Julio 2014

Manual para la Construccin de

Indicadores de Desempeo
Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo
Manual para la Construccin de Indicadores de
Desempeo



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CONTENIDO

Presentacin 3
1.- Criterios Generales de Operacin del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo 5
1.1 Integracin de la Matriz de Indicadores para Resultados y Registro en el Sistema
SIIPPED
6
1.2 Revisin de la MIR por parte de la UTED 7
1.3 Cambio de informacin contenida en las MIR 8
1.4 Recursos Extraordinarios 8
2.- Metodologa para la Construccin de la Matriz de Indicadores para Resultados 9
2.1 Consideraciones Previas 10
2.1.1 La Metodologa del Marco Lgico 10
2.1.2 Etapas de la Metodologa del Marco Lgico 10
2.2 Matriz de Indicadores para Resultados 11
1.1 2.2.1 Alineacin de las Polticas Pblicas con el plan estatal de desarrollo (PED) 11
2.2.2 Definiendo la MIR 11
2.2.3 Estructura de la MIR 11
2.2.4 Secuencia de Elaboracin de la MIR 12
2.2.5 Construccin de la MIR 13
2.2.5.1 Anexo 1. Definicin del Problema 13
2.2.5.2 Anexo 2. Mapa de involucrados 14
2.2.5.3 Anexo 3. rbol del problema 14
2.2.5.4 Anexo 4. rbol del objetivo 15
2.2.5.5 Anexo 5. Seleccin de las Alternativas 15
2.2.5.6 Anexo 6. Estructura Analtica del Programa Presupuestario 15
2.2.6 Resumen Narrativo 16
2.2.7 Indicadores de Desempeo 17
2.2.8 Medios de Verificacin 18
2.2.9 Supuestos 18
2.2.10 Resumen de la MIR 20
2.3 Indicador de desempeo 21
2.3.1 Qu es un Indicador? 21
2.3.2 Clasificacin de Indicadores de Desempeo de la MIR 21
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2.3.3 Recomendaciones sobre los Indicadores de la MIR 22
2.3.4 Reglas para Identificar Elementos Mnimos en la Construccin de Indicadores 22
2.3.4.1 Nombre del Indicador 22
2.3.4.2 Dimensiones a Medir 22
2.3.4.3 Definicin 23
2.3.4.4 Mtodo de Clculo 23
2.3.4.5 Unidad de Medida 24
2.3.4.6 Frecuencia de Medicin 24
2.3.4.7 Lnea Base 25
2.3.4.8 Metas 25
2.3.4.9 Sentido del Indicador 25
2.3.4.10 Parmetros de Semaforizacin 26
2.3.5 Criterios para la eleccin de Indicadores 26
2.3.6 Proceso de construccin de Indicadores 27
2.3.6.1 Entender el programa y vincularlo al objetivo Institucional 27
2.3.6.2 Elegir Indicadores 27
2.3.6.3 Detallar Indicadores y Probarlos 27
2.4 Gua de Casos Prcticos 28
2.4.1 Caso 1. Definicin del problema 28
2.4.2 Caso prctico 2. Construccin del rbol del problema 30
2.4.3 Caso prctico 3. Construccin del rbol de objetivos 32
2.4.4 Caso prctico 4. Seleccin de alternativa 33
2.4.5 Caso prctico 5. Construccin de la Estructura analtica del programa presupuestario 34
2.4.6 Caso prctico 6. Elaboracin de la MIR 35
2.5 Formatos de Anexos 36
3.- Instructivo de captura para el mdulo de Evaluacin del Desempeo del Sistema
Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeacin y Evaluacin del Desempeo (SIIPPED).
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PRESENTACIN

De conformidad con la reforma al Artculo 134 de la Constitucin Poltica de los Estados
Unidos Mexicanos, publicada en el Diario Oficial de la Federacin, el 7 de mayo de 2008,
mediante la cual se establece que, Los resultados del ejercicio de dichos recursos sern
evaluados por las instancias tcnicas que establezcan, respectivamente, la Federacin, los
estados y el Distrito Federal, con el objeto de propiciar que los recursos econmicos se
asignen en los respectivos presupuestos, y siguiendo la visin vanguardista del presente
Gobierno se incorpora a la Administracin Pblica, el Modelo de Gestin para Resultados
(GpR), donde se requiere que existan mecanismos de evaluacin y monitoreo a las
actividades que realiza el Gobierno del Estado, a travs de la creacin del Sistema Estatal
de Evaluacin del Desempeo (SEED), que cuenta con la finalidad de estructurar
consideraciones objetivas para la asignacin de recursos por medio del Presupuesto basado
en Resultados (PbR).
En este sentido en la legislacin local y con fundamento en el artculo 108 de la Constitucin
Poltica del Estado de Hidalgo, Los resultados del ejercicio de dichos recursos sern
evaluados por las instancias tcnicas que se establezcan, con objeto de propiciar que los
recursos econmicos se asignen en los respectivos presupuestos, asimismo dentro del
artculo 25 fraccin XVI de la Ley Orgnica para la Administracin Pblica del Estado, la
Secretara de Finanzas y Administracin se encuentra facultada para autorizar la
Administracin de Recursos para el ejercicio del gasto pblico en funcin con el presupuesto
aprobado y de las disponibilidades financieras del Gobierno Estatal, de conformidad a las
disposiciones que en materia de Evaluacin del Desempeo establezca. Para tal efecto a
travs de la Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo se propone, dictamina y aplica la
metodologa, normatividad, procedimientos y trminos que se establezcan para la operacin
del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo, as como, crea, integra y desarrolla
mtodos y herramientas de monitoreo que se requieran aplicar para la Evaluacin al
Desempeo, de conformidad con el artculo 23 del Reglamento Interior de la Secretara.
La Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), es una herramienta que permite vincular los
distintos instrumentos de diseo, organizacin, ejecucin, seguimiento, evaluacin y mejora
de los programas presupuestarios, resultado de un proceso de planeacin realizado con base
en la Metodologa de Marco Lgico, por lo que con fundamento en los artculos 10,11 y 12,
del Decreto de Presupuesto de Egresos para el ejercicio Fiscal 2014, representan un
instrumento necesario para la conformacin del presupuesto a fin de integrar al Anteproyecto
de Presupuesto que ser enviado a la Cmara de Diputados.
En uso de sus atribuciones, la Secretara de Finanzas y Administracin crea la Unidad
Tcnica de Evaluacin del Desempeo (UTED), la cual es responsable de asegurar el
cumplimento de la informacin que requiere el Sistema Estatal de Evaluacin del
Desempeo, y del mismo modo emite el Manual para la Construccin de Indicadores de
Desempeo que tiene como objetivo regular el proceso de construccin de la Matriz de
Indicadores de Resultados (MIR), mismo que ser atendido y ejecutado por las
Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo del Estado.

El presente manual est dividido en tres apartados que contienen lo siguiente:
1.- Criterios Generales de Operacin: Este apartado presenta las consideraciones
relacionadas con el proceso de construccin de indicadores y su estructuracin dentro del
Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo.
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2.- Metodologa para la Construccin de la Matriz de Indicadores para Resultados.

2.1 Consideraciones Previas: Contiene los conceptos que servirn para entender los
apartados posteriores, as como el objetivo del presente manual.
2.2 Matriz de Indicadores para Resultados: Introduce al lector en la
conceptualizacin, estructura y proceso de elaboracin de la MIR, al mismo tiempo que
proporciona una serie de recomendaciones y ejemplos que servirn para construir las
Matrices de Indicadores de Resultados (MIR) de acuerdo a lo establecido en los
Lineamientos Generales del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo (SEED).
2.3 Indicadores de Desempeo: Integra definiciones, clasificacin y propsito de los
indicadores, distincin entre indicadores estratgicos y de gestin y diversos criterios
para elegir indicadores.
2.4 Casos Prcticos: Ejemplifica el desarrollo de la Matriz de Indicadores para
Resultados a partir de la Metodologa del Marco Lgico.

3.- Instructivo de captura para el mdulo de evaluacin del desempeo del Sistema
Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeacin y Evaluacin del Desempeo
(SIIPPED): Este apartado presenta la secuencia para la carga de informacin de las MIR
dentro sistema informtico que conformar el paquete econmico 2015.




























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1.- Criterios Generales de Operacin del
Sistema Estatal de Evaluacin del
Desempeo.



















