Manual Construccion Indicadores

Manual para la Construccin de
Indicadores de Desempeo
Julio 2015
Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo

Manual para la Construccin de Indicadores de
Desempeo
CONTENIDO
Presentacin
1.- Metodologa para la Construccin de la Matriz de Indicadores para Resultados
1.1
4
6
1.1 Consideraciones Previas
1.1.1 La Metodologa del Marco Lgico
1.1.2 Etapas de la Metodologa del Marco Lgico
1.2 Matriz de Indicadores para Resultados
1.2.1 Alineacin de las Polticas Pblicas con el Plan Estatal de Desarrollo (PED)
1.2.2 Definiendo la MIR
1.2.3 Estructura de la MIR
1.2.4 Secuencia de Elaboracin de la MIR
1.2.5 Construccin de la MIR
10
1.2.5.1 Anexo 1. Definicin del Problema
10
1.2.5.2 Anexo 2. Mapa de Involucrados
11
1.2.5.3 Anexo 3. rbol de Problemas
11
1.2.5.4 Anexo 4. rbol de Objetivos
12
1.2.5.5 Anexo 5. Seleccin de las Alternativas
12
1.2.5.6 Anexo 6. Estructura Analtica del Programa Presupuestario
13
1.2.6 Resumen Narrativo
13
1.2.7 Indicadores de Desempeo
15
1.2.8 Medios de Verificacin
16
1.2.9 Supuestos
17
1.2.10 Resumen de la MIR
18
1.3 Indicador de desempeo
20
1.3.1 Qu es un Indicador?
20
1.3.2 Clasificacin de Indicadores de Desempeo de la MIR
20
1.3.3 Recomendaciones sobre los Indicadores de la MIR
21
1.3.3.1. Revisar la sintaxis del Resumen Narrativo
21
1.3.3.2. Identificar los Factores Relevantes
21
1.3.4 Reglas para Identificar Elementos Mnimos en la Construccin de Indicadores
21
1

Desempeo
1.3.4.1 Nombre del Indicador
22
1.3.4.2 Dimensiones a Medir
22
1.3.4.3 Definicin
22
1.3.4.4 Mtodo de Clculo
23
1.3.4.5 Unidad de Medida
23
1.3.4.6 Frecuencia de Medicin
24
1.3.4.7 Lnea Base
24
1.3.4.8 Metas
25
1.3.4.9 Sentido del Indicador
25
1.3.4.10 Parmetros de Semaforizacin
26
1.3.5 Criterios para la eleccin de Indicadores
26
1.3.6 Proceso general de construccin de Indicadores
26
1.3.6.1 Revisar la claridad del Resumen Narrativo
27
1.3.6.2 Asegurar la relacin entre el Resumen Narrativo y el nombre del indicador
27
1.3.6.3 Detallar Indicadores y Probarlos
27
1.4 Gua de Casos Prcticos
27
1.4.1 Caso prctico 1. Definicin del problema
27
1.4.2 Caso prctico 2. Anlisis de involucrados
29
1.4.3 Caso prctico 3. Construccin del rbol de problemas
29
1.4.4 Caso prctico 4. Construccin del rbol de objetivos
32
1.4.5 Caso prctico 5. Seleccin de alternativa
33
1.4.6 Caso prctico 6. Construccin de la Estructura analtica del programa
34
presupuestario
1.4.7 Caso prctico 7. Elaboracin de la MIR
35
1.5 Formatos de Anexos
36
1.5.1. Definicin del Problema
36
1.5.2. Anlisis de Involucrados
37
1.5.3. rbol de Problemas
38
1.5.4. rbol de Objetivos
39
1.5.5. Seleccin de Alternativas
40
1.5.6. Estructura Analtica
41

Desempeo
2.- Instructivo de captura para el mdulo de Evaluacin del Desempeo del Sistema
Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeacin y Evaluacin del Desempeo
(SIIPPED).
43
2.1 Acceso al sistema
44
2.2 Captura de Datos (Captura de indicadores)
46
2.2.1. Nuevo Componente o Actividad
47
2.2.2. Edicin de un Componente o Actividad
52
2.3. Seguimiento de Indicadores
53
2.3.1. Ver Actividades
53
2.3.2. Metas
54
2.3.3. Res Alcanzado
55
2.4. Reportes
56

Desempeo
PRESENTACIN
De conformidad con la reforma al Artculo 134 de la Constitucin Poltica de los Estados
Unidos Mexicanos, publicada en el Diario Oficial de la Federacin, el 7 de mayo de 2008,
mediante la cual se establece que, Los resultados del ejercicio de dichos recursos sern
evaluados por las instancias tcnicas que establezcan, respectivamente, la Federacin, los
estados y el Distrito Federal, con el objeto de propiciar que los recursos econmicos se
asignen en los respectivos presupuestos, y siguiendo la visin vanguardista del presente
Gobierno se incorpora a la Administracin Pblica, el Modelo de Gestin para Resultados
(GpR), donde se requiere que existan mecanismos de evaluacin y monitoreo a las
actividades que realiza el Gobierno del Estado, a travs de la creacin del Sistema Estatal
de Evaluacin del Desempeo (SEED), que cuenta con la finalidad de estructurar
consideraciones objetivas para la asignacin de recursos por medio del Presupuesto basado
en Resultados (PbR).
En este sentido en la legislacin local y con fundamento en el artculo 108 de la Constitucin
Poltica del Estado de Hidalgo, Los resultados del ejercicio de dichos recursos sern
evaluados por las instancias tcnicas que se establezcan, con objeto de propiciar que los
recursos econmicos se asignen en los respectivos presupuestos, asimismo dentro del
artculo 25 fraccin XVI de la Ley Orgnica para la Administracin Pblica del Estado, la
Secretara de Finanzas y Administracin se encuentra facultada para autorizar la
Administracin de Recursos para el ejercicio del gasto pblico en funcin con el presupuesto
aprobado y de las disponibilidades financieras del Gobierno Estatal, de conformidad a las
disposiciones que en materia de Evaluacin del Desempeo establezca. Para tal efecto a
travs de la Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo se propone, dictamina y aplica la
metodologa, normatividad, procedimientos y trminos que se establezcan para la operacin
del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo, as como, crea, integra y desarrolla
mtodos y herramientas de monitoreo que se requieran aplicar para la Evaluacin al
Desempeo, de conformidad con el artculo 23 del Reglamento Interior de la Secretara.
La Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), es una herramienta que permite vincular los
distintos instrumentos de diseo, organizacin, ejecucin, seguimiento, evaluacin y mejora
de los programas presupuestarios, resultado de un proceso de planeacin realizado con base
en la Metodologa de Marco Lgico, por lo que con fundamento en los artculos 10,11 y 12,
del Decreto de Presupuesto de Egresos para el ejercicio Fiscal 2014, representan un
instrumento necesario para la conformacin del presupuesto a fin de integrar al Anteproyecto
de Presupuesto que ser enviado a la Cmara de Diputados.
En uso de sus atribuciones, la Secretara de Finanzas y Administracin crea la Unidad
Tcnica de Evaluacin del Desempeo (UTED), la cual es responsable de asegurar el
cumplimento de la informacin que requiere el Sistema Estatal de Evaluacin del
Desempeo, y del mismo modo emite el Manual para la Construccin de Indicadores de
Desempeo que tiene como objetivo regular el proceso de construccin de la Matriz de
Indicadores de Resultados (MIR), mismo que ser atendido y ejecutado por las
Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo del Estado.

Desempeo
El presente manual est dividido en dos apartados que contienen lo siguiente:

1.- Metodologa para la Construccin de la Matriz de Indicadores para Resultados.
2.1 Consideraciones Previas: Contiene los conceptos que servirn para entender los
apartados posteriores, as como el objetivo del presente manual.
2.2 Matriz de Indicadores para Resultados: Introduce al lector en la
conceptualizacin, estructura y proceso de elaboracin de la MIR, al mismo tiempo que
proporciona una serie de recomendaciones y ejemplos que servirn para construir las
Matrices de Indicadores de Resultados (MIR) de acuerdo a lo establecido en los
Lineamientos Generales del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo (SEED).
2.3 Indicadores de Desempeo: Integra definiciones, clasificacin y propsito de los
indicadores, distincin entre indicadores estratgicos y de gestin y diversos criterios
para elegir indicadores.
2.4 Casos Prcticos: Ejemplifica el desarrollo de la Matriz de Indicadores para
Resultados a partir de la Metodologa del Marco Lgico.
2.- Instructivo de captura para el mdulo de evaluacin del desempeo del Sistema
Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeacin y Evaluacin del Desempeo
(SIIPPED): Este apartado presenta la secuencia para la carga de informacin de las MIR
dentro sistema informtico que conformar el paquete econmico 2015.

Desempeo
1.- Metodologa para la Construccin de la

Matriz de Indicadores para Resultados

Desempeo
1.1 Consideraciones previas

1.1.1 La Metodologa del Marco Lgico
La Metodologa de Marco Lgico (MML) es una herramienta que facilita el proceso de
conceptualizacin, diseo, ejecucin, monitoreo y evaluacin de la poltica pblica.
Sus principales ventajas estn orientadas a proporcionar en un solo cuadro, de manera clara
y sencilla, la informacin ms importante de un proyecto presupuestario, facilitando su lgica,
entendimiento, seguimiento y evaluacin en cada fase. A su vez, esta metodologa facilita la
alineacin de los objetivos de la poltica pblica entre s y con la planeacin estatal,
permitiendo que los principales involucrados en el programa trabajen de manera coordinada
para establecer los objetivos, indicadores, metas y riesgos del programa.
1.1.2 Etapas de la Metodologa del Marco Lgico
La metodologa del marco lgico consta de seis etapas que se ilustran a continuacin:
Definicin del
Problema
Elaboracin de la
MIR
Definicin de la
Estructura
Analtica del Pp
Seleccin de
Alternativas
Anlisis de
Involucrados
rbol de
Problema
rbol de Objetivo
Figura 1. Etapas de la metodologa del Marco Lgico

