FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2022
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CACTUS E.I.R.L TDA

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO
CORRELATIV CÓDIGO DEL
NÚMERO NÚMERO DEL
O DEL
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE LIBRO O
ASIENTO O
CODIGO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
UNICO DE LA REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
OPERACIÓN

(TABLA 8) SUSTENTATORIO

1 1/1/2022 Por la centralizacion del 3 2000.00

101 Caja
balance inicial del inventario 15000.00
1041 Cuentas corrientes operativas
13000.00
2011 Mercaderías
6880.00
3351 Muebles
1,700.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
2,000.00
423 Letras por pagar

501 Capital social 33,180.00

2 1/2/2022 Por la compra de la poliza 8 Fac 002-00897 182 Seguros 6000.00

de seguro 1673 IGV por acreditar en compras 1080.00

469 Otras cuentas por pagar diversas 7,080.00

3 1/2/2022 Por el pago de 1 Ch/ 0001 469 Otras cuentas por pagar diversas 7080.00

la poliza de seguro 1041 Cuentas corrientes operativas 7,080.00

4 1/2/2022 Compra de mercaderias 8 Fac 001-02345 6011 Mercaderías 7886.00

1673 IGV por acreditar en compras 1419.48

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 9,305.48

5 1/2/2022 Por el pago de compra 1 Ch/ 0002 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 9305.48

de mercaderias 101 Caja 9,305.48

6 1/2/2022 Por el ingreso al 13 P/E 0001 2011 Mercaderías 7886.00

almacen 6111 Mercaderías 7,886.00

7 1/5/2022 Por la creacion 7 Ch/ 0003 102 Fondos Fijos 500.00

de un fondo fijo 1041 Cuentas corrientes operativas 500.00

8 1/8/2022 Por la venta 14 Fac 001-000001 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 11964.08

de mercaderias 4011 Impuesto general a las ventas 1,825.03

7012 Mercaderias venta local 10,139.05

9 1/8/2022 Por el cobro 1 Voucher de deposito 1041 11964.08

de nuestro cliente 121 11964.08

10 1/8/2022 Por la salida de mercaderia 13 Parte de salida 001 6912 7687.74

del almacen 2011 7687.74

11 1/20/2022 Por los servicios de 8 Recibo N° 00001 6361 Energia electrica 169.50

energia electrica y agua Recibo N° 00002 6363 Agua 97.46

1673 IGV por acreditar en compras 48.04

469 Otras cuentas por pagar diversas 315.00

12 1/20/2022 Por el destino de los gastos 943 Gastos generales 133.48

de servicios 957 Gastos generales 133.48

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 266.96

13 1/21/2022 Por la compra de 8 Fact/ 003-002728 6011 Mercaderias 8416.00

mercaderias 60911 Transporte 500.00

1673 IGV por acreditar en compras 1604.88

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 10,520.88

14 1/21/2022 Por el pago 1 Ch/ 0004 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 6312.53

1041 Cuentas corrientes operativas 6312.53

15 1/21/2022 Por el ingreso de 13 P/E 0002 2011 Mercaderias 8916.00

mercaderias 6111 Mercaderias 8916.00

16 1/23/2022 Por el anticipo de 1 Voucher de deposito 1041 Cuentas corrientes operativas 6000.00

nuestro cliente 122 Anticipos de clientes 6000.00

17 1/24/2022 Por el prestamo otorgado 1 Ch/ 0005 171 Prestamos 7000.00

a la empresa 1041 Cuentas corrientes operativas 7,000.00

18 1/25/2022 Por la venta de 14 Fac. 001-0002 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 17883.07

mercaderias 4011 Impuesto general a las ventas 2,727.93

7012 Mercaderias venta local 15,155.14

19 1/25/2022 Por el cobro 1 Voucher de deposito 1041 Cuentas corrientes operativas 11883.07

122 Anticipos de clientes 6000.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 17,883.07

20 1/25/2022 Por el costo de la sailda 13 Requision 6912 Mercaderias venta local 12400.29

de mercaderias 2011 Mercaderias 12400.29

21 1/27/2022 Por la compra de envases 8 Fac. 003-0879 6041 Envases 1500.00

1673 IGV por acreditar en compras 270.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,770.00

22 1/27/2022 Por el pago 1 Ch/ 00005 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,770.00

1041 Cuentas corrientes operativas 1,770.00

23 1/27/2022 Por el ingreso al almacen 13 P/ Entrada 0003 261 Envases 1500.00

6141 Envases 1,500.00

24 1/30/2022 Por el pago de servicos de 469 Otras cuentas por pagar diversas 315.00

energia y agua 101 Caja 315.00

25 1/30/2022 Por el devengo de la 651 Seguros 500.00

poliza de seguro 182 Seguros 500.00

26 1/30/2022 Por el destino del 949 Seguro 250.00

seguro 959 Seguro 250.00

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 500.00

27 1/30/2022 Por la provision de la 68414 Muebles y enseres 57.33

depreciacion 39526 Muebles y enseres 57.33

28 1/30/2022 Por el destino de la 946 Depreciaion, amortizacion y deteriodo 30.00

provision de la depreciacion 956 Depreciaion, amortizacion y deteriodo 27.33

781 Cargascubiertas por provisiones 57.33

29 1/30/2022 Por la regularizacion del IGV Ch/ 00006 4011 Impuesto general a las ventas 4552.96

en el presente mes 1673 IGV por acreditar en compras 4,422.40

1041 Cuentas corrientes operativas 130.56

208173.28 208,173.28

TOTALES
FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
Fecha o Operación

10 12 16 20 21 33 34 38 39 4011D 4011C 4017D 4017C 402 42 46 50 58 59 60 61 62 63 65 66 67 68 69 96 97 70 75 76 77 79

Período mensual

TOTALES