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La Secretara de Finanzas y Administracin a travs de la Unidad Tcnica de Evaluacin del
Desempeo con fundamento en los artculos 25 fraccin XVI de la Ley Orgnica de la
Administracin Pblica del Estado de Hidalgo, 23 fracciones I y III del Reglamento Interior de
esta Secretara, numerales segundo, tercero, noveno, dcimo, dcimo quinto, dcimo
noveno, vigsimo sptimo de los Lineamientos Generales del Sistema Estatal de Evaluacin
del Desempeo. Sptimo y octavo de los Lineamientos Especficos de Evaluacin del
Desempeo, emite los Criterios Generales de Operacin del Sistema Estatal de Evaluacin
del Desempeo.
Los presentes criterios tienen por objeto regular la operacin de la Matriz de Indicadores para
Resultados (MIR) para el ciclo presupuestario 2015.
Para los efectos de los presentes criterios, se entender por:
I- Comit: Comit Tcnico de Evaluacin del Desempeo;
II.- Coordinador: Servidor pblico, responsable de la integracin y envo de la informacin
ante la UTED;
III.- Entes Pblicos: Dependencias, Entidades de los Poderes Ejecutivo, Legislativo y
Judicial del Estado de Hidalgo y Ayuntamientos, que ejecuten programas presupuestarios;
IV.- Manual.- Manual para la Construccin de Indicadores;
V.- MIR: Matriz de Indicadores para Resultados: Instrumento para el diseo, organizacin,
ejecucin, seguimiento, evaluacin y mejora de los programas, resultado de un proceso de
planeacin con base en la MML;
VI.- Secretara: Secretara de Finanzas y Administracin del Poder Ejecutivo del Estado de
Hidalgo;
VII.- SIIPPED: Sistema Integrador de Ingresos, Presupuesto, Planeacin y Evaluacin del
Desempeo, sistema informtico que contiene informacin de las MIR, presupuesto y
monitoreo de indicadores para resultados;
VIII.- UP: Unidad Presupuestal, que es el elemento al cual se le asigna recursos
presupuestarios:
IX.- UTED: Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo.

1.1 Integracin de la Matriz de Indicadores para Resultados y Registro en el
Sistema SIIPPED

1.1.1. De conformidad con el numeral octavo de los Lineamientos Especficos de
Evaluacin del Desempeo, los entes pblicos deber de revisar la MIR de sus
programas presupuestarios.
1.1.2. Cada Unidad Presupuestal es responsable de integrar sus proyectos en
una MIR a travs de los formatos y anexos que emite la UTED, a su vez cuando
existe ms de una UP por Matriz, ser el Coordinador quien tenga la
responsabilidad de integrar la informacin y coordinar los trabajos con las UP a
fin de generar la informacin de las MIR;
1.1.3 Cuando la MIR se integre por varias UP, stas de comn acuerdo
designarn a una UP que fungir como responsable y enlace de toda la MIR,
quien apoyar al Coordinador del comit en: Integrar, elaborar y actualizar con la
revisin de la UTED la MIR, as como las fichas tcnicas de indicadores de
acuerdo a lo establecido en el Manual, dar seguimiento a las observaciones
hechas a la MIR y cumplir las dems requeridas por el SEED, de conformidad
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con las fracciones V, VI y IX del numeral vigsimo primero de los Lineamientos
General del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo;
1.1.4 Cada UP debe solicitar mediante oficio ante la UTED la habilitacin de una
cuenta para capturar la informacin contenida en la MIR, para lo cual el Titular de
la UP deber designar un funcionario a quin se le habilitar una cuenta para
ingresar la informacin de la MIR en el mdulo de Evaluacin del Desempeo en
el SIIPPED;
1.1.5 .Cuando existan nuevas designaciones de funcionario habilitado para
acceder al sistema, los Entes pblicos debern de realizar oficialmente la
actualizacin ante la UTED;
1.1.6. La UTED notificar sobre el periodo de captura en el SIIPPED para
ingresar la informacin;
1.1.7 La UTED ha desarrollado un instructivo de captura para el SIIPPED
(apartado 3), para ingresar la informacin contenida en las MIR, el cual pueden
solicitar a la UTED o descargarlo del portal de la Secretara de Finanzas y
Administracin;
1.1.8 Los anexos: 1. Definicin del Problema, 2. Mapa de Involucrados, 3. rbol
de Problemas, 4. rbol de Objetivos, 5. Anlisis de alternativas y 6. Estructura
Analtica del Programa Presupuestario se cargarn al SIIPPED en formato PDF
adjuntando el archivo conforme lo indica el apartado 3 del manual;
1.1.9 Una vez capturada toda la informacin en el SIIPPED, las UP debern
descargar e imprimir los 4 formatos y junto con los 6 anexos, debern hacerlos
llegar a ms tardar el da 15 de agosto en su versin impresa y para su revisin
por parte de la UTED, debiendo firmar solo el Enlace y Coordinador del Comit
Tcnico de Evaluacin de la Dependencia para esta primera etapa.
1.1.10 Para la creacin de nuevos programas presupuestarios, los Entes Pblicos
debern cumplir lo estipulado en el numeral quinto de los Lineamientos
Especficos de Evaluacin del Desempeo.
1.1.11 Los Entes pblicos conformarn las MIR de los programas
presupuestarios, incluyendo recursos federales y estatales.
1.1.12 Los Entes Pblicos que tengan a su cargo componentes que impacten
directamente a la ciudadana, debern cuantificar la poblacin beneficiada, as
como delimitar la perspectiva de gnero.
1.1.13 Los entes pblicos que reciban recurso de fondos y programas federales
debern reportarlo en los trminos que indique la UTED, as como realizar bajo
su estricta responsabilidad requisitar los reportes de informacin que requiera la
normatividad federal aplicable.

1.2 Revisin de la MIR por parte de la UTED

1.2.1. Una vez que se reciben en la UTED los formatos y anexos de cada MIR, la
UTED proceder a su revisin con fundamento en los numerales tercero y dcimo
octavo de los Lineamientos Generales del Sistema Estatal de Evaluacin del
Desempeo. En caso de existir observaciones, se notificar al Coordinador de
manera oficial las observaciones por parte de la UTED, de conformidad con el
numeral dcimo noveno de los citados lineamientos.
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1.2.2. La UTED podr solicitar cuando lo considere pertinente a travs del
Coordinador del Comit, la presencia de las UP a fin de recibir asesora y
retroalimentacin.
1.2.3. La UTED por medio de la firma de su Director General, dar su visto bueno
a las MIR, cuando cumplan con todos los criterios normativos y metodolgicos.

1.3 Cambio de informacin contenida en las MIR

1.3.1. Las UP podrn solicitar ante la UTED, cualquier modificacin a la
informacin registrada en el SIIPPED mediante oficio con copia al Coordinador y
con los anexos y formatos que correspondan a ms tardar el da 01 del mes
octubre del ao en curso,
1.3.2. Una vez que se ha integrado el paquete econmico, los Entes Pblicos
podrn solicitar modificaciones de los siguientes apartados, siempre y cuando el
indicador no cuente con monitoreo:

1. Nombre del indicador
2. Objetivo del indicador
3. Interpretacin del resultado
4. Dimensin a medir
5. Frmula
6. Variables
7. Unidad de medida de las variables
8. Fuentes
9. Unidad de medida del resultado
10. Rango de valor
11. Cobertura y
12. Lnea Base

1.4 Recursos Extraordinarios

1.4.1 En el supuesto de contar con recursos extraordinarios dentro del transcurso
del ejercicio, la UTED valorar lo siguiente:
a) Si es una ampliacin presupuestal a un componente establecido, la
UTED nicamente considerar ajuste en las metas que le corresponden.
b) Si el recurso no se encuentra establecido dentro de un componente
previamente revisado, el Ente pblico deber de cumplir lo estipulado en el
numeral quinto de los Lineamientos Especficos de Evaluacin del
Desempeo.




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2.- Metodologa para la Construccin de la
Matriz de Indicadores para Resultados.
























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2.1 Consideraciones previas

2.1.1 La Metodologa del Marco Lgico

La Metodologa de Marco Lgico (MML) es una herramienta que facilita el proceso de
conceptualizacin, diseo, ejecucin, monitoreo y evaluacin de la poltica pblica.

Sus principales ventajas estn orientadas a proporcionar en un solo cuadro, de manera clara
y sencilla, la informacin ms importante de un proyecto presupuestario, facilitando su lgica,
entendimiento, seguimiento y evaluacin en cada fase. A su vez, esta metodologa facilita la
alineacin de los objetivos de la poltica pblica entre s y con la planeacin estatal,
permitiendo que los principales involucrados en el programa trabajen de manera coordinada
para establecer los objetivos, indicadores, metas y riesgos del programa.

2.1.2 Etapas de la Metodologa del Marco Lgico

La metodologa del marco lgico consta de seis etapas que se ilustran a continuacin:




Figura 1. Etapas de la metodologa del Marco Lgico




Definicin del problema
Anlisis del problema
Definicin del objetivo
Seleccin alternativa
Definicin de la estructura analtica
del Pp
Elaboracin de la MIR
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2.2 Matriz de Indicadores para Resultados

2.2.1 Alineacin de las Polticas Pblicas con el Plan Estatal de Desarrollo
(PED)

El PED establece los ejes de poltica pblica, a partir de los cuales se determinan los
objetivos, metas y estrategias estatales que rigen la accin del gobierno.