Desempeo
1.2 Matriz de Indicadores para Resultados

1.2.1 Alineacin de las Polticas Pblicas con el Plan Estatal de Desarrollo
(PED)
El PED establece los ejes de poltica pblica, a partir de los cuales se determinan los
objetivos, metas y estrategias estatales que rigen la accin del gobierno.
A travs de la alineacin entre el PED y las Polticas Pblicas que de ste emanan, se busca
coordinar el trabajo de las Dependencias y enfocarlo a la consecucin de los objetivos y
metas establecidas. Cada Dependencia y Entidad del Poder Ejecutivo debe tener claridad
acerca de cmo contribuye al logro de lo planteado en el PED, de manera que todas las
polticas pblicas constituyan un esfuerzo coordinador en torno a prioridades claras y
estratgicas.
1.2.2 Definiendo la MIR
En la Metodologa del Marco Lgico (MML), la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
es considerada el instrumento por excelencia para el diseo, organizacin, ejecucin,
seguimiento, evaluacin y mejora de los programas, resultado de un proceso de planeacin
realizado con base en la propia metodologa.
La utilidad de la MIR consiste en establecer y estructurar un problema central, ordenar los
medios y fines del rbol de objetivos en un programa, generar indicadores para medir sus
resultados, definir los medios que permitirn verificar esos resultados, describir los riesgos
que podran afectar la ejecucin del programa, contemplar y analizar las condiciones
externas necesarias para el xito de la poltica pblica y retroalimentar el proceso
presupuestario para asegurar el logro de resultados.
1.2.3 Estructura de la MIR
La MIR est integrada en un cuadro dividido en dos partes, la parte inicial contiene un
encabezado con informacin bsica de la poltica pblica, seguido de un cuadro conformado
por 4 filas y 4 columnas como se ilustran y describen a continuacin:
SECRETARA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIN
UNIDAD TCNICA DE EVALUACIN DEL DESEMPEO
MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADO
ENCABEZADO
Resumen Narrativo u
Objetivo
Indicador / Nombre del Indicador
Medios de
verificacin
Supuestos
Impacto Final
FIN
Impacto Intermedio
PROPSITO
Productos
COMPONENTES
Procesos/Gestin
ACTIVIDADES
Cuadro 1. Estructura de la MIR

Desempeo
Filas:
1. Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratgico, es
decir, describe lo que el programa resolver en respuesta a un problema planteado o
una necesidad insatisfecha establecida en el PED. Generalmente son los objetivos a
cumplir a largo plazo del Plan Estatal de Desarrollo.
2. Propsito: Es el resultado o efecto directo que se propone alcanzar en la poblacin
objetivo o rea de enfoque cuando la poltica pblica ha sido ejecutada y a consecuencia
de la utilizacin de los componentes (bienes y/o servicios) producidos por el programa.
Es una hiptesis sobre el beneficio que se desea lograr.
3. Componentes: Son los bienes y/o servicios que produce o entrega el Programa
Presupuestario a la poblacin beneficiaria durante el transcurso de su ejecucin a fin de
cumplir su propsito.
4. Actividades: Son las acciones que se deben cumplir para lograr cada uno de los
componentes.
Columnas:
1. Resumen narrativo: Describe los objetivos por cada nivel de la Matriz;
2. Indicadores: Registra a modo de nombre los indicadores que sern utilizados para
medir el logro de los objetivos de las polticas pblicas, realizar el seguimiento de los
avances y evaluar los resultados alcanzados.
3. Medios de verificacin: Seala las fuentes de informacin de donde se alimentarn los
indicadores, proporcionando un mayor nivel de confianza sobre la calidad y veracidad de
la informacin.
4. Supuestos: Son los riesgos ambientales, financieros, institucionales, sociales, polticos,
climatolgicos o cualquier otro factor externo que pudiera poner en peligro el xito de la
poltica pblica.
Cabe mencionar que en todos los niveles y elementos constitutivos de la MIR se evitarn las
siglas y abreviaciones, aunque se trate de instituciones reconocidas, tales como INEGI,
CNDH, Conapo, Coespo, etc. Siempre se escribirn los nombres y referencias completos.
1.2.4 Secuencia de Elaboracin de la MIR

La elaboracin de una Matriz de Indicadores para Resultados implica realizar
ordenadamente cada una de las etapas de la metodologa de Marco Lgico para lograr un
mejor proceso de planeacin:

Desempeo
Definicin del problema

Anlisis del problema
Definicin del objetivo
Seleccin de la alternativa
Construccin de la EAPp
Resumen Narrativo
Indicadores: Ficha Tcnica
Medios de VerificacinR
Supuestos
Figura 2. Secuencia de elaboracin de la MIR
1.2.5 Construccin de la MIR

1.2.5.1 Anexo 1. Definicin del Problema
En esta etapa inicial se identifican y describen:
La problemtica o necesidad que da origen a una poltica pblica.

La poblacin o rea de enfoque que lo enfrenta.
Los involucrados en el mismo.
La definicin del problema debe describir de forma clara y breve la situacin que se desea
resolver y formularse como un hecho negativo que puede ser revertido, cuidando que no sea
planteado como la ausencia de solucin o de un servicio.
Consta de cuatro pasos:
1) Poblacin o rea de enfoque.
2) Descripcin de la situacin o problemtica central (identificar el problema real no los
sntomas).
3) Magnitud del problema: lnea base.
4) Anlisis de involucrados.
Definiciones de Poblacin o rea de Enfoque

Es necesario conocer al grupo poblacional que se ve afectado, es decir la poblacin
potencial, as como determinar la poblacin objetivo (aquellos que se pretende atender con
la ejecucin de la poltica pblica).Los beneficiarios de un Programa Presupuestario (PP),
pueden ser poblaciones o reas de enfoque; en el caso concreto de reas de enfoque se
hace referencia a beneficiarios que no pueden ser referidos como poblaciones.
10

Desempeo
Para mayor entendimiento, se presenta un cuadro que resume las diferentes definiciones de
poblacin utilizada1, as como un ejemplo extrado del Programa Oportunidades:
Poblacin o rea de enfoque

Potencial
Objetivo
Atendida
Se refiere a la poblacin que un

Se refiere a la poblacin total que
programa tiene planeado atender Se refiere a la poblacin o rea
enfrenta el problema o necesidad que respecto a la poblacin potencial, y que que ya fue atendida por el Pp
justifica las acciones de poltica pblica. cumple con los criterios de elegibilidad en un ejercicio fiscal.
establecidos en su normatividad.
Cuadro 2. Definiciones de poblacin potencial, objetiva y atendida.
1.2.5.2 Anexo 2. Mapa de Involucrados

En este paso se identifican a los principales involucrados en cualquier fase del proyecto, ya sea de
manera directa o indirecta. Este proceso permite dar mayor objetividad al proceso de planeacin de
la poltica pblica, as como concretar acuerdos entre los involucrados al considerar distintos puntos
de vista.
Resulta de gran utilidad contemplar a los involucrados en un diagrama, como se muestra a
continuacin:
Beneficiarios
Involucrados
Opositores
Autoridades
Figura 3. Diagrama de involucrados
1.2.5.3 Anexo 3. rbol de Problemas

Esta etapa permite conocer a fondo las causas y consecuencias de un problema. Para ello
se utiliza el rbol del Problema, una herramienta que funciona como una analoga donde
el problema a analizar es el tronco del rbol, las causas son las races y las consecuencias
son las ramas o copa del rbol.
Oficio del CONEVAL No. VQZ.SE.332/09 dirigido a la UPRI (SEDESOL) el 09 de noviembre de 2009.
11

Desempeo
Se debe tener la plena seguridad que cada elemento del rbol sea susceptible de ser
cuantificado evitando en todo momento subjetividades o juicios de valor pues los
elementos seleccionados para integrar la Matriz al final tendrn su propio indicador. A
continuacin se presenta un esquema del rbol del problema:
Figura 4. Esquema completo de rbol del problema
NOTA: La redaccin de causas y efectos deber elaborarse en sentido negativo.
1.2.5.4 Anexo 4. rbol de Objetivos

En esta etapa se identifican medios de solucin a partir del paso anterior. Se crea el rbol
de Objetivos, que es la versin positiva y complementaria del rbol del Problema,
transformando el sentido negativo de las causas y consecuencias detectadas y
redactndolas en modo positivo: si antes no haba un bien, ahora existe. Adems, las
causas se convierten en medios y los efectos se convierten en fines.
Figura 5. Diagrama construccin del rbol de objetivos a partir del rbol del problema
1.2.5.5 Anexo 5. Seleccin de las Alternativas

En esta etapa se determinan las diversas formas como puede solucionarse el problema, de
su valoracin surge la estrategia que se decide para el proyecto.
Partiendo del rbol de objetivos, se procede a estudiar todos los medios anotados en el nivel
inferior y se eligen las alternativas ms viables en funcin de los siguientes aspectos:
12

Desempeo
a. Facultad Jurdica.- Implica tener la seguridad que la alternativa coincide

con las facultades y atribuciones de la institucin generadora del Pp.
b. Presupuesto disponible.- Si no se cuenta con los recursos necesarios
para ejecutar la alternativa, no tiene caso incluirla dentro del Pp.
c. Realizable en el corto plazo.- Por cuestiones prcticas, los Pp coinciden
con el ao fiscal (un ao, del 1 de enero al 31 de diciembre), por tanto,
la alternativa seleccionada debe poder concretarse en ese periodo de
tiempo.
d. Recursos tcnicos disponibles.- Se refiere a la disponibilidad del
personal suficiente para ejecutar la alternativa.
e. Capacidad administrativa disponible.- Implica contar con procesos
administrativos suficientes para implementar la alternativa, es decir,
procesos de operacin, control, seguimiento y evaluacin de los
recursos, el personal y las actividades.
f. Culturalmente aceptable.- Se debe tener la seguridad que la alternativa
seleccionada no contraviene de manera significativa las concepciones
idiosincrticas, religiosas, tradicionales y dems de tal manera que su
ejecucin pueda generar oposicin o protesta, o incluso ni siquiera se
pueda llevar a cabo.
g. Impacto ambiental.- Los efectos de la alternativa seleccionada deben
ser valorados en cuanto su afectacin al medio ambiente,
seleccionando siempre la de menor repercusin.
1.2.5.6 Anexo 6. Estructura Analtica del Programa Presupuestario
La Estructura Analtica del Programa presupuestario (EAPp) es una herramienta que explica
la razn de ser de un programa. Una vez concluidos los rboles del problema y de objetivos
y seleccionada una alternativa viable que puede constituirse en un programa, se conforma
la EAPp, la cual compara la cadena de medios-objetivo-fines seleccionada, con la cadena
de causas-problema-efectos que le corresponde.
Para la EAPp se tiene que complementar la informacin del cuadro siguiente:
Problemtica (proviene del rbol del
problema)
EFECTOS
Solucin (proviene del rbol de

objetivos)
FINES
PROBLEMA
OBJETIVO
Poblacin:
Descripcin del problema:
Magnitud (Lnea base):
Poblacin:
Descripcin del resultado esperado:
Magnitud (resultado esperado):
CAUSAS
MEDIOS
Cuadro 3. Ejemplo de Estructura Analtica del Programa presupuestario
1.2.6 Resumen Narrativo

El resumen narrativo corresponde a la primera columna de la matriz. ste equivale a los
objetivos generales que se pretenden alcanzar con el Pp y se deriva de la EAPp, de tal modo
13

