fondo depositados en la cuenta o autorización para girar en
descubierto) y el beneficiario, que es un medio de pago;
● Pacto de cheque: El libramiento regular de un cheque supone la existencia de un contrato de
cuenta corriente bancaria establecido entre el librador y el banco girado. Es necesaria la
existencia de un pacto sobre como el cliente ira exigiendo mediante sucesivos giros, la
disponibilidad de fondos en poder del banco. El pacto de cheque no es un contrato autónomo,
sino que es accesorio al contrato de cuenta corriente. Esto hace a su carácter bancario,
normativo, de adhesión y tracto sucesivo. Este pacto de cheque puede ser expreso, o tácito. Se da
tácitamente con la entrega que el banco le hace al cliente del talonario de cheques y la firma
conforme de este de la formula. La naturaleza es contractual.
● Orden de pago: Concierne al derecho interno y por tanto a su regularidad como orden de pago.
El cheque es un título de crédito que contiene una orden de pago.
11
12
13
La suscripción de la orden de pago a través de la firma en forma univoca, importa una
declaración unilateral de voluntad, recepticia y recavocable14. Esta calidad tiene efectos
bifrontes, según sea dirigida al banco o al portador legitimado del cheque.
● Provisión: Se debe diferenciar entre Provisión y Disponibilidad.
La previsión es el derecho de crédito que el librador tiene contra el banco, cuyo origen puede ser
diverso. Lo más común es que provenga de un depósito previo de fondos, o de una apertura de
crédito o de un ingreso de partidas a la cuenta proveniente de cobros efectuados por el banco por
cuenta y orden del cliente.
La disponibilidad es la potestad de hacer exigibles tales fondos a voluntad del acreedor, mediante
el libramiento de cheques comunes sobre ellos.
Para que un cheque sea regular como orden de pago, el librador no solo basta con tener provisión
de fondos, sino que además, tiene que contar con la facultad de disponer de esos fondos a su
voluntad.
Para que el derecho de crédito que constituye la provisión sea presupuesto de regularidad del
cheque común, tiene que ser suficiente para atender su pago, y de libre utilización por el librador,
lo cual implica que debe ser cierto, liquido, expedito y exigible la vista.
- Suficiente: la ley le concede al banco la facultad de atender parcialmente el pago del cheque
que no tenga provisión de fondos suficientes. Por acuerdo interbancario se resolvió no pagar
parcialmente los cheques, pues la falta de fondos lo torna como un documento irregular no
resultando idóneo para el servicio de caja del banco.
- Cierto: el crédito no debe ser eventual ni sometido a condición, como ocurre en el clearing
donde el crédito queda en una condición suspensiva y eventual.
- Líquido: para determinar la cuantía del crédito no debe ser necesaria operación matemática.
- Expedito: que los fondos no deben estar inmovilizados por ninguna medida cautelar, ni por
suspensión del servicio de pago de cheques, ni por cierre de la cuenta corrientes bancaria.
- Exigible a la vista: el deudor banco tiene la obligación de mantenerlo a disposición del
acreedor-librador y éste es quien en forma discrecional, va a determinar el momento del retiro, lo
cual depende de su voluntad, sin que el deudor-banco pueda adelantar el pago, ni consignar para
librarse de la deuda. Es exigible por tener el librador la libre disponibilidad del crédito a la vista,
contra la presentación del cheque al banco girado.15
● Servicio de caja: el banco se limita a atender un servicio de caja. Se debe diferenciar del
servicio de cheque que es un contrato accesorio de la cuenta corriente bancaria, es el modo de
14
15
P.563.
disponer de los fondos depositados, cuya propiedad ha pasado al banco girado, de lo cual se
sigue que cuando el cliente libra un cheque, realiza una declaración unilateral para utilizar el
crédito que tiene en su favor en el banco girado. El contrato de servicio de caja, es autónomo y
de naturaleza jurídica distinta, porque el banco actúa en nombre y por cuenta de su cliente, en
ejercicio de mandato con o sin representación, ya que abarca la realización por el banco, en los
límites de su organización como empresa de pagos y cantidades por cuenta del cliente, o con su
orden directa o indirecta16
b) La relación entre los firmantes del título (librador, endosante y avalista) que se comporta
como un título valor abstracto, formal y completo, sometido a la legislación cambiaria especial
por vincularse a la actividad financiera;17
● Las relaciones jurídicas con relación al libramiento del cheque son de naturaleza cambiaria, el
documento pertenece a los títulos de crédito. Es un ente integrado por dos elementos
estructurales, el derecho en cuanto declaración unilateral de voluntad con contenido económico
incorporado representativamente; y el documento en cuanto cosa mueble con prevalente valor
extrínseco. El derecho es literal, por su cuantía, modalidad y eficacia están determinadas por lo
escrito en el documento y autónomo porque su adquisición y su ejercicio son efectuados con
prescindencia de las situaciones subjetivas de cada uno de los sucesivos firmantes del título, y
que el documento es necesario por cuando su posesión material, como instrumento resulta
imprescindible para crear al cheque como tal.
- Abstracto: ya que se haya informado de la prescindencia objetiva de la causa por la que se
libró.
- Formal: sus requisitos extrínsecos están impuestos rígidamente por la ley bajo pena de nulidad
como cheque común.
- Completo: se basta a sí mismo. El derecho privado del cheque puede ser ejercido por quien
resulte su portador legitimado, situación jurídica que goza quien tiene su posesión luego de que
el título ha cumplido regular, formal y extrínsecamente con la ley de circulación que lo informa y
no se acredite mala fe18; y
16
P.564.
17
18
P.566.
c) Las relaciones eventuales y responsabilidades que se pueden originar entre el tenedor-
presentante del cheque y el banco girado. Entre ellos no media ninguna relación preestablecida,
pudiendo surgir posteriormente alguna de naturaleza extracambiaria y extracontractual19.
El firmante del cheque, sea directamente o por intermedio de representante habilitado a tales
fines, es el único obligado cambiario. La excepción es la posición de cotitulares de una cuenta
corriente en sus relaciones con la entidad financiera: ésta sí puede reclamarle el pago del saldo
deudor a cualquiera de ellos; incluso le puede reclamar a uno de ellos la cancelación de la deuda,
aun cuando e1 firmante de los cheques que hubieran producido el saldo haya sido e1 otro.20
CLASES DE CHEQUES
La ley de cheques instituyo dos clases de cheques.
1) Cheque común: título cambiario, cuya denominación “común” tiene una función
instrumental y solo persigue diferenciarlo del cheque de pago diferido. Se comporta como un
instrumento de pago a la vista, el portador puede presentarlo al cobro inmediatamente después de
librado. la legislación simplemente se limita a enunciar los requisitos formales que debe tener
dicha orden (arts. 2, 3 y 4).
2) Cheque de pago diferido: es una orden de pago, librada a fecha determinada posterior a
la de su libramiento, contra una entidad autorizada en la cual el librador a la fecha de
vencimiento debe tener fondos suficientes depositados a su orden en cuenta corriente o
autorización para girar en descubierto. Los cheques de pago diferido se libran contra las cuentas
de cheques comunes (Ar.t 54 de Ley de Cheque). Funciona como un título valor a fecha21.
No se los considera medios de pago, porque no tienen poder cancelatorio como el dinero
REQUISITOS SUSTANCIALES
Capacidad
- La capacidad para librar cheques es igual a la necesaria para obligarse cambiariamente.
El ordenamiento del cheque trae normas específicas que regulan la independencia de las
obligaciones cambiarias y la representación, siguiendo las pautas ginebrinas y del art. 8 del Dcto.
ley 5965/63.
19
20
21
El art. 10 de la ley de cheque (ley 24.452) dice: "Si el cheque llevara firmas de personas
incapaces de obligarse por cheque, firmas falsas o de personas imaginarias o firmas que por
cualquier otra razón no podrían obligar a las personas que lo firmaron o a cuyo nombre el cheque
fue firmado, las obligaciones de los otros firmantes no serían, por ello, menos válidas.
El que pusiese su firma en un cheque como representante de una persona de la cual no tiene
poder para ese acto, queda obligado el mismo cambiariamente como si hubiese firmado a su
propio nombre; y si hubiese pagado, tiene los mismos derechos que hubiera tenido el supuesto
representado. La misma solución se aplicará cuando el representado hubiere excedido sus
facultades. ".22
Los requisitos intrínsecos del cheque son: capacidad, voluntad, objeto y causa.
1) Capacidad: su estudio debe ser efectuado desde una triple perspectiva, esto es:
a) capacidad creativa
b) capacidad beneficiaria
c) capacidad de servicio; según se trate respectivamente de la capacidad necesaria para:
- librar un cheque
- presentarlo al cobro
- atender al servicio de caja y pagarlo con efectos resolutorios.
a) capacidad creativa: Con ésta expresión “capacidad creativa”, abarcamos el derecho interno, la
capacidad para dar la orden de pago al banco girado (lado activo); y el derecho externo, la
capacidad para asumir, mediante la firma, la garantía del cheque.
En lo que respecta al derecho interno del cheque, la capacidad para dar la orden de pago al banco
girado es la capacidad para disponer dinero, en tanto que en lo referente al derecho externo del
cheque se requiere capacidad para obligarse cambiariamente.
Se debe tener presente que la capacidad creativa está enmarcada en la capacidad legal para
contratar, pues, el libramiento regular de un cheque presupone la concreción previa de un
contrato de cuenta corriente bancaria.
22
Escuti, Ignacio A. “Títulos de crédito”… P. 229
b) capacidad beneficiaria: En principio, se requiere la capacidad plena que el derecho común
exige para percibir. Pero en la práctica existe la posibilidad de que si el cheque es al portador, o
si el ultimo endoso es en blanco, puede ser cobrado aun por un menor o un incapaz absoluto, sin
que el banco tenga responsabilidad por ello, salvo, que la falta capacidad sea evidentes, o que el
banco tenga conocimiento de esas circunstancias, pues en ambos casos debe abstenerse de pagar
el cheque.
c) capacidad de servicio: solo tienen capacidad pasiva para atender el servicio de cheque, los
bancos comerciales que cuentan con la correspondiente autorización del Banco Central de la
República Argentina facultados para abrir cuentas corrientes bancarias con servicio de cheque,
debiendo éstos revestir la forma de una sociedad anónima o cooperativa.
Voluntad:
La creación de un cheque, requiere como requisito intrínseco la declaración unilateral de

voluntad del librador, expresada con su firma. Tal voluntad, a los fines de concretar el acto
jurídico, debe estar informada por discernimiento, intensión y libertad.
a) discernimiento significa distinguir lo que se requiere de lo que se rechaza.
b) intensión es la facultad de dirigir en uno u otro sentido ese discernimiento según la bondad o
el perjuicio sufrido.
c) libertad es la posibilidad de manifestar el arbitrio o la discrecionalidad subjetiva de elegir lo

distinguido intencionadamente.
Objeto:
Como requisito intrínseco, el cheque requiere un objeto idóneo. El objeto del cheque es el pago
de una suma determinada de dinero en la moneda que corresponda según el pacto de cheque
concretado con el banco girado (art. 33 Ley de Cheque), sin posibilidad de fijar intereses, pues
tal clausula es prevista y no permitida, y en caso de ser incluida en el titulo se la tiene por no
escrita.
Causa:
La causa o finalidad económica-jurídica por la cual se libra un cheque debe ser lícita, porque si
esa relación fundamental fuera ilícita, o contraria a la moral o las buenas costumbres, el deudor
cambiario podría invocarla como una excepción frente a su acreedor cambiario directo, siempre
que el pleito se planteara en un proceso de conocimiento.
Pero no será invocada entre ellos si la acción cambiaria es deducida por la vía ejecutiva
(abstracción procesal), ni tampoco frente a un tercero portador de buena fe, cualquiera sea la vía
(abstracción sustancial).
Inexistencia o vicios de los requisitos intrínsecos.
Efectos: la falta de capacidad, o el hecho de haber padecido un vicio de la voluntad (error, dolo o
violencia), o haber suscripto el título en virtud de una causa ilícita, no produce la nulidad del
cheque como tal, sino que ello solo puede servir de base para una defensa o excepción en favor
de quien lo padeció, manteniéndose vigentes las obligaciones cambiarias de los demás firmantes.
Todo ello en aplicación del principio de autonomía e independencia art 10 de la Ley de
Cheques.23
REQUISITOS FORMALES
Del cheque común:
Deberá contener las siguientes enunciaciones esenciales:
1. La denominación "cheque" inserta en su texto, en el idioma empleado para su redacción. Que

