EL CHEQUE

ANTECEDENTES HISTÓRICOS

Algunos autores sitúan el origen del cheque en Atenas, Grecia, otros consideran que
surge en Roma, indican que los “argentari” romanos lo emplearon en sus relaciones con
sus clientes bajo el nombre de “prescriptio” o “permutio”. En la antigüedad se
acostumbraba a depositar dinero en personas de confianza, a quienes el depositante
daba instrucciones para que se entregaran algunas sumas dinerarias a terceros, estos
documentos antiguos no tenían características del cheque moderno debido a que les falta
la “clausula a la orden” la cual es esencial para considerarlo como cheque.

Se considera que el cheque tuvo su cuna en Inglaterra y que ese término se empleó ahí
desde el año 1,640. El cheque como se le concibe hoy en día surge a mediados del siglo
XVIII en Inglaterra debido al desarrollo de las operaciones bancarias, especialmente en la
prohibición de fundar nuevos bancos que pudieran crear valores bajo la forma de billetes
pagaderos a la orden o al portador.

Desde el siglo XVI los bancos holandeses usaron documentos a los que llamaban letras
de cajero que podían considerarse como verdaderos cheques, en este mismo siglo en
Italia y en otros países, contaban ya con bancos públicos y privados que manejaban
grandes sumas de dinero con el solo uso de notas escritas.

Lo cierto es que dentro de la sistemática legislativa le corresponde a Francia ser el primer

país que legislo sobre la materia en el año de 1882. Mas tarde en el año 1885, la ley
inglesa conocida como “Bill of Exchange Act”, también sistematizo la existencia del
cheque como instrumento de negociación.

REGULACIÓN LEGAL

- El cheque solo puede perfeccionarse con la participación activa de una institución

bancaria. Art. 494 del Código de Comercio.
El cheque constituye un título de crédito por medio del cual el librador gira una
orden para que el banco, donde tiene depositadas sumas dinerarias, pague el
monto consignado en el título de crédito a favor de determinada persona.
- La orden de pago es incondicional, es decir, que el librador no puede sujetar el
pago al cumplimiento de una condición suspensiva o resolutoria. Art. 495, numeral
1 del Código de Comercio.
- Recordemos que el librado siempre será una institución bancaria. Art. 495
numeral 2 del Código de Comercio.
- En la actualidad los bancos utilizan distintos mecanismos tecnológicos para
controlar la legitimidad de la emisión del cheque, vemos que ahora existen
mecanismos a través de la confirmación por medio de la banca electrónica donde
el librador de antemano a autorizado el pago del cheque siempre y cuando este
título de crédito figure dentro de los cheques que tienen luz verde en el sistema,
son lotes pre autorizados en el sistema o en la banca electrónica. Art. 495 del
Código de Comercio.
Muchos autores consideran que el cheque no es un verdadero título de crédito, en verdad
el cheque como tal no contiene un crédito; se le considera más un instrumento de pago,
similar al papel moneda. Si la denominación de los instrumentos negociables (letras,
cheques, vales, pagares, etc.) fueran la que usan los autores alemanes “Títulos Valores”,
no existiría contradicción en la ubicación del cheque, porque si contiene un valor mas no
un crédito.

Lo importante del tema es que el banco es el obligado a verificar la legitimidad de la

emisión del cheque, que sea razonablemente una firma legítima y que el papel del cheque
tenga elementos de seguridad que han sido previamente autorizados por el banco.

ELEMENTOS PERSONALES

El cheque al igual que la letra de cambio, constituyen títulos de crédito triangulares

1. Librador: Es la persona que emite la declaración y la orden incondicional de pagar

una determinada suma de dinero.
2. Librado: Es el banco a cuyo cargo se emite la orden de pago.
3. Tomador o beneficiario: Es la persona individual o jurídica que tiene derecho a
cobrar el cheque.

REQUISITOS

Son los requisitos que deben contener el cheque, según art. 495 del Código de Comercio:

1. La orden incondicional del pagar una determinada suma de dinero

2. El nombre el Banco Librador
Es importante que principalmente contenga lo dispuesto en el Art. 386 del mismo cuerpo
legal.

