Prevención del Riesgo

LA/FT/FPADM
1. Lavado de activos
LEGAL & COMPLIANCE 2. Financiación del Terrorismo
3. Financiamiento de la
proliferación de armas de
destrucción masiva
Junio 01 de 2021
Temas a tratar
Actualización de la ley para empresas. ¿En
que consiste el nuevo riesgo LA/FT/FPADM

Tipos de Riesgos Asociados al LA/FT/FPADM

Debida diligencia intensificada

Listas vinculantes

Señales de alerta

Operaciones sospechosas y operaciones

inusuales

Reportes de operación inusual y páginas de

consulta y las PEP.
 ¿Cúal fueron los principales
cambios a la ley?
Circular 100-000016 2020 y Circular 117776-01-2021
de la Superintendencia de Sociedades

NUEVA 1. Incluir el financiamiento

2. Incorporar la debida
NORMATIVIDAD de la
diligencia intensificada
proliferación de armas de
destrucción masiva como
riesgo

La Superintendencia de Sociedades actualizó en

diciembre de 2020 y 9 de Abril de 2021 la
Normatividad en materia de prevención del
riesgo derivado de actividades ilícitas.
¿En que consiste
el riesgo de
FPADM? Es todo acto que provea fondos o utilice servicios
financieros, para la:
FPADM- Financiamiento de la proliferación de
armas de destrucción masiva fabricación adquisición posesión desarrollo

exportación fraccionamiento transporte deposito

uso dual

De armas de destrucción masiva para propósitos ilegítimos en contravención

de las leyes nacionales u obligaciones internacionales
Es la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una Empresa por su
propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones
como instrumento para:

¿QUE ES EL
Lavar activos RIESGO
LA/FT/FPADM
La canalización de recursos hacia la realización
de actividades terroristas o el Financiamiento LA: Lavado de activos
de la Proliferación de Armas de Destrucción FT: Financiación del terrorismo
FPADM: Financiamiento de Armas de
Masiva
Destrucción Masiva.

El ocultamiento de Activos provenientes de

actividades ilícitas.
 RIESGO DE CONTAGIO
Es la posibilidad de pérdida que la Empresa puede sufrir, directa o indirectamente, por
una acción o experiencia de una Contraparte que esta involucrada con actividades
ilicitas.

RIESGO LEGAL
Es la posibilidad de pérdida que la Empresa puede sufrir, al ser sancionada por una
Tipos de Riesgos autoridad estatal, o sancionada por una cliente o proveedor en el marco de un contrato,
obligada a pagar cláusulas penales o perjuicios por incumplimiento de la norma
Asociados al LA/FT/FPADM o incumplimiento de obligaciones contractuales

LA/FT/FPADM
RIESGO REPUTACIONAL

Es la posibilidad de pérdida en que incurre la Empresa por desprestigio, mala imagen,

publicidad negativa, respecto de la organización y sus prácticas de negocios, que cause
Las contingencias ligadas al LA/FT/FPADM se pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales.
materializan a través de riesgos que producen efectos
económicos negativos a la empresa y que pueden RIESGO DE OPERATIVO
representar impactos en su estabilidad financiera.
Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el
recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de
acontecimientos externos.
¿QUE OTROS CAMBIOS INCLUYÓ LA NUEVA NORMATIVIDAD

Serán más las sociedades obligadas a adoptar un Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo
LA/FT/FPADM, de acuerdo con sus ingresos.

Se extiende la adopción de Sistemas de Autocontrol y Gestión del Riesgo LA/FT/FPADM a los sectores:
Inmobiliario,
Por ende si ZTE pretende contratar con alguna empresa
Metales y piedras preciosas
en dichos sectores deberá verificar que cuente con el
Servicios Jurídicos y contables, respectivo sistema implementado.
Servicios de Construcción y Obra Civil.

Se incluyen nuevos requisitos para ser Oficial de Cumplimiento al interior de una compañía.
El Oficial de Cumplimiento es el
encargado entre otras cosas, de hacer
seguimiento al sistema

Se asignan responsabilidades a la Junta Directiva, el Representante Legal y el Revisor Fiscal.

 DEBIDA DILIGENCIA INTENSIFICADA
¿Qué medidas debo realizar para la debida diligencia intensificada?

Para clientes, proveedores y contratistas

Identificar a las personas Verificación en listas Solicitar al tercero el

Verificación de información y
naturales detrás de clientes, restrictivas, remitir y revisar el diligenciamiento del
conocimiento de la contraparte
contratistas o proveedores, formato del conocimiento del formulario de tratamiento
y beneficiario final
verificar y reportar si se está cliente o tercero. de datos personales y
A través del diligenciamiento del formulario de negociando con PEP. recopilar información en la
conocimiento cliente/proveedor.
Este se debe llenar antes de realizar
base de datos
cualquier contratación o acuerdo.
Solicitar documentos de identidad
Solicitar documentación de Soporte:
Representantes Legales y Accionistas
Certificado de Cámara de Comercio y
RUT