A travs de la alineacin entre el PED y las Polticas Pblicas que de ste emanan, se busca
coordinar el trabajo de las Dependencias y enfocarlo a la consecucin de los objetivos y
metas establecidas. Cada Dependencia y Entidad del Poder Ejecutivo debe tener claridad
acerca de cmo contribuye al logro de lo planteado en el PED, de manera que todas las
polticas pblicas constituyan un esfuerzo coordinador en torno a prioridades claras y
estratgicas.

2.2.2 Definiendo la MIR

En la Metodologa del Marco Lgico (MML), la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)
es considerada el instrumento por excelencia para el diseo, organizacin, ejecucin,
seguimiento, evaluacin y mejora de los programas, resultado de un proceso de planeacin
realizado con base en la propia metodologa.

La utilidad de la MIR consiste en establecer y estructurar un problema central, ordenar los
medios y fines del rbol de objetivos en un programa, generar indicadores para medir sus
resultados, definir los medios que permitirn verificar esos resultados, describir los riesgos
que podran afectar la ejecucin del programa, contemplar y analizar las condiciones
externas necesarias para el xito de la poltica pblica y retroalimentar el proceso
presupuestario para asegurar el logro de resultados.

2.2.3 Estructura de la MIR

La MIR est integrada en un cuadro dividido en dos partes, la parte inicial contiene un
encabezado con informacin bsica de la poltica pblica, seguido de un cuadro conformado
por 4 filas y 4 columnas como se ilustran y describen a continuacin:



Cuadro 1. Estructura de la MIR
Resumen Narrativo u
Objetivo
Medios de
verificacin
Impacto Final
FIN
Impacto Intermedio
PROPSITO
Productos
COMPONENTES
Procesos/Gestin
ACTIVIDADES
ENCABEZADO
SECRETARA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIN
UNIDAD TCNICA DE EVALUACIN DEL DESEMPEO
MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADO
Indicador / Nombre del Indicador Supuestos
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Filas:

1. Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratgico, es
decir, describe lo que el programa resolver en respuesta a un problema planteado o
una necesidad insatisfecha establecida en el PED. Generalmente son los objetivos a
cumplir a largo plazo del Plan Estatal de Desarrollo.
2. Propsito: Es el resultado o efecto directo que se propone alcanzar en la poblacin
objetivo o rea de enfoque cuando la poltica pblica ha sido ejecutada y a consecuencia
de la utilizacin de los componentes (bienes y/o servicios) producidos por el programa.
Es una hiptesis sobre el beneficio que se desea lograr.
3. Componentes: Son los bienes y/o servicios que produce o entrega el Programa
Presupuestario a la poblacin beneficiaria durante el transcurso de su ejecucin a fin de
cumplir su propsito; y,
4. Actividades: Son las acciones que se deben cumplir para lograr cada uno de los
componentes.

Columnas:

1. Resumen narrativo: Describe los objetivos por cada nivel de la Matriz;
2. Indicadores: Registra a modo de nombre los indicadores que sern utilizados para
medir el logro de los objetivos de las polticas pblicas, realizar el seguimiento de los
avances y evaluar los resultados alcanzados.
3. Medios de verificacin: Seala las fuentes de informacin de donde se alimentarn los
indicadores, proporcionando un mayor nivel de confianza sobre la calidad y veracidad de
la informacin.
4. Supuestos: Son los riesgos ambientales, financieros, institucionales, sociales, polticos,
climatolgicos o cualquier otro factor externo que pudiera poner en peligro el xito de la
poltica pblica.

2.2.4 Secuencia de Elaboracin de la MIR

La elaboracin de una Matriz de Indicadores para Resultados implica realizar
ordenadamente cada una de las etapas de la metodologa de Marco Lgico para lograr un
mejor proceso de planeacin:

Figura 2. Secuencia de elaboracin de la MIR
Supuestos
Medios de VerificacinR
Indicadores: Ficha Tcnica
Resumen Narrativo
Construccin de la EAPp
Seleccin de la alternativa
Definicin del objetivo
Anlisis del problema
Definicin del problema
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2.2.5 Construccin de la MIR

2.2.5.1 Anexo 1. Definicin del Problema

En esta etapa inicial se identifican y describen:

La problemtica o necesidad que da origen a una poltica pblica.
La poblacin o rea de enfoque que lo enfrenta.
Los involucrados en el mismo.

La definicin del problema debe describir de forma clara y breve la situacin que se desea
resolver y formularse como un hecho negativo que puede ser revertido, cuidando que no sea
planteado como la ausencia de solucin o de un servicio.
Consta de cuatro pasos:

1) Poblacin o rea de enfoque.
2) Descripcin de la situacin o problemtica central (identificar el problema real no los
sntomas).
3) Magnitud del problema: lnea base.
4) Anlisis de involucrados.

Definiciones de Poblacin o rea de Enfoque

Es necesario conocer al grupo poblacional que se ve afectado, es decir la poblacin
potencial, as como determinar la poblacin objetivo (aquellos que se pretende atender con
la ejecucin de la poltica pblica).Los beneficiarios de un Programa Presupuestario (PP),
pueden ser poblaciones o reas de enfoque; en el caso concreto de reas de enfoque se
hace referencia a beneficiarios que no pueden ser referidos como poblaciones.

Para mayor entendimiento, se presenta un cuadro que resume las diferentes definiciones de
poblacin utilizada
1
, as como un ejemplo extrado del Programa Oportunidades:


Poblacin o rea de enfoque potencial
Poblacin o rea de enfoque
objetivo
Poblacin o rea de enfoque
atendida
Se refiere a la poblacin total que enfrenta el
problema o necesidad que justifica las
acciones de poltica pblica.
Se refiere a la poblacin que un
programa tiene planeado
atender respecto a la poblacin
potencial, y que cumple con los
criterios de elegibilidad
establecidos en su normatividad.
Se refiere a la poblacin o rea
que ya fue atendida por el Pp en
un ejercicio fiscal.


Cuadro 2. Definiciones de poblacin potencial, objetiva y atendida.



1
Oficio del CONEVAL No. VQZ.SE.332/09 dirigido a la UPRI (SEDESOL) el 09 de noviembre de 2009.
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2.2.5.2 Anexo 2. Mapa de involucrados

En este paso se identifican a los principales involucrados en cualquier fase del proyecto, ya sea de
manera directa o indirecta. Este proceso permite dar mayor objetividad al proceso de planeacin de
la poltica pblica, as como concretar acuerdos entre los involucrados al considerar distintos puntos
de vista.
Resulta de gran utilidad contemplar a los involucrados en un diagrama, como se muestra a
continuacin:


Figura 3. Diagrama de involucrados

2.2.5.3 Anexo 3. rbol de Problemas

Esta etapa permite conocer a fondo las causas y consecuencias de un problema. Para ello
se utiliza el rbol del Problema, una herramienta que funciona como una analoga donde
el problema a analizar es el tronco del rbol, las causas son las races y las consecuencias
son las ramas o copa del rbol. A continuacin se presenta un esquema del rbol del
problema:






Figura 4. Esquema completo de rbol del problema

NOTA: La redaccin de causas y efectos deber elaborarse en sentido negativo.

Involucrados
Beneficiarios
Autoridades Opositores
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2.2.5.4 Anexo 4. rbol del objetivo

En esta etapa se identifican medios de solucin a partir del paso anterior. Se crea el rbol
de Objetivos, que es la versin positiva y complementaria del rbol del Problema,
transformando el sentido negativo de las causas y consecuencias detectadas y
redactndolas en modo positivo: si antes no haba un bien, ahora existe. Adems, las
causas se convierten en medios y los efectos se convierten en fines.

Figura 5. Diagrama construccin del rbol de objetivos a partir del rbol del problema

2.2.5.5 Anexo 5. Seleccin de las Alternativas

En esta etapa se determinan las diversas formas como puede solucionarse el problema, de
su valoracin surge la estrategia que se decide para el proyecto.

Partiendo del rbol de objetivos, se procede a estudiar todos los medios anotados en el nivel
inferior y se eligen las alternativas ms viables en funcin de aspectos como factibilidad
tcnica y presupuestaria.

2.2.5.6 Anexo 6. Estructura Analtica del Programa Presupuestario

La Estructura Analtica del Programa presupuestario (EAPp) es una herramienta que explica
la razn de ser de un programa. Una vez concluidos los rboles del problema y de objetivos
y seleccionada una alternativa viable que puede constituirse en un programa, se conforma
la EAPp, la cual compara la cadena de medios-objetivo-fines seleccionada, con la cadena
de causas-problema-efectos que le corresponde.

