EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

DEL 01/07/2018 al 31/07/2018

LIBRO DIARIO
AÑO 2018

FECHA CÓDIGO DETALLE

1 de julio de 2018 ……………………...……………1…….……….………………………….
1.01.01.01 Caja
1.01.01.03 Bancos
1.01.02.01 Cuentas y documentos por cobrar comerciales
1.01.02.03 Anticipo de sueldos
1.01.04.01 Inventarios de Mercaderías
1.01.04.01.01 15 máquinas de coser industrial "Singer"
1.01.04.01.02 10 máquinas de coser overlock "Singer"
1.01.04.01.03 10 planchas industriales Hamilton
1.01.04.02 Inventario de suministros y materiales
1.01.05.01 IVA Compras
1.01.05.02 IVA Retenido en ventas
1.01.05.03 Impuesto a la renta retenido
1.01.06.02 Muebles y enseres
1.02.01.51 Depreciación acumulada de muebles y enseres
1.02.01.05 Equipos de computación
1.02.01.52 Depreciación acumulada equipos de computacion
1.01.07.01 Seguros pagados por anticipado
2.01.01.01 Cuentas y documentos por pagar comerciales
2.01.02.02 Aporte individual al IESS por pagar 9,45%
2.01.02.03 Aporte patronal al IESS por pagar
2.01.02.03 Préstamos al IESS por pagar
2.01.03.02 IVA ventas
2.01.03.03 Retención impuesto a la renta por pagar
3.01.01 Capital Social
P/r. Reinicio de actividades del segundo semestre
2 de julio de 2018 ……………………...……………2…….……….………………………….
1.01.06.03 Vehículos
1.01.05.01 IVA Compras
2.01.01.01 Cuentas y documentos por pagar comerciales
2.01.03.03.01 Retención impuesto a la renta por pagar
Retención impuesto a la renta por pagar 1%
P/r. Se adquiere a crédito un vehículo.
6 de julio de 2018 ……………………...……………3…….……….………………………….
2.01.04 Arriendos pagados
1.01.05.01 IVA Compras
2.01.03.03.03 Retención impuesto a la renta por pagar
2.01.03.03.03.03 Retención impuesto a la renta por pagar (8%)
 2.01.03.04 Retención IVA compras
2.01.03.04.05 Retención IVA compras (100%)
1.01.01.03 Bancos
P/r. Se registra pago arriendo del mes de julio.
7 de julio de 2018 ……………………...……………4…….……….………………………….
2.01.02.02 Aporte individual al IESS por pagar 9,45%
2.01.02.03 Aporte patronal al IESS por pagar
2.01.02.03 Préstamos al IESS por pagar
1.01.01.03 Bancos
P/r. Se registra pago IESS por pagar
8 de julio de 2018 ……………………...……………5…….……….………………………….
1.01.02.01 Cuentas y documentos por cobrar comerciales
4.01.01 Ventas
2.01.03.02 IVA ventas
P/r. Se registra venta según factura 6655
8 de julio de 2018 ……………………...……………6…….……….………………………….
5.01.01 Costo de ventas
1.01.04.01 Inventario de Mercaderías
1.01.04.01.01 Máquinas de coser industrial SINGER
1.01.04.01.02 Máquinas de coser overlock SINGER
1.01.04.01.03 Plancha industrial HAMILTON
P/r. salida de mercaderías al precio de costo según los valores de
kardex (método FIFO)
10 de julio de 2018 ……………………...……………7…….……….………………………….
2.01.03.02 IVA ventas
1.01.05.01 IVA compras
1.01.05.02 IVA retenido en ventas
1.01.01.03 Bancos
P/r. Se registra pago de impuestos SRI que corresponde al mes de junio

10 de julio de 2018 ……………………...……………8…….……….………………………….

2.01.03.03.01 Retención impuesto a la renta por pagar
1.01.01.03 Bancos

P/r. Se registra pago de impuestos SRI que corresponde al mes de junio

12 de julio de 2018 ……………………...……………9…….……….………………………….

1.01.04.01 Inventario de Mercaderías
1.01.04.01.01 Máquinas de coser industrial SINGER
1.01.04.01.02 Máquinas de coser overlock SINGER
1.01.04.01.03 Plancha industrial HAMILTON
1.01.05.01 IVA Compras
2.01.03.03.01 Retención impuesto a la renta por pagar
Retención impuesto a la renta por pagar 1%
1.01.01.03 Bancos
P/r. Compra de mercadería según factura No 22548
13 de julio de 2018 ……………………...……………10…….……….………………………….
1.01.04.01 Inventario de Mercaderías
Máquinas de coser industrial SINGER
Máquinas de coser overlock SINGER
Plancha industrial HAMILTON
2.01.03.03.01 Retención impuesto a la renta por pagar
Retención impuesto a la renta por pagar 1%
1.01.01.03 Bancos
P/r. Transporte mercaderia según factura 22598
15 de julio de 2018 ……………………...……………11…….……….………………………….
1.01.01.02 Caja Chica
1.01.01.03 Bancos
P/r. creacion del fondo de caja chica
16 de julio de 2018 ……………………...……………12…….……….………………………….
5.03 Gastos administrativos
5.03.24 Agua potable
1.01.01.03 Bancos
P/r. pago servicio básico agua potable
17 de julio de 2018 ……………………...……………13…….……….………………………….
1.01.01.01 Caja
1.01.02.01 Cuentas y documentos por cobrar comerciales
P/r. Nos cancelan varios clientes
18 de julio de 2018 ……………………...……………14…….……….………………………….
1.01.01.03 Bancos
1.01.01.01 Caja

P/r. Deposito efectivo por la venta de mercaderías y cobro de clientes

18 de julio de 2018 ……………………...……………15…….……….………………………….

