Modelo de Código de Conducta para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo

Para uso de los Notarios

ANEXO Nº 4

MODELO
CÓDIGO DE CONDUCTA PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS
Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO DEL NOTARIO

CAPÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES

Artículo 1°.- OBJETIVO

El Código de Conducta tiene por objetivo establecer las bases mínimas de comportamiento responsable, así
como los principios, deberes y normas éticas que el Notario debe conocer y cumplir, a fin de propender al
adecuado funcionamiento del sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo.

Artículo 2°.- ALCANCE

El presente Código de Conducta es aplicable a los Notarios de la República del Perú, quienes están bajo
supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
a través de la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), en materia de prevención y detección
del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Igualmente, es aplicable a sus trabajadores conforme a la definición del presente Código.

Artículo 3°.- DIFUSIÓN

El Notario difundirá las leyes, normas, disposiciones internas, manual y demás información que considere
relevante en materia de prevención de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo, entre sus
trabajadores, según corresponda al tipo de labor específica de cada quien. Asimismo, entregará a cada
trabajador un ejemplar del Código de Conducta, aprobado en cumplimiento de las normas sobre la materia, a
fin de facilitar el cumplimiento a sus trabajadores.

La adecuada difusión del Código de Conducta se acreditará con la suscripción de la Declaración Jurada de
recepción y conocimiento del mencionado documento, de acuerdo al Anexo 4-A del presente Código.

Artículo 4°.- GLOSARIO DE TÉRMINOS

Para efectos de la aplicación del presente Código de Conducta, se entenderá por:

a) Beneficiario final: Toda persona natural que, sin tener necesariamente la condición de cliente, es la
propietaria o destinataria del bien o servicio que presta el sujeto obligado, o se encuentra autorizada o
facultada para disponer de éstos.
b) Buen criterio: El discernimiento o juicio que se forma el sujeto obligado a partir, por lo menos, del
conocimiento del cliente y del mercado; abarca la experiencia, la capacitación y la diligencia del sujeto
obligado y sus trabajadores, en la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
c) Cliente: Toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera, que solicita sin recibir o solicita y recibe
del Notario la prestación de sus servicios profesionales como tal.
d) Financiamiento del terrorismo.- Delito tipificado en el literal f) del artículo 4º del Decreto Ley N° 25475 y
sus normas modificatorias.
e) LA/FT: Lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
f) Lavado de activos: Delito tipificado en el Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto Legislativo de Lucha
Eficaz contra el Lavado de Activos y Otros Delitos Relacionados a la Minería Ilegal y Crimen Organizado,
y sus normas modificatorias.

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g) Ley: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú – UIF-Perú, Ley Nº 27693 y sus
modificatorias (Leyes Nº 28009, Nº 28306, Nº 29038 y Decreto Legislativo Nº 1106).
h) Manual: Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
i) Oficial de Cumplimiento: Persona natural que colabora en la implementación del Sistema de Prevención
del Lavado de Activos y de Financiamiento del Terrorismo y es responsable de vigilar y verificar su
funcionamiento.
j) Operación: Todo acto o contrato respecto del cual se solicita los servicios profesionales del Notario, que
se realice o se haya pretendido realizar, sin perjuicio que se formalice o no en instrumento público
notarial protocolar o extraprotocolar.
k) Operaciones Inusuales: Aquellas operaciones de naturaleza civil, comercial o financiera, realizadas o
que se pretendan realizar, cuya cuantía, características particulares o periodicidad no guardan relación
con la actividad económica del cliente o beneficiario final, salen de los parámetros de normalidad
vigentes en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente o presentan características que activan
las señales de alerta definidas por el sujeto obligado.
l) Operaciones Sospechosas: Cualquier información relevante sobre manejo de activos o pasivos u otros
recursos, cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica de sus clientes,
o sobre transacciones de sus usuarios que por su número, por las cantidades transadas o por las
características particulares de éstas, puedan conducir razonablemente a sospechar que se está
utilizando a la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades
delictivas o destinados a su financiación.
m) Reglamento: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Perú, aprobado por Decreto Supremo N° 018-2006-
JUS.
n) SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
o) Sujeto Obligado: Las personas naturales o jurídicas que tienen la obligación de implementar un sistema
de políticas y procedimientos para prevenir el lavado de activos y del financiamiento del terrorismo,
incluyendo la remisión de información respecto a las operaciones sospechosas o inusuales, detectadas
durante el curso de sus actividades, entre otros. Para efectos del presente Código de Conducta, se
considera al Notario como sujeto obligado.
p) Trabajador.- Toda persona natural que mantiene vínculo laboral o contractual con el Notario.
q) UIF-Perú.- Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada de la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.