Recopilación de la información en
Analizar las transacciones que se
bases de datos por parte de cada
realicen con las contrapartes para
departamento.
asegurar que sean consistentes con su:

Actividad comercial Cantidad y periodicidad Método de pago

 LISTAS VINCULANTES
En Colombia es obligatorio revisar las siguientes listas en LA/FT/FPADM:

Para trabajadores, proveedores,

clientes o terceros

3. Lista de Organizaciones y OJO: La lista OFAC o

1. Lista de terroristas de las 2. Lista de Organizaciones y
personas Terroristas por la Clinton NO ES
Naciones Unidas personas Terroristas por los
Unión Europea VINCULANTE.
Estados Unidos
Señales de alerta
LA/FT/FPADM
Serán inusuales y se tendrán como señal de alerta las siguientes operaciones:

Respecto de las contrapartes:

Personas naturales o jurídicas que no estén plenamente identificadas:

No se deben realizar contratos con empreas/personas que no esten debidamente identificadas.
Ej: Ocultar accionistas.

Asociados o empleados con antecedentesjudiciales de LA/FT

 Señales de alerta
LA/FT/FPADM
Serán inusuales y se tendrán como señal de alerta las siguientes operaciones:

Respecto de operaciones, negocios o contratos en las que se involucre::

Alto volumen en efectivo sin justificación aparente

Bienes a precios considerablemente distintos a los normales del mercado

Operaciones, negocios o contratos que no consten por escrito

Pagos de operaciones con recursos derivados de giros internacionales provenientes de varios remitentes
Operaciones con subcontratistas que no han sido identificados

Operaciones con Productos que no han sido debidamente nacionalizados

Operaciones celebradas con Contrapartes domiciliadas o ubicadas en Áreas Geográficas designadas por como no cooperantes.
 Señales de alerta
LA/FT/FPADM
Serán inusuales y se tendrán como señal de alerta las siguientes operaciones:

Respecto de operaciones en efectivo que provenga de::

Países con un alto nivel de corrupción y de inestabilidad política

Cantidad, valor o divisa no concordante con las circunstancias del portador

Gran aumento de facturación o ventas en efectivo procedentes por parte de clientes

Solicitud de depositos en efectivo a cuentas bancarias no informadas desde el incio de la relación comercial
 OPERACIONES SOSPECHOSAS Y OPERACIONES INUSUALES

¿Cual es la diferencia entre la operación sospechosa y la operación inusual?

Ambas implican un comportamiento irregular, la operación inusual puede estar justificada y soportada
documentalmente, mientras que la operación sospechosa carece de justificación, respaldo en documentos o
información falsa.

Por lo tanto, no toda operación inusual es sospechosa. Sin embargo, toda operación sospechosa es
declarada como inusual.

La Operación sospechosa debe ser reportada ante la Unidad de

Información y Análisis Financiero -UIAF. .
 REPORTES DE OPERACIÓN INUSUAL

Al detectar una irregularidad u operación inusual, se

reportará de forma inmediata y por escrito a su
superior jerárquico y al oficial de cumplimiento.

¿Cuando debo reportar? ¿Que debo reportar? ¿Ante quien debo reportar?

Cuando identifique el acontecimiento de Debo reportar la respectiva operación inusual Ante mi superior jerarquico y al Oficial de
una señal de alerta. acompañada de la documentación que Cumplimiento
Cuando al revisar las listas restrictivas permita determinar la irregularidad de la
encuentre una coincidencia. operación Ej. Si un cliente/proveedor me pide
que no se deje un contrato por escrito o su
trazabilidad.
¿Qué debe contener el Reporte? r e a liza
t e se i e n to
po r iam
Fecha del reporte El re l diligenc
n te e
Funcionario que lo realiza
med
i a del P O RTE
Nombre y número de identificación del inversionista, proveedor, cliente, trabajador o tercero
A R A RE
involucrado en la actividad irregular o sospechosa. A T OP I O N ES
Razones claras por las cuales la operación se considera inusual o sospechosa FOR
M
PE RAC EGALES
DE O S A S/IL
Toda la información relevante del caso
PE C HO A DM
SO S T/F P
LA/F
 PAGINAS DE CONSULTA
Lista ONU expedida por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas: https://www.un.org/securitycouncil/es/content/un-sc-
consolidated-list

Lista de Terroristas de los Estados Unidos de America: https://www.state.gov/foreign-terrorist-organizations/

Lista de la Unión Europea de Organizaciones Terroristas y la Lista de La Unión Europea de Personas Catalogadas como Terroristas:
https://www.consilium.europa.eu/es/policies/fight-against-terrorism/terrorist-list/

Lista OFAC: https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/SDN-List/Pages/default.aspx

Lista de Fugitivos, terroristas o buscados del FBI: https://www.fbi.gov/wanted/wanted_terrorists

Consulta de Antecedentes Judiciales: http://antecedentes.policia.gov.co:7003/WebJudicial

Lista de sociedades Requeridas por Supersociedades:

https://superwas.supersociedades.gov.co/ConsultaGeneralSociedadesWeb/ConsultaRequeridas
GRACIAS!

LEGAL & COMPLIANCE