1.01.01.01 Caja
4.01.01 Ventas
2.01.03.02 IVA ventas
P/r. se vende mercadería según factura No 6656
……………………...……………16…….……….………………………….
18 de julio de 2018 5.01.01 Costo de ventas
1.01.04.01 Inventario de Mercaderías
1.01.04.01.01 Máquinas de coser industrial SINGER
1.01.04.01.02 Máquinas de coser overlock SINGER
1.01.04.01.03 Plancha industrial HAMILTON
P/r. salida de mercaderías al precio de costo según los valores de
kardex (método FIFO)
19 de julio de 2018 ……………………...……………17…….……….………………………….
1.01.01.03 Bancos
1.01.01.01 Caja
P/r. Deposito efectivo por la venta de mercaderías y cobro de clientes
30 de julio de 2018 ……………………...……………18…….……….………………………….
Gastos Administrativos
5.03.01 Sueldos
5.03.02 Bonificación por responsabilidad
5.03.06 DécimoTercera Remuneración
5.03.07 DécimoCuarta Remuneración
5.03.05 Fondos de Reserva
2.01.02.02 Aporte individual al IESS por pagar 9,45%
2.01.02.04 Préstamos al IESS por pagar
2.01.02.12.01 Retenciones judiciales
1.01.02.03 Anticipo de sueldos
2.01.02.12.03 Comisariato
1.01.01.03 Bancos
P/r. sueldos al personal de la empresa correspondiente al mes de julio
de 2018
30 de julio de 2018 ……………………...……………22…….……….………………………….
5.03 Gastos Administrativos
5.03.05 Aporte patronal al IESS
5.03.06 DécimoTercera Remuneración
5.03.07 DécimoCuarta Remuneración
5.03.05 Fondos de Reserva
5.03.08 Vacaciones al personal
2.01.02.03 Aporte patronal al IESS por pagar
2.01.02 Beneficios sociales por pagar
2.01.02.06 DécimoTercera Remuneración
2.01.02.07 DécimoCuarta Remuneración
2.01.02.05 Fondos de Reserva
2.01.02.09 Vacaciones al personal
P/r. aporte patronal por pagar al IESS
30 de julio de 2018 ……………………...……………23…….……….………………………….
5.03 Gastos Administrativos
5.03.17 Suministros y materiales
1.01.04.02 Inventario de suministro y materiales
P/r. el consumo de suministros y materiales
30 de julio de 2018 ……………………...……………24…….……….………………………….
5.03 Gastos administrativos
5.02.18 Seguros
1.01.07.01 Seguros pagados por anticipado
P/r. seguros pagados por anticipado
30 de julio de 2018 ……………………...……………25…….……….………………………….
5.03 Gastos administrativos
5.02.51 Depreciación de Muebles y Enseres
5.02.52 Depreciación de Equipos de computación
5.02.53 Depreciación de Vehículos
1.02.01.51 Depreciación acumulada de Muebles y Enseres
 1.02.01.52 Depreciación acumulada de Equipos de computación
1.02.01.53 Depreciación acumulada de Vehículos
P/r. depreciación acumulada
31 de julio de 2018 ……………………...……………26…….……….………………………….
3.04.04 Utilidad bruta en ventas
3.05.01 Resumen de pérdidas y ganancias
P/r. el cierre de las cuentas de ingreso
31 de julio de 2018 ……………………...……………27…….……….………………………….
3.04.05 Pérdida del ejercicio
3.05.01 Resumen de pérdidas y ganancias
P/r. la pérdida del ejercicio
DA"

PAG.

PARCIAL DEBE HABER

2,500.00
86,900.00
8,000.00
500.00
15,550.00
6,750.00
5,950.00
2,850.00
800.00
2,660.00
580.00
340.00
6,500.00
2,200.00 130330
6,000.00 29219.2
2,000.00 101110.8
1,200.00
15,500.00
585.90
753.30
1,250.00
4,980.00
750.00
103,510.80

18,000.00
2,160.00
19,980.00
180.00
180

800.00
96.00
64.00
64
 96.00
96
736.00

585.90
753.30
1,250.00
2,589.20

5,068.00
4,525.00
543.00

2,375.00
2,375.00
900
1190
285

4,980.00
2,660.00
580.00
1,740.00

750.00
750.00

5,163.25
2232.5
1752.75
1178
619.59
51.63
51.6325
5,731.21
 120.00
50
30
40
1.20
1.2
118.80

200.00
200.00

65.50
65.5
65.50

3,000.00
3,000.00

3,000.00
3,000.00

3,416.00
3,050.00
366.00

1,615.00
1,615.00
450
595
570

3,416.00
3,416.00
 4,648.57
3,760.00
300.00
230.00
128.67
229.91
383.67
480.00
200.00
500.00
227.80
2,857.10