a rigor de verdad es una situación de suma rareza la omisión de dicha denominación, ya los
cheques generalmente se libran en formularios proporcionados por las entidades bancarias.
2. Un número de orden impreso en el cuerpo del cheque; lo que posibilita el adecuado orden e
individualización de los cheques emitidos tanto para el librador como para el girado.
3. La indicación del lugar y de la fecha de creación; figura impreso en los formularios de cheque.
Su omisión puede suplirse mediante la presunción de que el mismo ha sido emitido en el
domicilio del librador. Además, el lugar de su libramiento importa a los efectos de la
presentación, ya que para un cheque librado en la República Argentina es de treinta (30) días, y
si es librado en el extranjero y pagadero en la República es de sesenta (60) días contados desde la
fecha de su creación (art. 25 de Ley de Cheque).
La fecha del cheque determina la capacidad del librador, el plazo, la presentación al cobro, la ley
aplicable y también los efectos para el caso del cheque posdatado.
ARTICULO 3º de la Ley de Cheque- El domicilio del girado contra el cual se libra el cheque
determina la ley aplicable.
23
P.601.
El domicilio que el librador tenga registrado ante el girado podrá ser considerado domicilio
especial a todos los efectos legales derivados del cheque
4. El nombre de la entidad financiera girada y el domicilio de pago; la indicación del nombre de

la entidad financiera girada figura en los formularios que se entregan al librador, pero si llegara a
ocurrir el título sería nulo.
ARTICULO 2662.- Cheque. La ley del domicilio del banco girado determina:
a) su naturaleza;
b) las modalidades y sus efectos;
c) el término de la presentación;
d) las personas contra las cuales pueda ser librado;
e) si puede girarse para “abono en cuenta”, cruzado, ser certificado o confirmado, y los efectos
de estas operaciones;
f) los derechos del tenedor sobre la provisión de fondos y su naturaleza;
g) si el tenedor puede exigir o si está obligado a recibir un pago parcial;
h) los derechos del librador para revocar el cheque u oponerse al pago;
i) la necesidad del protesto u otro acto equivalente para conservar los derechos contra los
endosantes, el librador u otros obligados;
j) las medidas que deben tomarse en caso de robo, hurto, falsedad, extravío, destrucción o
inutilización material del documento; y
k) en general, todas las situaciones referentes al pago del cheque.
5. La orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero, expresada en letras y
números, especificando la clase de moneda. Cuando la cantidad escrita en letras difiriese de la
expresa en números, se estará por la primera.
La moneda de pago en la que se libre el cheque deberá corresponderse con la moneda de la

cuenta contra la que se gira.
El cheque común no puede incluir el pago de intereses, si se pactaran se tendrán por no escritos.
En los cheques de pago diferido, se presume que los intereses ya han sido incluidos en el monto.
6. La firma del librador. La firma es la exteriorización de la voluntad del librador del obligarse
cambiariamente, debía ser manuscrita, no pudiendo reemplazarse por marcas o impresión de
dactilar. Por ello, es obligación de la entidad bancaria girada la de mantener actualizado el
registro de firmas sus clientes.
Si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el requisito de la firma quedará

satisfecho si se utiliza cualquier método que asegure indubitablemente la exteriorización de la
voluntad del librador y la integridad del instrumento. El Banco Central de la República
Argentina autorizará el uso de sistemas electrónicos de reproducción de firmas o sus sustitutos
para el libramiento de cheques, en la medida que su implementación asegure la confiabilidad de
la operación de emisión y autenticación en su conjunto, de acuerdo con la reglamentación que el
mismo determine. (Inciso sustituido por art. 122 de la Ley N° 27.444 B.O. 18/6/2018).
ARTICULO 4º de la Ley de Cheques. El cheque debe ser extendido en una fórmula

proporcionada por el girado. En la fórmula deberán constar impresos el número del cheque y el
de la cuenta corriente, el domicilio de pago, el nombre del titular y el domicilio que este tenga
registrado ante el girado, identificación tributaria o laboral o de identidad, según lo reglamente el
Banco Central de la República Argentina.
Cuando el cuaderno de fórmulas de cheque no fuere retirado personalmente por quien lo solicitó,
el girador no pagará los cheques que se le presentaren hasta no obtener la conformidad del titular
sobre la recepción del cuaderno.
El BCRA dispone que carecerán de valor títulos que no den cumplimiento a la

REGLAMENTACIÓN DE LA CUENTA CORRIENTEBANCARIA punto 3.1. y 3.2.
O.P.A.S.I.:
3.1. Características. Contendrán las enunciaciones esenciales requeridas por los artículos 2°, 4° y
54 de la Ley de Cheques y se ajustarán a lo establecido por el BCRA.
3.2. Títulos que carecen de valor como cheques. El título respecto del que se presentare alguna
de las siguientes situaciones, enumeradas taxativamente a continuación, no valdrá como cheque:
3.2.1. Falta de alguna de las especificaciones contenidas en los artículos 2°, incisos 1 a 6, 4°, 23
y 54, incisos 1 a 9, de la Ley de Cheques, a saber:
3.2.1.1. La denominación “cheque” o “cheque de pago diferido” inserta en su texto.

3.2.1.2. El número de orden, impreso en el cuerpo del cheque librado en formato papel o
incorporado a los datos del cheque librado por medios electrónicos.
3.2.1.3. La fecha de creación.
3.2.1.4. La fecha de pago, que no puede exceder un plazo de 360 días, en los cheques de pago
diferido.
3.2.1.5. El nombre del banco girado y el domicilio de pago.
3.2.1.6. La orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero en los cheques
comunes o la suma que se ordena pagar al vencimiento en los cheques de pago diferido,
expresada en letras y números, especificando la clase de moneda.
3.2.1.7. La firma del librador, excepto cuando se utilicen los medios establecidos al efecto.
3.2.1.8. El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria o laboral o de identidad,

según lo reglamentado por el BCRA.
3.2.1.9. Fecha de emisión posterior al día de su presentación al cobro o depósito.
3.2.2. Existencia de tachaduras o enmiendas no salvadas por el librador.
3.2.3. Que no estén redactados en idioma nacional.
3.2.4. Que contengan inscripciones de propaganda.
3.2.5. Fecha de vencimiento de un cheque de pago diferido –no registrado– anterior o igual a la
fecha de libramiento. Los títulos devueltos por esas situaciones no podrán ser objeto de nuevas
presentaciones.24
De los Cheques de Pago Diferido:
Los requisitos se encuentran en el art. 54 de la Ley de Cheque. El cheque de pago diferido

deberá contener las siguientes enunciaciones esenciales en formulario similar, aunque
distinguible, del cheque común:
24
Buenos Aires, 2017, P. 702/703.
1. La denominación "cheque de pago diferido" claramente inserta en el texto del
documento.
2. El número de orden impreso en el cuerpo del cheque.
3. La indicación del lugar y fecha de su creación.
4. La fecha de pago no puede exceder un plazo de 360 días. 5. El nombre del girado y el
domicilio de pago.
6. La persona en cuyo favor se libra, o al portador.
7. La suma determinada de dinero, expresada en números y en letras, que se ordena pagar

por el inciso 4 del presente artículo.
8. El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria o laboral o de identidad,

según lo reglamente el Banco Central de la República Argentina.
9. La firma del librador. Si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el

requisito de la firma quedará satisfecho si se utiliza cualquier método que asegure
indubitablemente la exteriorización de la voluntad del librador y la integridad del
instrumento. El Banco Central de la República Argentina autorizará el uso de sistemas
electrónicos de reproducción de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques, en
la medida que su implementación asegure confiabilidad de la operatoria de emisión y
autenticación en su conjunto, de acuerdo con la reglamentación que el mismo determine.
El Cheque de pago diferido, registrado o no, es oponible y eficaz en los supuestos de

concurso, quiebra, incapacidad sobreviniente y muerte del librador.
Los cheques de pago diferido se libran contra las cuentas de cheques comunes.
REGISTRO del cheque de pago diferido:
La presentación a registro es facultativa la ley 24.760 eliminó su obligatoriedad, y tiene por fin
justificar la regularidad del cheque conforme el cumplimento de los requisitos formales (Ley de
cheque art. 54 y 55); ello no garantiza el pago ni convierte al girado en obligado al pago, si el
cheque no es pagado a su vencimiento por falta de pagos o de autorización para girar al
descubierto, salvo que se haya avalado el cheque25.
La presentación al registro puede ser realizada desde su emisión hasta el día anterior a su
vencimiento y se podrá realizar directamente en la entidad girada o mediante una entidad
diferente a la del girado para que éste lo registre y devuelva, debiendo otorgarse la constancia
respectiva, quedando supeditado de abonarlo el día del vencimiento si existieren fondos
disponibles o autorización de girar en descubierto en la cuenta respectiva (art. 57 Ley de
Cheques)26
Si al ser presentado el cheque tuviese defectos formales el girado deberá comunicarlo para que el
librador corrija los vicios formales (art. 55)27.
Sujetos legitimados. Arancel.
• Legitimado activo: están legitimados para presentar el cheque de pago diferido,

solicitando su registro, directamente contra el banco girado o por medio de una entidad
depositaría autorizada distinta de aquel, su tomador o beneficiario, si no circuló, o el beneficiario
del último endoso, si circulo por ese medio.
Podrá hacerlo el simple tenedor del título si fue librado al portador, aun cuando hubiera sido
endosado, o si siendo endosable, el último endoso fue el banco.
• Legitimado pasivo: El cheque de pago diferido puede ser presentado para su registro
directamente en el banco girado o por medio de una entidad depositaria autorizada a esos
efectos. El banco girado, si no median impedimentos, registrará el cheque de pago diferido,
entregando al depositante la constancia respectiva y comprometiéndose a atender su pago al día
del vencimiento, si hubiera disponibilidad suficiente de fondo en cuenta para efectivizarlo.
El segundo caso, el banco girado también si no median impedimento, procederá al registro del
cheque de pago diferido, ingresado por clearing y remitirá al banco depositario la respectiva
constancia, para que sea entregada al depositante junto con el cheque de pago diferido si este fue
registrado pero no avalado. En cualquier caso, el depositante tendrá la alternativa de esperar el
vencimiento y cobrar personalmente el cheque de pago diferido depositado, o transmitir en
25
P.699.
26
27
P.700.
propiedad el crédito de que es titular, o darlo en prenda conforme a lo dispuesto por el artículo
58 de la Ley de Cheque, efectuando las comunicaciones pertinentes al banco girado, y al
depositario.
El Banco Central queda facultado para autorizar o establecer mecanismos para el registro y en su
caso para el pago de la clase de cheques que nos ocupa, mediante sistemas electrónicos
instituidos a estos efectos, el reemplazo de la remisión material del título de que se trate.
• Arancel: El Banco Central de la República Argentina determina que quien lo solicite