CAPÍTULO II
PRINCIPIOS Y DEBERES ÉTICOS

Artículo 5°.- PRINCIPIOS ÉTICOS

5.1 El Notario y sus trabajadores deberán actuar en el ejercicio de sus actividades, bajo los siguientes
principios:
5.1.1 Respeto y adecuación a las normas
Cumpliendo las normas que regulan el ejercicio de sus actividades, adecuando su conducta
hacia el respeto a la Constitución Política del Perú y a la legislación vigente en materia de
lucha contra el lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, así como al presente
Código de Conducta y al Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo.
5.1.2 Probidad
Ejerciendo sus funciones con responsabilidad, actuando con rectitud, honradez y honestidad
y procurando que el Notario no sea utilizado en actividades de lavado de activos o del
financiamiento del terrorismo.

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5.1.3 Confidencialidad
Garantizando la estricta confidencialidad de la información y la reserva de identidad del
Oficial de Cumplimiento, tanto respecto de las responsabilidades que la Ley le asigna, como
en lo relativo a los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) que comunica a la SBS a
través de la UIF-Perú y a la investigación y procesos jurisdiccionales que en su momento se
lleven a cabo en base a ellos.
5.1.4 Equidad
Actuando con justicia y respeto mutuo en sus relaciones internas y con sus clientes, con los
organismos públicos y entidades privadas, así como con la SBS a través de la UIF-Perú.
5.1.5 Idoneidad
Garantizando la aptitud técnica y moral, en el desarrollo de sus actividades, aprovechando
las oportunidades de capacitación para el debido cumplimiento de sus funciones y, en
especial, en materia de prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
5.1.6 Imparcialidad
Evaluando con objetividad la información a su cargo o disposición para la detección de
operaciones inusuales y sospechosas y, en su caso, emitir los reportes que correspondan,
demostrando independencia en sus vinculaciones con personas e instituciones.
5.1.7 Veracidad
Expresándose con la verdad, en el ejercicio de sus actividades y cumplimiento de sus
funciones, así como con los clientes y terceros.

Artículo 6°.- DEBERES ESENCIALES

6.1 El Notario y sus trabajadores deben cumplir con los deberes establecidos en la Ley, su reglamento y
demás normas aplicables, poniendo especial diligencia en:
6.1.1 Deber de Informar
Prestar especial atención en la detección de operaciones inusuales y en la prevención o
detección de operaciones sospechosas, informando a la UIF-Perú a través del Reporte de
Operaciones Sospechosas (ROS) o del Sistema ROSEL cuando corresponda, de acuerdo a
lo dispuesto en la Ley, su Reglamento y demás disposiciones aplicables sobre la materia.
6.1.2 Deber de Registro
Registrar todas las operaciones que realicen sus clientes, sin exclusión alguna, en forma
precisa, completa y cronológica, de acuerdo a los montos establecidos en las Normas
Especiales para la prevención del LA/FT, conservándolos por el plazo legal, y poniéndolo a
disposición de la UIF-Perú en la forma y plazo que ésta determine.
6.1.3 Deber de Reserva
Bajo responsabilidad, el Notario y sus trabajadores están prohibidos de poner en
conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad,
el hecho de que alguna información ha sido solicitada por la UIF-Perú o le ha sido
proporcionada de acuerdo a la Ley, salvo requerimiento del órgano jurisdiccional o autoridad
competente, conforme a la normativa vigente.
El Notario deberá adoptar medidas destinadas a respaldar a sus trabajadores en el
desarrollo de las actividades que realicen, para el efectivo cumplimiento de las normas
vigentes. En ningún caso, éste o sus trabajadores podrán adoptar represalias o ejercer
coacción alguna contra otros trabajadores, sus clientes u otras personas integrantes del
Sistema Nacional de Prevención y Detección del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo.