NATURALEZA JURIDICA

a) Teoría del mandato: Para la legislación que usa la palabra mandato al expresar la
orden que se entregue determinada cantidad de fondos señala el documento, la
teoría del mandato ha servido para explicar la naturaleza jurídica de la obligación
contenida con el cheque. No obstante, esta inclinación doctrinaria ha sido criticada
con bases sólidas, sobre todo porque para que se dé el mandato debe existir un
contrato de tal naturaleza. No hay mandatos sin que previamente se celebre un
contrato de mandato.

¿En qué forma se dará el mandato según esta teoría? Como mandato de pago,
porque al crearse un cheque se está mandando a que el banco librado pague una
suma de dinero al tenedor del título; o, como mandato de cobro en la medida de
que se manda al tenedor a que cobre el documento.

b) Teoría de la Cesión: Según esta teoría, de origen francés, cuando una persona
crea un cheque, está cediendo todo o parte de su derecho que tiene frente al
barco librado. Para unos autores, lo que se cede es el derecho de propiedad sobre
su depósito bancario, pero ello es inadmisible porque el depósito irregular (y el
depósito de dinero tiene esa categoría), el banco adquiere la propiedad del dinero
depositado; y por lo mismo, no se puede ceder una propiedad que no se tiene.
 c) Teoría del contrato a favor de un tercero : Esta opinión es propia del derecho
norteamericano y pretende explicarnos que entre depositante y banco se celebra
un contrato que constituye una estipulación en favor de un tercero indeterminado,
qué será cada uno de los beneficiarios en favor de quienes extiende el cheque. La
estipulación en favor de terceros es una institución conocida con el Derecho Civil
como fuente de obligaciones; pero, es obvio que en ningún momento puede
considerarse el cheque como una estipulación a favor de un tercero

d) Teoría de la estipulación a cargo de un tercero : Según esta teoría entre el librador

y beneficiario o tenedor del cheque, existe una relación negocial o a cargo de un
tercero, el banco, qué tendrá que cumplir la obligación dineraria contenida en el
cheque. No es posible estipular a cargo de un tercero que en ningún momento ha
participado en un acto que lo vincule al tenedor del cheque. Su obligación de
pagar es por la relación jurídica que los une al depositante y ante este último
responde de una conducta contraria, o sea que es esta teoría tampoco explica la
verdadera naturaleza del cheque.

CREACION Y FORMA DEL CHEQUE

Establecimos ya que en Guatemala el cheque solo puede librarse en contra de la

institución bancaria, con quién librador ha celebrado un contrato de giro para poder
hacerlo. El banco entrega el depositante los talonarios ya impresos de los cheques, con el
objetivo de poder retirar parte o todo el depósito.

La formalidad del cheque se rige en el artículo 386 y 495 del Código de Comercio,
estableciendo este último como el elemento esencial la orden incondicional de pagar una
suma de dinero y el nombre del banco librado.
Requisito necesario para librar un cheque es que el librador tenga fondos suficientes para
pagarlo, en el banco librado; y que este le haya autorizado para ese efecto. Sin embargo,
puede suceder que se haga mal uso de este título en fraude de la persona en cuyo favor
se creó.

El cheque puede librarse “a la orden” o “al portador”, modalidad que ya conocemos. Sin
embargo, obsérvese que anteriormente dijimos que los títulos que implican pagar dinero
no se pueden emitir al portador, para no crear indirectamente un símil del papel moneda.
¿Por qué sí se permiten el cheque? Porque su circulación es limitada a un plazo de 15
días; y, porque es un instrumento que en tal forma facilita las transacciones mercantiles.
En el caso de los cheques “a la orden”, circulan mediante el endoso, pero si un tenedor
quiere evitar su negociabilidad o transmisión, debe escribir la cláusula “no negociable”. Un
cheque no negociable o no endosable, por voluntad del tenedor o por disposición legal,
solo se puede cobrar mediante una institución bancaria, endosándosele a esta.