deberá atender el costo por el servicio del registro del cheque de pago diferido, según él arancel
que en cada caso establezca la entidad girada.28
• El cheque de pago diferido con defectos formales:
La Ley no distingue sobre alteraciones o suposiciones y omisiones, y autoriza al banco girado a
no pagar el cheque cuando estuviese raspado, interlineado, borrado, te estado o alterado en
cualquiera de sus enunciación, salvo que esas deficiencias estuviesen expresamente subsanadas
bajo la firma del librador, en el mismo cheque o satisfacción del banco.
Podrán ser objeto de corrección o su sanación los defectos o vicios concernientes a los requisitos
formales que impone el artículo 54 de la ley de cheques, los cuales deben ser completados en
forma documental por el librador o el portador.
Tales recursos documentales, que se consideran completables, pasibles de error y subsanación
son los siguientes:
-fecha de creación,
-plazo de vencimiento,
-forma de giro,
-monto,
-firma.
Respecto de la fecha de creación, el plazo de vencimiento y la forma del giro, el girado pondrá
en marcha el proceso de subsanación y retendrá el cheque de pago diferido defectuoso por el
plazo reglamentario legal. En el supuesto de que el librador o no corrija el defecto que aparece
en el cheque de pago diferido, se deberá considerar que media impedimento para la registración,
la cual será rechazada, con todas las consecuencias que ello importa.
Si los defectos formales tienen que ver con el monto del cheque de pago diferido, la subsanación
que se efectúe para salvar tales defectos podrá hacer variar el contenido del título cambiario que
fue entregado por el librador y recibido por el tomador o, en su caso, por cada uno de los
28
P.700.
endosatario, los cuales al recibir en pago ese instrumento han extendido los recibos
correspondientes, con el agregado de que quienes han endosado el cheque de pago diferido, son
garantes del pago del título por el monto originario. Por ello, habrá que evaluar si la
modificación fue hecha con posterioridad a la subsanación.
Tales firmantes han quedado obligados en los términos documentales del cheque de pago
diferido, sin la subsanación, la cual también pudo ser hecha posteriormente a requerimiento del
girado. No cabe la posibilidad de recurrir al trámite de su sanación de ese requisito formal si la
suma expresada en letras difiere de la cita con números.
Corresponde registrar en el cheque de pago diferido la suma expresada en letras si esta difiere de
la que figura en números.
Cuando el defecto o vicio formal se vincula con la firma del cheque de pago diferido hay que
distinguir diversos supuestos. Si no trae la firma, no es cheque, no tiene un vicio formal, no es un
documento firmado.
Procedimiento de subsanación
Cuando la entidad girada verifique la existencia de defectos formales y no medien otros
impedimentos para la registración del cheque de pago diferido, notificará inmediatamente al
cuentacorrentista para que dentro del plazo de dos días hábiles bancarios concurra y salve los
defectos formales que padece el título que presento a registro, no se deberá exceder del plazo de
siete días para llevar a cabo el procedimiento.
Si los defectos no son subsanados, el girado rechazará el registro del cheque de pago diferido,
con todas las consecuencias que eso implica. Si son subsanados a satisfacción del girado, este
deberá convertir la inclusión provisoria en el registro del cheque de pago diferido como
registración definitiva.
Impedimento para la registración
- El cheque de pago diferido con defectos formales no subsanados. Remisión: si el girado puso
en marcha el procedimiento de subsanación y el librador no solucionó el vicio formal que
padecía el título, se debe proceder al rechazo de la registración.
- Cuentas cerradas: si la cuenta corriente bancaria sobre la cual se gira el cheque de pago diferido
ha sido cerrada por alguna de las causales legales o reglamentarias que prevé la normativa
vigente, el girado deberá rechazar el registro, puesto que tal cierre implica la resolución del
contrato de cuenta corriente y la apertura de la acción cambiaria de regreso anticipado que
concede la norma29.
29
P.704.
- Desposesión involuntaria de los formularios y de los cheques: reúne los casos en que el cliente
puede dar orden de no pagar al girado, por haber sufrido la desposesión involuntaria de los
formularios para librar cheques y para pedir chequeras, así como cuando le ha ocurrido lo propio
con un cheque librado pero no emitido, o cuando toma conocimiento de que un cheque de pago
diferido voluntariamente emitido ha sido alterado.
También da orden de no pagar el tenedor que ha sido desposeído involuntariamente del cheque
de pago diferido.
Estas órdenes de no pagar no constituyen una revocación de la orden de pago porque deben ser
fundadas en alguna de las causales que prevé el artículo 5, ellas son:
A) pérdida o sustracción de los formularios o de la fórmula para solicitar las chequeras del
cheque de pago diferido.
B) Extravío, sustracción, desposesión involuntaria o alteración del cheque de pago diferido. Se
distingue si el hecho ocurrió antes del registro con posterioridad a él ya que si el cheque de pago
diferido que se registró no fue avalado por el girado ni por el depositario. Cursado el aviso de
recibido por el girado, éste no podrá registrar el cheque de pago diferido extraviado, sustraído o
alterado, porque media impedimento legal para eso y deberá rechazar la registración
consignando en el título la causa del rechazo.
El girado no podrá pagar el cheque de pago diferido ya registrado y tendrá que establecer en el
título las causas del rechazo, el rechazo habilitar al presentantes si es de buena fe para accionar
cambiaria mente contrario firmantes, esto se da en ambos casos.
C) Portador que sufrió la desposesión involuntaria del cheque de pago diferido: este sujeto igual
que los cheques comunes podrá notificar al girado, bajo su responsabilidad, para que se abstenga
de registrar o pagar el cheque de pago diferido en cuestión.
D) Libramiento o transmisión del cheque de pago diferido bajo violencia: quien sufrió violencia
no puede invocarla como tal, para que no se ha registrado o no se pague el cheque de pago
diferido, sino que deberá manifestar que éste le ha sido sustraído robado luego de que él fue
obligado a liberarlo o endosarlo, según se trate de librador o el tenedor.
Efectos de la registración El registro del cheque de pago diferido constituye un control de

regularidad formal en cuanto la inexistencia de vicios formales, la correspondencia de la firma
del librador con la que tiene registrada ante el girado, la comprobación de que la cuenta corriente
permanece abierta, la inexistencia de orden de no pagar por alguna de las causales incluso el
artículo 5 de la ley de cheque.
El girado deja constancia de que en ese momento no media algún impedimento para su
registración, lo que no significa que el cheque será pagado a su vencimiento, lo cual en definitiva
dependerá si hay fondos disponibles o si la cuenta se encuentra autorizada a girar en
descubierto30.
Terminación del contrato y cierre de la cuenta El art. 60 de la Ley de Cheques, establece que
cuando el contrato de cuenta corriente bancaria concluye por alguna causa legal o reglamentaria,
y se produce el cierre de la cuenta, los cheques de pago diferido presentados a registro con
posterioridad deben ser rechazados.
Sin embrago, si existieren cheques de pago diferido registrado pendiente de presentación al

cobro con anterioridad al cierre de la cuenta, el girado deberá recibir los depósitos que se
efectúen para atender esos cheques que hubieran sido realizados con anterioridad. A estos
efectos los importes que ingresen deberán ser acreditados en cuenta especialmente habilitadas a
ese único efecto31.
CREACIÓN
La Ley de cheque no dispone expresamente que el cheque tenga que ser escrito, pero surge tal
necesidad de los artículos 2 y 3 de la misma. Debe ser redactados en los formularios o módulos,
correspondientes a los talonarios o cuadernillos que el banco girado debe entregar al cliente bajo
recibo.
Dichos formularios se encuentran diseñados de acuerdo a lo establecido por el BCRA, no deben

contener inscripciones de propaganda, aunque tal expresión no se refiere a las características o
distintivos propios que tienen algunos bancos (como fondos o monogramas de seguridad).
El uso de estos formularios impresos es universal en la práctica bancaria y persigue una mayor
seguridad contra las eventuales falsificaciones, haciendo el banco girado responsable en caso de
pagar cheques con la firma falsificada que no correspondan al cuaderno entregado al librador.
Las normas también establecen para el librador, el cuidado de las chequeras, dar aviso inmediato
en caso de hurto o extravió, y el conservar la matriz de los cheques librados.
Si alguien libra un cheque en un formulario correspondiente a una chequera ajena, ese título no
es regular como orden de pago (derecho interno), pero tal sujeto queda obligado cambiariamente
30
P.707.
31
P.707.
(derecho externo), en virtud que la declaración unilateral de voluntad exteriorizada con su firma
es vinculante. Ello es consecuencia del carácter esencialmente cambiario que tiene el cheque aun
cuando no resulte idóneo como orden de pago.
Los cuadernos de formularios de cheques, son entregados al cuentacorrentista en oportunidad de

ser aprobada la solicitud de apertura de la cuenta corriente. Concretada la utilización de la cuenta
y agotados los formularios recibidos, se solicitara nuevos, y nuevamente, serán retirados por el
titular de la cuenta corriente o, en su caso, por aquellas personas a cuya orden operan esas
cuentas.
Sin embargo, puede realizar esa gestión una persona especialmente autorizada a tal efecto, en tal
caso el titular de la cuenta deberá prestar conformidad de la recepción de la chequera. Si no
mediara la conformidad del titular, el girado deberá rechazar el pago de los cheques comunes o
de pago diferido32.
LIBRAMIENTO DEL CHEQUE
El Art. 6 de la Ley 24.452, dice:
“El cheque puede ser extendido: 1. A favor de una persona determinada:
2. A favor de una persona determinada con la cláusula "no a la orden"
3. Al portador. El cheque sin indicación del beneficiario valdrá como cheque al portador.”
1) El cheque puede librarse a favor de una persona determinada (art. 6 Ley de Cheques),
pudiendo ser varios los beneficiarios, y en su caso de manera conjunta o indistinta.
El librador también podrá designarse como beneficiario para extraer fondos de la cuenta
corriente o bien hacerlo circular mediante el endoso.
2) Puede librarse a favor de una persona determinada pero con la cláusula "no a la orden".
Modificando el régimen establecido en la ley de cheques, pasando a transferirse bajo la forma y
con los efectos del contrato de cesión de créditos.
El cheque librado "no a la orden" circulará por medio de la cesión de crédito, cuya forma se
puede cumplir mediante un endoso, pero se trata del endoso civil, el previsto en el 1838 segundo
párrafo del Código Civil y Comercial. Es decir podrá constar en el título como un endoso, que
necesariamente deberá ser nominativo y notificarse al deudor cedido. No tendrá los efectos de las
leyes cambiarias.
32
P.634.
La acción cambiaria sólo podrá ser ejercitada contra el librador y no contra los endosantes, pues
estos sólo garantizan la legitimación y la existencia del crédito.
El librador podrá oponer las excepciones personales que tenga no sólo contra el portador y contra
los anteriores tenedores del cheque.
En cambio, es un endosante quien incluye la cláusula "no a la orden", sólo éste puede oponerla al
portador legitimado, dado que las cláusulas cambiarias cuando son colocadas por un endosante
restringen sus efectos a quien las insertó.
Por ello el portador legitimado podrá accionar cambiariamente contra el librador y los
endosantes anteriores a quien insertó la cláusula y también contra los endosantes posteriores,
quienes sólo podrán oponer las excepciones personales que tengan contra el portador33.
3) El cheque librado con la cláusula "al portador". En este caso, el cheque es librado sin
indicación del beneficiario, legitima a cualquier portador para actuar cambiariamente y además
es transmisible por la simple entrega, y todos los derechos que de él emergen pueden ser
ejercidos mediante su mera tenencia (arts. 6º inc. 3 art. y 12 Ley de Cheques); pudiendo
transformarlo en cheque nominal si se incluye el nombre del beneficiario34.
ENDOSO
La transmisión de un cheque va a depender de la forma en que ha sido librado. Un cheque al
portador se transmite con su mera tradición, equivale como endoso en blanco (art. 13 Ley de
Cheques). Distinto es el caso del cheque librado a favor de persona determinada: En este caso, su
transmisión es por medio del endoso, que cumple sus funciones de legitimación, propiedad y
garantía, así lo estable el artículo 12 de la Ley de Cheque.35
Además, sobre este aspecto el art. 18 establece que el endoso que figura en un cheque al
portador, si bien hace al endosante solidariamente responsable, ello "no cambia el régimen de
circulación del título". Quiere decir que si nace al portador y posteriormente se endosa
designando el beneficiario no convierte al cheque en un título "a la orden", sino que continúa
siendo al portador, por lo cual cualquier tenedor puede cobrarlo.
El endoso debe ser puro y simple, lo cual significa que no puede estar sometido a ninguna de las
modalidades de los actos jurídicos (condición, plazo o cargo) y además la legislación agrega que
toda condición a la cual esté subordinado se tendrá por no escrita (art. 13 Ley de Cheques). La
ley establece una clara diferencia entre los efectos de las tres modalidades, disponiendo que se
33
34
35
tenga por no escrita la condición pero guarda silencio respecto a las otras dos, por lo cual si se lo
somete a cargo o plazo será nulo ya que no se prevé otra solución como en el endoso
condicionado.
El endoso parcial es nulo (art. 13 Ley de Cheques), dado el carácter el carácter de necesario del
título. Por ello el endosante no puede transmitir parte del derecho ya que no tendría la posibilidad
material de poder ejercer la porción del derecho que no pretenda transmitir. El documento es
indivisible y para perfeccionar la transmisión del documento irremediablemente deberá hacer
tradición del mismo. Por ello al no poseer el cheque no podría ejercer su derecho por la parte no
transmitida.
También es nulo el endoso del girado (art. 13 Ley de Cheques). Es el supuesto en que se haya
endosado el cheque recibido "para ser pagados por el mismo banco o depositado en cuenta
corriente bancaria para ser acreditado su monto en la misma, ya sea por ser del mismo banco o
de otro".
Conforme a la reglamentación del Banco Central los cheques comunes pueden contener un
endoso y los de pago diferido hasta 2 endosos (pto. 5.1.1.1. y 5.1.1.2. OPASI). A tal efecto no
se cuentan los endosos que las entidades financieras realicen para la obtención de financiación, a
favor de una entidad financiera o de un fiduciario de un fideicomiso financiero, cuando se
depositen en la Caja de Valores S.A. para su negociación en las Bolsas de Comercio y Mercados
de Valores, en cuyo caso los endosos deberán ser extendidos con la cláusula "...para su
negociación en Mercados de Valores". Tampoco se computan los endosos a favor del Banco
Central (pto. 5.1.1.2. OPASI). Respecto al endoso del cheque de pago diferido se aplica lo
expuesto en cuanto al cheque común por vía de remisión del segundo párrafo del art. 58 Ley de
Cheques.36
FORMAS DEL ENDOSO