911.25
493.29
108.33
32.17
108.29
169.17
493.29
417.96
108.33
32.17
108.29
169.17

80.00
80
80.00

200.00
200
200

868.75
200
500
168.75
200
 500
168.75

$ 3,585.00
$ 3,585.00

$ 3,989.07
$ 3,989.07

32408.1105 203246.1827 203246.183

0
 EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"
AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA CAJA PAG.
CÓDIGO 1.01.01.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 2,500.00
17 de julio de 2018 Nos cancelan varios clientes 3,000.00
Deposito efectivo por la venta de mercaderías y cobro
18 de julio de 2018 de clientes 3,000.00
18 de julio de 2018 Se vende mercadería según factura No 6656 3,416.00
Deposito efectivo por la venta de mercaderías y cobro
19 de julio de 2018 de clientes 3,416.00

TOTAL
8,916.00 6,416.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA BANCOS PAG.
CÓDIGO 1.01.01.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 86,900.00
6 de julio de 2018 Se registra pago arriendo del mes de julio. 736.00
7 de julio de 2018 Se registra pago IESS por pagar 2,589.20
Se registra pago de impuestos SRI que corresponde al
10 de julio de 2018 mes de junio 1,740.00
Se registra pago de impuestos SRI que corresponde al
10 de julio de 2018 mes de junio 750.00
Compra de mercadería según factura No 22548
12 de julio de 2018 5,731.21
Transporte mercaderia según factura 22598
13 de julio de 2018 118.80
15 de julio de 2018 Creacion del fondo de caja chica 200.00
16 de julio de 2018 Pago servicio básico agua potable 65.50
Deposito efectivo por la venta de mercaderías y cobro
18 de julio de 2018 de clientes 3,000.00
Deposito efectivo por la venta de mercaderías y cobro
19 de julio de 2018 de clientes 3,416.00
Sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 2,857.10
 TOTAL 93,316.00 14,787.81

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA INVENTARIO DE MERCADERIAS PAG.
CÓDIGO 1.01.04.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 15,550.00
salida de mercaderías al precio de costo según los
valores de kardex (método FIFO)
8 de julio de 2018 2,375.00
12 de julio de 2018 Compra de mercadería según factura No 22548 5,163.25

Transporte mercaderia según factura 22598

13 de julio de 2018 120.00
salida de mercaderías al precio de costo según los
18 de julio de 2018 valores de kardex (método FIFO) 1,615.00

TOTAL 20,833.25 3,990.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA INVENTARIO DE MERCADERIAS PAG.
CÓDIGO 1.01.04.01
NOMBRE DE SUBCUENTA Máquinas de coser industrial SINGER
CÓDIGO 1.01.04.01.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 6,750.00
salida de mercaderías al precio de costo según los
valores de kardex (método FIFO)
8 de julio de 2018 900.00

Compra de mercadería según factura No 22548

12 de julio de 2018 2,232.50
Transporte mercaderia según factura 22598
13 de julio de 2018 50.00
salida de mercaderías al precio de costo según los
18 de julio de 2018 valores de kardex (método FIFO) 450.00
 TOTAL 9,032.50 1,350.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA INVENTARIO DE MERCADERIAS PAG.
CÓDIGO 1.01.04.01
NOMBRE DE SUBCUENTA Máquinas de coser overlock "Singer"
CÓDIGO 1.01.04.01.02
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 5,950.00
P/r. salida de mercaderías al precio de costo según los
8 de julio de 2018 valores de kardex (método FIFO) 1,190.00
Compra de mercadería según factura No 22548
12 de julio de 2018 1,752.75
Transporte mercaderia según factura 22598
13 de julio de 2018 30.00
salida de mercaderías al precio de costo según los
18 de julio de 2018 valores de kardex (método FIFO) 595.00
TOTAL 7,732.75 1,785.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA INVENTARIO DE MERCADERIAS PAG.
CÓDIGO 1.01.04.01
NOMBRE DE SUBCUENTA Planchas industriales Hamilton
CÓDIGO 1.01.04.01.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 2,850.00
P/r. salida de mercaderías al precio de costo según los
8 de julio de 2018 valores de kardex (método FIFO) 285.00
12 de julio de 2018 Compra de mercadería según factura No 22548 1,178.00
13 de julio de 2018 Transporte mercaderia según factura 22598 40.00
P/r. salida de mercaderías al precio de costo según los
18 de julio de 2018 valores de kardex (método FIFO) 570.00
TOTAL 4,068.00 855.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
 LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALE PAG.
CÓDIGO 1.01.02.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 8,000.00
8 de julio de 2018 Se registra venta según factura 6655 5,068.00
17 de julio de 2018 Nos cancelan varios clientes 3,000.00

TOTAL 13,068.00 3,000.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA ANTICIPO SUELDOS PAG.
CÓDIGO 1.01.02.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 500.00
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 500.00