Para la EAPp se tiene que complementar la informacin del cuadro siguiente:

Problemtica (proviene del
rbol del problema)
Solucin (proviene del rbol
de objetivos)
EFECTOS FINES

PROBLEMA OBJETIVO
Poblacin:
Descripcin del problema:
Magnitud (Lnea base):
Poblacin:
Descripcin del resultado
esperado:
Magnitud (resultado esperado):
CAUSAS MEDIOS


Cuadro 3. Ejemplo de Estructura Analtica del Programa presupuestario
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2.2.6 Resumen Narrativo

El resumen narrativo corresponde a la primera columna de la matriz. ste equivale a los
objetivos generales que se pretenden alcanzar con el Pp y se deriva de la EAPp, de tal modo
que los fines determinarn el resumen narrativo del fin, el objetivo el del propsito, y los
medios determinarn el resumen narrativo de los componentes y las actividades.

Estructura Analtica del
Programa preupuestario (Pp)



Figura 6. Elaboracin del Resumen Narrativo

En el resumen narrativo de la MIR se deben incorporar los 4 niveles de objetivos que
correspondientes a los tramos de control del proceso de un programa para alcanzar los
impactos esperados. Si el programa est bien diseado se pueden examinar las relaciones
causa-efecto entre los diferentes niveles del resumen narrativo en forma ascendente, tal y
como lo indica el cuadro siguiente.



Matriz de Indicadores de
Resultados. Columna 1.
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Figura 7. Relaciones causa-efecto del Resumen Narrativo de la MIR

Para la expresin de los objetivos es necesario utilizar la sintaxis que se detalla a
continuacin, segn el nivel del resumen narrativo de que se trate, sobre todo es esencial
respetar la sintaxis a nivel de componente ya que de esta se deriva el nombre que dar
origen a los proyectos presupuestarios y ser aprobado por el H. Congreso del Estado.


Cuadro 4. Sintaxis del Resumen Narrativo de la MIR

2.2.7 Indicadores de Desempeo

Un indicador de desempeo es la expresin cuantitativa construida a partir de variables
cuantitativas o cualitativas que proporciona un medio sencillo y fiable para medir logros
(cumplimiento de objetivos y metas establecidas), reflejar los cambios vinculados con las
acciones del programa, monitorear y evaluar sus resultados.

Es la contribucin del programa en el mediano o largo
plazo, al logro de un objetivo del desarrollo estatal
(consecucin de objetivos del PED).
Fin
Es el resultado directo a ser logrado en la poblacin o
rea de enfoque debido a la entrega de los componentes,
es decir de los bienes y servicios, entregados por el
programa.
Propsi
to
Son los bienes y/o servicios que produce o entrega el
programa a fin de cumplir con su propsito, deben
establecerse como productos terminados o servicios
proporcionados.
Compo
nentes
Son las acciones emprendidas, mediante las cuales se
movilizan los insumos para generar los bienes y/o
servicios que produce o entrega el programa.
Actividades
El fin contribuye a
un objetivo
Si se logra el
propsito, el
Cada componente
es necesario para
Las actividades son
las necesarias y
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18

En el marco de la Matriz de Indicadores para Resultados, los indicadores se integran en la
segunda columna de la matriz y son considerados como indicadores de desempeo. Los
indicadores sirven como punto de referencia para guiar las actividades de gestin/monitoreo
y evaluacin de los programas, subprogramas, proyectos o polticas pblicas.

Este tema se desarrollar con mayor amplitud en el Captulo 3.

2.2.8 Medios de Verificacin

Son las fuentes de informacin a utilizar para verificar el logro de los objetivos a travs del
clculo de los indicadores.
Pueden incluir:

Estadsticas.
Material publicado
Inspeccin.
Encuestas.
Informes de auditora.
Registros contables

2.2.9 Supuestos

Los supuestos son los riesgos que enfrenta el programa debido a factores externos, slo se
consideran los que tienen una probabilidad razonable de ocurrencia y que representan
situaciones contingentes a contemplar.

Al finalizar los supuestos, deberemos revisar si la informacin global de la MIR est completa
y guarda consistencia, para lo cual llevaremos a cabo tres anlisis:

a) Anlisis de los supuestos

Previo a la incorporacin de un supuesto como riesgo de la MIR, se deber analizar la
pertinencia de hacerlo as.

b) Anlisis de la lgica horizontal

Si el programa est bien diseado, se pueden examinar las relaciones causa-efecto,
analizando la lgica horizontal de la matriz, de derecha a izquierda.


Figura 8. Lgica horizontal de la MIR
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19

c) Anlisis de la lgica vertical

La lgica vertical de la matriz permite verificar la congruencia y consistencia que existe entre
los diferentes niveles de la matriz. Se analiza de abajo hacia arriba, de la siguiente forma:

Si se completan las actividades programadas y se cumplen los supuestos asociados
a stas, se lograran producir los componentes.
Si se producen los componentes detallados en la MIR y se cumplen los supuestos
asociados a estos, se lograr el propsito del programa.
Si se logra el propsito del programa y se cumplen los supuestos asociados a ste,
se contribuir al logro del fin.
Si se contribuy al logro del fin y se mantienen vigentes los supuestos asociados a
ste, se garantizar la sustentabilidad de los beneficios del programa.






Figura 9. Lgica de la MIR



















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20

2.2.10 Resumen de la MIR



Resumen Narrativo u
Objetivo
Medios de
verificacin
Impacto Final
Objetivo
del
Indicador
Mtodo
de
clculo
Unidad de
Medida
Frecuenci
a de
Medicin
FIN
Supuestos
Son las fuentes de
informacin que
alimentaran cada una
de las variables del
indicador. Informacin
que podrn obtenerse
de cada programa o
subprograma,
estadisticas,encuesta
s, registros
contables,material
publicado, informacin
de cdulas, etc.
Es el riesgo en el que
se incurre para que se
cumpla el objetivo del
programa o
subprograma.
Acontecimientos,
condiciones,
decisiones, importantes
(fuera del control del
ejecutor) que son
necesarias para que el
programa continue al
logro del cumplimiento
del FIN u objetivo.
Indicador / Nombre del Indicador
Mide el impacto final que
tendra el programa o
subprograma.
Descripcin de la frmula y de
las variables que intervienen
en el clculo del indicador.
Parametros nmericos,
monetarios,porcentajes,
indices que integra las
variables de la frmula y el
resultado de la misma.
Se refiere a la perioricidad de
la medicin del indicador
(trimestral, semestral, anual,
sexenal)
Objetivo al cual el
programa o subprograma
constribuir de manera
significativa a nivel
Estatal, Regional o
Municipal.
Impacto Intermedio
Objetivo
del
Indicador
Mtodo
de
clculo
Unidad de
Medida
Frecuenci
a de
Medicin
Parametros nmericos,
monetarios o en porcentajes
que integra las variables de la
frmula y el resultado de la
misma.
Se refiere a la perioricidad de
la medicin del indicador (
Semestral, Anual)
Mide el impacto intermedio
que tendra el programa o
subprograma.
Descripcin de la frmula y de
las variables que intervienen
en el clculo del indicador.
PROPSITO
Es el objetivo del
programa, la razn de ser
del mismo, Indica el
efecto directo que el
programa o subprograma
se propone para el logro
de su propsito. Se
recomienda que en la MI
se deba considerar un
solo propsito.
Son las fuentes de
informacin que
alimentaran cada una
de las variables del
indicador. Informacin
que podrn obtenerse
de cada programa o
subprograma,
estadisticas,encuesta
s, registros
contables,material
publicado, informacin
de cdulas, etc.
Es el riesgo en el que
se incurre para que se
cumpla el objetivo del
programa o
subprograma.
Acontecimientos,
condiciones,
decisiones, importantes
(fuera del control del
ejecutor) que son
necesarias para que el
programa continue al
logro del cumplimiento
del PROPSITO.
Resumen Narrativo u
Objetivo
Medios de
verificacin
Productos
Objetivo
del
Indicador
Mtodo
de
clculo
Unidad de
Medida
Frecuenci
a de
Medicin
COMPONENTES
Son los productos, bienes
o servicios que deben ser
entregados durante la
ejecucin del programa
para el logro del
Propsito.
Miden la cantidad,
calidad,oportunidad, u otra
cualidad de los productos,
bienes y servicios producidos
o entregados durante la
ejecucin del programa.
Descripcin de la frmula y de
las variables que intervienen
en el clculo del indicador.
Parametros nmericos,
monetarios o en porcentajes
que integra las variables de la
frmula y el resultado de la
misma.
Se refiere a la perioricidad de
la medicin del indicador
(mxima deber ser
semestral.)
Es el riesgo en el que
se incurre para que se
cumpla el objetivo del
programa o
subprograma.
Acontecimientos,
condiciones,
decisiones, importantes
(fuera del control del
ejecutor) que tienen
que ocurrir, junto con la
produccin y entrega
de los Componentes
para lograr el Propsito
del Programa o
Subprograma.
Indicador / Nombre del Indicador Supuestos
Son las fuentes de
informacin que
alimentaran cada una
de las variables del
indicador. Informacin
que podrn obtenerse
de cada programa o
subprograma,
estadisticas,encuesta
s, registros
contables,material
publicado, informacin
de cdulas, etc.
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21



Cuadro 5. Resumen de la MIR

2.3 Indicador de desempeo

2.3.1 Qu es un Indicador?

Un indicador es una expresin cuantitativa o cualitativa observable, que establece la relacin
entre dos o ms variables y que permite verificar el logro alcanzado en el cumplimiento de
metas y objetivos, es decir permite evaluar el desempeo y su evolucin en el tiempo.

