FORMATO 5.

1: LIBRO DIARIO

EJERCICIO: Setiembre-2020
RUC: 20569856932
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: "LOS ANDENES" S.A.C
Referencia de
la Operación
Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento
Número correlativo Fecha de la
del registro
Operación
Glosa o Descripción de la Operación Código
del Libro Numero
Número
del
o
Registro
Correlativ Documen
o to
Código Denominación Debe Haber
(Tabla 8) Sustentat

01 01/09/2020 POR EL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO ANICIO DE SUS ACTIVIDADES 1011 Caja 12,580.00
1041 Cuentas corrientes operativas 75,986.00
1212 Emitidas en cartera 22,680.00
2011 Mercaderías 267,200.00
3351 Muebles 8,320.00
4111 Sueldos y salarios por pagar 4,780.00
4212 Emitidas 12,890.00
5011 Acciones 300,000.00
5911 Utilidades acumuladas 69,096.00
02 02/09/2020 POR EL PAGO DE REMUNERACIONES Y DE PROVEEDORES 4111 Sueldos y salarios por pagar 4,780.00
4212 Emitidas 12,890.00
1041 Mercaderias Manufacturadas 17,670.00
03 02/09/2020 POR EL SERVICIO DE NOTARIA 6322 Legal y tributaria 450.00
4691 Otras cuentas por pagar diversas 450.00
04 05/09/2020 POR LA TRANSFERENCIA A CUENTA DE GASTOS 9411 Gastos Administrativos 450.00
7911 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 450.00
05 05/09/2020 HABILITACION DE FONDOS FIJOS 1021 Fondos fijos 1,500.00
1041 Cuentas corrientes operativas 1,500.00
06 05/09/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212 Emitidas en cartera 113,657.60
4011 Impuesto general a las ventas 17,337.60
7011 Mercaderías - venta 96,320.00
07 05/09/2020 POR EL COBRO POR VENTA DE MERCADERIAS 1041 Cuentas corrientes operativas 113,657.60
1212 Emitidas en cartera 113,657.60
08 10/09/2020 POR LA COMPRA DE MERCADERIA 6011 Mercaderías 85,042.37
4011 Impuesto general a las ventas 15,307.63
4212 Emitidas 100,350.00
09 10/09/2020 POR EL INGRESO A NUESTRO AL MACEN 2011 Mercaderías 85,042.37
6111 Mercaderías 85,042.37
10 11/09/2020 POR EL SERVICIO DE MANTENIMIENTO 6343 Propiedad, planta y equipo 1,000.00
4017 Mercaderias Manufacturadas 80.00
4241 Honorarios por pagar 920.00
11 11/09/2020 POR LA TRANSFERENCIA A CUENTA DE GASTOS 9411 Gastos Administrativos 1,000.00
7911 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,000.00
12 11/09/2020 POR EL PAGO DE SERVICIO 4241 Honorarios por pagar 920.00
1041 Cuentas corrientes operativas 920.00
13 11/09/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212 Emitidas en cartera 99,285.00
4011 Impuesto general a las ventas 15,145.17
7011 Mercaderías - venta 84,139.83
14 15/09/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212 Emitidas en cartera 6,041.60
4011 Impuesto general a las ventas 921.60
7011 Mercaderías - venta 5,120.00
15 15/09/2020 POR EL COBRO POR VENTA DE MERCADERIAS 1041 Cuentas corrientes operativas 6,041.60
1212 Emitidas en cartera 6,041.60
16 15/09/2020 COMPRA DE UTILES DE DE OFICINA 6561 Suministros 256.00
4691 Otras cuentas por pagar diversas 256.00
17 15/09/2020 POR EL PAGO POR COMPRA 4691 Otras cuentas por pagar diversas 256.00
1011 Caja 256.00
18 16/09/2020 POR LA COMPRA DE MUEBLES 3351 Muebles 381.36
4011 Impuesto general a las ventas 68.64
4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 450.00
19 16/09/2020 POR EL PAGO DE MUEBLES 4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 450.00
1011 Caja 450.00
20 16/09/2020 POR LA COMPRA DE MERCADERIA 6011 Mercaderías 54,915.25
4011 Impuesto general a las ventas 9,884.75
4212 Emitidas 64,800.00
21 16/09/2020 POR EL INGRESO A NUESTRO AL MACEN 2011 Mercaderías 54,915.25
6111 Mercaderías 54,915.25
22 16/09/2020 POR LA VENTA 1212 Emitidas en cartera 4,283.40
4011 Impuesto general a las ventas 653.40
7011 Mercaderías - venta 3,630.00
23 17/09/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212 Emitidas en cartera 4,141.80
4011 Impuesto general a las ventas 631.80
7011 Mercaderías - venta 3,510.00
24 17/09/2020 POR EL COBRO POR VENTA DE MERCADERIAS 1041 Cuentas corrientes operativas 4,141.80
1212 Emitidas en cartera 4,141.80
25 17/09/2020 POR EL PRESTAMO A NUESTRO PERSONAL 1411 Préstamos 1,500.00
1041 Cuentas corrientes operativas 1,500.00
26 30/09/2020 PAGO DE ALQUILER 6352 Edificaciones 1,500.00
1041 Cuentas corrientes operativas 1,500.00
27 30/09/2020 POR LA TRANSFERENCIA A CUENTA DE GASTOS 9411 Gastos Administrativos 1,500.00
7911 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,500.00
28 30/09/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212 Emitidas en cartera 27,480.00
4011 Impuesto general a las ventas 4,191.86
7011 Mercaderías - venta 23,288.14
29 30/09/2020 POR EL COBRO POR VENTA DE MERCADERIAS 1041 Cuentas corrientes operativas 27,480.00
1212 Emitidas en cartera 27,480.00
30 30/09/2020 POR LA ESTIMACION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 6211 Sueldos y salarios 11,150.00
6271 Régimen de prestaciones de salud 1,003.50
40173 Renta de quinta categoría 215.68
4031 ESSALUD 1,003.50
4032 ONP 630.50
4071 Administradoras de fondos de pensiones 839.27
4111 Sueldos y salarios por pagar 9,464.55
31 30/09/2020 POR LA TRANSFERENCIA A CUENTA DE GASTOS 9411 Gastos Administrativos 7,139.50
9511 Gastos de Venta 5,014.00
7911 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 12,153.50
32 30/09/2020 POR EL PAGO A NUESTROS TRABAJADORES 4111 Sueldos y salarios por pagar 3,995.49
1041 Cuentas corrientes operativas 3,995.49
33 30/09/2020 POR ESTIMACION DE SERVICIOS BASICOS 6361 Energía eléctrica 327.12
6363 Agua 63.56
6364 Teléfono 165.25
4011 Impuesto general a las ventas 100.07
4212 Emitidas 656.00
34 30/09/2020 POR LA TRANSFERENCIA A CUENTA DE GASTOS 9411 Gastos Administrativos 277.96
9511 Gastos de Venta 277.97
7911 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 555.93
35 30/09/2020 PAGO DE SERVICIOS BASICOS 4212 Emitidas 656.00
1021 Fondos fijos 656.00
36 30/09/2020 POR LA PROVISION DE MUEBLES Y ENSERES 68424 Muebles y enseres 72.51
39526 Muebles y enseres 72.51
34 30/09/2020 POR LA TRANSFERENCIA A CUENTA DE GASTOS 9411 Gastos Administrativos 72.51
7811 Cargas cubiertas por provisiones 72.51
35 30/09/2020 POR EL COSTO DE VENTAS 6911 Mercaderías 191,840.00
2011 Mercaderías 191,840.00
1,349,141.46 1,349,141.46