En cuanto a los sujetos de este título de crédito, se dan los siguientes:

1. Librador es la persona que crea el cheque

2. Librado en la persona a quien se ordena el pago el cheque, lo que como ya vimos
tiene que ser institución bancaria.
3. Tenedor es la persona en favor de quien se crea el cheque
Con relación a estos sujetos se pueden dar las siguientes confusiones

a) Confusión entre librador y tenedor; es cuando el propietario de la cuenta crea el

cheque a su favor
b) Confusión entre librado y librador, sucede cuando la persona que crea el cheque,
es la misma que lo paga. se da en los llamados cheques de caja o gerencias que
emiten los bancos.
c) Confusión entretenedor y librado, existe este fenómeno cuando una persona crea
un cheque en favor del mismo banco en donde tiene sus depósitos a la vista

PRESENTACIÓN Y PAGO DEL CHEQUE

El pago del cheque puede asumir 2 formas:

- Al contado cuando el beneficiario se presenta ante la ventanilla del banco librado

y pide o reclama el pago en efectivo.
- Mediante acreditación en cuenta es cuando el cheque es depositado y el pago se
acredita en la cuenta bancaria del beneficiario.

Para efectuar el reclamo del pago del cheque, el mismo debe presentarse para su cobro.
En este tema surgen 4 aspectos importantes:

 Forma: El ejercicio del derecho consignado en un título de crédito, requiere la

exhibición del mismo para que se haga efectivo es necesario no solo la
presentación, sino que debe ser entregado a quien lo pague, es decir, a la
institución bancaria.
 Tiempo: art. 502 y 508 Código de Comercio, 15 días calendario de su creación o
bien, dentro de los 6 meses que sigan a su fecha si el mismo no ha sido revocado
y si el librado tiene fondos suficientes del librador para pagarlo.
 Modo: Si el cheque fue emitido a la orden, el tenedor debe legitimarse con una
serie ininterrumpida de endosos y el banco librado debe verificar la identificación
del último endosatario que lo presente, lo cual no es necesario si el cheque es “al
portador”.
 Lugar: Por regla general la presentación del cheque para su pago se hace frente al
librado, es decir, frente a la institución bancaria.

OBLIGACIÓN DEL PAGO

Art 504 Código de Comercio Un banco al autorizar la apertura de una cuenta monetaria
está autorizando al cuentahabiente a librar cheques contra esa cuenta, el banco que
autoriza la cuenta está obligada a cubrir el importe de los cheques librados por ese
cuentahabiente siempre y cuando existan fondos suficientes en la cuenta bancaria. El
banco librado puede abstenerse del pago si existe alguna orden judicial que lo libere de la
obligación, como sería la orden de embargo recaídas sobre las sumas depositadas. Si el
cuentahabiente libró un cheque y no existen fondos suficientes, el banco deberá ofrecer al
beneficiario el pago parcial hasta el saldo disponible.

Art. 505 Código de Comercio ¿Qué sucede si el banco librado se niega a pagar un
cheque o a ofrecer el pago parcial? Si el banco librado se niega a pagar cuando hay
fondos suficientes o este banco no ofrece pago parcial cuando el depósito del
cuentahabiente cubre una parte del cheque deberá pagar daños y perjuicios derivados de
su negativa. Los daños y perjuicios están regulados en el artículo.

REVOCATORIA DEL CHEQUE

La principal consecuencia del carácter de instrumento de pago que tiene el cheque es que
una vez lo libramos no podemos revocarlo, esa es la regla general.

El titular de una cuenta de cheques es el único que conoce en un momento determinado

hasta que cantidad puede pagar o puede girar cheques contra esa cuenta, nosotros como
cuentahabientes sabemos el saldo actual de nuestra cuenta y no podemos sobregirar.

Si celebramos un contrato de compra-venta de un inmueble y nos pagan con un cheque,

se entiende que ese cheque representa el pago del precio del inmueble, ahora bien, ¿qué
sucede si el comprador/librador cancela o revoca la orden de pago del cheque? Es decir,
se firma la escritura de compra-venta, se entrega el cheque, pero el que emite el cheque
lo revoca, nos estaría ocasionando un serio problema que se traduce en daños y
perjuicios y, además, responsabilidad de índole penal.

Art. 507 la revocación del cheque, es decir, la instrucción que el cuentahabiente o librador
hace al banco librado para no pagar el cheque debe efectuarse únicamente por extravío,
sustracción del cheque o cuando un tercero adquirió ese cheque derivado de la comisión
de un delito. Cuando se revoca la orden de pago, el banco debe abstenerse de pagar, el
banco no asume responsabilidad por la revocación, únicamente tiene la responsabilidad
de comunicar la revocación al beneficiario o persona que cobra el cheque. Si una persona
revoca la orden de pago sin fundamento incurre en responsabilidad civil por daños y
perjuicios y también en responsabilidad penal que podría ser el caso de la estafa.