- Endoso con efectos plenos:
Son los que habilitan a quien recibe un cheque por este acto cambiario a ejercer todos los
derechos resultantes el documento. Transmite la propiedad de ese documento y, con ella, la
titularidad del derecho cambiario que en él se ha documentado, y constituye al endosante en
garante del pago del título.
- Endoso con efectos restringidos:
36
Incluyen cláusulas previstas permitidas por la ley que limitan, y en su caso suprimen, los efectos
plenos del endoso cambiario.
Las cláusulas son, para ambas clases de cheques:
1) sin garantía (art. 16 párr. 1 Ley de Cheque)
2) prohibido el endoso (art. 16 párr. 2 Ley de Cheque)
3) En Procuración (art 21 Ley de Cheque).
4) Con la cláusula “en prenda”, no aplicable al cheque común por su condición de
instrumento de pago, pero si procedente pare el cheque de pago diferido37.
-Completo:
El endoso puede ser completo, regular o también llamado perfecto, es aquel que contiene la
designación del beneficiario, pudiendo también figurar el lugar y fecha de otorgamiento. Esta
forma de endoso permite verificar la cadena de endosos, pues el designado es el único legitimado
para volver a endosarlo o para presentar el cheque al pago. Si ello no se cumple se interrumpe la
cadena perdiendo legitimación quien lo presenta al pago (confr. arts. 1839 y 1842 del Código
Civil y Comercial).
-En Blanco:
El endoso en blanco solo lleva la firma del endosante, quien lo recibe puede tenerlo hasta el
vencimiento y presentarlo al cobro. También podrá incluir su propio nombre o el de otra persona
convirtiéndose en endoso completo, en cuyo caso el tradens quedará al margen del nexo
cambiario. Podrá endosar nuevamente en blanco, considerándose que el firmante de este último
ha adquirido el cheque por efecto del endoso en blanco (art. 17 Ley de Cheque y art. 1843 del
Código Civil y Comercial).
-El endoso con la expresión al portador:
Similar al endoso en blanco. El endoso que figura en un cheque al portador hace al endosante
responsable en los términos de las disposiciones que rigen el recurso, pero no cambia el régimen
de circulación del título (art. 18 Ley de Cheque)38.
LUGAR DEL ENDOSO
A diferencia del pagaré y la letra de cambio en que el endoso puede ser escrito tanto en el
anverso como reverso, siempre que en el primer supuesto se aclare, en el cheque el endoso sólo
37
P.659.
38
puede ser insertado en el dorso o en la hoja de prolongación (confr. arts. 1838-1839 del Código
Civil y Comercial).
Debe contar con la firma del endosante y con las especificaciones que establece el Banco
Central.
En el art. 66 inc. 5º de la Ley de Cheques facultó al Banco Central a limitar el número de
endosos sólo del cheque común, en uso de tal facultad dicha entidad estableció que los cheques
comunes no podrán contener más de un endoso, para lo cual no se contará el endoso recibo ni el
insertado para realizar la gestión de cobro del documento, y los cheques de pago diferido hasta 2
endosos (pto. 5.1.1.1. y 5.1.1.2.).
Excederse en el límite de endosos que establece el Banco Central, ocasionará el rechazo del
cheque (6.1.3.9.), pero también la entidad se negará a pagarlo "cuando se verifiquen
irregularidades en la cadena de endosos" (pto. 6.1.3.3.).
El endoso posterior al rechazo bancario produce sólo los efectos de una cesión de créditos, por lo
cual se transmite un derecho derivado (art. 1458 del Código Civil).
El endoso sin fecha se presume hecho antes de la presentación o del vencimiento del plazo para
la presentación, salvo prueba en contrario (art. 22 Ley de Cheques), debiendo tenerse en cuenta
también que de no figurar la fecha se presume que la posición de los endosos indica el orden en
que fueron hechos (art. 17 Ley de Cheques), por lo cual, como se ha dicho si un endoso sin fecha
se encuentra ubicado antes de las constancias del rechazo bancario, debe presumirse que fue
colocado en tiempo propio (confr. Art. 1841 del Código Civil).
Endosos a favor del banco girado: El endoso cambiario en favor del banco girado, en principio
está prohibido. Sin embargo el artículo 13 de la ley de cheques dispone una excepción,
permitiendo el endoso del cheque común a favor del girado con efectos legítimantes cuando sea
hecho en favor de un establecimiento, sucursal o agencia distinta del establecimiento, sucursal o
agencia en que está radicada la cuenta corriente sobre la cual se giró el cheque, se los considera
sujetos distintos, porque atienden servicios de cajas diferentes.
Cheque de pago diferido: no existe inconveniente para que el banco girado reciba por endoso
cheques de pago diferido, girados en su contra, sin que rija la prohibición del artículo 13 de la
ley de cheques, respecto de los cheques comunes.
Endoso en procuración en favor del banco depositario: Este endoso no se haya previsto
expresamente en la ley, pero es lícito y se la utiliza a diario en la vida bancaria sin conveniente.
Se concreta en la oportunidad en que el cliente deposita uno o más cheques librados contra otros
bancos, en clearing, o como valores al cobro si excediera el ámbito de la cámara compensadora a
la cual se halla adherido el banco depositario. Usualmente se lleva acabo con la firma del
depositante y la identificación de la cuenta corriente en que se depositó.
Si por hipótesis el banco endosatario debiera encargar a otro banco corresponsal el cobro del
cheque, debería volver a endosarlo, y ese endoso sería en procuración39.
Es de los llamados endosos impropios, es decir aquellos que no cumplen con las funciones
propias de los endosos de transmitir el derecho o no garantizar el pago, la Ley prevé el endoso
con la cláusula "valor al cobro", "en procuración" u otra que implique un mandato. En estos
casos el portador podrá ejercitar todos los derechos que deriven del cheque (art. 21 Ley de
Cheques).
C) Endoso-recibo: El endoso a favor del girado vale como recibo.D) Endoso en el cheque
“comprado” por el banco: es frecuente que cuando un cliente recibe un cheque sobre una plaza
que tiene un clearing dilatado, por ejemplo 96 horas, o debe ser depositado como valor al cobro
por estar el banco girado fuera del sistema, no negocio con su banco, de modo que sentí tu Sion
le acredite su importe en cuenta corriente, inmediatamente, previa deducción del precio de la
operación. Este precio será calculado según el tiempo que demandará su cobro, el precio del
dinero en ese momento y sustancialmente, la solvencia del librador del cheque y del cliente que
lo vende al banco. La compraventa se instrumentará con un endoso en favor del banco con
efectos plenos, de lo que se sigue que tal endoso no sólo habilita al banco para cobrar el cheque
Sino que, además, tiene efecto traslativo, en tanto adquierela propiedad del documento y la
titularidad del derecho. Y tiene efecto vinculante en virtud del cual, si el cheque no tiene buen fin
días allá sábado, el banco comprador del cheque podrá demandar su cobro, no sólo al librador,
sino además a todos o firmantes, incluyendo al cliente que le vendió el cheque usándolo en su
favor, con efectos plenos.
endosos impropios, es decir aquellos que no cumplen con las funciones propias de los endosos
de transmitir el derecho o no garantizar el pago, la Ley prevé el endoso con la cláusula "valor al
cobro", "en procuración" u otra que implique un mandato. En estos casos el portador podrá
ejercitar todos los derechos que deriven del cheque (art. 21 Ley de Cheques).
Sólo legitima al endosatario, pero no se transmite el derecho, el cual lo conserva el endosante,
por ello el obligado al pago no podrá oponer al portador las excepciones que tenga contra él, sino
sólo las que tenga contra el primer endosante en procuración
(confr. art. 1844 del Código Civil y Comercial)40.
39
P.668.
CLÁUSULAS "SIN GARANTÍA" Y "PROHIBICIÓN DE ENDOSO"
Excepciones al régimen establecido en la ley resultan las cláusulas sin garantía, prohibición de
endoso o no endosable (art. 16).
No existe una formula preestablecida y pueden ser reemplazadas por otra equivalente y tienen
por finalidad limitar la responsabilidad.
En la cláusula "sin garantía", el endosante se exonera de toda responsabilidad de pago (confr. art.
1846, CCCN).
En cambio en la de prohibición de endoso o "no endosable", ello no significa que no pueda
endosarse sino que el endosante sólo responde frente a su inmediato endosatario, pero no frente a
los terceros).
Una vez incluida esta cláusula si el título fuese endosado éste producirá plenos efectos41.
TEMPORALIDAD DEL ENDOSO
A) Endoso temporáneo
El endoso del cheque producirá efectos cambiarios si se lo se extiende luego del libramiento y
hasta antes de su rechazo por el banco. Si el endoso no llevara fecha y está ubicado antes de las
constancias del rechazo puestas por el girado, se presume hecho en forma temporánea
produciendo todos los efectos cambiarios.
Si el endoso fuera sin fecha, pero estuviera ubicado a continuación del rechazo, por natural
implicancia, se lo considerara hecho luego de él.
B) Endoso posterior al rechazo.
Si el endoso se concreta una vez rechazado el cheque por el banco girado, sólo tiene los efectos
de una cesión de crédito, pero no es necesaria su notificación al deudor cedido. El endosante no
es solidariamente responsable por el pago del cheque, ni transmite un derecho literal y
autónomo, ni goza de la abstracción cambiaria.
Si bien el cheque no ha perdido su condición de título cambiario, pues su calidad de tal, adquiere
toda su vigencia y rigor con la presentación y el rechazo por el banco, su vida circulatoria normal
ha concluido.
40
41
Todos los efectos que se pueden producir con sus sucesivos traspasos retrotraen sus efectos
cambiarios al momento del rechazo del cheque, de tal modo que sus recibos adquirientes reciben
un derecho como existía en poder del último endosatario regular; siendo sucesores o
causahabientes de este, su derecho no es originario, sino derivado del sujeto que lo trasmite.
Se debe tener en cuenta que si el último endoso anterior al rechazo fueran blanco, su carácter
anónimo permite, de hecho, negociar el cheque con la simple entrega del documento, y quien lo
recibe, para su cobro le cabe la legitimación real, y podrá ejercer todos los derechos inherentes al
título cambiario e inclusive volver a transmitirlo por la simple entrega42.
PLAZOS DE PRESENTACIÓN
Cheque común
Es pagadero a la vista, entiéndase a su presentación (art. 23), imponiendo un límite temporal para
su presentación establecido 30 o 60 días según fuera emitido dentro o fuera del país.
En el supuesto que el cheque sea pagable en el extranjero se regirá por las leyes del
lugar del banco girado, por lo que no es de aplicación nuestro derecho cambiario.
El término para la presentación al pago se computa desde la fecha del libramiento del cheque,
dice la Ley, que comienza a contratarse desde el día siguiente y
en forma corrida, incluyendo días inhábiles hasta su vencimiento.
En el caso que el día de vencimiento fuera inhábil, se establece que podrá presentarse al
pago en el primer día hábil bancario siguiente, sin admitirse términos de gracia, legales
o judiciales, excepto los supuestos de fuerza mayor.
Cheque de pago diferido