TOTAL 500.00 500.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES PAG.
CÓDIGO 1.01.04.02
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 800.00
30 de julio de 2018 P/r. el consumo de suministros y materiales 80.00
TOTAL 800.00 80.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA IVA COMPRAS PAG.
CÓDIGO 1.01.05.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 2,660.00
2 de julio de 2018 Se adquiere a crédito un vehículo. 2,160.00
6 de julio de 2018 Se registra pago arriendo del mes de julio. 96.00
Se registra pago de impuestos SRI que corresponde al
10 de julio de 2018 mes de junio 2,660.00
12 de julio de 2018 Compra de mercadería según factura No 22548 619.59

TOTAL 5,535.59 2,660.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA IVA RETENIDO EN VENTAS PAG.
CÓDIGO 1.01.05.02
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 580.00
Se registra pago de impuestos SRI que corresponde al
10 de julio de 2018 mes de junio 580.00
TOTAL 580.00 580.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA IMPUESTO A LA RENTA RETENIDO PAG.
CÓDIGO 1.01.05.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 340.00

TOTAL 340.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA MUEBLES Y ENSERES PAG.
CÓDIGO 1.01.06.02
AÑO 2018
 FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 6,500.00

TOTAL 6,500.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES PAG.
CÓDIGO 1.02.01.51
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 2,200.00
30 de julio de 2018 P/r. depreciación acumulada 200.00

TOTAL 0.00 2,400.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA EQUIPOS DE COMPUTACION PAG.
CÓDIGO 1.02.01.05
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 6,000.00

TOTAL 6,000.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTAC PAG.
CÓDIGO 1.02.01.52
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 2,000.00
30 de julio de 2018 depreciación acumulada 500.00
TOTAL 0.00 2,500.00
 EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"
AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO PAG.
CÓDIGO 1.01.07.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 1,200.00
30 de julio de 2018 P/r. seguros pagados por anticipado 200.00

TOTAL 1,200.00 200.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES PAG.
CÓDIGO 2.01.01.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 15,500.00
2 de julio de 2018 Se adquiere a crédito un vehículo. 19,980.00

TOTAL 0.00 35,480.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA APORTE INDIVIDUAL AL IESS POR PAGAR 9,45%
CÓDIGO 2.01.02.02
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 585.90
7 de julio de 2018 Se registra pago IESS por pagar 585.90
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 383.67
TOTAL 585.90 969.57
 EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"
AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA APORTE PATRONAL AL IESS POR PAGAR
CÓDIGO 2.01.02.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 753.30
7 de julio de 2018 Se registra pago IESS por pagar 753.30
30 de julio de 2018 aporte patronal por pagar al IESS 493.29
TOTAL 753.30 1,246.59

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA PRÉSTAMOS AL IESS POR PAGAR PAG.
CÓDIGO 2.01.02.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 1,250.00
7 de julio de 2018 Se registra pago IESS por pagar 1,250.00
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 480.00

TOTAL 1,250.00 1,730.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA IVA VENTAS PAG.
CÓDIGO 2.01.03.02
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 4,980.00
8 de julio de 2018 Se registra venta según factura 6655 543.00
Se registra pago de impuestos SRI que corresponde al
10 de julio de 2018 mes de junio 4,980.00
18 de julio de 2018 Se vende mercadería según factura No 6656 366.00
TOTAL 4,980.00 5,889.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

 AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA RETENCIÓN IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR PAG.
CÓDIGO 2.01.03.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 750.00
2 de julio de 2018 Se adquiere a crédito un vehículo. 180.00
6 de julio de 2018 Se registra pago arriendo del mes de julio. 64.00
Se registra pago de impuestos SRI que corresponde al
10 de julio de 2018 mes de junio 750.00
12 de julio de 2018 Compra de mercadería según factura No 22548 51.63
13 de julio de 2018 Transporte mercaderia según factura 22598 1.20
TOTAL 750.00 1,046.83

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA RETENCIÓN IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 1% PAG.
CÓDIGO 2.01.03.03.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 P/r. Reinicio de actividades del segundo semestre 750.00
2 de julio de 2018 P/r. Se adquiere a crédito un vehículo. 180.00
12 de julio de 2018 P/r. Compra de mercadería según factura No 22548 51.63
13 de julio de 2018 P/r. Transporte mercaderia según factura 22598 1.20

TOTAL 0.00 982.83

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA RETENCIÓN IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 8% PAG.
CÓDIGO 2.01.03.03.03.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
6 de julio de 2018 P/r. Se registra pago arriendo del mes de julio. 64.00

TOTAL 0.00 64.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

 AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA CAPITAL SOCIAL PAG.
CÓDIGO 3.01.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
1 de julio de 2018 Saldo Inicial 103,510.80

TOTAL 0.00 103,510.80

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA VEHÍCULOS PAG.
CÓDIGO 1.01.06.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
2 de julio de 2018 Se adquiere a crédito un vehículo. 18,000.00 0.00

TOTAL 18,000.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA ARRIENDOS PAGADOS PAG.
CÓDIGO 2.01.04
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
6 de julio de 2018 Se registra pago arriendo del mes de julio. 800.00

TOTAL 800.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA RETENCIÓN IVA COMPRAS PAG.
CÓDIGO 2.01.03.04
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
6 de julio de 2018 Se registra pago arriendo del mes de julio. 96.00