Desempeo
que los fines determinarn el resumen narrativo del fin, el objetivo el del propsito, y los
medios determinarn el resumen narrativo de los componentes y las actividades.
Estructura Analtica del
Programa preupuestario (Pp)
Matriz de Indicadores de
Resultados. Columna 1.
Figura 6. Elaboracin del Resumen Narrativo
En el resumen narrativo de la MIR se deben incorporar los 4 niveles de objetivos que

correspondientes a los tramos de control del proceso de un programa para alcanzar los
impactos esperados. Si el programa est bien diseado se pueden examinar las relaciones
causa-efecto entre los diferentes niveles del resumen narrativo en forma ascendente, tal y
como lo indica el cuadro siguiente.
14

Desempeo
Fin
Es la contribucin del programa en el mediano o

largo plazo, al logro de un objetivo del desarrollo
estatal (consecucin de objetivos del PED).
Objetivo superior
Propsito
Es el resultado directo a ser logrado en la poblacin

o rea de enfoque debido al suministro de los
componentes, es decir de los bienes y servicios
entregados por el programa.
Resultado a la Poblacin
Objetivo
Componentes
Son los bienes y/o servicios que produce o entrega

el programa a fin de cumplir con su propsito,
deben establecerse como productos terminados o
servicios proporcionados.
Bienes y servicios
Actividades
Son las acciones emprendidas, mediante las cuales

se movilizan los insumos para generar los bienes
y/o servicios que produce o entrega el programa.
Acciones y procesos
Figura 7. Relaciones causa-efecto del Resumen Narrativo de la MIR
Para la expresin de los objetivos es necesario utilizar la sintaxis que se detalla a

continuacin, segn el nivel del resumen narrativo de que se trate, sobre todo es esencial
respetar la sintaxis a nivel de componente ya que de esta se deriva el nombre que dar
origen a los proyectos presupuestarios y ser aprobado por el H. Congreso del Estado.
Cuadro 4. Sintaxis del Resumen Narrativo de la MIR
1.2.7 Indicadores de Desempeo

Un indicador de desempeo es la expresin cuantitativa construida a partir de variables
cuantitativas o cualitativas que proporciona un medio sencillo y fiable para medir logros
(cumplimiento de objetivos y metas establecidas), reflejar los cambios vinculados con las
acciones del programa, monitorear y evaluar sus resultados.
15

Desempeo
En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, los indicadores se integran en la

segunda columna de la matriz y son considerados como indicadores de desempeo. Los
indicadores sirven como punto de referencia para guiar las actividades de gestin/monitoreo
y evaluacin de los programas, subprogramas, proyectos o polticas pblicas.
Este tema se desarrollar con mayor amplitud en el Captulo 3.
1.2.8 Medios de Verificacin
Son las fuentes de informacin a utilizar para verificar el logro de los objetivos a travs del
clculo de los indicadores.
Pueden incluir:
Estadsticas
Material Publicado
Inspeccin
Encuestas
Informes de Auditora
Registros Contables
Informes de resultados.
La estructura de los Medios de Verificacin ser la siguiente: Nombre del documento, y su

ubicacin fsica o digital. Ejemplo: Informe trimestral de actividades con las Micro, Pequea
y Mediana Empresas, ubicado en la Direccin General de Desarrollo Industrial. Si el
documento est posteado en el sitio web de la Secretara: Informe mensual de actividades
de
capacitacin
empresarial,
ubicado
en:
http://sedeco.hidalgo.gob.mx/?p=2405/jsnfywe+3$/56622177 .
En caso de que se trate de alguna publicacin estadstica institucional, como algn censo o
documentos de Conapo, Cepal, ONU y dems, la estructura ser: Ttulo del documento o
denominacin del censo adems del ao de referencia, y su ubicacin fsica o digital.
Ejemplo:
Censo
de
Poblacin
y
Vivienda
2010,
ubicado
en
http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/proyectos/ccpv/cpv2010/Default.aspx; o ndice de
Marginacin
por
entidad
federativa
y
municipio
2010,
ubicado
en
http://www.conapo.gob.mx/work/models/CONAPO/indices_margina/mf2010/CapitulosPDF/
Anexo%20B2.pdf.
Si se sabe que el documento se publicar, pero todava no ha salido a la luz pblica, se
referenciar a la pgina que lo albergar. Ejemplo: Encuesta intercensal 2015, ubicada en
http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/proyectos/ccpv/default.aspx.
Gran parte de los documentos y estadsticas oficiales de instituciones nacionales e
internacionales son pblicos y se encuentran en internet, por tanto se privilegiar la ubicacin
digital por sobre la fsica. Si fuese necesario especificar un medio de referencia impreso, la
estructura sera: Ttulo del documento, ao de publicacin, y su ubicacin. Ejemplo:
Encuesta intercensal 2015, 2016, ubicada en Delegacin Estatal del Instituto Nacional de
Estadstica y Geografa.
16

Desempeo
Si no se cuentan con los Medios de Verificacin correspondientes a cada una de las variables
de la frmula del indicador, el planeador deber crearlos, garantizando su ubicabilidad fsica
o digital y disponibilidad para todo el pblico.
1.2.9 Supuestos
Los Supuestos son los riesgos que enfrenta el programa debido a factores externos que
enfrenta el programa, slo se consideran los que tienen una probabilidad razonable de
ocurrencia y que representan situaciones contingentes a contemplar. Se escriben en
positivo.
Bastar con un supuesto por cada uno de los resmenes narrativos de la MIR. Se evitar en
todo momento repetirlos, pues al hacerlo se evidenciara un riesgo mayor que exige la
intervencin especfica a travs de una o varias actividades y/o componentes.
En los mismos, no se deber incluir referencia a los recursos necesarios para su
operatividad. Ejemplo: El programa cuenta con los recursos para su operacin. Lo anterior
constituye una contradiccin metodolgica bsica: si no se cuenta con los recursos para la
operacin del programa, este no podra siquiera plantearse objetivos.
Al finalizar los supuestos, deberemos revisar si la informacin global de la MIR est completa
y guarda consistencia, para lo cual llevaremos a cabo tres anlisis:
a) Anlisis de los supuestos
Previo a la incorporacin de un supuesto como riesgo de la MIR, se deber analizar la
pertinencia de hacerlo as.
b) Anlisis de la lgica horizontal
Si el programa est bien diseado, se pueden examinar las relaciones causa-efecto,
analizando la lgica horizontal de la matriz, de derecha a izquierda.
Figura 8. Lgica horizontal de la MIR
17

Desempeo
c) Anlisis de la lgica vertical

La lgica vertical de la matriz permite verificar la congruencia y consistencia que existe entre
los diferentes niveles de la matriz. Se analiza de abajo hacia arriba, de la siguiente forma:
Si se completan las actividades programadas y se cumplen los supuestos asociados

a stas, se lograran producir los componentes.
Si se producen los componentes detallados en la MIR y se cumplen los supuestos
asociados a estos, se lograr el propsito del programa.
Si se logra el propsito del programa y se cumplen los supuestos asociados a ste,
se contribuir al logro del fin.
Si se contribuy al logro del fin y se mantienen vigentes los supuestos asociados a
ste, se garantizar la sustentabilidad de los beneficios del programa.
Figura 9. Lgica de la MIR
1.2.10 Resumen de la MIR
18

Desempeo
Impacto Intermedio
PROPSITO
Objetivo Mide el impacto intermedio

Son las fuentes de
del
que tendra el programa o
informacin
que
Indicador subprograma.
Descripcin de la frmula y de
alimentaran cada una
Mtodo
de
las variables que intervienen de las variables del
Es el objetivo del
clculo
programa, la razn de ser
indicador. Informacin
en el clculo del indicador.
del mismo, Indica el
efecto directo que el
Parametros
nmericos, que podrn obtenerse
programa o subprograma
monetarios o en porcentajes de cada programa o
se propone para el logro Unidad de
que integra las variables de la
de su propsito. Se
Medida
subprograma,
frmula y el resultado de la
recomienda que en la MI
estadisticas,encuesta
se deba considerar un
misma.
solo propsito.
s,
registros
Es el riesgo en el que
se incurre para que se
cumpla el objetivo del
programa
subprograma.
Acontecimientos,
condiciones,
decisiones, importantes
(fuera del control del
ejecutor)
que
son
necesarias para que el
Frecuenci Se refiere a la perioricidad de contables,material

programa continue al
la medicin del indicador (
a de
Medicin Semestral, Anual)
publicado, informacin logro del cumplimiento
de cdulas, etc.
Resumen Narrativo u
Objetivo
Indicador / Nombre del Indicador
del PROPSITO.
Medios de
verificacin
Supuestos
Productos
Miden
la
calidad,oportunidad,
COMPONENTES
cantidad, Son las

u
fuentes de Es el riesgo en el que
otra
que
Objetivo cualidad de los productos, informacin
del
bienes y servicios producidos alimentaran cada una
Indicador
o entregados
durante la
de las variables del
ejecucin del programa.
Mtodo
Son los productos, bienes
de
las variables que intervienen que podrn obtenerse
o servicios que deben ser clculo
entregados durante la
de cada programa o
ejecucin del programa
Parametros
nmericos,
para el logro del
monetarios o en porcentajes subprograma,
Propsito.
Unidad de
que integra las variables de la estadisticas,encuesta
Medida
frmula y el resultado de la
s,
registros
misma.
se incurre para que se

cumpla el objetivo del
programa
subprograma.
Acontecimientos,
condiciones,
decisiones, importantes
ejecutor)
que
tienen
que ocurrir, junto con la

produccin
de
los
y entrega
Componentes
Se refiere a la perioricidad de contables,material

para lograr el Propsito
Frecuenci
la medicin del indicador
a de
publicado, informacin
(mxima deber ser
del
Programa
o
Medicin
semestral.)
de cdulas, etc.
Subprograma.
19

Desempeo
Procesos/Gestin
Miden
el
esfuerzo Son las fuentes de Es el riesgo en el que
que se incurre para que se

Objetivo
del
actividades principales y a los alimentaran cada una cumpla el objetivo del
Indicador
o
insumos para obtener los de las variables del programa
subprograma.
bienes y servicios.
Acontecimientos,
Mtodo
que podrn obtenerse condiciones,
las variables que intervienen
de
Son las principales
de
registros
e decisiones, importantes
clculo
acciones y recursos
informes
asignados para producir
Parametros
nmericos,
cada uno de los
ejecutor) que tienen
monetarios o en porcentajes administrativos,
Unidad de
componentes del
que integra las variables de la
que ocurrir, junto con la
Medida
y
programa o subprograma.
frmula y el resultado de la contables
produccin y entrega
misma.
financieros donde un
de los Componentes
evaluador
puede
para la realizacin de
informacin
Frecuenci Se refiere a la perioricidad de obtener
las Actividades, para
a de
la medicin del indicador
para
verificar
el
producir
los
Medicin (Deber ser trimestral.)
clculo del valor del Componentes
del
administrativo aplicado a las informacin
ACTIVIDADES
indicador.
Proyecto.
Cuadro 5. Resumen de la MIR
1.3 Indicador de desempeo