Es pagadero en el día de su vencimiento, sin embargo la presentación al pago también puede
realizarse en los plazos de presentación del cheque común desde la fecha de vencimiento fijada
en el título (arg. art. 58 de la Ley de Cheque).
Pago mediante "cámara compensadora"

El Código de Comercio dispone en el art. 834, que los bancos podrán compensar sus cheques en
la forma que acuerden a cuyo efecto quedará autorizados a formar cámaras compensadoras,
agregando el art. 835 que éstas no podrán funcionar sin autorización previo del Poder Ejecutivo
de la Nación.
42
P.680.
El Banco Central, en el art. 28 de su Carta Orgánica, reglamenta la creación y funcionamiento de
las "cámaras compensadoras de cheques y otros valores".
La presentación al pago del cheque a cuyo fin el portador deberá exhibirlo

materialmente, puede efectuarlo directamente al banco girado o bien depositándolo en el
banco donde tenga cuenta corriente, para que este banco llamado cobrador lo envíe a
una "cámara compensadora" donde se realiza el clearing (debitándolo al librador y
acreditándolo al portador), y luego de esta operación esos fondos se quedan a su
disposición en su cuenta bancaria.
El banco cobrador envía el cheque a la "cámara" en donde se compensará con otros valores que
tenga contra el banco girado. De esta manera se realiza una liquidación
de compensación entre el saldo de ambos bancos, es decir que es una compensación
global, acorde a los que disponen los artículos 921 y ss. del Código Civil y Comercial.
La fecha de presentación al depósito en una entidad autorizada equivale a la
presentación para el pago (art. 28) a los efectos del art. 25 de la Ley de Cheques.43
REVOCACIÓN. ORDEN DE NO PAGAR (ONP).

La revocación es una declaración de voluntad dirigida al banco, mediante la cual el librador deja
sin efecto la orden de pago que había dado al emitirlo.
La revocación sólo tiene eficacia después de vencido el término para la presentación, desaparece
la obligación del banco de pagar el cheque y solo subsiste una facultad de hacerlo, durante un
lapso igual al de vigencia del título, y en tanto el librador no revoque la orden de pago.
El art. 29 de la Ley de Cheque dispone que “La revocación de la orden de pago no tiene efecto
sino después de expirado el término para la presentación. Si no hubiese revocación, el girado
podrá abonarlo después del vencimiento del plazo, siempre que no hubiese transcurrido más de
otro lapso igual al plazo.”
En definitiva, la falta de presentación hace caducar al cheque como título de crédito, no obstante,
el banco pude pagarlo si quiere hacerlo, como facultad discrecional o por que el librador no
revoco la orden de pago. 44
La orden de no pagar (ONP) es una declaración de voluntad dirigida al banco mediante la cual el
librador deja sin efecto la orden de pago dada al emitir el cheque. Esta revocación solo tiene
43
44
efecto después de la expiración del término para la presentación y no es necesario indicar causal
alguna.
Rechazo, establece el Art. 38 Ley de cheques, que: “Cuando el cheque sea presentado en los
plazos establecidos en el artículo 25, el girado deberá siempre recibirlo. Si no lo paga hará
constar la negativa en el mismo título, con expresa mención de todos los motivos en que las
funda, de la fecha y de la hora de la presentación, del domicilio del librador registrado en el
girado.
La constancia del rechazo deberá ser suscrita por persona autorizada. Igual constancia deberá
anotarse cuando el cheque sea devuelto por una cámara compensadora.
La constancia consignada por el girado producirá los efectos del protesto. Con ello quedará
expedita la acción ejecutiva que el tenedor podrá iniciar contra librador, endosantes y avalistas.
Si el banco girado se negare a poner la constancia del rechazo o utilizare una fórmula no
autorizada podrá ser demandado por los perjuicios que ocasionare.
La falta de presentación del cheque o su presentación tardía perjudica la acción cambiaria.”
Caducidad y prescripción En relación a la caducidad, si el portador legitimado no presenta el

cheque dentro del plazo de ley, se perjudica la acción cambiaria. Esto implica la pérdida de los
derechos emergentes del cheque en razón de la omisión de la conducta del portador que requiere
la ley: No presentar el cheque en término. Producida la caducidad, el portador no puede recobrar
por otra vía los derechos que ha perdido conforme la ley de fondo. Respecto a la prescripción del
cheque, el art. 61 de la ley establece que “Las acciones judiciales del portador contra el librador,
endosantes y avalistas se prescriben al año contado desde la expiración del plazo para la
presentación. En el caso de cheques de pago diferido, el plazo se contará desde la fecha del
rechazo por el girado, sea a la registración o al pago. Las acciones judiciales de los diversos
obligados al pago de un cheque, entre sí, se prescriben al año contado desde el día en que el
obligado hubiese reembolsado el importe del cheque o desde el día en que hubiese sido
notificado de la demanda judicial por el cobro del cheque.
46La interrupción de la prescripción sólo tiene efecto contra aquél respecto de quien se realizó el
acto interruptivo. El Banco Central de la República Argentina reglamentará la emisión de una
certificación que permitirá el ejercicio de las acciones civiles en el caso de cheques generados
y/o transmitidos por medios electrónicos.”
OPOSICIÓN AL PAGO
Aquí la comunicación del titular de la cuenta corriente al girado debe estar fundada en
alguna de la contingencias que prevé la ley: cuando medie extravío o
sustracción de fórmulas sin utilizar, cheques creados pero no emitidos (art. 5 de la Ley de
Cheque), o bien cuando tenga conocimiento que el cheque fue alterado.
El aviso también puede darlo el tenedor desposeído (cc. art. 36, inciso 2 de la Ley de Cheques).
La reglamentación del Banco Central establece el titular o el tenedor desposeído deben
comunicar de inmediato a la entidad la contingencia ocurrida, telefónicamente o por
otro medio apropiado. Además deberán ratificar personalmente en el día la denuncia al
banco donde está radicada la cuenta por escrito (denominación de la entidad y de la casa
en que está abierta la cuenta, datos de la cuenta, motivo de la denuncia, tipo y números
de los documentos afectados, nombres completos de los denunciantes, documento (pto.
7.2 y ss. OPASI).
Dentro de las 48 hs. hábiles de presentada la referida nota deberá acreditarse
fehacientemente la denuncia pertinente.
El banco deberá rechazar el pago de los cheques o certificados nominativos
de registración y la registración de cheques de pago diferido, bajo responsabilidad del
denunciante, que se presenten, reteniendo el documento (pto. 7.3.1.1. OPASI), dejando
constancia al dorso.
Asimismo deberá sacar fotocopia del anverso y reverso del título,
identificar al presentante del documento quien a su vez deberá firmar al dorso de la
correspondiente fotocopia, con indicación del documento de identidad exhibido
(7.3.1.4. íd.). Dentro las 24 hs. hábiles deberá informar la recepción de la denuncia al
Banco Central (7.3.1.5. íd.).
El cheque original retenido deberá ser remitido al juzgado interviniente (7.3.2.1. íd.).
La finalidad es evitar los abusos mediante falsas denuncias de extravío o sustracción para evitar
el pago del cheque desvirtuando el instituto.
Con relación a la sustracción debe incluirse en ésta los supuestos de apoderamiento
ilegítimo de cosas muebles (calidad que reviste el cheque al igual que todo documento
escrito), configurativo de robo o de hurto según como se haya perpetrado el hecho.
El motivo que justifica admitir la oposición a la orden de pago, durante el plazo del
presentación al pago del cheque (30 o 60 días), se debe a que la voluntad del sujeto ha
sido violada, al estar viciada la voluntad del otorgante, se invalida el acto45.
45
SUJETOS LEGITIMADOS
En el caso de cheques al portador el tenedor que lo presente al cobro, quien en definitiva es
considerado legitimado por el solo hecho de tenerlo, creando a su favor una presunción de titular
del derecho en el contenido.
El cheque a favor de una persona determinada cabe diferenciar si fue o no endosado.
Si fue endosado a nombre de una persona determinada ésta es la única legitimada para exigir el
cobro, debiendo acreditar su identidad ante el banco girado, como también que era portador
legitimado por una cadena interrumpida de endosos.
Si el endoso es en blanco se aplican las normas del cheque al portador.46
LUGAR PARA LA PRESENTACIÓN AL PAGO,

Es el que figura en el texto del cheque como el lugar de pago, generalmente el domicilio del
banco girado en el cual el librador tiene fondos depositados o autorización para girar en
descubierto.
Si el cheque carece del domicilio del banco girado, no será considerado como un cheque (art. 2
inc. 4º Ley de Cheques)47.
NATURALEZA JURÍDICA DE LA PRESENTACIÓN AL PAGO

Puede tratarse de una carga cambiaría sustancial (y no de una obligación) pues en rigor, no existe
un sujeto pretensor que puede exigirla.
A su vez, el tenedor del cheque no está verdaderamente obligado adoptar una conducta
determinada pues no se encuentra coaccionado bajo pena de recibir una sanción ni afecta
derechos de terceros.
EFECTOS DE LA FALTA DE PRESENTACIÓN OPORTUNA.