PAGO EXTEMPORANEO

¿Qué pasa si un cheque es presentado para su pago fuera del plazo de los 15 días que
establece la ley? ¿Procede que el banco lo pague no obstante que ya venció el plazo de
presentación?
Art.508, 509, 510 Código de Comercio
En caso de muerte o incapacidad del librador.
Ejemplo: Juan libra un cheque hoy a las 7am y fallece hoy a las 8am, una hora después,
el banco debe pagar el cheque.

Si fue un girado un cheque a nuestro favor por 20,000 quetzales, pero al momento de
cobrarlo el cajero pagador, nos indica que no tiene fondos suficientes en la cuenta, sino
únicamente la mitad, 10,000, en ese caso, el pago que nos ofrecen es un pago parcial,
pero como tenedores o beneficiarios del cheque tenemos el derecho de rechazar ese
pago parcial tal como lo establece el art. 510.

Art. 511 Código de comercio El protesto de un cheque es un acto solemne cuyo objeto
consiste en dejar testimonio de que el documento que le fue presentado a cobro no ha
sido pagado por el Banco.
Debe realizarse antes de la expiración del plazo fijado para la presentación, es decir,
dentro del plazo de 15 días de la emisión del cheque.
La anotación que el banco ponga en el cheque, de haber sido presentado en tiempo y no
pagada total o parcialmente, surtirá los efectos del protesto. Es decir, si el banco pone o
estampa un sello que indique que no fue pagado por falta de fondos, esa anotación es
suficiente para demandar el pago sin necesidad de levantar acta notarial de protesto.

Art. 512 Código de Comercio ¿Qué sucede si no cumplimos con el requisito de protestar
el cheque?
En ese caso la acción cambiaria contra el librador, sus avalistas y demás signatarios
caduca por no haber sido protestado el cheque en tiempo.
El art. 513 prescriben en 6 meses. Si una persona emite o libra un cheque y el
mismo no es pagado queda sujeta al pago de daños y perjuicios según el art.
514
Art.515 primer caso, alteración. El emisor o el librador llenó el contenido del
cheque a máquina, pero resulta que un dependiente suyo con esa misma
máquina le adicionó un número o cifra alterando así el contenido del cheque.
En este caso, el responsable por la alteración es el librador ya que por su culpa
fue alterado el cheque.

Segundo caso, falsificación de firmas. Si el cuentahabiente deja su chequera

en un lugar inseguro y algún dependiente suyo conoce su firma y la falsifica, se
presume que fue por culpa del cuentahabiente y en ese caso él será el
responsable por la emisión del cheque con firma falsificada, salvo que sea
notoria la falsedad. Obviamente el cuentahabiente o librador tiene la facultad
de iniciar las acciones penales correspondientes en contra de la persona que
haya efectuado la alteración o la falsificación, pero ya es un tema
independiente al banco librado.

CHEQUES ESPECIALES
Son aquellos que tienen características particulares que los diferencian de un
cheque común y corriente.
El código de comercio regula 7 tipos de cheques especiales.
1. Cheque cruzado: Se denomina de esa forma porque en el anverso se
cruza con dos líneas paralelas ya sea por el tenedor o por el librador del
cheque. La finalidad de cruzar el cheque es que el mismo solo sea cobrado
por un banco. Su regulación la encontramos en el art. 517
Profesor legal es el tenedor o beneficiario del cheque
Ahora crucemos el cheque
Podemos observar que en la parte del anverso del cheque se cruza con dos
líneas paralelas, esto lo que implica es que el cheque solo podrá ser cobrado
por un banco. Es decir que el cheque cruzado debe cobrarse a través de una
institución bancaria mediante deposito lo que permite identificar plenamente a
la persona que cobra el cheque.
El cruzamiento de un cheque puede ser especial y general. Es especial cuando
entre las líneas cruzadas se consigna el nombre de determinado banco y es
general, cuando en las líneas no aparece el nombre del banco que debe
cobrarlo, en este caso, el cheque podrá ser cobrado por cualquier banco
mientras que el cheque especial solo podrá ser cobrado por el banco que se
anotó entre las líneas.
El cheque del ejemplo está cruzado en forma general, solo con dos líneas
paralelas cruzadas en el anverso

Cheque cruzado especial.