Mediante los indicadores, los encargados de la asignacin presupuestaria contarn con
elementos adicionales para mejorar la toma de decisiones en la asignacin del gasto pblico,
y en el diseo de las polticas pblicas. La importancia de un indicador est dada por la
siguiente frase:

Lo que no se puede medir, no se puede evaluar

2.3.2 Clasificacin de Indicadores de Desempeo de la MIR:


Cuadro 6. Clasificacin de indicadores de desempeo de la MIR


Procesos/Gestin
Objetivo
del
Indicador
Mtodo
de
clculo
Unidad de
Medida
Frecuenci
a de
Medicin
Son las fuentes de
informacin que
alimentaran cada una
de las variables del
indicador. Informacin
que podrn obtenerse
de registros e
informes
administrativos,
contables y
financieros donde un
evaluador puede
obtener informacin
para verificar el
clculo del valor del
indicador.
Es el riesgo en el que
se incurre para que se
cumpla el objetivo del
programa o
subprograma.
Acontecimientos,
condiciones,
decisiones, importantes
(fuera del control del
ejecutor) que tienen
que ocurrir, junto con la
produccin y entrega
de los Componentes
para la realizacin de
las Actividades, para
producir los
Componentes del
Proyecto.
ACTIVIDADES
Son las principales
acciones y recursos
asignados para producir
cada uno de los
componentes del
programa o subprograma.
Miden el esfuerzo
administrativo aplicado a las
actividades principales y a los
insumos para obtener los
bienes y servicios.
Descripcin de la frmula y de
las variables que intervienen
en el clculo del indicador.
Parametros nmericos,
monetarios o en porcentajes
que integra las variables de la
frmula y el resultado de la
misma.
Se refiere a la perioricidad de
la medicin del indicador
(Deber ser trimestral.)
Estratgico
Mide el grado de cumplimiento de los objetivos y
metas programadas.
Contribuye a corregir o fortalecer las estrategias
y orientacin de recursos.
Incluye indicadores de Fin, Propsito y aquellos
Componentes que consideran subsidios, bienes
y/o servicios que impactan directamente a la
poblacin o rea de enfoque.
De gestin
Mide el avance y logro en los procesos y
actividades, es decir sobre la forma en que los
bienes y/o servicios son generados y entregados.
Permite verificar la gestin de los procesos.
Incluye los indicadores de Actividades y aqullos
de Componentes que entregan bienes y/o
servicios para ser utilizados por otras instancias.
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22

2.3.3 Recomendaciones sobre los Indicadores de la MIR

Los indicadores de Fin deben medir el grado de cumplimiento del objetivo del PED al que
contribuye en Pp en el mediano y largo plazo.

Los indicadores de Propsito deben ser tiles para medir cambios directos del programa
como la poblacin, rea de enfoque o cobertura.

2.3.4 Reglas para identificar elementos mnimos en la construccin de
Indicadores

Los indicadores de desempeo debern contar con una Ficha Tcnica, la cual contiene los
siguientes elementos mnimos para su adecuado seguimiento y evaluacin:

Nombre del indicador
Dimensin a medir
Definicin
Mtodo de clculo
Unidad de medida
Frecuencia de medicin
Lnea base
Metas
Sentido del indicador
Parmetros de semaforizacin

2.3.4.1 Nombre del Indicador

Es la expresin que identifica al indicador y que manifiesta lo que se desea medir con l. Se
sugiere que sea corto, claro y entendible; sin reflejar una accin, incluir verbos en infinitivo,
ni repetir el objetivo, resultado clave o descripcin del mismo indicador.

2.3.4.2 Dimensiones a Medir

Segn el aspecto del logro de los objetivos a medir, se distinguen las siguientes dimensiones
de indicadores:

Dimensin Descripcin Ejemplo Aplica preferentemente
Eficacia
Mide el nivel de cumplimiento de
los objetivos, y la relacin entre
los bienes y servicios
producidos y el impacto que
generan.
Porcentaje de la poblacin en
situacin de pobreza que
recibe subsidio para agua
potable.
Fin
Propsito
Componente
Actividad
Eficiencia
Mide la relacin entre la
cantidad de los bienes y/o
servicios generados y los
insumos utilizados para su
produccin.
Costo promedio del sistema de
agua potable y saneamiento
por usuario atendido.
Propsito
Componente
Actividad
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23

Calidad
Busca evaluar atributos de los
bienes o servicios producidos
por el programa respecto a
normas o referencias externas
vinculndolos a la satisfaccin
de los beneficiarios o usuarios.
Porcentaje de usuarios
satisfechos con el servicio de
agua potable y saneamiento.
Componente
Economa
Mide la capacidad de generar y
movilizar adecuadamente los
recursos financieros
Gasto efectivo del programa
respecto del presupuesto total
asignado.
Componente
Actividad

Cuadro 7. Clasificacin de los indicadores segn la dimensin que miden

2.3.4.3 Definicin

Debe describir con precisin qu se pretende medir del objetivo al que est asociado;
ayudando a entender la utilidad, finalidad o uso del indicador, sin repetir el nombre del
indicador ni el mtodo de clculo, la definicin debe ser utilizada para explicar de forma breve
(se recomienda como mximo 240 caracteres) y en trminos sencillos, que es lo que mide
el indicador.

2.3.4.4 Mtodo de Clculo

Determina la forma en que se relacionan las variables establecidas por el indicador.

Se establecen las siguientes recomendaciones:

En la expresin, utilizar smbolos matemticos para las expresiones aritmticas, no
palabras.
Expresar de manera puntual las caractersticas de las variables y de ser necesario, el
ao y la fuente de verificacin de la informacin de cada una de ellas.
En el caso de que el mtodo de clculo del indicador contenga expresiones
matemticas complejas, colocar un anexo que explique el mtodo de clculo.



Cuadro 8. Ejemplo de mtodo de clculo de un indicador
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24


2.3.4.5 Unidad de Medida

Hace referencia a la determinacin concreta de la forma en que se quiere expresar el
resultado de la medicin al aplicar el indicador:



Cuadro 9. Ejemplo de unidad de medida de un indicador

2.3.4.6 Frecuencia de Medicin

Se refiere a la periodicidad en el tiempo con que se realiza la medicin del indicador (periodo
entre mediciones).La frecuencia de medicin mnima a utilizar es mensual, a continuacin
se detallan las periodicidades mximas y mnimas para cada nivel de la MIR:

Indicadores de Fin: Periodicidad mxima SEXENAL, este tipo de indicadores tambin
pueden ser de medicin trianual, anual o semestral.
Indicadores de Propsito: Periodicidad mxima de preferencia ANUAL, tambin
pueden ser de tipo semestral.
Indicadores de Componente: Periodicidad mxima SEMESTRAL, tambin pueden ser
de tipo trimestral, bimestral o mensual.
Indicadores de Actividad: Periodicidad mxima TRIMESTRAL, tambin pueden ser de
tipo bimestral o mensual.
Si la frecuencia es mayor a anual, se deber tomar en cuenta el ao de la lnea base,
para que en el ao que corresponda (ao de lnea base ms dos, si es bienal; ao de
lnea base ms tres, si es trienal; ao de lnea base ms cinco si es quinquenal, e.o.)
se determinen metas y establezcan calendarios.