TOTAL 0.00 96.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA RETENCIÓN IVA COMPRAS 100% PAG.
CÓDIGO 2.01.03.04.05
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
6 de julio de 2018 Se registra pago arriendo del mes de julio. 96.00

TOTAL 0.00 96.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA VENTAS PAG.
CÓDIGO 4.01.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
8 de julio de 2018 Se registra venta según factura 6655 4,525.00
18 de julio de 2018 Se vende mercadería según factura No 6656 3,050.00

TOTAL 0.00 7,575.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA COSTO DE VENTAS
CÓDIGO 5.01.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
 salida de mercaderías al precio de costo según los
valores de kardex (método FIFO)
8 de julio de 2018 2,375.00
P/r. salida de mercaderías al precio de costo según los
18 de julio de 2018 valores de kardex (método FIFO) 1,615.00
TOTAL 3,990.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA CAJA CHICA PAG.
CÓDIGO 1.01.01.02
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
15 de julio de 2018 Creacion del fondo de caja chica 200.00

TOTAL 200.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
16 de julio de 2018 Pago servicio básico agua potable 65.50
P/r. sueldos al personal de la empresa
30 de julio de 2018 correspondiente al mes de julio de 2018 4,648.57
30 de julio de 2018 P/r. aporte patronal por pagar al IESS 911.25
30 de julio de 2018 P/r. el consumo de suministros y materiales 80.00
30 de julio de 2018 P/r. seguros pagados por anticipado 200.00
30 de julio de 2018 P/r. depreciación acumulada 868.75
TOTAL 6,774.07 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA Agua potable
CÓDIGO 5.03.24
AÑO 2018
 FECHA DETALLE DEBE HABER
16 de julio de 2018 Pago servicio básico agua potable 65.50

TOTAL 65.50 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA SUELDOS
CÓDIGO 5.03.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 3,760.00

TOTAL 3,760.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA BONIFICACION POR RESPONSABILIDAD
CÓDIGO 5.03.02
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 300.00

TOTAL 300.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA DÉCIMO TERCERA REMUNERACIÓN
CÓDIGO 5.03.06
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 230.00
30 de julio de 2018 aporte patronal por pagar al IESS 108.33
TOTAL 338.33 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA DÉCIMO CUARTA REMUNERACIÓN
CÓDIGO 5.03.07
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 128.67
30 de julio de 2018 aporte patronal por pagar al IESS 32.17
TOTAL 160.84 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA FONDOS DE RESERVA
CÓDIGO 5.03.05
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 229.91
30 de julio de 2018 aporte patronal por pagar al IESS 108.29
TOTAL 338.20 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA APORTE PATRONAL AL IESS
CÓDIGO 5.03.05
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. aporte patronal por pagar al IESS 493.29

TOTAL 493.29 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA SEGUROS
CÓDIGO 5.02.18
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. seguros pagados por anticipado 200.00

TOTAL 200.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA SUMINISTROS Y MATERIALES
CÓDIGO 5.03.17
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. el consumo de suministros y materiales 80.00

TOTAL 80.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES
CÓDIGO 5.02.51
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. depreciación acumulada 200.00

TOTAL 200.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
CÓDIGO 5.02.52
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. depreciación acumulada 500.00

TOTAL 500.00 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA GASTOS ADMINISTRATIVOS PAG.
CÓDIGO 5.03
NOMBRE DE SUBCUENTA DEPRECIACIÓN VEHICULOS
CÓDIGO 5.02.53
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. depreciación acumulada 168.75

TOTAL 168.75 0.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
NOMBRE DE LA CUENTA VEHÍCULOS PAG.
CÓDIGO 1.02.01.53
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
 30 de julio de 2018 P/r. depreciación acumulada 168.75

TOTAL 0.00 168.75

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR PAG.
CÓDIGO 2.01.02.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. aporte patronal por pagar al IESS 417.96

TOTAL 0.00 417.96

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR PAG.
CÓDIGO 2.01.02
NOMBRE DE SUBCUENTA DÉCIMOTERCERA REMUNERACIÓN
CÓDIGO 2.01.02.06
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. aporte patronal por pagar al IESS 108.33

TOTAL 0.00 108.33

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR PAG.
CÓDIGO 2.01.02
NOMBRE DE SUBCUENTA DÉCIMOCUARTA REMUNERACIÓN
CÓDIGO 2.01.02.07
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. aporte patronal por pagar al IESS 32.17
 TOTAL 0.00 32.17

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR PAG.
CÓDIGO 2.01.02
NOMBRE DE SUBCUENTA FONDOS DE RESERVA
CÓDIGO 2.01.02.05
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. aporte patronal por pagar al IESS 108.29

TOTAL 0.00 108.29

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR PAG.
CÓDIGO 2.01.02
NOMBRE DE SUBCUENTA VACACIONES AL PERSONAL
CÓDIGO 2.01.02.09
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
30 de julio de 2018 P/r. aporte patronal por pagar al IESS 169.17

TOTAL 0.00 169.17

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA RETENCIONES JUDICIALES PAG.
CÓDIGO 2.01.02.12.01
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 200.00
 TOTAL 0.00 200.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