1.3.1 Qu es un Indicador?
Un indicador es una expresin cuantitativa o cualitativa observable, que establece la relacin
entre dos o ms variables y que permite verificar el logro alcanzado en el cumplimiento de
metas y objetivos, es decir permite evaluar el desempeo y su evolucin en el tiempo.
Mediante los indicadores, los encargados de la asignacin presupuestaria contarn con
elementos adicionales para mejorar la toma de decisiones en la asignacin del gasto pblico,
y en el diseo de las polticas pblicas. La importancia de un indicador est dada por la
siguiente frase:
Lo que no se puede medir, no se puede evaluar
1.3.2 Clasificacin de Indicadores de Desempeo de la MIR:
Estratgico
De gestin
Mide el grado de cumplimiento de los objetivos y

metas programadas.
Contribuye a corregir o fortalecer las estrategias
y orientacin de recursos.
Incluye indicadores de Fin, Propsito y aquellos
Componentes que consideran subsidios, bienes
y/o servicios que impactan directamente a la
poblacin o rea de enfoque.
Mide el avance y logro en los procesos y

actividades, es decir sobre la forma en que los
bienes y/o servicios son generados y entregados.
Permite verificar la gestin de los procesos.
Incluye los indicadores de Actividades y aqullos
de Componentes que entregan bienes y/o
servicios para ser utilizados por otras instancias.
Cuadro 6. Clasificacin de indicadores de desempeo de la MIR
20

Desempeo
1.3.3 Recomendaciones sobre los Indicadores de la MIR

Los indicadores de Fin deben medir el grado de cumplimiento del objetivo del PED al que
contribuye en Pp en el mediano y largo plazo.
Los indicadores de Propsito deben ser tiles para medir cambios directos del programa
como la poblacin, rea de enfoque o cobertura.
En el proceso de construccin de indicadores de desempeo se debern seguir los
siguientes pasos, de tal forma que se asegure su coherencia y estrecha relacin con el
Objetivo o Resumen Narrativo:
1.3.3.1 Revisar la sintaxis del Resumen Narrativo
Asegurar que la redaccin del Resumen Narrativo cumpla con la sintaxis especfica para su
nivel es fundamental, pues se garantiza una identificacin de los factores relevantes precisa.
1.3.3.2 Identificar los Factores Relevantes
El nombre del indicador debe mantener una relacin estrecha con el objetivo al que
corresponde, esto se logra mediante la identificacin de los factores relevantes. Estos son
los aspectos ms importantes del objetivo, pues constituyen que se quiere lograr, y sobre
quin se espera dicho logro. Ejemplo: Componente Cursos de capacitacin en contabilidad
empresarial impartidos. Qu se quiere medir? La imparticin. Sobre quin se medir la
imparticin? Sobre los cursos de capacitacin.
Es importante aclarar que los factores relevantes constituyen una base de informacin sobre
la cual construir el indicador, es decir, el planeador tendr a partir de ellos la posibilidad de
construir indicadores que se adecuen a sus necesidades integrando como un elemento ms
la informacin extrada por los factores relevantes. Por ejemplo, del componente mencionado
en el prrafo anterior, existe una amplia gama de indicadores que pueden ser construidos
para monitorear el objetivo, tales como: Tasa de variacin anual de cursos impartidos,
Promedio de asistentes a los cursos, Porcentaje de asistentes que evaluaron los cursos como
Altamente Satisfactorios y Muy Satisfactorios, Costo promedio de los cursos, entre otros.
1.3.4 Reglas para identificar elementos mnimos en la construccin de

Indicadores
Los indicadores de desempeo debern contar con una Ficha Tcnica, la cual contiene los
siguientes elementos mnimos para su adecuado seguimiento y evaluacin:
Nombre del Indicador

Frmula del Indicador
Dimensin a Medir
Definicin
21

Desempeo
Mtodo de Clculo
Unidad de Medida
Frecuencia de Medicin
Lnea Base
Metas
Sentido del Indicador
Parmetros de Semaforizacin
1.3.4.1 Nombre del Indicador
Es la expresin que identifica al indicador y que manifiesta lo que se desea medir con l. Se
sugiere que sea corto, claro y entendible; sin reflejar una accin, incluir verbos en infinitivo,
ni repetir el objetivo, resultado clave o descripcin del mismo indicador.
1.3.4.2 Dimensiones a Medir
Segn el aspecto del logro de los objetivos a medir, se distinguen las siguientes dimensiones
de indicadores:
Dimensin
Eficacia
Eficiencia
Calidad
Economa
Descripcin
Ejemplo
Aplica preferentemente
Porcentaje de la poblacin en
situacin de pobreza que
recibe subsidio para agua
potable.
Fin
Propsito
Componente
Actividad
Costo promedio del sistema de

agua potable y saneamiento
por usuario atendido.
Propsito
Componente
Actividad
Porcentaje
de
usuarios
satisfechos con el servicio de
agua potable y saneamiento.
Componente
Mide la capacidad de generar y Gasto efectivo del programa

movilizar adecuadamente los respecto del presupuesto total
recursos financieros
asignado.
Componente
Actividad
Mide el nivel de cumplimiento de

los objetivos, y la relacin entre
los
bienes
y
servicios
producidos y el impacto que
generan.
Mide la relacin entre la
cantidad de los bienes y/o
servicios generados y los
insumos utilizados para su
produccin.
Busca evaluar atributos de los
bienes o servicios producidos
por el programa respecto a
normas o referencias externas
vinculndolos a la satisfaccin
de los beneficiarios o usuarios.
Cuadro 7. Clasificacin de los indicadores segn la dimensin que miden
1.3.4.3 Definicin
Debe describir con precisin qu se pretende medir del objetivo al que est asociado;
ayudando a entender la utilidad, finalidad o uso del indicador, sin repetir el nombre del
indicador ni el mtodo de clculo, la definicin debe ser utilizada para explicar de forma breve
(se recomienda como mximo 240 caracteres) y en trminos sencillos, que es lo que mide
el indicador.
22

Desempeo
1.3.4.4 Mtodo de Clculo

Se refiere a la frmula o expresin algebraica definida de manera adecuada en sus variables
y de fcil comprensin. Dicha expresin comnmente toman las siguientes formas:
Nombre
Porcentaje
Tasa de
Variacin
Razn o
Promedio
ndices
Porcentaje: Forma de expresar un nmero como partes de cada

100.
Tasa de Variacin: Forma de expresar un cambio relativo en el
tiempo.
Razn / Promedio: Razn: Cociente (divisin) entre dos variables
cualesquiera que expresa un tanto de unidades de numerador por
cada unidad del denominador. Promedio: Particularidad de la razn
representada como la suma finita de un conjunto de valores dividida
entre el nmero de sumandos.
ndice: Medida estadstica diseada para estudiar las variaciones de
una o ms magnitudes en funcin del tiempo y el espacio. Estn
metodolgicamente consensadas y son construidas y utilizadas por
instancias nacionales e internacionales.
Frmula
w
P = ( ) 100
u
TV = [(
) 1] 100
x 1
y
RoP=
z
La determinada por la
institucin
Comentarios
Las variables w y v comparten la misma unidad de
medida y se refieren al mismo periodo temporal
Las variables u y x comparten la misma unidad de
medida y se refieren a diferentes periodos temporales
Las variables y y z tienen diferentes unidades de
medida y se refieren al mismo periodo temporal
Asegurarse que el ndice incluya aspectos que tengan
que ver con el programa o proyecto
Cuadro 8. Ejemplos de mtodos de clculo de un indicador.
Se establecen las siguientes recomendaciones:

En la expresin, utilizar smbolos matemticos para las expresiones algebraicas, no
palabras.
Expresar de manera puntual las caractersticas de las variables y de ser necesario, el
ao y la fuente de verificacin de la informacin de cada una de ellas.
En el caso de que el mtodo de clculo del indicador contenga expresiones
matemticas complejas, colocar un anexo que explique el mtodo de clculo.
1.3.4.5 Unidad de Medida
Hace referencia a la determinacin concreta de la forma en que se quiere expresar el
resultado de la medicin al aplicar el indicador:
23

Desempeo
Nombre del Indicador

Porcentaje de Polgonos
Habitat atendidos
Tasa de ahorro con la
canasta bsica
Resultado
ndice de Desarrollo Humano
Unidad de Medida
20
Porcentaje
Porcentaje
ndice
0.045
Cuadro 9. Ejemplo de unidad de medida de un indicador
1.3.4.6 Frecuencia de Medicin

Se refiere a la periodicidad en el tiempo con que se realiza la medicin del indicador (periodo
entre mediciones).La frecuencia de medicin mnima a utilizar es mensual, a continuacin
se detallan las periodicidades mximas y mnimas para cada nivel de la MIR:
Indicadores de Fin: Periodicidad mxima SEXENAL, este tipo de indicadores tambin
pueden ser de medicin trianual, anual o semestral.
Indicadores de Propsito: Periodicidad mxima de preferencia ANUAL, tambin
pueden ser de tipo semestral.
Indicadores de Componente: Periodicidad mxima SEMESTRAL, tambin pueden ser
de tipo trimestral, bimestral o mensual.
Indicadores de Actividad: Periodicidad mxima TRIMESTRAL, tambin pueden ser de
tipo bimestral o mensual.
Si la frecuencia es mayor a anual, se deber tomar en cuenta el ao de la lnea base,
para que en el ao que corresponda (ao de lnea base ms dos, si es bienal; ao de
lnea base ms tres, si es trienal; ao de lnea base ms cinco si es quinquenal, e.o.)
se determinen metas y establezcan calendarios.
Las siguientes preguntas sirven de orientacin para la determinacin de la frecuencia de
medicin del indicador:
Cul es la periodicidad de disposicin de
los datos de las variables del indicador y/o
del indicador?
Qu valor adicional agregar la

informacin que se provea en la siguiente
medicin respecto a la suministrada en la
medicin anterior?
Preguntas orientadas para

determinar la frecuencia de
medicin
Qu tan costosa es la medicin con una

perioricidad determinada en relacin a la
informacin que suministra para la toma
de decisiones?
Cul es el cronograma de cumplimiento

de las metas finales y parciales
establecidas para el indicador?
Figura 10. Preguntas para determinar la frecuencia de medicin del indicador
1.3.4.7 Lnea Base

Es el valor del indicador que se establece como punto de partida para evaluarlo y darle
seguimiento.
24