En los cheques comunes: si la carga de presentación no se lleva a cabo dentro de los plazos
establecidos en la ley, el cheque común caduca como título de crédito quedando degradado a la
condición de un simple documento quirografario con reducida eficacia probatoria en atención a
su condición de instrumento de pago y no de crédito. Quedando su cobro judicial supeditado a un
juicio de conocimiento
46
Buenos Aires, 2017, P. 711
47
En los cheques de pago diferido: el cheque de pago diferido si no es presentado al pago en los
términos indicados en la ley, caduca como título de crédito cambiario como ocurre con el cheque
común, sin embargo en su condición de instrumento de crédito y no de pago mantiene aptitud
probatoria eficaz como instrumento quirografario, siendo idóneo para intentar la preparación de
la vía ejecutiva para el posterior juicio ejecutivo, previo al reconocimiento de la firma, sin
necesidad de tener que procurarse su cobro necesariamente por vía de un juicio de conocimiento
como en el caso del cheque común.48
Facultades del banco: operada la caducidad del cheque de pago diferido como título de crédito
cambiario, la ley establece la posibilidad de que la orden de pago que contiene el cheque, ahora
caduco, pueda ser atendida facultativamente por el banco girado, por un período de 30 días para
los liberados en el país y 60 día para los cheques librados en el extranjero bajo dos condiciones:
1- que el banco desee ejercer esa facultad puesto no están obligado a ellos. 2- que el librador, una
vez vencido el plazo de presentación, no haya revocado la orden de pago contenida en el cheque
caduco.49
FUERZA CANCELATORIA DEL PAGO

El cheque como instrumento de pago tiene por efecto cancelar obligaciones, y se considerará
efectuado una vez que se haya cobrado; para ello, el librador (deudor) ordena al girado que
pague al legítimo portador del documento (acreedor).
Por ello la entrega del cheque en cumplimento de una obligación dineraria no cancela la deuda,
sino cuando se haga efectivo el pago por el girado.
Por regla la obligación que se ha querido cancelar se entiende extinguida el día de
entrega del cheque pero, si el cheque no es atendido por el girado, la obligación subsiste.50
PAGO PARCIAL
A diferencia de lo que ocurre en el derecho civil, la legislación sobre cheques ha consagrado un
principio distinto, estableciendo en el art. 31 que en caso de insuficiencia de provisión de fondos
en el momento de presentarse el cheque al girado, éste podrá pagarlo parcialmente, lo que el
portador legitimado está obligado a aceptar su pago parcial.
48
P.714.
49
P.715.
50
El fundamento dogmático de esta norma cambiaria, que hace obligatoria la recepción del pago
parcial, radica en la necesidad de liberar, en la medida de lo posible a los garantes del pago,
obligados de regreso, de la acción cambiaria y favoreciendo al tenedor, que por un lado obtiene
parte de la presentación y por otro conserva sus derechos por el saldo impago.
Es una facultad a favor del banco girado, quien puede a su arbitrio efectuarlo o abstenerse de
hacerlo (art. 34, inc. 2), pero las entidades bancarias han resuelto no pagar parcialmente cheque
por lo cual la norma carece de operatividad y en la práctica, si la provisión resulta insuficiente, se
abstiene de ofrecer el pago parcial y sin indicar los fondos existentes rechazan el cheque de pago
diferido de la misma forma que cuando media su ausencia total de provisión51.
FÓRMULA POSTDATADA
Existen tres sistemas legislativos que es posible adoptar respecto al cheque posdatado:
1 - el régimen que disponga su nulidad, en tal caso la Posdatación se halla prevista pero
prohibida. Con ella se inutiliza el cheque como título de crédito (derecho externo) y como orden
de pago (derecho interno).
2 - que se disponga la validez y eficacia del cheque como orden de pago y como título de crédito
cambiario, estableciendo como sanción a la posdatación un recargo de los derechos fiscales que
gravan.
3 - prever la posdatación y autorizar el pago del cheque, en cualquier caso, a su presentación
prescindiendo de la veracidad de la fecha que lleva como de libramiento sea posdatada o
antedatada..
El cheque se trata de instrumento de pago, y es pagadero a la
vista, es decir a su presentación, aclarando cual es su plazo de presentación.
Con el objetivo de diferir el pago más allá del plazo que establece la ley, es de práctica
en el comercio colocar una fecha de emisión posterior a la real de creación de estos
documentos, comprometiéndose el tomador a no presentarlo al cobro hasta tanto se
cumpla dicha fecha.
Con esta práctica el librador obtiene una postergación en la presentación al cobro y en
consecuencia un crédito en el pago, lo cual es de significativa importancia en un
mercado económico financiero como el nuestro en el que los deudores tratan de diferir
sus pagos.
51
La Ley 24.452 en su art. 23 prevé que la "fórmula" emitida en estas condiciones, es decir con
fecha posterior a la verdadera es presentado al cobro antes que se cumpla esta última, no se
considerará cheque, y es inoponible al concurso, quiebra o sucesión del librador: En caso de
declararse la incapacidad sobreviniente del librador el documento es inválido, lo cual lleva a
sostener que tampoco es exigible el pago del documento al resto de los firmantes por tratarse de
un documento nulo52.
AVAL
Clases de avales:
- Aval cambiario: Regulado de los art. 51 a 53 de la Ley de Cheques, y supletoriamente por los
art. 32 a 34 de la Ley de Letra de Cambio y Pagaré.
Puede ser otorgado por cualquier persona física o jurídica, respecto de cualquiera de las dos
clases de cheques.
También, puede ser otorgado por un tercero ajeno al cheque y también por alguien ya obligado
en el cheque. Es legalmente posible que alguien ya firmante del cheque pueda otorgar aval en
favor del librador del cheque.
- Aval bancario: Regulado exclusivamente para garantizar el pago del cheque de pago diferido,
resultando el Banco Central de la República Argentina autoridad de aplicación, y solo pueden ser
otorgados por un banco, que al otorgar esta clase de aval emite un certificado nominativo
transferible, como forma de securitizar el o los créditos contenidos en el cheque de pago diferido
avalado53.
La abstracción en el aval bancario tiene manifestación bifronte. De un lado hay una
prescindencia objetiva respecto del negocio extra cambiario que lo originó, y del otro lado esa
prescindencia objetiva se manifiesta respecto del certificado nominativo transferible que emitió
la entidad bancaria con motivo del aval otorgado para garantizar el pago del cheque por pago
diferido cuál es el certificado se vincula.
Tiene autonomía e independencia sustancial ya que tiene presidencia de las situaciones de los
demás sujetos intervinientes, y se manifiesta con la sola declaración de voluntad de quien lo
extiende.
52
P.716.
53
P.716
Mantiene una accesoriedad formal y opera como garantía adicional del pago del cheque por pago
diferido al cual accede, esto no significa la excepción al principio de completividad.
FORMALIDAD DEL AVAL

Se diferencia el caso en que el aval cambiario es extendido en el mismo cheque común o de pago
diferido, de aquel que lo es en instrumento separado.
A) Formalidades del aval en el cheque: El aval en el cheque común como el de pago
diferido, otorgado en el mismo título o el instrumento separado, es un acto jurídico que debe ser
dado por escrito, como garantía cambiaria que es.
Debe indicar con precisión la persona en favor de la cual se le otorga, unido a la expresión “por
aval” o una equivalente, y ambos términos deben ser refrendados por la firma del avalista. Si el
aval es extendido en cualquier lugar del cheque y este lleva la expresión “por aval “o un
equivalente y la firma del avalista, con la identificación tributaria o laboral de él, se
predetermina, sin admitir prueba encontrario, que ese aval ha sido extendido en favor del
librador del cheque.
B) El aval el documento separado: Este forma de aval resulta obligatoria en los casos de sea
realizado por una entidad bancaria. Para extender aval en un documento separado son necesarios
estos requisitos:
- Debe llevar el lugar de otorgamiento del aval.
- La expresión por aval o un equivalente, que identifique precisamente el acto cambiario de
garantía que se ha otorgado.
- La firma del avalista y su identificación, tributaria o laboral, según la reglamentación del
BCRA dictada oportunamente.
A su vez, el banco avalista debe emitir el certificado nominativo transferible y proceder a la

registración del cheque de pago diferido, otorgando la constancia respectiva y el cheque
registrado quedará depositado en la entidad girada.
En el certificado nominativo transferible que deberá emitir la entidad avalista, es condición que
el banco avalista formalmente:
- Haya emitido ese documento.
- Con la denominación certificado nominativo transferible con aval.
- Firmado por persona autorizada para obligar al banco emisor.

- La denominación certificado normativo transferible con aval puede figurar escrita en letra
mayúscula luego del lugar y la fecha de creación del título.
- El número de orden, que no va necesariamente en el cuerpo del título.
- la indicación del lugar y la fecha de creación.
- El nombre de la entidad financiera emisora y el domicilio de pago.

- El nombre del beneficiario.
- La cantidad de moneda y su clase en letras y números que pagará la entidad emisora.
- La fecha del pago que efectuará la entidad emisora en su condición de avalista de los cheques
de pago diferido, que sirven de causa de la emisión del certificado nominativo transferible.54
Cláusulas usuales en los cheques.

a) Cheque Cruzado: El art. 44 de la ley especial regula el cheque cruzado, que se materializa
por medio de dos barras paralelas colocadas en el anverso del documento.
El art. 45 establece que: Un cheque con cruzamiento general sólo puede ser pagado por el girado
a uno de sus clientes o a una entidad autorizada para prestar el servicio de cheque. Es general,
cuando entre las barras no existe mención alguna.
Un cheque con cruzamiento especial sólo puede ser pagado por el girado a quien esté
mencionado entre las barras. Es especial cuando entre las barras contiene en nombre de una
entidad autorizada para prestar el servicio de cheque.
La entidad designada en el cruzamiento podrá indicar a otra entidad autorizada a prestar el
servicio de cheque para que reciba el pago.
Si el cruzamiento es general, el pago lo puede efectuar cualquier entidad financiera, si es
especial, solo la entidad designada entrelineas
El cheque con varios cruzamientos especiales sólo puede ser pagado por el girado en el
caso de que se trate de dos cruzamientos de los cuales uno sea para el pago por una cámara
compensadora.
El girado que no observase las disposiciones precedentes responderá por el perjuicio

causado hasta la concurrencia del importe del cheque
El cruzamiento es irrevocable y su eventual tacha se la tiene por no efectuada55.
54
P.691.
55
b) Cheque para acreditar en cuenta: Esta cláusula, tiende a impedir el cobro indebido de la
orden de pago, pues esta variedad de cheque se torne intransferible, y siempre debe ser
depositado en una cuenta corriente bancaria, con lo que se puede identificar al cobrador. En
definitiva, la cláusula limita la posibilidad de cobro en efectivo del cheque.
En este caso, el banco girado solo puede liquidar el cheque mediante un asiento de libros. La
liquidación así efectuada equivale al pago. La tacha de la mención “para acreditar en cuenta” se
la tendrá por no efectuada. (art. 46).
El banco girado solo debe atenerse a la legitimación cambiaria de quien lo deposita, caso
contrario será responsable si hay algún perjuicio, teniendo como límite el resarcimiento del
monto del cheque salvo que el accionar del banco fuera doloso.56
c) Cheque imputado: a este tipo de cheque se lo utiliza para efectuar pagos a distancia
mediante su envío por correspondencia y tiende a asegurar la imputación del pago de una
determinada obligación. El art. 47 establece que tanto el librador como el portador pueden
enunciar el destino del pago insertando, al dorso o en el añadido y bajo su firma, la indicación
concreta y precisa de la imputación.
La cláusula produce efectos exclusivamente entre quien la inserta y el portador inmediato, pero
no origina responsabilidad para el girado por su incumplimiento de la imputación. Solo el
destinatario de la imputación puede endosar el cheque57.
d) Cheque Certificado: La certificación del cheque se produce por una declaración del banco
girado, donde deja constancia en el título de que el cheque tiene los fondos necesarios, que
ellos han sido irrevocablemente destinados a abonar ese cheque durante el tiempo de vigencia de
la certificación, el cual es de cinco (05) días hábiles bancarios, quedando a resguardo para
atender el pago (art. 48 de la Ley de Cheques).
Es decir, los fondos de ese cheque queda reservados para ser entregados a quien corresponda, y
esta sustraídos a todas las contingencias que provengan de la persona o de la solvencia del
librador, de modo que su muerte, incapacidad, quiebra, concurso o embargo judicial, posteriores
a la certificación, no afectan la provisión de fondos certificados.
La normativa es clara cuando establece que la certificación no puede ser parcial ni extenderse a
cheques librados al portador. Luego de vencido el plazo de certificación, el título vale como
56
57
cheque común, se acreditará nuevamente la cuenta del librador (pto. 5.5.3. OPASI), y su falta de
pago da lugar a las acciones cambiarias que correspondan.
Sin perjuicio de ello la reglamentación del Banco Central dispone que el banco girado
certificante debe emitir y entregar al librador o al portador del cheque una "fórmula de
certificación", en la que consignará los datos identificatorios del cheque, la fecha de emisión, su
importe y el tiempo por el que se extiende, suscripta por los funcionarios autorizados para tal fin
(pto. 5.5.4. OPASI).58
e) Cheque con la cláusula no negociable Se establece que se puede incluir en el anverso del
cheque la cláusula no negociable dejando en claro que esas palabras producen esos efectos.
Siendo los sujetos legitimados para incluirla son el librador como el tenedor del cheque.
La finalidad de esta cláusula es la de proteger a quien pueda perder o que le sea robado el
cheque, porque quien lo cobre en el banco girado podrá ser individualizado, y como ese sujeto
no tiene mejor derecho que quien lo robó o lo encontró, debe retrotraer las cosas hasta este que
será quien en definitiva deba reintegrar lo percibido indebidamente.59
RECHAZO DEL CHEQUE