AÑO 2018
LIBRO MAYOR
NOMBRE DE LA CUENTA COMISARIATO PAG.
CÓDIGO 2.01.02.12.03
AÑO 2018
FECHA DETALLE DEBE HABER
sueldos al personal de la empresa correspondiente al
30 de julio de 2018 mes de julio de 2018 227.80

TOTAL 0.00 227.80

SALDO
2,500.00
5,500.00
2,500.00
5,916.00
2,500.00
2,500.00
2,500.00

2,500.00

2,500.00

SALDO
86,900.00
86,164.00
83,574.80
81,834.80
81,084.80

75,353.59

75,234.79
75,034.79
74,969.29

77,969.29
81,385.29
78,528.19
78,528.19
78,528.19
78,528.19

SALDO
15,550.00

13,175.00
18,338.25

18,458.25

16,843.25
16,843.25
16,843.25

SALDO
6,750.00

5,850.00

8,082.50

8,132.50

7,682.50
7,682.50

SALDO
5,950.00
4,760.00

6,512.75

6,542.75

5,947.75
5,947.75

SALDO
2,850.00
2,565.00
3,743.00
3,783.00
3,213.00
3,213.00
SALDO
8,000.00
13,068.00
10,068.00
10,068.00
10,068.00

SALDO
500.00
0.00
0.00
0.00

SALDO
800.00
720.00
720.00
SALDO
2,660.00
4,820.00
4,916.00
2,256.00
2,875.59
2,875.59
2,875.59

SALDO
580.00
0.00
0.00

SALDO
340.00
340.00
340.00
SALDO
6,500.00
0.00
6,500.00

SALDO
-2,200.00
-2,400.00
-2,400.00
-2,400.00

SALDO
6,000.00
6,000.00
6,000.00

SALDO
-2,000.00
-2,500.00
-2,500.00
SALDO
1,200.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

SALDO
-15,500.00
-35,480.00
-35,480.00
-35,480.00

SALDO
-585.90
0.00
-383.67
-383.67
SALDO
-753.30
0.00
-493.29
-493.29

SALDO
-1,250.00
0.00
-480.00
-480.00
-480.00

SALDO
-4,980.00
-5,523.00
-543.00
-909.00
-909.00
SALDO
-750.00
-930.00
-994.00
-244.00
-295.63
-296.83
-296.83

SALDO
-750.00
-930.00
-981.63
-982.83
-982.83
-982.83

SALDO
-64.00
-64.00
-64.00
 SALDO
-103,510.80
-103,510.80
-103,510.80

SALDO
18,000.00
18,000.00
18,000.00

SALDO
800.00
800.00
800.00
800.00
SALDO
-96.00
-96.00

-96.00

SALDO
-96.00
-96.00
-96.00

SALDO
-4,525.00
-7,575.00
-7,575.00
-7,575.00

SALDO
2,375.00
3,990.00
3,990.00

SALDO
200.00
200.00

200.00

SALDO
65.50
4,714.07
5,625.32
5,705.32
5,905.32
6,774.07
6,774.07
SALDO
65.50
65.50
65.50
65.50

SALDO
3,760.00
3,760.00
3,760.00
3,760.00

SALDO
300.00
300.00
300.00
300.00
SALDO
230.00
338.33
338.33

SALDO
128.67
160.84
160.84

SALDO
229.91
338.20
338.20
SALDO
493.29
493.29
493.29

SALDO
200.00
200.00
200.00

SALDO
80.00
80.00
80.00
SALDO
200.00
200.00
200.00

SALDO
500.00
500.00
500.00

SALDO
168.75
168.75
168.75

SALDO
 -168.75
-168.75
-168.75

SALDO
-417.96
-417.96
-417.96

SALDO
-108.33
-108.33
-108.33

SALDO
-32.17
 -32.17
-32.17

SALDO
-108.29
-108.29
-108.29

SALDO
-169.17
-169.17
-169.17

SALDO
-200.00
-200.00
 -200.00

SALDO
-227.80
-227.80

-227.80
 EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"
DEL 01/07/2018 al 31/07/2018
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
PERIODO JULIO
CÓDIGO
AÑO 2018
SUMAS
CÓDIGO CUENTAS
DEBE HABER
1.01.01.01 CAJA 8,916.00 6,416.00
1.01.01.02 CAJA CHICA 200.00 0.00
1.01.01.03 BANCOS 93,316.00 14,787.81
1.01.04.01 INVENTARIO DE MERCADERIAS 20,833.25 3,990.00
1.01.02.01 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES 13,068.00 3,000.00
1.01.02.03 ANTICIPO SUELDOS 500.00 500.00
1.01.05.01 IVA COMPRAS 5,535.59 2,660.00
1.01.05.02 IVA RETENIDO EN VENTAS 580.00 580.00
1.01.05.03 IMPUESTO A LA RENTA RETENIDO 340.00 0.00
1.01.04.02 INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES 800.00 80.00
1.01.06.02 MUEBLES Y ENSERES 6,500.00 0.00
1.02.01.51 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 0.00 2,400.00
1.02.01.05 EQUIPOS DE COMPUTACION 6,000.00 0.00
1.02.01.52 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTACION 0.00 2,500.00
1.01.06.03 VEHÍCULOS 18,000.00 0.00
1.02.01.53 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS 0.00 168.75
1.01.07.01 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,200.00 200.00
2.01.01.01 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES 0.00 35,480.00
2.01.02.02 APORTE INDIVIDUAL AL IESS POR PAGAR 9,45% 585.90 969.57
2.01.02.03 APORTE PATRONAL AL IESS POR PAGAR 753.30 1,246.59
2.01.02.03 PRÉSTAMOS AL IESS POR PAGAR 1,250.00 1,730.00
2.01.03.02 IVA VENTAS 4,980.00 5,889.00
2.01.02.03 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 0.00 417.96
2.01.02.12.01 RETENCIONES JUDICIALES 0.00 200.00
2.01.02.12.03 COMISARIATO 0.00 227.80
3.01.01 CAPITAL SOCIAL 0.00 103,510.80
2.01.03.03 RETENCIÓN IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 750.00 1,046.83
2.01.04 ARRIENDOS PAGADOS 800.00 0.00
2.01.03.04 RETENCIÓN IVA COMPRAS 0.00 96.00
4.01.01 VENTAS 0.00 7,575.00
5.01.01 COSTO DE VENTAS 3,990.00 0.00
5.03 GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,774.07 0.00
SUMAN 195,672.11 195,672.11
DA"