El art. 520
2. El cheque para abono en cuenta. Está regulado en el art. 521.
El cheque cruzado se puede comparar al cheque para abono en cuenta, a
diferencia de que el cheque cruzado sí es negociable, es decir, sí puede ser
endosado transmitiendo su propiedad a otra persona, la única limitación del
cheque cruzado está en la forma en que se cobra. Si en un cheque se
consigna la expresión “para abono en cuenta”, significa que el tenedor o
beneficiario deberá depositar el cheque en la cuenta bancaria que tenga en
el banco librado o que abra para el efecto.

Esto obliga al tenedor a depositar el cheque, no lo puede cobrar en efectivo

y no tiene la opción de endosar el cheque ya que se considera un cheque
no negociable.
¿Qué pasaría si el tenedor no tiene cuenta bancaria en el banco librado y
éste rehúsa a abrirle una nueva? Art. 522

3. Cheque certificado: Art. 524 y 525 La certificación hecha por el banco de

existir fondos para pagar el cheque libera de responsabilidad al librador y a
todos los endosantes
El art. 520
El cheque certificado es siempre no negociable según el art. 526. La
certificación del cheque según lo establece el art. 527 hace responsable al
banco frente al tenedor de que el cheque tendrá fondos y será pagado por el
tiempo de presentación.
4. Cheque con provisión garantizada: Art 530
Es un tipo de cheque que contiene la garantía prestada por el banco librado
de la existencia de fondos suficientes para abonarlo, la finalidad de esta
modalidad es aumentar la aceptación de cheque especialmente por el comercio, dando
respaldo y confianza al tenedor o beneficiario debido a la
garantía prestada por el banco librado.

Los eventuales beneficiarios o tomadores recibirán en pago estos

documentos con mayor confianza que un cheque simple, los cheques con
provisión de fondos garantizada se proporcionan en formularios distintos a
los cheques normales.

En este tipo de cheques que en cada formato, en cada formulario de estos

cheques debe indicarse la fecha de entrega del formulario y el monto
máximo de emisión del cheque, por ejemplo: Nosotros recibimos un cheque
en formato o en el formulario, el banco deja constancia de la fecha de
entrega de ese formulario pero también nos va a aparecer en el formato el
monto máximo de emisión del cheque, esto nos dará confianza de que la
provisión de fondos de ese cheque está totalmente garantizada porque
obviamente el cheque que nos están emitiendo es por un monto igual o
menor al monto máximo que consigno el banco librado en el formato o en el
formulario del cheque, es algo preestablecido donde consta este cheque
podrá librarse hasta un monto de tantos quetzales.

El art 531.
5. Cheque de caja de gerencia o cheque de gerencia: art. 533 El cheque de
caja constituye una orden de pago que el banco realiza para que sea
cobrada ahí mismo o en su caso, para que su importe sea depositado en la
cuenta bancaria que el beneficiario tenga en esa institución bancaria.

El cheque de caja no es emitido por el cuentahabiente, sino que lo emite el

banco directamente, es decir, quien se obliga a cubrir el monto del cheque
es el banco ya que lo gira contra su propia cuenta.

7. Cheques con Talón: Art. 542 Este cheque lo que contiene es un formulario
de recibo, algo tipo baucher que sirve para dejar constancia de que se hizo
el pago mediante el cheque emitido, ese talón lo debe firmar el tomador o el
beneficiario del cheque y servirá como comprobante de pago.

Art. 543 que regula los denominados cheques causales. Recordemos que
el cheque puede emitirse para dar cumplimiento a una relación, negocio
causal o negocio subyacente. Por ejemplo: Si emitimos un cheque para
pagar el precio de un inmueble podemos dejar constancia de que ese
cheque se emitió para ese fin, para esa causa, esto sería un cheque causal
ya que contiene el motivo de su emisión y servirá de comprobante del pago
realizado, es decir, se demuestra que ese cheque se emitió para dar
cumplimiento al negocio causal o al negocio subyacente que consta en el
propio cheque.