El girado siempre deberá recibir cheque común presentado dentro del plazo vista contado desde
la fecha de creación, si rechaza el cheque por alguna causa el fundada en la ley o en su
reglamentación debe hacer constar la negativa en el mismo título con expresa mención de la
causa o en su caso de todas aquellas en la que se funda de la fecha y hora de la presentación y el
domicilio del librador registrado en el girado.
Las causales de rechazo son las siguientes:

1. Insuficiencia de fondos.
2. Falta de fondos disponibles suficientes acreditados en cuenta y/o autorización para
girar en descubierto.
3. En caso de cuentas cerradas.
4. Presenten irregularidades en la cadena de endosos.
5. Cuando difiere manifiestamente la firma del librador.
6. Firmante sin poder válido o vigente al momento de la emisión del cheque.
58
59
P.800.
7. Contrato social vencido al momento de la emisión del cheque.
8. Falta de firmas adicionales a la o las existentes, cuando se requiera la firma de más de
una persona.
9. Firmante incluido en la "Central de cuentacorrentistas inhabilitados" al momento de la emisión
del cheque.
10. Falta de conformidad en la recepción de cuadernos de cheques.
11. Giro sobre el librador, excepto que se trate de un cheque girado entre distintos
establecimientos de un mismo librador.
12. Denuncia de extravío, sustracción o adulteración.
13. Causas de fuerza mayor al momento de la presentación del cheque (debe tratarse de
un obstáculo insalvable como ser prescripción legal de un Estado cualquiera u otros de categoría
asimilable a criterio del B.C.R.A.).
14. Irregularidades en la cadena de endosos.
15. Plazo de validez legal vencido.
16. Fecha de presentación al cobro o depósito de un cheque de pago diferido anterior a
la fecha de pago (ello no impide una nueva presentación).
17. Orden judicial (medidas cautelares, cierre de la cuenta, etc.).
18. Declaración de concurso preventivo del librador, únicamente respecto de cheques de
pago diferido emitidos hasta el día anterior a la fecha de presentación de la solicitud de apertura
de ese proceso y su fecha de pago sea posterior a ella.
19. Adulteración o falsificación del cheque o sus firmas detectadas por el banco girado o el
depositario.
20. Contener endosos que excedan el límite establecidos por el B.C.R.A. (actualmente uno para
el cheque común y dos para el diferido).
Esta constancia del rechazo deberá ser suscrita por persona autorizada. Igual constancia deberá
anotarse cuando el cheque sea devuelto por una cámara compensadora. Es decir que previo a su
devolución deberá dejarse constancia al dorso del mismo título o en añadido relacionado del
siguiente contenido:
1. Los motivos en que se funda, con la aclaración, cuando corresponda, de la mención "Sin
fondos suficientes disponibles en cuenta".
2. Fecha y hora de presentación.
3. Denominación de la cuenta contra la cual se libró.
4. Domicilio registrado en el banco girado cuando no coincidiere con el inserto en el cuerpo
del cheque.
5. Firma de persona autorizada. La constancia de rechazo que deja el girado produce los
efectos del protesto, quedando expedita la acción ejecutiva contra el librador, endosantes y
avalistas.
6. En el caso que el banco girado omitiera cualquiera de esos requisitos, será responsable
por los eventuales perjuicios que ocasione.
La falta de presentación del cheque o su presentación tardía afectaa la acción

cambiaria, ya que es una carga cambiaria.
Se establece que rechazado el cheque por el girado el portador debe notificar a su
endosante y al librador dentro de los dos días hábiles bancarios inmediatos siguientes a
la notificación del rechazo (art. 39 Ley de Cheques). Pero la omisión de cursar el aviso, no
perjudica la acción cambiaria, sino que hará responsable a quien lo haya omitido por los daños y
perjuicios ocasionados a quien debía recibirlo. En dicho caso la reparación no
podrá exceder del monto del cheque.
Se aclara que el rechazo deja expedita la acción cambiaría sustancial contra los firmantes y que
ella puede, desde el punto de vista procesal, encaminarse por medio de un juicio ejecutivo.
Se podrá accionar contra el banco si de los defectos formales del rechazo pudiera surgir la
inutilidad del cheque como título ejecutivo, y en su caso de que ante la negativa de dejar
constancia de rechazo del cheque o si utilizará una fórmula no autorizada para hacerlo. Siempre
existirá la posibilidad de responsabilizar al banco sí de su conducta ilegal surge algún perjuicio
para el presentante del cheque que se trate60.
RESPONSABILIDAD DEL BANCO GIRADO.

El art. 34 de la ley 24.452 dispone: “El girado que pagó el cheque queda válidamente liberado, a
menos que haya procedido con dolo o culpa grave. Se negará a pagarlo solamente en los casos
establecidos en esta ley o en su reglamentación".
El cheque debe ser presentado al cobro en el banco contra el cual fue librado.
La presentación se debe hacerse en la ventanilla del banco, o mediante cámaras compensadoras
previo depósito en el banco que el portador tenga cuenta corriente.
60
De nuestro ordenamiento específico surge que el banco girado debe abonar el importe
correspondiente, inmediatamente después de la presentación del título, excepto cuando se
presenten los supuestos de rechazo establecidos en la Ley61.
A su vez, el art. 35 preceptúa que el banco responderá por las consecuencias del pago de un
cheque, cuando:
1. Cuando la firma del librador fuese visiblemente falsificada. Es decir cuando es apreciable
a simple vista.
En este orden de ideas el art. 36 prescribe que "la falsificación se considerará visiblemente
manifiesta cuando pueda apreciarse a simple vista dentro de la rapidez y prudencia impuestas por
el normal movimiento bancario en el cotejo de la firma con la registrada en el banco, en el
momento de su pago".
2. Cuando el documento no reuniese los requisitos esenciales especificados en el artículo 2º. Su
omisión traerá aparejado que el documento no valdrá como cheque.
3. Cuando el cheque no hubiese sido extendido en una de las fórmulas entregadas al librador de
conformidad con lo dispuesto en el artículo 4º. Entendiéndose que el cheque presentado no
pertenece a la libreta del librador, por lo cual su pago supone una negligencia del girado en la
verificación del cheque en el momento del pago.
En éstos supuestos el banco girado debe responder por las consecuencias del
pago indebido conforme las normas del derecho común, por lo que la Ley de Cheques crea una
responsabilidad objetiva (art. 1722 del Código Civil y Comercial).
Responsabilidad del cuentacorrentista

Con relación a la responsabilidad emergente de la falsificación del cheque el art. 36
de la Ley contempla éstas hipótesis, en la que los perjuicios ocasionados por este hecho deben
ser soportados por el titular de la cuenta corriente:
1) En el caso de falsificación de la firma del cheque, pero que no sea visiblemente
manifiesta o.
2) Si el librador omitiera dar aviso al banco inmediatamente después de advertir el
extravío o la sustracción de su cuaderno de cheques; de algún cheque o su adulteración.
61
La Legislación también ha facultado al juez mediante el Art. 37, a que “Cuando no
concurran los extremos indicados en los dos artículos precedentes, los jueces podrán distribuir la
responsabilidad entre el girado, el titular de la cuenta corriente y el portador beneficiario, en su
caso, de acuerdo con las circunstancias y el grado de culpa en que hubiese incurrido cada uno de
ellos” 62.
SOLIDARIDAD CAMBIARIA
El artículo 40 de la Ley de Cheques rige sobre solidaridad cambiaria respecto de los firmantes
del cheque. La misma refiere “Todas las personas que firman un cheque quedan solidariamente
obligadas hacia el portador. El portador tiene derecho de accionar contra todas esas personas,
individual o colectivamente, sin estar sujeto a observar el orden en que se obligaron.
El mismo derecho pertenece a quien haya pagado el cheque. La acción intentada contra uno de
los obligados no impide accionar contra los otros, aun los posteriores a aquel que haya sido
perseguido en primer término. Podrá también ejercitar las acciones referidas en los artículos 61 y
62 del decreto ley 5.965/63”63.
ACCIONES CAMBIARIAS.
Concepto, es el conjunto de derechos, cargas, obligaciones y procedimientos atinentes a la
satisfacción de las prestaciones emergentes de los títulos cambiarios. Refiere tanto a lo sustancial
como a lo procesal.
La acción cambiaria se refiere al derecho incorporado al título, a la facultad sustancial de obtener
el pago o el reembolso del importe de la obligación caratular. Esta acción, puede ejercitarse tanto
en un juicio ejecutivo como en un juicio ordinario.
El actor es quien debe elegir entre la vía rápida y expedita o el juicio ordinario. Particularmente,
la acción ejecutiva está regulada en el art. 60 del Dec. ley, donde faculta al legitimado por la
posesión del documento para comparecer ante un tribunal y en el marco de un juicio ejecutivo
reclamar a sus obligados cambiarios. Cabe precisar que en este juicio ejecutivo, cuando hay
sentencia, esta es cosa juzgada formal y puede ser revisado por un juicio de conocimiento
posterior64.
Clasificación.
62
63
P.773.
64
Escuti, Ignacio A. “Títulos de crédito”… P.305.
a) Acción directa: Por medio de esta acción, se puede ir en contra del aceptante de la letra o
del suscripto del pagare y de sus respectivos avalistas. La no formalización del protesto no
perjudica la acción directa.
El ejercicio de esta acción supone la presentación judicial del título valor por el portador
legitimado. Esta acción prescribe a los tres años.
b) Acción de regreso: Mediante esta acción se puede accionar en contra de todos los
suscriptores del título, salvo el principal obligado y sus respectivos avalistas.
En la de regreso se necesita protesto y el plazo de prescripción es de un año,
similar al cheque en que se tiene la carga de presentarse al banco girado, el rechazo
equivale a protesto y plazo de prescripción es de un año.
Otros presupuestos sustanciales para el ejercicio de esta acción son es necesario que el cheque
haya sido presentado al banco girado dentro del plazo vista (art. 25 LCh), ya que su omisión o la
presentación tardía, perjudica la acción cambiaria (art. 38 LCh).
Debemos destacar que existe la posibilidad de que la acción de regreso sea ejercida de manera
anticipada, según el art. 47 del Dec. Ley 5965/63, el cual establece que el portador del título
puede ejercer la acción cambiaria de regreso antes del vencimiento del título cuando:
1) la aceptación hubiese sido rehusada total o parcialmente.
2) en el caso de concurso del girado, haya o no aceptado, o de cesación de pagos, aun cuando no
mediara declaración judicial o cuando resultase infructuoso un pedido de embargo sobre sus
bienes, y
3) en caso de concurso del librador de una letra no aceptable. En cuanto a su prescripción, el
plazo de esta acción se reduce a un año. 65
c) Acción de Reembolso: Cualquier obligado cambiario que hubiese abonado el título, ya