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6.2 Para el cumplimiento de los deberes que emanan de las normas vigentes, corresponde al Notario
adoptar medidas con relación a los siguientes aspectos:
6.2.1 Respecto a la debida diligencia de conocimiento del cliente:
a. Identificar adecuada y fehacientemente a los clientes o usuarios que requieran de los
servicios del sujeto obligado, sean estas personas naturales o jurídicas, requiriendo la
exhibición del documento de identidad que corresponda. Se considerará como cliente al
representante como al representado, al mandatario como al mandante, así como al
ordenante y/o beneficiario de las operaciones, de ser el caso.
b. Establecer los requerimientos de documentación adicional para la identificación del
cliente, verificándola de ser el caso.
c. Estar atento a los cambios en el comportamiento habitual de los clientes, que permitan
detectar alejamientos significativos en la operativa normal, a fin de efectuar el análisis y
evaluación de acuerdo a la normativa legal vigente.
d. Si como consecuencia de lo señalado en el literal anterior, se identifica dicha operación
como sospechosa, se deberá remitir el correspondiente reporte de operaciones
sospechosas (ROS).
6.2.2 Respecto al conocimiento del trabajador
a. Asegurarse que sus trabajadores tengan un alto nivel de integridad.
b. Recabar información sobre los antecedentes personales, laborales y patrimoniales del
trabajador, la que constará en su legajo personal, en garantía de la transparencia de la
información proporcionada. La información debe ser actualizada en lo que corresponda y
estará a disposición de la UIF-Perú.
6.2.3 Respecto a políticas preventivas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
a. Designar un Oficial de Cumplimiento que reúna los requisitos previstos en la normativa
vigente, y, en su caso, designar oportunamente al nuevo Oficial de Cumplimiento.
b. Identificar señales de alerta y tipologías del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo y difundirlas entre los trabajadores, manteniéndose así informados y
conscientes de los riesgos que las conductas permisivas pueden acarrear al Notario y a la
función notarial.
c. Cumplir con la capacitación en materia de prevención y detección del lavado de activos y
del financiamiento del terrorismo.
d. Conocer el marco legal vigente en materia de prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, difundiendo entre sus trabajadores las actualizaciones
respectivas.

CAPÍTULO III
INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO DE CONDUCTA Y MEDIDAS
DISCIPLINARIAS

Artículo 7°.- INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO DE CONDUCTA

El incumplimiento de las disposiciones del Código de Conducta es sancionable por la SBS, en la vía
administrativa, conforme a lo establecido en el Reglamento de Infracciones y Sanciones emitido para tal fin.
Sin perjuicio de ello, constituyen infracciones sancionables por el Notario, las que cometan sus trabajadores
según se indica a continuación:
a) No suscribir la Declaración Jurada de recepción y conocimiento del Manual y del Código de Conducta
para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, que les sea entregados por
el Notario.

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b) Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento.

c) Incumplir los procedimientos de los manuales internos establecidos por el Notario, en materia de
prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
d) Incumplir o trasgredir los procedimientos, guías y directrices internas establecidos por el sujeto obligado
para la identificación del cliente.
e) No elaborar o elaborar fuera del plazo que corresponda, el informe anual, registros o reportes que se
encuentren entre sus funciones.
f) Inasistencia injustificada a las capacitaciones programadas en materia de prevención del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo.
g) Obstaculizar o pretender impedir la labor del órgano supervisor en las visitas de supervisión.
h) Excluir a algún cliente del registro de operaciones.
i) Transgredir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo,
bajo cualquier medio o modalidad, incluso de la SBS, el hecho de que alguna información ha sido
solicitada por la UIF-Perú o le ha sido proporcionada.
j) No comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre determinada operación sospechosa de algún cliente.

El Notario calificará estas infracciones en su normatividad interna, de ser el caso, según su gravedad, ya sea
que se trate de infracciones leves, graves o muy graves, a efectos de imponer la sanción que corresponda. El
incumplimiento generado por caso fortuito o fuerza mayor debidamente comprobado, no constituye
infracción.

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