Desempeo
El registro del valor de la lnea base y del ao al que corresponde esa medicin, es obligatorio
para todos los indicadores. En caso de que el indicador sea de nueva creacin y no pueda
establecerse la lnea base, se tomar como lnea base el primer resultado alcanzado en el
ejercicio fiscal en curso (anual) con el que se cuente, mientras tanto se informar como no
disponible (en las metas intermedias de dicho ejercicio).
Ejercicio
fiscal en
curso
Lnea base
Valor
No disponible
5,000,000
2010
2011
Ao
No disponible
2010
Meta del
ejercicio
fiscal en
curso
Resultado
alcanzado en
el ejercicio
del curso
4,500,000
5,500,000
5,000,000
En curso
Cuadro 10. Ejemplo de lnea base
1.3.4.8 Metas
Las metas permiten establecer lmites o niveles mximos de logro, comunicar el nivel de
desempeo esperado por la organizacin y enfocarla hacia la mejora.
Las metas deben ser cuantificables, orientadas a mejorar en forma significativa los
resultados e impactos del desempeo institucional y estar directamente relacionadas con el
objetivo, a su vez deben ser factibles de alcanzar tomando en cuenta los recursos y
limitantes de plazos y de recursos tanto sociales como econmicos.
1.3.4.9 Sentido del Indicador
Hace referencia a la direccin que debe tener el comportamiento del indicador para identificar
cuando su desempeo es positivo o negativo. Puede tener un sentido descendente o
ascendente:
Cuando el sentido es ascendente, la meta siempre ser mayor que la lnea base. Si el
resultado es mayor al planeado, es representativo de un buen desempeo, y cuando es
menor, significa un desempeo negativo.
Ejemplos de indicadores con sentido ascendente: poblacin atendida con un servicio, la
poblacin beneficiada con la entrega de bienes pblicos, la productividad agropecuaria,
el ndice de competitividad de la inversin pblica.
Cuando el sentido es descendente, la meta siempre ser menor que la lnea base. Si el
resultado es menor a la meta planeada, es equivalente a un buen desempeo, y cuando
es mayor, significa un desempeo negativo.
Ejemplos de indicadores con sentido descendente: tasas de mortalidad, ndice de los
efectos negativos de los incendios, tasas de natalidad, ndices de delincuencia, tiempo
de espera de la entrega de un servicio, costo promedio de un bien.
Indicador
Cobertura de vacunacin
Huelgas estalladas
Meta constante
95%
0%
Sentido esperado
Ascendente
Descendente
Cuadro 11. Ejemplo de sentido del indicador con meta constante
25

Desempeo
1.3.4.10 Parmetros de Semaforizacin

Para poder dar seguimiento, realizar una evaluacin adecuada y contar con elementos para
la toma de decisiones, debern establecerse los parmetros de semaforizacin que
identifiquen si el cumplimiento del indicador fue el adecuado o esperado.
Mediante los parmetros de semaforizacin se indica cuando el comportamiento del
indicador es:
Aceptable (verde)
Con riesgo (amarillo)
Crtico (rojo)
Nombre del indicador
Mtodo de clculo
Poblacin
con
agua
desinfectada en fuentes de
abastecimiento para el uso
y consumo directo
(Habitantes atendidos con

el programa) X (Eficiencia
de la desinfeccin de agua
de consumo en fuentes de
abastecimiento/100)
Lnea
base
Meta
anual
Umbral
verde
Umbral
amarillo
Umbral
rojo
55,000 75,000
70,000
65,000
60,000
Cuadro 12. Ejemplo de parmetros de semaforizacin
1.3.5 Criterios para la eleccin de Indicadores

Claridad
Los indicadores deben ser tan directos e inequvocos como sea posible; es decir, de
fcil interpretacin.
Relevancia
Debe proveer informacin sobre la esencia del objetivo que se quiere medir; deben
estar definidos sobre lo importante, con sentido prctico.
Economa
Todos los indicadores tienen costos e implicaciones para su construccin y medicin;
se deben elegir aquellos que estn disponibles a un costo razonable.
Monitoreabilidad
Los indicadores deben poder sujetarse a una comprobacin independiente, es decir,
podrn verificarse por terceros.
Adecuacin
Provee suficientes bases para medir. Un indicador no debera ser ni tan indirecto ni
tan abstracto que estimar el desempeo se convierta en una tarea complicada y
problemtica.
Aportacin Marginal
En caso de existir ms de un indicador para medir el desempeo, el segundo
indicador debe proveer informacin adicional para medir el logro alcanzado de un
determinado objetivo,
1.3.6 Proceso general de construccin de Indicadores
En el proceso de construccin de indicadores de desempeo, de forma general se debern
concretar los siguientes puntos, de tal forma que se asegure su pertinencia y factibilidad:
26

Desempeo
1.3.6.1 Revisar la claridad del Resumen Narrativo

La claridad y precisin de los indicadores estn en funcin de la claridad y precisin del
Resumen Narrativo. Asegurar que la redaccin del Objetivo cumpla con la sintaxis especfica
para su nivel, y evitar en todo momento siglas y acrnimos, es esencial para generar
indicadores apropiados. Los tecnicismos deben evitarse.
1.3.6.2 Asegurar la relacin entre el Resumen Narrativo y el nombre
del indicador
Para la medicin de los resultados de cada objetivo o resumen narrativo se identifican sus
factores relevantes y se emplean en la construccin del indicador, junto con los diferentes
tipos de frmulas y la dimensin que se quiere medir.
1.3.6.3 Detallar indicadores y probarlos
Se debe realizar una primera medicin de los indicadores elegidos, para establecer su lnea
base y asegurar que el indicador elegido guarda consistencia, adems se deben determinar
metas y completar el resto de elementos de la ficha tcnica.
1.4 Gua de Casos Prcticos
1.4.1 Caso prctico 1. Definicin del problema
Contar con un sistema de agua potable, alcantarillado y saneamiento es una necesidad
bsica de la poblacin, recientemente el Estado de Hidalgo ha experimentado un fenmeno
de crecimiento poblacional en distintas zonas urbanas, ocasionando la conformacin de tres
zonas metropolitanas, la de Pachuca, Tulancingo y Tula, que actualmente demandan estos
servicios hdricos, a su vez algunos sistemas de agua potable y drenaje se encuentran en
mal estado por lo que el servicio que proporcionan es deficiente.
El gobierno del estado preocupado por esta situacin desea conformar un programa
presupuestario, que abarque ampliar la red de agua potable y drenaje, as como dar
mantenimiento y poner en buenas condiciones a los sistemas existentes, para dar solucin
a la problemtica antes citada.
A partir de la siguiente informacin:
1) Identificar a la poblacin o rea de enfoque.
2) Describir la situacin o problemtica central (identificar el problema real no los
sntomas).
3) Establecer la magnitud del problema: lnea base
4) Realizar el anlisis de involucrados
Para identificar la poblacin o rea de enfoque, identificamos las viviendas que carecen de
drenaje y de red pblica de agua para cada municipio.
27

Desempeo
Hidalgo Pachuca
Total de
viviendas
particulares
habitadas, 2010
669,408
Viviendas
particulares
habitadas que
disponen de
agua de la red
pblica en el
mbito de la
vivienda, 2010
576,090
Viviendas
particulares
habitadas que
disponen de
drenaje, 2010
565,707
Total de
viviendas
particulares
objetivo para
disponer de agua
en la red pblica
en el mbito de la
vivienda
Total de
viviendas
particulares
objetivo para
disponer de
drenaje
Total de
viviendas
particulares
objetivo del
programa
Viviendas Tulancingo Viviendas Tula de Viviendas

objetivo
de Bravo
objetivo Allende objetivo
72,903
7,352
38,314
5,578
27,202
6,233
68,076
4,827
35,255
3,059
22,973
4,229
70,378
2,525
35,795
2,519
25,198
2,004
2,525
2,519
2,004
4,827
3,059
4,229
19,163
INEGI. Censo de Poblacin y Vivienda 2010.
Elementos para la definicin del problema

Cul es la poblacin o rea de
enfoque?
Problemtica central
Magnitud del problema
19,163 viviendas habitadas de los municipios de Pachuca de Soto,

Tulancingo de Bravo y Tula de Allende
Deficiencia en los servicios de servicios de agua potable y saneamiento en
zonas urbanas
13.84 % de las viviendas habitadas de estos municipios no cuentan con
servicio de agua de la red pblica y/o servicio de drenaje
28

Desempeo
1.4.2 Caso prctico 2. Anlisis de involucrados
Beneficiarios
Gobiernos de los
Tres Niveles
Involucrados
Empresas del
Sector Privado
Opositores que se
ven Afectados con
las Obras
1.4.3 Caso prctico 3. Construccin del rbol de problemas

A partir de la problemtica descrita en el caso prctico 1, realizar la construccin del rbol
del problema.
El primer paso es poner en un recuadro el problema del cual se analizarn posteriormente
sus causas y sus consecuencias:
Deficiencia en los servicios de servicios de agua
potable y saneamiento en zonas urbanas
El siguiente paso consiste en analizar las diferentes causas que han dado origen al
problema, para ello se recomienda realizar una lluvia de ideas por parte de los participantes
en la construccin del rbol del problema quienes se preguntarn que ha llevado a la
existencia del problema y se anotan las distintas ideas en recuadros debajo de este, se
dibujan inmediatamente bajo el problema las causas ms directas, unindolas con flechas
de abajo hacia arriba (siguiendo la relacin causa-efecto del problema).
29

Desempeo
Ahora se determinarn las consecuencias que tenga nuestro problema, para ello
nuevamente se sugiere realizar una lluvia de ideas, las causas ms directas o que tengan
una relacin ms directa con el problema se dibujarn con recuadros encima del recuadro
de nuestro problema, a su vez las causas indirectas se dibujan encima de las causas directas
con flechas en sentido ascendente.
30

Desempeo
El rbol del problema ya unido queda de la siguiente manera:
BAJA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS
Incremento en la
problemtica de
Salud
Inconformidad de la
poblacin
Organismos
operadores no
sustentables
Calidad del agua

deficiente
Contaminacin del
medio ambiente por
falta de saneamiento
Prdidas y fugas en
las redes de agua
potable
Baja recaudacin
Habitantes sin
servicios adecuados
Deficiencia en los Servicios de Agua Potable y Saneamiento en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula
Sistemas obsoletos
Inexistencia
de un
sistema de
agua
potable y
saneamient
o apto para
la localidad
Infraestructur
a Hidrulica
deficiente
Inadecuado uso del

agua por la poblacin
Infraestructura hidrulica insuficiente
Existencia de
malos
procesos
administrativ
os y
comerciales
de los
organismos
operadores
Inexistenci
a de planes
maestros
de agua
Falta de
campaas de
Cultura del Agua
Falta de estudios y
proyectos para el diseo
de la infraestructura
Falta de
campaas de
Cultura del
pago del
servicio
31

Desempeo
1.4.4 Caso prctico 4. Construccin del rbol de objetivos

Hay que recordar que el rbol de objetivos representa la situacin esperada al resolver el
problema. Para su construccin se parte del rbol del problema y de cada recuadro que lo
conforma se escribe en su lugar la manifestacin contraria, si algo faltaba ahora existir, si
un bien estaba en malas condiciones ahora est en buenas condiciones, etc.
AUMENTO DE LA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS
Decremento en la
problemtica de Salud
Adecuada Calidad del