sea extrajudicialmente o judicialmente, puede mediante la acción de reembolso, directa o de
regreso, ir en contra de sus garantes (arts. 40 y 42 LCh).
Se podrá reclamar la suma pagada con más los intereses al tipo bancario corriente en el lugar del
pago desde el día del desembolso y los gastos efectuados (art. 42 LCh).
Esta acción también prescribe al año pero contado desde el día en que el obligado
reembolsó el importe del cheque o desde el día en que hubiese sido notificado de la
demanda judicial para su cobro (art. 61 LCh).
65
La legitimación para accionar presupone la posesión y presentación del documento del que
debe surgir la cadena regular de endosos que dé a entender que el actor es un obligado
cambiario66.
ACCIONES EXTRACAMBIARIAS
Refiere a las acciones otorgadas supletoriamente por los art. 61 y 62 de Dcto. Ley 5965/63.
A) Acción causal: Se funda en la causa de origen de la relación fundamental entre librador y
beneficiario, endosante y endosatario, que justifica su existencia.
A diferencia a la acción cambiaria en que el portador puede ejercerla contra todos los firmantes
obligados cambiarios, en la acción causal el portador sólo tiene acción contra aquel que lo une la
relación causal.
Por tal motivo quien ejerce la acción cambiaria sólo puede reclamar el monto que surja del título
más sus accesorios (art. 41 LCh), mientras que en la causal podrá accionar por todas las acciones
emergentes del negocio que unió a las partes, como ser las derivadas de un contrato de
compraventa: pago del precio, rescisión del contrato o restitución de las mercaderías vendidas,
etc.
Agregamos que el portador debe optar en el ejercicio de acción cambiaria o causal ya que no le
está permitido el ejercicio simultáneo de ambas ya que con ello se enriquecería injustamente.
La acción causal prescribe de acuerdo a lo que establece la ley para el negocio jurídico que se
trate, es decir que dependerá de la relación causal que se trate y se computará desde el momento
en que la acción causal podía ejercerse.
B) Acción de enriquecimiento ilícito: esta acción la podrá ejercer el portador legítimo que
pagó el cheque pero que perdió la acciones cambiarias mencionadas contra todos los obligados y
no tuviese contra ellos acción causal, pudiendo reclamar al librador o el avalista o el endosante
por la suma en que se hubiesen enriquecido injustamente en su perjuicio.
Tiene su fundamento en el enriquecimiento injusto del derecho común: la equidad y la idea de
justicia, debiendo reclamarse en juicio de conocimiento (ordinario), debiendo probar el
enriquecimiento que obtuvo el demandado y el daño sufrido.
La acción prescribe al año contado a partir de la pérdida de la acción cambiaria67.
ACCIÓN PENAL
66
Se encuentra previsto en el Art. 302 del Código Penal, está incluido dentro del Libro Segundo,
Titulo XII “Delitos contra la fe pública”, Capitulo VI, Del pago de cheques sin provisión de
fondos.
Establece que: “Será reprimido con prisión de seis meses a cuatro años e inhabilitación especial
de uno a cinco años, siempre que no concurran las circunstancias del artículo 172:
1º. El que dé en pago o entregue por cualquier concepto a un tercero un cheque sin tener
provisión de fondos o autorización expresa para girar en descubierto, y no lo abonare en moneda
nacional dentro de las veinticuatro horas de habérsele comunicado la falta de pago mediante
aviso bancario, comunicación del tenedor o cualquier otra forma documentada de interpelación;
2º. El que dé en pago o entregue, por cualquier concepto a un tercero un cheque, a sabiendas de
que al tiempo de su presentación no podrá legalmente ser pagado;
3º. El que librare un cheque y diera contraorden para el pago, fuera de los casos en que la ley
autoriza a hacerlo, o frustrare maliciosamente su pago;
4º. El que librare un cheque en formulario ajeno sin autorización.
La ubicación del artículo dentro del Código Penal, determina que se trata de un delito contra la fe
pública”.
El bien jurídico tutelado es la confianza que se deposita en aquellos instrumentos a los cuales se
les da un valor pecuniario, pero de los cuales resulta por demás necesario y como condición de
su validez, la garantía de su inmediata realización.
Este tipo de delito consiste en librar o poner en circulación un instrumento determinado que
carece del respaldo monetario requerido y necesario, en razón del número indeterminado de
personas que dicho documento puede perjudicar. Lo que evidentemente se vulnera en este caso
es la confianza colectiva, perjudicando un sin fin de personas y no a una sola en particular, como
podría ser por ejemplo, el mero tenedor del mismo.
El Dr. Enrique Bacigalupo coincide con la postura, cuando al ocuparse del término para
comunicar el rechazo bancario al librador del cheque dice: “en consecuencia, si la finalidad del
mandato de acción establecido en artículo 302, inciso 1°, del Código Penal, es lograr que a pesar
del rechazo del cheque por el banco, ese instrumento cumpla de cualquier forma su objetivo,
para evitar que de ese modo se lesione la confianza que el público le ha depositado, ese mandato
de acción solo puede alcanzar hasta donde la fe pública está comprometida, es decir, hasta donde
el orden jurídico otorga el tenedor un derecho para hacer efectiva la orden de pago”.
El Dr. Ricardo Núñez coincide con éste criterio al decir: “con arreglo al sistema del Código
Penal, la emisión de cheque sin provisión de fondos es un delito que lesiona la fe pública, porque
afectando un instrumento del tráfico económico, vulnera una idea de autenticidad y de veracidad
en cuya conservación tiene interés la sociedad. Introducido entre nosotros el cheque como un
instrumento del cambio y de las transacciones, la frecuente falta de provisión de fondos llegó a
defraudar la confianza pública y restringir, como consecuencia, su utilización con evidente
perjuicio para los intereses ligados a la economía nacional”.
Asimismo, Soler también lo afirma, al decir: “Él bien jurídico tutelado por esa infracción es el de
la confianza en instrumentos de valor pecuniario a los cuales debe ir unida la más estrecha
garantía de inmediata realización. Una protección genérica del valor de esos papeles solamente
es alcanzada cuando ese valor es defendido en sí mismo, con independencia de los daños
concretamente causados en un acto determinado. La idoneidad circulatoria propia de un cheque
apreciado externamente, es todo lo que se requiere con respecto al documento. Si el cheque no
corresponde a cuenta alguna o a cuenta cerrada, si originariamente fue dado en blanco, son
circunstancias indiferentes mientras el documento conserve las características legalmente
genéricas de todo cheque, apreciadas externamente, esto es, desde el punto de vista de su
idoneidad circulatoria ante terceros de buena fe, además del tenedor originario. La protección
legal se tiende aquí sobre la confianza pública y está mas inspirada por el fin de evitar, más que
directos perjuicios patrimoniales, los trastornos que puede causar la entrada en circulación de un
documento privado”.
Los delitos que están vinculados con el cheque son dos. Por un lado, el patrimonio, que adquiere
mayor relevancia en aquellos casos que este instrumento se utiliza como ardid o engaño de la
estafa o también en los supuestos en los cuales el librador o tenedor de un cheque, resulten
víctimas de distintos delitos contra la propiedad.68
En lo que se refiere al sujeto activo del delito, es “El que de en pago o entregue...". Debe
comprenderse en esta enunciación de la ley solamente al librador, no abarcándose a los
endosantes ni a los ulteriores tenedores legitimados.
Esto es así porque la actividad descripta por la ley sólo se puede imputar al titular de la cuenta
corriente, dado que el endosante o tenedor legítimo es ajeno a la obligación de tener provisión de
fondos en la respectiva cuenta, ya que para nada interviene en el contrato de cuenta corriente69.
68
Carra, Fernando. “El Articulo 302 Del Código Penal: Bien Jurídico Tutelado Y Su Ubicación Sistemática En La
Legislación Argentina”. Facultad De Derecho. Sede Centro. Mayo De 2006. Cita Online:
http://imgbiblio.vaneduc.edu.ar/fulltext/files/TC067027.pdf
69
DÁVILA, ALEJANDRO A “LA REPRESION PENAL DEL GIRO SIN PROVISION DE FONDOS”. CITA
ONLINE: http://www.derecho.uba.ar/publicaciones/lye/revistas/46-1/la-represion-penal-del-giro-sin-provision-de-
fondos.pdf.

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DERECHO EMPRESARIO Y DEL MERCADO.

MÓDULO III: TÍTULOS VALORES

UNIDAD 11: CHEQUES

La solución a efectos de continuar con la operatoria comercial resulto en la aceptación de letras

Los cheques eran totalmente manuscritos pero, evolucionaron a documentos impresos y

En Ginebra (1931) se firmaron tres convenciones a fin buscar la unificación internacional de

b) En nuestro país, la reforma del Código de Comercio de 1889 incluyo expresamente la

Se establecieron normas sobre: 1 ) creación y forma del cheque; 2) transmisión; 3) presentación

Las modificaciones que estableció esta normativa, fueron:

a) Restauró el endoso cambiario.

Reconociendo que si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el requisito de la

El cheque es un instrumento de pago: Desde el punto de vista económico,

Asimismo, el cheque posee dos estructuras jurídicas diferentes:

La ley de cheques instituyo dos clases de cheques.

- La capacidad para librar cheques es igual a la necesaria para obligarse cambiariamente.

c) capacidad de servicio; según se trate respectivamente de la capacidad necesaria para:

- atender al servicio de caja y pagarlo con efectos resolutorios.

La creación de un cheque, requiere como requisito intrínseco la declaración unilateral de

a) discernimiento significa distinguir lo que se requiere de lo que se rechaza.

c) libertad es la posibilidad de manifestar el arbitrio o la discrecionalidad subjetiva de elegir lo

Inexistencia o vicios de los requisitos intrínsecos.

Del cheque común:

Deberá contener las siguientes enunciaciones esenciales:

1. La denominación "cheque" inserta en su texto, en el idioma empleado para su redacción. Que

4. El nombre de la entidad financiera girada y el domicilio de pago; la indicación del nombre de

b) las modalidades y sus efectos;

d) las personas contra las cuales pueda ser librado;

f) los derechos del tenedor sobre la provisión de fondos y su naturaleza;

g) si el tenedor puede exigir o si está obligado a recibir un pago parcial;

h) los derechos del librador para revocar el cheque u oponerse al pago;

k) en general, todas las situaciones referentes al pago del cheque.

La moneda de pago en la que se libre el cheque deberá corresponderse con la moneda de la

Si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el requisito de la firma quedará

ARTICULO 4º de la Ley de Cheques. El cheque debe ser extendido en una fórmula

El BCRA dispone que carecerán de valor títulos que no den cumplimiento a la

3.2.1.1. La denominación “cheque” o “cheque de pago diferido” inserta en su texto.

3.2.1.3. La fecha de creación.

3.2.1.5. El nombre del banco girado y el domicilio de pago.

3.2.1.8. El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria o laboral o de identidad,

3.2.1.9. Fecha de emisión posterior al día de su presentación al cobro o depósito.

3.2.2. Existencia de tachaduras o enmiendas no salvadas por el librador.

3.2.3. Que no estén redactados en idioma nacional.

3.2.4. Que contengan inscripciones de propaganda.

De los Cheques de Pago Diferido:

Los requisitos se encuentran en el art. 54 de la Ley de Cheque. El cheque de pago diferido

2. El número de orden impreso en el cuerpo del cheque.

3. La indicación del lugar y fecha de su creación.

6. La persona en cuyo favor se libra, o al portador.

7. La suma determinada de dinero, expresada en números y en letras, que se ordena pagar

8. El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria o laboral o de identidad,

9. La firma del librador. Si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el

El Cheque de pago diferido, registrado o no, es oponible y eficaz en los supuestos de

REGISTRO del cheque de pago diferido:

Sujetos legitimados. Arancel.

• Legitimado activo: están legitimados para presentar el cheque de pago diferido,

• Arancel: El Banco Central de la República Argentina determina que quien lo solicite

Efectos de la registración El registro del cheque de pago diferido constituye un control de

Sin embrago, si existieren cheques de pago diferido registrado pendiente de presentación al

Dichos formularios se encuentran diseñados de acuerdo a lo establecido por el BCRA, no deben