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    Plan Financiero Quesos

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    El documento presenta el plan financiero de una empresa productora de queso. Incluye el presupuesto de caja, balance general, estado de resultados y flujo de efectivo para los próximos 4 meses. El presupuesto de caja muestra un incremento proyectado en las entradas de efectivo mes a mes. El balance general presenta los activos, pasivos y patrimonio de la empresa. El estado de resultados proyecta una utilidad neta de $990,800 para el primer mes. El flujo de efectivo prevé una disminución del saldo final de caja mes a mes.

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    El documento presenta el plan financiero de una empresa productora de queso. Incluye el presupuesto de caja, balance general, estado de resultados y flujo de efectivo para los próximos 4 meses. El presupuesto de caja muestra un incremento proyectado en las entradas de efectivo mes a mes. El balance general presenta los activos, pasivos y patrimonio de la empresa. El estado de resultados proyecta una utilidad neta de $990,800 para el primer mes. El flujo de efectivo prevé una disminución del saldo final de caja mes a mes.

    Descripción original:

    plan financiero

    Título original

    PLAN FINANCIERO QUESOS

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    PLAN FINANCIERO

    PRESUPUESTO DE CAJA PRODUCTO/SERVICIO VALOR UNIDAD


    MES I MES II MES III MES IV MEDIA LIBRA DE QUESO $5,400
    Total de entradas en efectivo $ 193,600.00 $ 580,800.00 $ 774,400.00 $ 755,600.00 $ 2,304,400.00 1 LIBRA DE QUESO $7,000
    ( - ) Total de desembolsos $ 48,000.00 $ 96,000.00 $ 96,000.00 $ 88,000.00 $ 328,000.00 1 KILO DE QUESO $11,800
    Flujo neto de efectivo $ 145,600.00 $ 484,800.00 $ 678,400.00 $ 667,600.00 $ 1,976,400.00
    ( + ) Saldo incial caja -$ 97,600.00 -$ 388,800.00 -$ 582,400.00 -$ 579,600.00
    Saldo final caja $ 48,000.00 $ 96,000.00 $ 96,000.00 $ 88,000.00
    ( + ) Financiamiento $ - $ - $ - $ -
    Saldo final con financiamiento $ 48,000.00 $ 96,000.00 $ 96,000.00 $ 88,000.00

    El presupuesto de caja se presenta como un plan de meta prevista; es un rubro de los ingresos destinado para el gasto que se debe
    ejecutar en un tiempo determinado, teniendo en cuenta las variaciones generadas por los cambios en las ventas.
    PLAN FINANCIERO

    BALANCE GENERAL

    ACTIVOS PASIVOS
    ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO
    Caja - Bancos $ 350,000.00 Cuentas por pagar $ 120,000.00
    Cuentas por cobrar $ 170,000.00
    Inventario de materiales $ 128,000.00 PASIVO A LARGO PLAZO
    Inventario de producto en proceso $ 367,000.00 Cuentas por pagar $ 350,000.00
    Inventario de producto terminado $ 740,000.00
    TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 1,755,000.00 TOTAL PASIVOS $ 470,000.00

    ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO


    Moldes para cada tamañano de quesos,
    termometro digital, colador, ollas. $ 385,000.00 Capital $ 900,000.00

    … $ - Utilidad del ejercicio $ -

    TOTAL ACTIVO FIJO $ 385,000.00 TOTAL PATRIMONIO $ 900,000.00

    TOTL ACTIVOS $ 2,140,000.00 TOTAL PASIVO Y $ 1,370,000.00


    PATRIMONIO

    El balance general es la "fotografía" de la empresa en una fecha determinada; es estático, no es acumulativo, pero puede
    cambiar para el periodo siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la ecuación contable Activo = Pasivo +
    Patrimonio.
    PLAN FINANCIERO

    ESTADO DE RESULTADOS
    Mes NOV Día 24 Año 2020

    VENTAS $ 1,155,800.00

    Ventas de contado $ 980,000.00

    Ventas a crédito $ 175,800.00

    COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 165,000.00

    Materiales o mercancías $ 165,000.00

    Mano de obra $ -

    UTILIDAD BRUTA $ 990,800.00

    GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ 290,000.00 $ -

    UTILIDAD OPERATIVA $ 990,800.00

    APORTES FAMILIARES ( + ) $ -

    GASTOS FAMILIARES (- ) $ 380,000.00 $ -

    UTILIDAD NETA DESPUES DE


    GASTOS FAMILIARES $ 990,800.00

    El estado de resultados es el reporte de pérdidas y ganancias, que muestra cómo se han


    obtenido los ingresos y los gastos, así como la utilidad o pérdida resultante de las operaciones
    de una empresa durante un período determinado. Es un estado dinámico y acumulativo.
    PLAN FINANCIERO

    FLUJO DE EFECTIVO

    INGRESOS MES I MES II MES III MES IV

    Ventas de contado $ 193,600.00 $ 580,800.00 $ 774,400.00 $ 755,600.00

    Cobro a clientes $ 130,000.00 $ 85,000.00 $ 97,800.00 $ 48,700.00

    Ingresos familiares $ 300,000.00 $ - $ - $ -

    A. TOTAL INGRESOS $ 623,600.00 $ 665,800.00 $ 872,200.00 $ 804,300.00

    GASTOS

    Compras de contado $ 180,000.00 $ 165,000.00 $ 170,000.00 $ 154,000.00

    Gastos familiares $ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00 $ 380,000.00

    Gastos del negocio $ 290,000.00 $ 290,000.00 $ 290,000.00 $ 290,000.00

    Mano de obra $ 68,000.00 $ 68,000.00 $ 68,000.00 $ 68,000.00

    Transporte $ - $ - $ - $ -

    Gastos financieros $ - $ - $ - $ -

    Amortización a capital $ - $ - $ - $ -

    B. TOTAL GASTOS $ 918,000.00 $ 903,000.00 $ 908,000.00 $ 892,000.00

    C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) -$ 294,400.00 -$ 237,200.00 -$ 35,800.00 -$ 87,700.00

    D. MÁS SALDO INICIAL DE CAJA $ - $ - $ - $ -

    E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )


    (Igual al G. anterior) -$ 294,400.00 -$ 237,200.00 -$ 35,800.00 -$ 87,700.00

    F. MARGEN DE SEGURIDAD $ - $ - $ - $ -

    G. SALDO FINAL REAL DE CAJA -$ 294,400.00 -$ 237,200.00 -$ 35,800.00 -$ 87,700.00

    El flujo de efectivo es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo en un periodo
    determinado, teniendo presente el financiamiento o los desembolsos.
    PLAN FINANCIERO

    ANÁLISIS
    Presupuesto de caja Balance general

    Se pudo notar que mes a mes se dio un incremento en las entradas Según el resultado que arrojo este punto del ejercicio se puede
    del efectivo, y asi mismo con el saldo final en caja mes a mes se notar que se logra tener un balance entre los valores de los activos y
    pudo ver un incremento notable. los pasivos.

    Estado de resultados Flujo de efectivo

    Según el total que arroja el ejercicio se nota que mes a mes hubo
    Según el analisis del estado de resultados se puede ver que el valor una disminución notable del efectivo en el saldo final real de caja de
    total arrojado de utilidad fue de 990.800
    87.700$

    El análisis es una matriz en la que se relacionan las reflexiones acerca de las variables financieras que se encontraron.

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