Agua
Conformidad de la
poblacin
Organismos operadores
sustentables
Alta Recaudacin
Proteccin al medio ambiente

con saneamiento adecuado
Adecuados servicios
para la poblacin
Servicios de Agua Potable y Saneamiento eficientes en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula
Sistemas Modernos
Construir,
Ampliar o
Rehabilitar
los sistemas
de agua
potable y
saneamiento
Mejorar la
infraestructura
Hidrulica
Infraestructura hidrulica suficiente para atender

a la poblacin
Mejorar los
procesos
administrativos
y comerciales
de los
organismos
operadores
Elaborar
planes
maestros de
agua potable
Uso del agua responsable por

la poblacin
Promover
campaas
de Cultura
del Agua
Promover
campaas de
Cultura del pago
del servicio
Elaborar estudios y
proyectos para el diseo
de la infraestructura
32

Desempeo
1.4.5 Caso prctico 5. Seleccin de alternativa

A partir del caso que se ha venido desarrollando, procedemos a seleccionar una o ms
acciones para cada medio del nivel inferior del nivel inferior del rbol de objetivos.
AUMENTO DE LA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS
Decremento en la
problemtica de Salud
Adecuada Calidad del

Agua
Conformidad de la
poblacin
Organismos operadores
sustentables
Proteccin al medio ambiente con

saneamiento adecuado
Alta Recaudacin
Adecuados servicios
para la poblacin
Servicios de Agua Potable y Saneamiento eficientes en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula
Sistemas Modernos
Construir,
Ampliar o
Rehabilitar
los sistemas
de agua
potable y
saneamiento
Mejorar la
infraestructura
Hidrulica
Uso del agua

responsable por la
poblacin
Infraestructura hidrulica suficiente para atender

a la poblacin
Mejorar los
procesos
administrativos
y comerciales
de los
organismos
operadores
Elaborar
planes
maestros de
agua potable
Promover
campaas
de Cultura
del Agua
Promover
campaas de
Cultura del pago
del servicio
Elaborar estudios y proyectos

para el diseo de la
infraestructura
Todas las alternativas se seleccionaron por ser viables en todos los sentidos.
33

Desempeo
1.4.6 Caso prctico 6. Construccin de la Estructura analtica del programa

presupuestario
En base al rbol del problema y del objetivo, y seleccionada una alternativa viable que se
constituir en un programa, subprograma, proyecto o poltica, conformar la Estructura
analtica del programa presupuestario, la cual compara la cadena de medios-objetivos-fines
seleccionada, con la cadena de causas-problema-efectos correspondiente.
ESTRUCTURA ANALTICA DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO
Problemtica
(Proviene del rbol del
Problema)
EFECTOS
Calidad del agua deficiente
Contaminacin del medio ambiente por
falta de saneamiento
Perdidas y fugas en las redes de agua
potable
Habitantes sin servicios adecuados
Incremento en la problemtica de
Salud
Inconformidad de la poblacin
Organismos
operadores
no
sustentables
Baja recaudacin
Solucin (Proviene del rbol de Objetivos)

FINES
Adecuada Calidad del agua
Proteccin al medio ambiente con
saneamiento adecuado
Adecuados servicios para la poblacin
Decremento en la problemtica de
salud
Conformidad de la poblacin
Organismos operadores sustentables
Alta recaudacin
PROBLEMA
1. Poblacin:
2. Descripcin del Problema
3. Magnitud (Lnea Base)
OBJETIVO
1. Poblacin
2. Descripcin del Resultado Esperado
3. Magnitud (Resultado Esperado)
CAUSAS
1. Sistemas Obsoletos
2. Infraestructura hidrulica insuficiente
3. Inadecuado uso del agua por la
poblacin
1.1 Inexistencia de un sistema de agua potable
y saneamiento apto para la localidad
2.1 Infraestructura Hidrulica deficiente
2.2
Existencia
de
malos
procesos
administrativos y comerciales de los
organismos operadores
2.3 Inexistencia de planes maestros de agua
potable y saneamiento
2.4 Falta de estudios y proyectos para el
diseo de la infraestructura
3.1 Falta de campaas de Cultura del Agua
3.2 Falta de campaas de Cultura del pago del
servicio
MEDIOS
1. Sistemas modernos
2. Infraestructura hidrulica suficiente
para atender a la poblacin
3. Uso del agua responsable por la
poblacin
1.1 Construir, ampliar o rehabilitar los sistemas
de agua potable y saneamiento
2.1 Mejorar la infraestructura hidrulica
2.2 Mejorar los procesos administrativos y
comerciales de los organismos operadores
2.3 Elaborar planes maestros de agua y
saneamiento
2.4 Elaborar estudios y proyectos para el
diseo de la infraestructura
3.1 Promover campaas de Cultura del Agua
3.2 Promover campaas de Cultura del pago
del servicio.
34

Desempeo
1.4.7 Caso prctico 7. Elaboracin de la MIR

Una vez realizada la Estructura Analtica del Programa presupuestario, el ltimo paso es
realizar la Matriz de Indicadores para Resultados, quedando de la siguiente manera:
RESUMEN NARRATIVO
FIN
PROPSITO
Contribuir a elevar la calidad de los habitantes de las

zonas urbanas, mediante el aumento de las coberturas
de los servicios de agua potable y saneamiento.
MATRIZ
INDICADORES
Habitante de las zonas urbanas con mayor
ndice de desarrollo humano
Que 19,163 viviendas de los municipios de Pachuca de

Poblacin Atendida
Soto, Tulancingo de Bravo y Tula de Allende, cuenten con Nmero de Poblacin atendida (Poblacin
servicios de agua potable y saneamiento eficientes en
con servicio/Poblacin Total) * 100
zonas urbanas
1. Sistemas de agua potable y saneamiento modernos
COMPONENTES
1. Nmero de Habitantes mejorados.

Nmero de habitantes atendidos/Nmero
total de habitantes zona urbana.
2. Porcentaje de habitantes incorporados
2. Infraestrructura hudrulica suficiente para atender a la
al sistema
poblacin
( Nmero de habitantes con obra /total de
habitantes zona urbana) *100
3. Habitante capacitado.
Nmero de habitantes capacitados en uso
responsable/ Nmero total del habitantes
3. Uso del agua responsable por la poblacin
zona urbana.
1.1 Construir, ampliar o rehabilitar los sistemas de agua

potable y saneamiento.
ACTIVIDADES
1.1.1 Porcentaje de obras construidas,

ampliadas o rehabilitadas (Nmero de
obras realizadas/obras programadas)*100
2.1 Mejorar la infraestructura hidrulica.
2.1.1. Porcentaje de volumen (Nmero de

volumen extrado/volumen facturado)*100
2.2 Mejorar los procesos administrativos y comerciales

de los organismos operadores.
2.2 Mejorar los procesos administrativos y

comerciales de los organismos operadores.
2.3 Elaborar planes maestros de agua potable y

saneamiento
2.4 Elaborar estudios y proyectos para el diseo de la

infraestructura adecuada
3.1 Promover campaas de Cultura del Agua
3.2 Promover campaas de Cultura del pago del servicio.
2.3.1 Plan maestro elaborado.
2.4.1 Porcentaje de Infraestructura

adecuada (Nmero de estudios
realizados/estudios programados)*100
3.1.1 Nmero de campaas de cultura.

Campaas realizadas/campaas
programadas
3.2.1 Porcentaje de campaas del pago

(Campaas realizadas/Nmero de
campaas programadas)*100
MEDIOS DE
SUPUESTOS
PNUD
Los servicios de agua potable es

de calidad para las zonas urbanas
de Hidalgo.
Censo INEGI
2010
Anual
El servicio de agua potable en el

Estado de Hidalgo es eficiente en
zonas urbanas.
Censo
INEGI 2010
Anual
Censo
INEGI 2010
Anual
Censo
INEGI 2010
Anual
Reportes de Capacitacin
Los servicios de agua potable son

modernos y de calidad
Se les otorga infraestructura
hidrulica a todos los habitantes
de la zona urbana
Los habitantes de las zonas
urbanas cuidan
responsablemente el agua para
su beneficio.
Calculo mediante informes del

Organismo Operador

Organismo Operador

Oganismo Operador
Se realizan infraestructura
hidrulica de excelente calidad y
eficiente
Acta de Terminacin
Los procesos administrativos son

mejorados para atender a un
mayor nmero de solicitudes y
obras.
Diario Oficial del Estado
El municipio realiza y toma en

cuenta el Plan Maestro
mejorando sus servicios
Lista de Asistencia
Se realizan estudios para conocer

donde se rehabilitar o se
construir una obra, y se cuenta
con el presupuesto para ello.
Lista de Asistencia
Lista de Asistencia
Los habitantes de la zona urbana

acuden a las campaas para el
cuidado del agua
Los habitantes de la zona urbana
de Hidalgo acuden a las
campaas sobre la
responsabilidad y beneficio del
pago del servicio de agua
potable.
35

Desempeo
1.5 Formatos de Anexos

1.5.1. Anexo 1.- Definicin del Problema
Unidad T cnica de Evalu acin del D esempeo
Cu rso: Elaboracin de la MIR
rgano Superior:
Unidad Presupuestal:
Programa:
Subprograma:
DEFINICIN DEL PROBLEMA
MAGNITUD DEL PROBLEMA
PROBLEMTICA CENTRAL
POBLACIN O REA DE ENFOQUE OBJETIVO
POBLACIN O REA DE ENFOQUE POTENCIAL
Anexo I Definicin del problema
36

Desempeo
1.5.2. Anexo 2.- Anlisis de Involucrados

Curso: Elaboracin de la MIR
rgano Superior
Programa:
Subprograma:
Indiferentes
Definicin del Problema
Beneficiarios
Ejecutores
Opositores
Anexo II Mapa de involucrados
37

Desempeo
1.5.3. Anexo 3.- rbol de Problemas
Unidad T cnica de Evalu aci n de l D e se mpe o

Cu rso : Elabo raci n de la MI R
Efecto
Efecto
Efecto
Efecto
Efecto
Definicin del Problema
Causa 1
Causa
Causa 2
Causa
Causa
Causa 3
Causa
Causa
Anexo III rbol del problema
38

Desempeo
1.5.4. Anexo 4.- rbol de Objetivos
Unidad T cnica de Ev alu aci n de l D e se mp e o

Cu rso : Elabo raci n de la MI R
Fi nes
Fi nes
Fines
Fines
Fines
Definicin del Objetivo
Medios
Medios
Medios
Medios
Medios
Medios
Medios
Medios
Anexo IV rbol de objetivos
39

Desempeo
1.5.5. Anexo 5.- Anlisis de Alternativas

rgano Superior:
Programa:
Subprograma:
Alternativa 1
Generacin de empleos
Alternativa 2
Empleos bien remunerados
Alternativa 5
Existencia de un programa
gubernamental
Alternativa 6
Alternativa 3
Proveedores con precios
competitivos
Alternativa 4
Generacin de materia prima
Alternativa 7
Alternativa 8
Alternativas elegibles
Anexo V Anlisis de alternativas
40