PAG.

SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
2,500.00
200.00
78,528.19
16,843.25
10,068.00
0.00
2,875.59
0.00
340.00
720.00
6,500.00
2,400.00
6,000.00
2,500.00
18,000.00
168.75
1,000.00
35,480.00
383.67
493.29
480.00
909.00
417.96
200.00
227.80
103,510.80
296.83
-800.00
96.00
7,575.00
-3,990.00
-6,774.07
143,575.03 143,575.03
 EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"
BALANCE GENERAL
del 01 DE JULIO AL 31 DE JULIO DE 2018

ACTIVO
Corriente
CAJA 2,500.00
CAJA CHICA 200.00
BANCOS 78,528.19
INVENTARIO DE MERCADERIAS 16,843.25
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES 10,068.00
IVA COMPRAS 2,875.59
IMPUESTO A LA RENTA RETENIDO 340.00
INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES 720.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

Propiedad, planta y equipo

MUEBLES Y ENSERES 6,500.00
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES -2,400.00 4,100.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 6,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTACION -2,500.00 3,500.00
VEHÍCULOS 18,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS -168.75 17,831.25

TOTAL ACTIVO

PASIVO
Corriente
APORTE INDIVIDUAL AL IESS POR PAGAR 9,45% 383.67
APORTE PATRONAL AL IESS POR PAGAR 493.29
PRÉSTAMOS AL IESS POR PAGAR 480.00
IVA VENTAS 909.00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES 35,480.00
BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 417.96
RETENCIONES JUDICIALES 200.00
COMISARIATO 227.80
RETENCIÓN IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 296.83
RETENCIÓN IVA COMPRAS 96.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PATRIMONIO
 Capital
CAPITAL SOCIAL 103,510.80
Resultados
PÉRDIDA DEL EJERCICIO -3,989.07

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

EMPRESA COMERCIAL "LOJANITA CÍA LTDA"

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 A L 31 DE JULIO

Ingresos Operacionales
VENTAS $ 7,575.00
(-) Costo de ventas $ (3,990.00)
= Utilidad bruta en ventas

(-) Gastos operacionales

Gastos de administración $ (7,574.07)

Pérdida del ejercicio

ÍA LTDA"

113,075.03

25,431.25

138,506.28

38,984.55
 99,521.73 0.00
138,506.28

DA"

$ 3,585.00

$ (3,989.07)
 EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"
DEL 01 DE JULIO DEL 31 DE JULIO DEL 2018
TARJETA KARDEX

ARTÍCULO: Máquinas de coser industrial "Singer"

UNIDAD DE MEDIDA:
MÉTODO DE VALORACIÓN: FIFO

INGRESOS EGRESOS
FECHA DETALLE
CANT. C. UNIT. C. TOTAL CANT. C. UNIT.
7/1/2018 Saldo Inicial 15 450.00 6,750.00
Venta según factura No
7/8/2018 6655 2 450.00
Compra según factura
7/12/2018 No 22548 5 446.50 2,232.50
Pago de transporte a
7/13/2018 CITAL Cía. Ltda. 5 10.00 50.00
Venta según factura No
7/18/2014 6656 1 450.00

EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"

DEL 01 DE JULIO DEL 31 DE JULIO DEL 2018
TARJETA KARDEX

ARTÍCULO: Máquinas de coser overlock "Singer"

UNIDAD DE MEDIDA:
MÉTODO DE VALORACIÓN: FIFO

INGRESOS EGRESOS
FECHA DETALLE
CANT. C. UNIT. C. TOTAL CANT. C. UNIT.
7/1/2018 Saldo Inicial 10 595.00 5,950.00
Venta según factura No
7/8/2018 6655 2 595.00
Compra según factura
7/12/2018 No 22548 3 584.25 1,752.75
Pago de transporte a
7/13/2018 CITAL Cía. Ltda. 3 10.00 30.00
Venta según factura No
7/18/2018 6656 1 595.00
 EMPRESA COMERCIAL "ALEJANDRA SALOME CÍA LTDA"
DEL 01 DE JULIO DEL 31 DE JULIO DEL 2018
TARJETA KARDEX

