Universidad de San Carlos de Guatemala

Facultad de Ciencias Economicas

Organización y Sistematización
Lic. Obidio

Elaborado por: Brenely Eunice Salguero

Carne: 201506037

Empresa "Todos Ganamos"

Estado de Situación Financiera
al 31 de Diciembre 2020
(Cifras Expresadas en Quetzales)

1 Activo
1.1. Activo No corriente
1.1.01 Propiedad Planta y Equipo
1.1.01.01. Inmuebles
1.1.01.01.01 Inmuebles
1.1.01.01.02 Depreciación Acum. Inmuebles
1.1.01.02 Vehículos
1.1.01.02.01 Vehículos
1.1.01.01.02 Depreciación Acum. Vehículos
1.1.01.03 Mobiliario y Equipo
1.1.01.03.01 Mobiliario y Equipo
1.1.01.03.02 Depreciación Acum. Mob. y Equipo
1.1.01.04 Equipo de Computo
1.1.01.04.01 Equipo de Computo
1.1.01.04.02 Depreciación Acum. Equipo de Computación
1.2 Activo Corriente
1.2.01 Caja y Bancos
1.2.01.01 Caja
1.2.01.01.01 Caja General
1.2.01.01.02 Caja Chica Administración
1.2.01.01.03 Caja Chica Compras
1.2.01.02 Banco
1.2.01.02.01 Banco del Agro
1.2.01.02.02 Banco del Café
1.2.02 Cuentas por Cobrar
1.2.02.01 Cuentas por Cobrar Clientes
1.2.02.02 Estimación P/Cuentas Incobrables
1.2.02.03 Documentos Por Cobrar
1.2.02.04 Cuentas por cobrar entre Cías
1.2.02.05 Cuentas Por Cobrar Empleados
1.2.02.06 Otras Cuentas por Cobrar
1.2.02.07 IVA por Cobrar
1.2.03 Inventarios
1.2.03.01 Mercadería Local
1.2.03.02 Mercadería Importada
1.2.03.03 Estimación P/Inventarios Obsoletos
1.2.04 Gastos Anticipados
1.2.04.01 Cuotas y suscripciones pagados por Anticipado
1.2.04.02 Primas de seguros pag. Por anticipado
1.2.04.03 Otros Gastos anticipados
2 Patrimonio de los Accionistas
2.1 Capital y Reservas
2.1.01 Capital
2.1.01.01 Capital Social
2.1.01.01.01 Capital Autorizado
2.1.01.01.02 Capital Pagado
2.1.01.01.03 Capital Suscrito
2.1.01.01.04 Acciones por Suscribir
2.1.02.02 Reservas
2.1.02.02.01 Reserva Legal
2.1.03 Utilidades Retenidas
2.1.03.01 Superávit Acumulado
3 Pasivo
3.1 Pasivo no Corriente
3.1.01 Préstamos a largo plazo
3.1.01.01 Préstamos a largo plazo Fiduciarios
3.1.01.02 Préstamos a largo plazo Prendarios
3.1.01.03 Préstamos a largo plazo Hipotecarios
3.1.02 Provisión P/Prestaciones Laborales
3.1.02.01 Provisión P/Indemnizaciones
3.1.02.02 Provisión P/Aguinaldos
3.1.02.03 Provisión P/Vacaciones
3.1.02.04 Provisión P/Bono 14
3.1.02.05 Provisión P/Pensiones y Jubilaciones
3.2 Pasivo Corriente
3.2.01 Cuentas por Pagar
3.2.01.01 Proveedores
3.2.01.01.01 Proveedores locales
3.2.01.01.02 Proveedores del Exterior
3.2.01.02 Impuestos y Contribuciones
3.2.01.02.01 ISR por Pagar
3.2.01.02.02 IGSS por pagar
3.2.01.02.03 Otros Impuestos por Pagar
3.2.01.02.04 IVA por Pagar
3.2.01.03 Retenciones por Pagar
3.2.01.03.01 Cuota Laboral IGSS por pagar
3.2.01.03.02 Impuesto s/la renta a empleados
3.2.01.03.03 Descuentos Judiciales por Pagar
3.2.01.03.04 Otras Retenciones legales por pagar
3.2.01.01 Anticipos sobre ventas
3.2.01.05 Otras Cuentas por Pagar
4 Ingresos
4.1 Ingresos Brutos
4.1.01 Ventas de Mercadería
4.1.02 Intereses Varios
4.1.03 Otros Ingresos
4.1.04 Devolución sobre ventas
5 Costo
5.1 Costo de Ventas
5.1.01 Inventario Inicial
5.1.02 Compras
5.1.02.01 Compras
5.1.02.02 Devolución sobre compras
5.1.03 Inventario Final
6 Gastos de Operación
6.1 Gastos por Sueldos
6.1.01 Sueldos
6.1.02 Horas Extras
6.1.03 Bonificación Decreto
6.1.04 Comisiones por Venta
6.2 Gastos Operativos
6.2.01 Viáticos
6.2.02 Peajes y Otros
6.3 Prestaciones Laborales
6.3.01 Aguinaldo
6.3.02 Bono 14
6.3.03 Vacaciones
6.3.04 Indemnización
6.4 Prestaciones Adicionales
6.4.01 Bienes a empleados
6.4.02 Capacitacion
6.5 Gastos de Mantenimiento de Vehiculos
6.5.01 Combustible y Lubricantes
6.5.02 Repuestos y Rep. De veh.
6.6 Gastos de mercadeo y Venta
6.6.01 Promociones
6.6.02 Publicidad
6.7 Gastos de Oficina
6.7.01 Papeleria y útiles
6.7.02 Mant. Y limp. De Oficina
6.8 Gastos no Discrecionales
6.8.01 Energía Eléctrica
6.8.02 Agua
6.8.03 Teléfono y correo
6.8.04 Honorarios Profesionales
6.8.05 Alquileres
6.8.06 Cuentas Incobrables
Universidad de San Carlos de Guatemala
Facultad de Ciencias Economicas
Organización y Sistematización
Lic. Obidio