Desempeo
1.5.5. Anexo 5.- Estructura Analtica

Unidad T cnica de Evalu acin del D esempeo
Cu rso: Elaboracin de la MI R
Programa tiles escolares

Problemtica
(proviene del rbol del problema)
Solucin
(proviene del rbol del objetivo)
Efectos
Fines
Problema
Poblacin objetivo
Objetivo
Poblacin objetivo
Descripcin del problema
Descripcin del resultado esperado
Magnitud (Lnea base)
Magnitud (Resultado esperado)
Causas
Medios
Anexo VI Estructura Anlitica del Programa Presupuestario
41

Desempeo

Programa tiles escolares
MIR
Problemtica
(proviene del rbol del problema)
Solucin
(proviene del rbol del objetivo)
Efectos
Fines
Nivel
Resumen Narrativo
Resultado clave
Indicadores
FIN
Problema
Poblacin objetivo
Objetivo
Poblacin objetivo
Descripcin del problema
Descripcin del resultado esperado
Magnitud (Lnea base)
Magnitud (Resultado esperado)
Causas
Medios
PROPSITO
COMPONENTE
ACTIVIDADES
42

Desempeo
2.- Instructivo de captura para el mdulo

de Evaluacin del Desempeo del Sistema
Integrador de Ingresos, Presupuesto,
Planeacin y Evaluacin del Desempeo
(SIIPPED)
43

Desempeo
2.1 Acceso al Sistema

Para ingresar al portal del Sistema Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeacin y Evaluacin del
Desempeo (SIIPPED), es necesario acceder a la direccin electrnica: http://cti.hidalgo.gob.mx e
ingresar el usuario y la contrasea.
Una vez que se ha ingresado el usuario y la contrasea, dar click en el icono SIIPPED, se abrir otra
ventana2.
Si no se despliega la siguiente pantalla, es necesario verificar que el explorador no tenga bloqueados los elementos emergentes
44

Desempeo
Una vez que se abre la ventana adicional, dar click en el icono Matriz de Indicadores
Se desplegarn tres mens: Captura de datos, Reportes y Seguimiento, se describen a continuacin

cada uno de ellos y su utilidad.
45

Desempeo
2.2 Captura de Datos (Captura de indicadores)

Al dar click en este apartado, aparecern aquellas Matrices de Indicadores para Resultados (MIR) en
las cuales se ingresaron componentes y actividades 3 tanto del ejercicio 2015 como del 2016, para
cambiar entre un ejercicio y otro, se selecciona en la pestaa E Fiscal.
En este apartado adems se da de alta o modifica informacin contenida en algn componente o
actividad, para ello se da click en el icono Indicadores
Si desea ingresar componentes y actividades en otra MIR, es necesario comunicarse a la UTED.
46

Desempeo
2.2.1 Nuevo Componente o Actividad

Dar click en la opcin Nuevo
Primeramente es necesario seleccionar el nuevo nivel (Componente o actividad), cabe mencionar que
para crear una actividad es necesario primero crear su componente. A continuacin se describen los
campos a llenar.
No.
1.
2.
3.
Concepto
Nivel
Gasto
Resumen Narrativo
Definicin
Hace referencia al nivel de la Matriz al que pertenece el Indicador.
Se refiere al tipo de gasto al que pertenece el componente o la
actividad.
Corresponde a los objetivos que se pretenden alcanzar para cada
Nivel de la Matriz de Indicadores para Resultados, se utiliza la
sintaxis descrita en la pgina 15 del Manual para la Construccin
de Indicadores del Desempeo.
47

Desempeo
4.
Supuestos
5.
Beneficiarios
6.
7.
Estrategia
Transversal
Clave
8.
Nombre
9.
Objetivo
10.
Interpretacin
Los supuestos son los riesgos debido a factores externos que

enfrenta el programa, slo se consideran los riesgos que tengan
una probabilidad razonable de ocurrencia y que representan
situaciones contingentes a solventar, se escriben en positivo.
Al completar los supuestos, deberemos revisar si la informacin
de la MIR est completa y guarda consistencia.Para ello
llevaremos a cabo tres anlisis:
a) Anlisis de los supuestos
Previa a la incorporacin de un riesgo como supuesto a la MIR
se deber analizar la pertinencia de hacerlo as.
b) Anlisis de la lgica horizontal
Si el programa est bien diseado, se pueden examinar las
relaciones causa-efecto, analizando la lgica horizontal de la
matriz, de derecha a izquierda.
c) Anlisis de la lgica vertical
La lgica vertical de la matriz permite verificar la relacin causaefecto directa que existe entre los diferentes niveles de la matriz.
Se analiza de abajo hacia arriba, en resumen:
Si se completan las actividades programadas y se cumplen los
supuestos asociados a stas, se lograran producir los
componentes.
Si se producen los componentes detallados en la MIR y se
cumplen los supuestos asociados a estos, se lograr el propsito
del programa.
Si se logra el propsito del programa y se cumplen los
supuestos asociados a ste, se contribuir al logro del fin.
Si se contribuy al logro del fin y se mantienen vigentes los
supuestos asociados a ste, se garantizar la sustentabilidad de
los beneficios del programa.
Es la poblacin o rea de enfoque que de manera directa es
receptora de los bienes y servicios que del componente emanan.
Se explica a detalle en la pg. 8 del presente manual.
Clave del Indicador, la cual se dar de manera automtica en el
Sistema.
Es la expresin que identifica al indicador, el responsable de
elaborar el indicador le dar el nombre al indicador a elaborar.
Describe cul ser la finalidad de la medicin, casi siempre inicia
con la palabra Medir.
Describe la afectacin del resultado del indicador y su relacin
directa con el objetivo, es decir que pasara S, a menor resultado
o a mayor resultado se cumple o no se cumple con el objetivo del
indicador. Por ejemplo: si el objetivo del indicador es el medir el
servicio de la deuda pblica municipal, la interpretacin sera: a
menor valor del resultado, mayor capacidad de pago del servicio
de la deuda pblica.
48

Desempeo
No.
11.
Concepto
Dimensin a medir
12.
Frmula
13.
Variables
14.
15.
16.
Variable
Descripcin
Variable
Fuentes
17.
Unidad de Medida
18.
Desagregacin
Geogrfica
Frecuencia
19.
20.
de
la
Mtodo Recopilacin
Datos
Definicin
Se define si es un indicador de Eficiencia, Eficacia, Economa,
Calidad o de Cobertura.
Se explica en el apartado de la Metodologa para la construccin
de la MIR del presente Manual.
Representacin aritmtica matemtica que genera un resultado
numrico. (Pueden ser cocientes, multiplicaciones, razones
financieras, tasas de crecimiento) todo esto multiplicado por 100
dar como resultado un porcentaje de medicin especfico, si es
que el indicador lo requiere.
Se refiere a la informacin para cada variable, mediante el icono
(x, y, z) se agrega otra variable. Es necesario agregar las
variables que componen la frmula. Por ejemplo en la frmula
PTR= (TR /TP) 100 se agrega informacin de las variables TR y
TP, no es necesario agregar la variable PTR.
Se escriben las inciales de la variable.
Se describe el nombre de la variable, lo que significan las iniciales
antes escritas.
Son los medios de verificacin, es decir, las fuentes de
informacin, sistema o documentos en donde se origina la
informacin, a fin de medir los indicadores y verificar el grado de
cumplimiento de los objetivos y metas, si la informacin se origina
en la dependencia, (hasta el nivel de Direccin General).
Hace referencia a la Unidad de Medida en que estn expresadas
cada una de las variables que integran la frmula del indicador.
Los niveles territoriales para los que se encuentra disponible el
Indicador (cobertura). Ejemplo: Nacional, regional, estatal, etc.
Es el periodo de tiempo en el cual se calcula el indicador
(mensual, trimestral, semestral, anual, etc.) y las variables que
integran el indicador.
Es el mecanismo para obtener la informacin con el fin de
conformar las variables de los indicadores. Ejemplo: encuestas,
informes
49

Desempeo
21.
22.
Fecha
de
Disponibilidad
Fuente del Indicador
23.
Unidad de Medida
del Resultado
24.
Rango de Valor
25.
Observaciones
Es el da en el cual se encontrar la informacin para conformar

el indicador.
Es el medio de verificacin del indicador visto de manera en
general.
Es la determinacin concreta de la forma en que se quiere
expresar el resultado de la medicin al aplicar el indicador
(Porcentaje, Tasa, ndice, etc.).
Son los lmites de valor dentro de los cuales resulta el indicador
al aplicar la frmula. Ej. 0 a 10 para ndice, de 0 a 100 para
Porcentaje, etc.
En este apartado poner cualquier observacin.
Una vez que se han llenado todos los campos requeridos, se da click en el icono Guardar. Este
procedimiento se realiza para cada nuevo componente o actividad.
En el caso de las ocho Estrategias Transversales (E. T.) estipuladas en la Actualizacin del Plan
Estatal de Desarrollo 2011-2016 las cuales se desglosan en la siguiente tabla se aplicarn en todos
los componentes de las MIRs, con el objeto de ir identificando los proyectos que abonan a estas E.
T. y determinar los montos del Presupuesto asociados a cada estrategia.
E.T.
1
2
3
4
5
6
7
8
NOMBRE
Perspectiva de Gnero
Administracin con Enfoque Regional
Planeacin de Polticas Pblicas
Respeto a los Derechos Humanos
Productividad y Competitividad con
Beneficio Social
Educacin, Conocimiento y Desarrollo
Tecnolgico
Beneficios para que T Avances
Medio Ambiente y Sustentabilidad
Para ello, en la pgina de captura del componente en el SIIPPED 2016, se agreg una parte
denominada Estrategia Transversal, que despliega las ocho E. T., y donde se seleccionarn hasta
un mximo de tres opciones por cada componente. En lo que respecta al Fin, Propsito y Actividades,
no se identificarn las E. T.
Si se tuviesen dudas de las E. T. a las que abonan los componentes de la MIR, ser necesario
consultar los siguientes documentos:
E. T.
1
NOMBRE
Perspectiva de
Gnero
Administracin
con Enfoque
Regional
Planeacin de
Polticas
Pblicas
DOCUMENTO DE
REFERENCIA
Gua para Incorporar la
Perspectiva de Gnero en los
Programas Presupuestarios
Estrategias Transversales para
el Desarrollo Estatal (Apartado
C de cada Eje), de la
Actualizacin del PED 20112016
DISPONIBLE EN
http://mujeres.hidalgo.gob.mx/
http://www.upp.edu.mx/normativida
d/wpcontent/uploads/2014/11/Actualizaci
%C3%B3n-del-Plan-Estatal-deDesarrollo-2011-2016.pdf
50