Las siguientes preguntas sirven de orientacin para la determinacin de la frecuencia de
medicin del indicador:


Figura 10. Preguntas para determinar la frecuencia de medicin del indicador
Nombre del Indi cador Resul tado Uni dad de Medi da
Porcentaje de Pol gonos
Habi tat atendi dos 20
Porcentaje
Tasa de ahorro con l a
canasta bsi ca 5
Porcentaje
ndi ce de Desarrol l o Humano
0.045
ndi ce
Cul es la periodicidad de disposicin de
los datos de las variables del indicador y/o
del indicador?
Cul es el cronograma de cumplimiento
de las metas finales y parciales
establecidas para el indicador?
Qu valor adicional agregar la
informacin que se provea en la siguiente
medicin respecto a la suministrada en la
medicin anterior?
Qu tan costosa es la medicin con una
perioricidad determinada en relacin a la
informacin que suministra para la toma
de decisiones?
Preguntas orientadas para
determinar la frecuencia de
medicin
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25

2.3.4.7 Lnea Base

Es el valor del indicador que se establece como punto de partida para evaluarlo y darle
seguimiento.
El registro del valor de la lnea base y del ao al que corresponde esa medicin, es obligatorio
para todos los indicadores. En caso de que el indicador sea de nueva creacin y no pueda
establecerse la lnea base, se tomar como lnea base el primer resultado alcanzado en el
ejercicio fiscal en curso (anual) con el que se cuente, mientras tanto se informar como no
disponible (en las metas intermedias de dicho ejercicio).

Ejercicio fiscal
en curso
Lnea base
Meta del
ejercicio
fiscal en
curso
Resultado
alcanzado en
el ejercicio
del curso
Valor Ao
2010 No disponible No disponible 4,500,000 5,000,000
2011 5,000,000 2010 5,500,000 En curso

Cuadro 10. Ejemplo de lnea base

2.3.4.8 Metas
Las metas permiten establecer lmites o niveles mximos de logro, comunicar el nivel de
desempeo esperado por la organizacin y enfocarla hacia la mejora.

Las metas deben ser cuantificables, orientadas a mejorar en forma significativa los
resultados e impactos del desempeo institucional y estar directamente relacionadas con el
objetivo, a su vez deben ser factibles de alcanzar tomando en cuenta los recursos y
limitantes de plazos y de recursos tanto sociales como econmicos.

2.3.4.9 Sentido del Indicador

Hace referencia a la direccin que debe tener el comportamiento del indicador para identificar
cuando su desempeo es positivo o negativo. Puede tener un sentido descendente o
ascendente:

Cuando el sentido es ascendente, la meta siempre ser mayor que la lnea base. Si el
resultado es mayor al planeado, es representativo de un buen desempeo, y cuando es
menor, significa un desempeo negativo.
Ejemplos de indicadores con sentido ascendente: poblacin atendida con un servicio, la
poblacin beneficiada con la entrega de bienes pblicos, la productividad agropecuaria,
el ndice de competitividad de la inversin pblica.
Cuando el sentido es descendente, la meta siempre ser menor que la lnea base. Si el
resultado es menor a la meta planeada, es equivalente a un buen desempeo, y cuando
es mayor, significa un desempeo negativo.
Ejemplos de indicadores con sentido descendente: tasas de mortalidad, ndice de los
efectos negativos de los incendios, tasas de natalidad, ndices de delincuencia, tiempo
de espera de la entrega de un servicio, costo promedio de un bien.

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26

Indicador Meta constante Sentido esperado
Cobertura de vacunacin 95% Ascendente
Huelgas estalladas 0% Descendente

Cuadro 11. Ejemplo de sentido del indicador con meta constante

2.3.4.10 Parmetros de Semaforizacin

Para poder dar seguimiento, realizar una evaluacin adecuada y contar con elementos para
la toma de decisiones, debern establecerse los parmetros de semaforizacin que
identifiquen si el cumplimiento del indicador fue el adecuado o esperado.
Mediante los parmetros de semaforizacin se indica cuando el comportamiento del
indicador es:

Aceptable (verde)
Con riesgo (amarillo)
Crtico (rojo)

Nombre del indicador Mtodo de clculo
Lnea
base
Meta
anual
Umbral
verde
Umbral
amarillo
Umbral
rojo
Poblacin con agua
desinfectada en fuentes
de abastecimiento para
el uso y consumo directo
(Habitantes atendidos
con el programa) X
(Eficiencia de la
desinfeccin de agua de
consumo en fuentes de
abastecimiento/100)
55,000 75,000 70,000 65,000 60,000


Cuadro 12. Ejemplo de parmetros de semaforizacin

2.3.5 Criterios para la eleccin de Indicadores

Claridad
Los indicadores deben ser tan directos e inequvocos como sea posible; es decir, de
fcil interpretacin.
Relevancia
Debe proveer informacin sobre la esencia del objetivo que se quiere medir; deben
estar definidos sobre lo importante, con sentido prctico.
Economa
Todos los indicadores tienen costos e implicaciones para su construccin y medicin;
se deben elegir aquellos que estn disponibles a un costo razonable.
Monitoreabilidad
Los indicadores deben poder sujetarse a una comprobacin independiente, es decir,
podrn verificarse por terceros.
Adecuacin
Provee suficientes bases para medir. Un indicador no debera ser ni tan indirecto ni
tan abstracto que estimar el desempeo se convierta en una tarea complicada y
problemtica.
Aportacin Marginal
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27

En caso de existir ms de un indicador para medir el desempeo, el segundo
indicador debe proveer informacin adicional para medir el logro alcanzado de un
determinado objetivo,

2.3.6 Proceso de construccin de Indicadores

En el proceso de construccin de los indicadores de desempeo no existe un procedimiento
tipo o una metodologa estndar, sin embargo, se recomienda tener en cuenta una serie de
pasos y requisitos previos para asegurar la coherencia del conjunto de indicadores que se
construyen.

2.3.6.1 Entender el programa y vincularlo al objetivo Institucional

Es necesario conocer el Plan Estatal de Desarrollo, los ejes, polticas y programas que de l
emergen, as como su interaccin con otros programas; la misin, visin, el marco
regulatorio, los beneficiarios, etc., de tal modo que sea posible realizar un diagnstico con el
mayor nmero de elementos posibles.

Adems, los encargados de formular los indicadores deben a su vez enfocarse en la
poblacin, conocer sus demandas y sus principales factores de insatisfaccin. En este paso
se busca concientizar a los involucrados en la definicin y puesta en funcionamiento del
proceso de construccin de indicadores, para contar con una adecuada planeacin para el
mismo.

2.3.6.2 Elegir Indicadores

En este paso se identifican y eligen los indicadores ms adecuados para la medicin de cada
objetivo tanto en su denominacin como en su frmula. Es muy importante elegir indicadores
con base en la disponibilidad de medios de verificacin.

2.3.6.3 Detallar Indicadores y Probarlos

Se debe realizar una primera medicin de los indicadores elegidos, para establecer su lnea
base y asegurar que el indicador elegido guarda consistencia, adems se deben determinar
metas y completar el resto de elementos de la ficha tcnica.














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28

2.4 Gua de Casos Prcticos

2.4.1 Caso 1. Definicin del problema

Contar con un sistema de agua potable, alcantarillado y saneamiento es una necesidad
bsica de la poblacin, recientemente el Estado de Hidalgo ha experimentado un fenmeno
de crecimiento poblacional en distintas zonas urbanas, ocasionando la conformacin de tres
zonas metropolitanas, la de Pachuca, Tulancingo y Tula, que actualmente demandan estos
servicios hdricos, a su vez algunos sistemas de agua potable y drenaje se encuentran en
mal estado por lo que el servicio que proporcionan es deficiente.
El gobierno del estado preocupado por esta situacin desea conformar un programa
presupuestario, que abarque ampliar la red de agua potable y drenaje, as como dar
mantenimiento y poner en buenas condiciones a los sistemas existentes, para dar solucin
a la problemtica antes citada.

A partir de la siguiente informacin:

1) Identificar a la poblacin o rea de enfoque.
2) Describir la situacin o problemtica central (identificar el problema real no los
sntomas).
3) Establecer la magnitud del problema: lnea base
4) Realizar el anlisis de involucrados

Para identificar la poblacin o rea de enfoque, identificamos las viviendas que carecen de
drenaje y de red pblica de agua para cada municipio.

Hidalgo Pachuca
Viviendas
objetivo
Tulancingo
de Bravo
Viviendas
objetivo
Tula de
Allende
Viviendas
objetivo
Total de
viviendas
particulares
habitadas, 2010 669,408 72,903 7,352 38,314 5,578 27,202 6,233
Viviendas
particulares
habitadas que
disponen de
agua de la red
pblica en el
mbito de la
vivienda, 2010 576,090 68,076 4,827 35,255 3,059 22,973 4,229
Viviendas
particulares
habitadas que
disponen de
drenaje, 2010 565,707 70,378 2,525 35,795 2,519 25,198 2,004
Total de
viviendas
particulares
objetivo para
disponer de agua 2,525 2,519 2,004
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29

en la red pblica
en el mbito de la
vivienda
Total de
viviendas
particulares
objetivo para
disponer de
drenaje 4,827 3,059 4,229
Total de
viviendas
particulares
objetivo del
programa 19,163

INEGI. Censo de Poblacin y Vivienda 2010.