Elaborado por: Brenely Eunice Salguero

Carne: 201506037

Empresa "Amy Vasquez, S.A."

Balance General
al 31 de Diciembre 2020
(Cifras Expresadas en Quetzales)

1 Activo
1.1. Activo No corriente
1.1.01 Propiedad Planta y Equipo
1.1.01.01. Inmuebles
1.1.01.01.01 Inmuebles
Terrenos
Terrenos
Vehículos
Vehículos de reparto
Depreciación Acum. Vehículos de reparto
Maquinaria y Equipo
Depreciacion Acumulada Maq. Y Equipo
Mobiliario y Equipo
Mobiliario y Equipo
Depreciación Acumulada
Arrend. De Vehículos en leasing
Depreciacion Acumulada Activo en Leasing
Activos para Leasing
Depreciacion Acumulada Activo para Leasing
1.2 Activo Corriente
Banco
Banco A
Banco B
Clientes
Comisiones
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Clientes
Estimación P/Cuentas Incobrables
Combustibles
Derecho de llave
Seguros cobrados por anticipado
 Deudores por Leasing
IVA credito fiscal
ISR Diferido Activo
Inventarios
Inventarios Neto
Inventario en Transito
Mercaderias en Consignación
Gastos Anticipados
Seguros pag. Por anticipado
Seguros s/activos en leasing
Impuestos y contribuciones
I.V.A. Debito fiscal
2 Patrimonio de los Accionistas
2.1 Capital y Reservas
Utilidades Retenidas
Utilidad Periodos Anteriores
Utilidad del Periodo
3 Pasivo
3.1 Pasivo no Corriente
prestaciones para contingencias
Cuentas por pagar L/P
Obligaciones por Leasing L/P
3.2 Pasivo Corriente
3.2.01 Cuentas por Pagar
Ctas. Pagadas por anticipado
Proveedores
Proveedores del Exterior
Aguinaldo por pagar
Vacaciones por pagar
Bono 14 por pagar

Credito prendiario por pagar

Cuentas por pagar C/P
Documentos y cuentas por pagar
Intereses prestamos bancarios
Obligaciones por Leasing C/P
Impuestos y Contribuciones
ISR por Pagar
ISR Diferido pasivo
Indemnizaciones por pagar
Universidad de San Carlos de Guatemala
Facultad de Ciencias Economicas
Organización y Sistematización
Lic. Obidio

Elaborado por: Brenely Eunice Salguero

Carne: 201506037

Empresa "Amy Vasquez, S.A."

Estado de Resultados
al 31 de Diciembre 2020
(Cifras Expresadas en Quetzales)

4 Ingresos
4.1 Ingresos Brutos
Ventas Equipo para leasing
ventas locales
Intereses diferidos por percibir
Intereses por leasing
Intereses diferidos Credido Prendario

5 Costo
5.1 Costo de Ventas
Cuentas incobrables
Equipo para leasing
Depreciacion Activos en Leasing
Depreciacion Activos para Leasing
6 Gastos de operación
Prestaciones Laborales
Aguinaldo
Bono 14
Vacaciones
Indemnización
Gastos Bancarios
Gasto no Deducibles
Gasto de representacion
Gastos ejecutivos por arrendamiento
ISR Gasto
Gastos y Productos financieros
Intereses sobre activos para leasing
Otros ingresos de operación
Perdidas por financiamiento
perdidas por venta de activo
Resultado de operación
Impuesto Sobre la Renta
Utilidad Neta después de I.S.R.

NOTA estas tres ultimas cuentas no me las dieron entre el listado queria saber si siempre se colocan
no tienen numero de clasificacion
saber si siempre se colocan