ARTÍCULO: Planchas industriales Hamilton

UNIDAD DE MEDIDA:
MÉTODO DE VALORACIÓN: FIFO

INGRESOS EGRESOS
FECHA DETALLE
CANT. C. UNIT. C. TOTAL CANT. C. UNIT.
7/1/2018 Saldo Inicial 10 285.00 2,850.00
Venta según factura No
7/8/2018 6655 1 285.00
Compra según factura
7/12/2018 No 22548 4 294.50 1,178.00
Pago de transporte a
7/13/2018 CITAL Cía. Ltda. 4 10.00 40.00
Venta según factura No
7/18/2018 6656 2 285.00
CÍA LTDA"
018

CÓDIGO A0001
CANTIDAD MÁXIMA
CANTIDAD MÍNIMA

EGRESOS SALDO
C. TOTAL CANT. C. UNIT. C. TOTAL
15 450.00 6750.00

900.00 13 450.00 5850.00

13 450.00 5850.00

5 456.50 2282.50

450.00 12 450.00 5400.00

5 456.50 2282.50

CÍA LTDA"
018

CÓDIGO A0002
CANTIDAD MÁXIMA
CANTIDAD MÍNIMA

EGRESOS SALDO
C. TOTAL CANT. C. UNIT. C. TOTAL
10 595.00 5950.00

1,190.00 8 595.00 4760.00

8 595.00 4760.00

3 594.25 1782.75

595.00 7 595.00 4165.00

3 594.25 1782.75
CÍA LTDA"
018

CÓDIGO A0003
CANTIDAD MÁXIMA
CANTIDAD MÍNIMA

EGRESOS SALDO
C. TOTAL CANT. C. UNIT. C. TOTAL
10 285.00 2850.00

285.00 9 285.00 2565.00

9 285.00 2565.00

4 304.50 1218.00

570.00 7 285.00 1995.00

4 304.50 1218.00
EMPRESA COMERCIAL "ECUADOR CÍA LTDA"

ROL DE PAGOS

MES JULIO DE 2014

INGRESOS (+)

BONIFICACIÓN POR RESPONSABILIDAD (+)

DÉCIMOTERCERA REMUNERACIÓN

DÉCIMOCUARTA REMUNERACIÓN

FONDOS DE RESERVA

TOTAL INGRESOS
SUELDO (+)
PERSONAL

VACACIONES
A 800.00 66.67 32.17 66.64 33.33 965.47
B 600.00 50.00 32.17 49.98 25.00 732.15
C 840.00 70.00 32.17 69.97 35.00 1,012.14
F 520.00 43.33 32.17 43.32 21.67 638.82
E 1,000.00 300.00 108.33 32.17 108.29 54.17 1,300.00
SUMAN 3,760.00 300.00 338.33 160.83 338.20 169.17 4,648.57
 DEDUCCIONES

RETENCIONES JUDICIALES (-)

APORTE INDIVIDUAL IESS (-)

TOTAL DEDUCCIONES
ANTICIPO SUELDO (-)

NETO A RECIBIR
PRÉSTAMOS IESS

COMISARIATO

75.60 80.00 200.00 355.60 609.87

56.70 25.50 82.20 649.95
79.38 120.00 200.00 48.30 447.68 564.46
49.14 49.14 589.68
122.85 280.00 300.00 154.00 856.85 443.15
383.67 480.00 200.00 500.00 227.80 1,791.47 2,857.10
 APORTE PATRONAL IESS (-)

97.20
72.90
102.06
63.18
157.95
493.29
20 800 16000
15 600 9000
20 900 18000
43000

subtotal
10 820 8200
5 620 3100
5 950 4750
subtotal 16050 IR 1% 160.5
iva 12% 1926
total 17976

17815.5

bancos 4,453.88
proeevedores 13,361.63
17,815.50

3 1200 3600
2 900 1800
2 1350 2700
subtotal 8100
iva 12% 972
total 9072

bancos 3628.8
x cobrar 5443.2

2 800 1600
1 600 600
1 900 900
 subtotal 3100

iva 12% 372

total 3472

2 1200 2400
1 900 900
1 1350 1350
subtotal 4650
iva 12% 558
total 5208

ir 46.5
caja 5161.5

DEPRECIACIÓN

COSTO VEHICULO 18000

VIDA UTIL 8 AÑOS
Costo del vehículo (1 junio 20X7) $18.500,00 VALOR RESIDUAL 1800
Vida útil 8 años IMPORTE DEPRECIABLE 16200
Valor residual 30% $5.550,00 DEPRECIACION ANUAL 2025
Importe depreciable $12.950,00 5550 DEPRECIACION MENSUAL 168.75
Depreciación anual $1.618,75 18500
Depreciación mensual $134,90 12950
1618.75
3 820 2460
295.2
2755.2
1.1.5.1 Juegos 0.00 0.00 0.00

Juegos
de muebles
de comedor
modelo
SOFY
1.1.5.2 0.00 0.00 0.00

Juegos de
dormitorio
modelo ANY
1.1.5.3 0.00 0.00 0.00