Desempeo
E. T.
NOMBRE
Respeto a los
Derechos
Humanos
Productividad y
Competitividad
con Beneficio
Social
Educacin,
Conocimiento y
Desarrollo
Tecnolgico
7
8
Beneficios para
que T Avances
Medio Ambiente
y
Sustentabilidad
DOCUMENTO DE
REFERENCIA
Para el caso de los Derechos
Humanos de los Nios y
Adolescentes: Los Derechos de
la Infancia y la Adolescencia en
Hidalgo
Descargar cuestionario de:
Enviarlo contestado a:
DISPONIBLE EN
http://www.unicef.org/mexico/spanis
h/SITAN_Hidalgo.pdf
https://drive.google.com/a/hidalgo.g
ob.mx/file/d/0BxwzuJwhsIiGUUtEM
C0xbV9xWW8/view?usp=sharing
[email protected]
Los Criterios para el Registro, Revisin y Actualizacin de la MIR de los Programas Presupuestarios
2016, abundan ms al respecto.
Para el caso de las Estrategias Transversales que requieran ms de un indicador para poder medir el
impacto de la poltica pblica en ese tema especfico, las acciones a seguir sern las siguientes:
i.
ii.
iii.
Crear un nuevo componente

Al inicio del Objetivo o Resumen Narrativo se agregar las siglas ET acompaadas del nmero
de la Estrategia Transversal a que abone dicho componente. Posteriormente se repetir el
nombre del componente al que pertenezca el indicador. Ejemplo: Objetivo o Resumen
Narrativo del componente: Apoyos para el mejoramiento gentico entregados. El planeador
considera que el componente si abona a la Estrategia Transversal Nmero 1, y necesita un
indicador extra que mida la disminucin de la brecha de gnero, por tanto, quedar ET 1
Apoyos para el mejoramiento gentico entregados.
La dems informacin relativa al nuevo indicador ser llenada como exige el SIIPPED 2016.
Cabe precisar que la posibilidad de crear uno o varios indicadores a uno o ms componentes de una
MIR queda limitada al nivel de componente. No ser posible crear otro indicador para Fin, Propsito y
Actividad de los que ya tienen.
Se recomienda que el nuevo indicador para componente pase por los Criterios de Valoracin de un
Indicador (claro, relevante, econmico, monitoreable, adecuado, aporte marginal), y se ajuste a la
Metodologa de Marco Lgico en todas sus acepciones y a los estipulado por los documentos de
planeacin de cada estrategia transversal.
51

Desempeo
2.2.2. Edicin de un Componente o Actividad

Para modificar informacin ingresada en algn componente o actividad, dentro de la pantalla donde
se despliegan todos los componentes. Dar click en la opcin Modif. Para modificar alguna actividad,
es necesario primero dar click en Ver actividades para que despliegue en la parte de abajo las
actividades de ese componente.
52

Desempeo
2.3. Seguimiento (Seguimiento de indicadores)

Dentro de este men se despliegan todos los componentes y actividades que se han ingresado
previamente y es en este apartado donde se ingresa la meta anual y se programan las metas
intermedias, as como se ingresan los resultados alcanzados conforme al periodo de verificacin
elegido. Comprende tres opciones que se detallan a continuacin: Ver actividades, Metas y Res
Alcanzado.
2.3.1. Ver Actividades

Dar click para ver las actividades asociadas a ese componente, las cuales se despliegan en la parte
inferior de la ventana.
53

Desempeo
2.3.2. Metas
Este apartado tiene precargada la informacin del indicador, es decir el nombre, su frmula y la
unidad de medida en que est expresado el indicador.
Los campos a llenar se describen a continuacin:

No.
1.
2.
3.
4.
Concepto
Meta
Unidad de Medida de
la Meta
Periodo
de
cumplimiento
Periodo
de
verificacin
5.
Tipo de Medicin
6.
Lnea Base
7.
Valor
8.
Ao
9.
Periodo
10.
Semforo
Definicin
Se refiere al valor que deber alcanzar el indicador al finalizar el
ao, como resultado de la ejecucin del programa
presupuestario. (Meta anual).
Es la unidad de medida en que esta expresada la meta anual. Por
ejemplo: Porcentaje, kilmetros, trmites, alumnos, etc.
Tiempo en el que se tiene que ejecutar la meta programada
Es el periodo de tiempo en el cual se calcula y reportan las metas
intermedias del indicador (mensual, trimestral, semestral, anual,
etc.), esto nos permitir conocer el comportamiento del indicador
antes del periodo de cumplimiento de la meta.
Es la forma de parametrizar las metas intermedias del indicador.
Acumulativo, parcial y otro.
Es el resultado del indicador en el periodo inmediato anterior y
que servir de base para comparar el nuevo resultado, si es la
primera vez que se construye el indicador se pondr No
disponible.
Indica el valor que alcanzo el indicador en el periodo inmediato
anterior.
Se refiere al ao del valor del indicador en el periodo inmediato
anterior.
Se refiere al periodo que abarca el valor del indicador en el
periodo inmediato anterior.
Independientemente de la unidad de medida de la meta, el
semforo se establece en rangos de porcentaje con valores
54

Desempeo
11.
Programar Periodos
de Verificacin
mximos y mnimos para cada color, siendo que el rango del color
rojo indica que el resultado del indicador se encuentra dentro de
un valor crtico, el color amarillo indica que el resultado del
indicador est por encima del valor crtico pero inferior al valor
esperado y el color verde indica que el semforo es igual o mayor
al valor esperado.
Se dara click en este icono conforme al periodo de verificacin
elegido, es decir si por ejemplo se eligi un periodo de verificacin
trimestral, se debern programar 4 periodos con sus respectivas
metas intermedias, siendo que cada periodo equivale a cada
trimestre.
2.3.3. Res Alcanzado

Una vez que se han ingresado los periodos de verificacin y sus metas. En este apartado se ingresa
para reportar informacin del indicador. En el apartado de Meta Alcanzada Anual, se ingresa al final
del ao la meta final que se alcanz del indicador.
Para reportar la informacin del indicador, simplemente se da click en el icono del lpiz
, en
automtico se habilita la casilla de resultado alcanzado y observacin. En resultado alcanzado se
ingresa manualmente el valor alcanzado respecto del valor programado en el periodo de referencia.
De igual manera en automtico aparecen las variables que integran la frmula y aunque el sistema
para arrojar el semforo pide nicamente el resultado alcanzado, el llenado de resultado alcanzado
para cada variable es opcional.
En el ejemplo grfico para el indicador Porcentaje de lotes de equipo distribuidos se estableci como
meta anual 4 lotes, se eligi un periodo de verificacin trimestral, y la meta de cada trimestre es 1 lote,
el resultado alcanzado igualmente es de 1 lote, como se cumpli la meta arroja el sistema un semforo
en color verde.
55

Desempeo
El apartado de observaciones es muy til sobre todo para ingresar la justificacin cuando no se ha
alcanzado la meta o se ha rebasado por mucho. Existen en este apartado igualmente otros iconos que
se describen a continuacin:
Este icono se utiliza cuando se ingres de manera incorrecta el resultado alcanzado del
indicador, se podr eliminar siempre y cuando no se haya impreso el acuse.
Este icono se utiliza para imprimir el acuse que sirve como medio de comprobacin que se ha
reportado el indicador una vez que se ha ingresado el resultado alcanzado y se ha guardado.
Se dar click en este icono cuando para el periodo que se est reportando no exista actividad
es decir, se ha programado previamente en cero, o que aunque se haya programado algn valor no
haya existido actividad alguna en el periodo, si este fuera el caso es necesario en el apartado de
observaciones ingresar la justificacin.
2.4. Reportes
En este apartado, se da click en buscar y selecciona el rgano superior, matriz y el formato que se
quiere visualizar, despus se da click en imprimir y se abre una ventana con el formato seleccionado
(Formato 1, 2 o 3).
56

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Manual para la Construccin de

Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo

1.1 Consideraciones Previas

1.1.1 La Metodologa del Marco Lgico

1.1.2 Etapas de la Metodologa del Marco Lgico

1.2 Matriz de Indicadores para Resultados

1.2.2 Definiendo la MIR

1.2.3 Estructura de la MIR

1.2.4 Secuencia de Elaboracin de la MIR

1.2.5 Construccin de la MIR

1.2.5.1 Anexo 1. Definicin del Problema

1.2.5.2 Anexo 2. Mapa de Involucrados

1.2.5.3 Anexo 3. rbol de Problemas

1.2.5.4 Anexo 4. rbol de Objetivos

1.2.5.5 Anexo 5. Seleccin de las Alternativas

1.2.5.6 Anexo 6. Estructura Analtica del Programa Presupuestario

1.2.6 Resumen Narrativo

1.2.7 Indicadores de Desempeo

1.2.8 Medios de Verificacin

1.2.10 Resumen de la MIR

1.3 Indicador de desempeo

1.3.2 Clasificacin de Indicadores de Desempeo de la MIR

1.3.3 Recomendaciones sobre los Indicadores de la MIR

1.3.3.1. Revisar la sintaxis del Resumen Narrativo

1.3.3.2. Identificar los Factores Relevantes

1.3.4 Reglas para Identificar Elementos Mnimos en la Construccin de Indicadores

Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo

1.3.4.1 Nombre del Indicador

1.3.4.2 Dimensiones a Medir

1.3.4.4 Mtodo de Clculo

1.3.4.5 Unidad de Medida

1.3.4.6 Frecuencia de Medicin

1.3.4.7 Lnea Base

1.3.4.9 Sentido del Indicador

1.3.4.10 Parmetros de Semaforizacin

1.3.5 Criterios para la eleccin de Indicadores

1.3.6 Proceso general de construccin de Indicadores

1.3.6.1 Revisar la claridad del Resumen Narrativo

1.3.6.2 Asegurar la relacin entre el Resumen Narrativo y el nombre del indicador

1.3.6.3 Detallar Indicadores y Probarlos

1.4 Gua de Casos Prcticos

1.4.1 Caso prctico 1. Definicin del problema

1.4.2 Caso prctico 2. Anlisis de involucrados

1.4.3 Caso prctico 3. Construccin del rbol de problemas

1.4.4 Caso prctico 4. Construccin del rbol de objetivos

1.4.5 Caso prctico 5. Seleccin de alternativa

1.4.6 Caso prctico 6. Construccin de la Estructura analtica del programa

1.5 Formatos de Anexos

1.5.1. Definicin del Problema

1.5.2. Anlisis de Involucrados

1.5.3. rbol de Problemas

1.5.4. rbol de Objetivos

1.5.5. Seleccin de Alternativas

1.5.6. Estructura Analtica

Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo

2.1 Acceso al sistema

2.2 Captura de Datos (Captura de indicadores)

2.2.1. Nuevo Componente o Actividad

2.2.2. Edicin de un Componente o Actividad

2.3. Seguimiento de Indicadores