Elementos para la definicin del problema
Cul es la poblacin o rea de
enfoque?
19,163 viviendas habitadas de los municipios de Pachuca de Soto,.
Tulancingo de Bravo y Tula de Allende
Problemtica central
Deficiencia en los servicios de servicios de agua potable y saneamiento en
zonas urbanas
Magnitud del problema
13.84 % de las viviendas habitadas de estos municipios no cuentan con
servicio de agua de la red pblica y/o servicio de drenaje

Anlisis de involucrados






Involucrados
Beneficiarios
Empresas del
sector privado
Oprositores que se
ven afectados con
las obras
Gobiernos de los
tres niveles
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30

2.4.2 Caso prctico 2. Construccin del rbol del problema

A partir de la problemtica descrita en el caso prctico 1, realizar la construccin del rbol
del problema.
El primer paso es poner en un recuadro el problema del cual se analizarn posteriormente
sus causas y sus consecuencias:





El siguiente paso consiste en analizar las diferentes causas que han dado origen al
problema, para ello se recomienda realizar una lluvia de ideas por parte de los participantes
en la construccin del rbol del problema quienes se preguntarn que ha llevado a la
existencia del problema y se anotan las distintas ideas en recuadros debajo de este, se
dibujan inmediatamente bajo el problema las causas ms directas, unindolas con flechas
de abajo hacia arriba (siguiendo la relacin causa-efecto del problema).


Ahora se determinarn las consecuencias que tenga nuestro problema, para ello
nuevamente se sugiere realizar una lluvia de ideas, las causas ms directas o que tengan
una relacin ms directa con el problema se dibujarn con recuadros encima del recuadro
de nuestro problema, a su vez las causas indirectas se dibujan encima de las causas directas
con flechas en sentido ascendente.

Deficiencia en los servicios de servicios de agua
potable y saneamiento en zonas urbanas
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31



El rbol del problema ya unido queda de la siguiente manera:









Deficiencia en los Servicios de Agua Potable y Saneamiento en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula
Habitantes sin
servicios adecuados
Prdidas y fugas en
las redes de agua
potable
Calidad del agua
deficiente
Contaminacin del
medio ambiente por
falta de saneamiento
Incremento en la
problemtica de
Salud
Inconformidad de la
poblacin
Organismos
operadores no
sustentables
Baja recaudacin
BAJA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS
Sistemas obsoletos
Inadecuado uso del
agua por la poblacin
Infraestructura hidrulica insuficiente
Inexistencia
de un
sistema de
agua
potable y
saneamient
o apto para
la localidad
Infraestructur
a Hidrulica
deficiente
Existencia de
malos
procesos
administrativ
os y
comerciales
de los
organismos
operadores
Inexistenci
a de planes
maestros
de agua
Falta de estudios y
proyectos para el diseo
de la infraestructura
Falta de
campaas de
Cultura del Agua
Falta de
campaas de
Cultura del
pago del
servicio
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32

2.4.3 Caso prctico 3. Construccin del rbol de objetivos

Hay que recordar que el rbol de objetivos representa la situacin esperada al resolver el
problema. Para su construccin se parte del rbol del problema y de cada recuadro que lo
conforma se escribe en su lugar la manifestacin contraria, si algo faltaba ahora existir, si
un bien estaba en malas condiciones ahora est en buenas condiciones, etc.

















Servicios de Agua Potable y Saneamiento eficientes en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula
Adecuados servicios
para la poblacin
Adecuada Calidad del
Agua
Proteccin al medio ambiente
con saneamiento adecuado
Decremento en la
problemtica de Salud
Conformidad de la
poblacin
Organismos operadores
sustentables
Alta Recaudacin
AUMENTO DE LA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS
Sistemas Modernos
Uso del agua responsable por
la poblacin
Infraestructura hidrulica suficiente para atender
a la poblacin
Construir,
Ampliar o
Rehabilitar
los sistemas
de agua
potable y
saneamiento
Mejorar la
infraestructura
Hidrulica
Mejorar los
procesos
administrativos
y comerciales
de los
organismos
operadores
Elaborar
planes
maestros de
agua potable
Promover
campaas
de Cultura
del Agua
Promover
campaas de
Cultura del pago
del servicio
Elaborar estudios y
proyectos para el diseo
de la infraestructura
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Manual para la Construccin de Indicadores de
Desempeo



33

2.4.4 Caso prctico 4. Seleccin de alternativa

A partir del caso que se ha venido desarrollando, procedemos a seleccionar una o ms
acciones para cada medio del nivel inferior del nivel inferior del rbol de objetivos.



Todas las alternativas se seleccionaron por ser viables en todos los sentidos.














Servicios de Agua Potable y Saneamiento eficientes en Zonas Urbanas de Pachuca, Tulancingo y Tula
Adecuados servicios
para la poblacin
Adecuada Calidad del
Agua
Proteccin al medio ambiente con
saneamiento adecuado
Decremento en la
problemtica de Salud
Conformidad de la
poblacin
Organismos operadores
sustentables
Alta Recaudacin
AUMENTO DE LA COBERTURA DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN ZONAS URBANAS
Sistemas Modernos
Uso del agua
responsable por la
poblacin
Infraestructura hidrulica suficiente para atender
a la poblacin
Construir,
Ampliar o
Rehabilitar
los sistemas
de agua
potable y
saneamiento
Mejorar la
infraestructura
Hidrulica
Mejorar los
procesos
administrativos
y comerciales
de los
organismos
operadores
Elaborar
planes
maestros de
agua potable
Promover
campaas
de Cultura
del Agua
Promover
campaas de
Cultura del pago
del servicio
Elaborar estudios y proyectos
para el diseo de la
infraestructura
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34

2.4.5 Caso prctico 5. Construccin de la Estructura analtica del programa
presupuestario

En base al rbol del problema y del objetivo, y seleccionada una alternativa viable que se
constituir en un programa, subprograma, proyecto o poltica, conformar la Estructura
analtica del programa presupuestario, la cual compara la cadena de medios-objetivos-fines
seleccionada, con la cadena de causas-problema-efectos correspondiente.
ESTRUCTURA ANALTICA DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO
Problemtica (Proviene del rbol del
Problema)
EFECTOS
Calidad del agua deficiente
Contaminacin del medio ambiente por
falta de saneamiento
Perdidas y fugas en las redes de agua
potable
Habitantes sin servicios adecuados
Incremento en la problemtica de
Salud
Inconformidad de la poblacin
Organismos operadores no
sustentables
Baja recaudacin
Solucin (Proviene del rbol de Objetivos)
FINES
Adecuada Calidad del agua
Proteccin al medio ambiente con
saneamiento adecuado
Adecuados servicios para la poblacin
Decremento en la problemtica de
salud
Conformidad de la poblacin
Organismos operadores sustentables
Alta recaudacin
PROBLEMA
1. Poblacin:
2. Descripcin del Problema
3. Magnitud (Lnea Base)
OBJETIVO
1. Poblacin
2. Descripcin del Resultado Esperado
3. Magnitud (Resultado Esperado)
CAUSAS
1. Sistemas Obsoletos
2. Infraestructura hidrulica insuficiente
3. Inadecuado uso del agua por la
poblacin
1.1 Inexistencia de un sistema de agua potable
y saneamiento apto para la localidad
2.1 Infraestructura Hidrulica deficiente
2.2 Existencia de malos procesos
administrativos y comerciales de los
organismos operadores
2.3 Inexistencia de planes maestros de agua
potable y saneamiento
2.4 Falta de estudios y proyectos para el
diseo de la infraestructura
3.1 Falta de campaas de Cultura del Agua
3.2 Falta de campaas de Cultura del pago del
servicio
MEDIOS
1. Sistemas modernos
2. Infraestructura hidrulica suficiente
para atender a la poblacin
3. Uso del agua responsable por la
poblacin
1.1 Construir, ampliar o rehabilitar los sistemas
de agua potable y saneamiento
2.1 Mejorar la infraestructura hidrulica
2.2 Mejorar los procesos administrativos y
comerciales de los organismos operadores
2.3 Elaborar planes maestros de agua y
saneamiento
2.4 Elaborar estudios y proyectos para el
diseo de la infraestructura
3.1 Promover campaas de Cultura del Agua
3.2 Promover campaas de Cultura del pago
del servicio.
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35


2.4.6 Caso prctico 6. Elaboracin de la MIR

Una vez realizada la Estructura Analtica del Programa presupuestario, el ltimo paso es
realizar la Matriz de Indicadores para Resultados, quedando de la siguiente manera:








FIN
PROPSITO
COMPONENTES
Los habitantes de la zona urbana
de Hidalgo acuden a las
campaas sobre la
responsabilidad y beneficio del
pago del servicio de agua
potable.
3.2.1 Porcentaje de campaas del pago
(Campaas realizadas/Nmero de
campaas programadas)*100
Lista de Asistencia
Lista de Asistencia
3.1 Promover campaas de Cultura del Agua
3.2 Promover campaas de Cultura del pago del servicio.
3.1.1 Nmero de campaas de cultura.
Campaas realizadas/campaas
programadas
2.4.1 Porcentaje de Infraestructura
adecuada (Nmero de estudios
realizados/estudios programados)*100
Calculo mediante informes del
Oganismo Operador
Acta de Terminacin
Diario Oficial del Estado
Lista de Asistencia
Se realizan infraestructura
hidrulica de excelente calidad y
eficiente
Los procesos administrativos son
mejorados para atender a un
mayor nmero de solicitudes y
obras.
El municipio realiza y toma en
cuenta el Plan Maestro
mejorando sus servicios
Se realizan estudios para conocer
donde se rehabilitar o se
construir una obra, y se cuenta
con el presupuesto para ello.
Los habitantes de la zona urbana
acuden a las campaas para el
cuidado del agua
MATRIZ
2.1 Mejorar la infraestructura hidrulica.
2.2 Mejorar los procesos administrativos y comerciales
de los organismos operadores.
2.3 Elaborar planes maestros de agua potable y
saneamiento
2.4 Elaborar estudios y proyectos para el diseo de la
infraestructura adecuada
2.1.1. Porcentaje de volumen (Nmero de
volumen extrado/volumen facturado)*100
2.2 Mejorar los procesos administrativos y
comerciales de los organismos operadores.
2.3.1 Plan maestro elaborado.
ACTIVIDADES
RESUMEN NARRATIVO INDICADORES MEDIOS DE SUPUESTOS
Contribuir a elevar la calidad de los habitantes de las
zonas urbanas, mediante el aumento de las coberturas
de los servicios de agua potable y saneamiento.
Habitante de las zonas urbanas con mayor
ndice de desarrollo humano
PNUD Los servicios de agua potable es
de calidad para las zonas urbanas
de Hidalgo.
1.1 Construir, ampliar o rehabilitar los sistemas de agua
potable y saneamiento.
1.1.1 Porcentaje de obras construidas,
ampliadas o rehabilitadas (Nmero de
obras realizadas/obras programadas)*100
Calculo mediante informes del
Organismo Operador
Calculo mediante informes del
Organismo Operador
Que 19,163 viviendas de los municipios de Pachuca de
Soto, Tulancingo de Bravo y Tula de Allende, cuenten con
servicios de agua potable y saneamiento eficientes en
zonas urbanas
Poblacin Atendida
Nmero de Poblacin atendida (Poblacin
con servicio/Poblacin Total) * 100
Censo INEGI
2010
Anual
El servicio de agua potable en el
Estado de Hidalgo es eficiente en
zonas urbanas.
1. Sistemas de agua potable y saneamiento modernos
2. Infraestrructura hudrulica suficiente para atender a la
poblacin
3. Uso del agua responsable por la poblacin
1. Nmero de Habitantes mejorados.
Nmero de habitantes atendidos/Nmero
total de habitantes zona urbana.
2. Porcentaje de habitantes incorporados
al sistema
( Nmero de habitantes con obra /total de
habitantes zona urbana) *100
3. Habitante capacitado.
Nmero de habitantes capacitados en uso
responsable/ Nmero total del habitantes
zona urbana.
Censo
INEGI 2010
Anual
Censo
INEGI 2010
Anual
Censo
INEGI 2010
Anual
Reportes de Capacitacin
Los servicios de agua potable son
modernos y de calidad
Se les otorga infraestructura
hidrulica a todos los habitantes
de la zona urbana
Los habitantes de las zonas
urbanas cuidan
responsablemente el agua para
su beneficio.
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36

2.5 Formatos de Anexos


Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo
Curso: Elaboracin de la MI R
rgano Superior:
Unidad Presupuestal:
Programa:
Subprograma:
DEFINICIN DEL PROBLEMA
MAGNITUD DEL PROBLEMA
PROBLEMTICA CENTRAL
POBLACIN O REA DE ENFOQUE OBJETIVO
POBLACIN O REA DE ENFOQUE POTENCIAL
Anexo I Defi ni ci n del probl ema
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37










Anexo II Mapa de involucrados
Unidad Presupuestal: Subprograma:
Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo
Curso: Elaboracin de la MI R
rgano Superior Programa:
Definicin del Problema
Beneficiarios
Opositores
Indiferentes
Ejecutores
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38


Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo
Curso: Elaboracin de la MI R
Anexo III rbol del problema
Definicin del Problema
Efecto Efecto
Efecto Efecto Efecto
Causa 1 Causa 2 Causa 3
Causa Causa Causa Causa Causa
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39


Unidad Tcnica de Evaluacin del Desempeo
Curso: Elaboracin de la MI R
Anexo IV rbol de objetivos
Definicin del Objetivo
Fines Fines
Fi nes Fi nes Fi nes
Medios Medios Medios
Medios Medi os Medi os Medi os Medios
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40
















Unidad Presupuestal: Subprograma:
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Curso: Elaboracin de la MI R
rgano Superior: Programa:
Alternativa 1
Generacin de empleos
Alternativa 5
Existencia de un programa
gubernamental
Alternativa 2
Empleos bien remunerados
Alternativa 6
Alternativa 3
Proveedores con precios
competitivos
Alternativa 4
Generacin de materia prima
Alternativa 7 Alternativa 8
Anexo V Anlisis de alternativas
Alternativas elegibles
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41


Causas Medios
Descripcin del problema Descripcin del resultado esperado
Magnitud (Lnea base) Magnitud (Resultado esperado)
Problema Objetivo
Poblacin objetivo Poblacin objetivo
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Curso: Elaboracin de la MI R
Anexo VI Estructura Anlitica del Programa Presupuestario
Problemtica
(proviene del rbol del problema)
Solucin
(proviene del rbol del objetivo)
Programa tiles escolares
Efectos Fines
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42









Indicadores
Causas Medios
COMPONENTE
Magnitud (Resultado esperado)
ACTIVIDADES
Poblacin objetivo Poblacin objetivo
Descripcin del problema
Problema Objetivo
PROPSITO
Descripcin del resultado esperado
Magnitud (Lnea base)
Problemtica
(proviene del rbol del problema)
Solucin
(proviene del rbol del objetivo)
Nivel Resumen Narrativo Resultado clave
Efectos Fines
FIN
Programa tiles escolares
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Curso: Elaboracin de la MI R
MIR
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43











3.- Instructivo de captura para el mdulo
de Evaluacin del Desempeo del Sistema
Integrador de Ingresos, Presupuesto,
Planeacin y Evaluacin del Desempeo
(SIIPPED).









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44


En el Portal del SIIPPED, ingresar a Captura de Indicadores dentro del Men Matriz de Indicadores






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45





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46



No. Concepto Definicin
1. Nivel Hace referencia al nivel de la Matriz al que pertenece el Indicador.
2. Resumen Narrativo Corresponde a los objetivos que se pretenden alcanzar para cada
Nivel de la Matriz de Indicadores para Resultados, se utiliza la
sintaxis descrita en la pgina 15 del Manual para la Construccin
de Indicadores del Desempeo.
3. Supuestos Los supuestos son los riesgos debido a factores externos que
enfrenta el programa, slo se consideran los riesgos que tengan
una probabilidad razonable de ocurrencia y que representan
situaciones contingentes a solventar, se escriben en positivo.
Al completar los supuestos, deberemos revisar si la informacin
de la MIR est completa y guarda consistencia.
Para ello llevaremos a cabo tres anlisis:
a) Anlisis de los supuestos
Previa a la incorporacin de un riesgo como supuesto a la MIR
se deber analizar la pertinencia de hacerlo as.
b) Anlisis de la lgica horizontal
Si el programa est bien diseado, se pueden examinar las
relaciones causa-efecto, analizando la lgica horizontal de la
matriz, de derecha a izquierda.
c) Anlisis de la lgica vertical
La lgica vertical de la matriz permite verificar la relacin causa-
efecto directa que existe entre los diferentes niveles de la matriz.
Se analiza de abajo hacia arriba, en resumen:
Si se completan las actividades programadas y se cumplen los
supuestos asociados a stas, se lograran producir los
componentes.
Si se producen los componentes detallados en la MIR y se
cumplen los supuestos asociados a estos, se lograr el propsito
del programa.
Si se logra el propsito del programa y se cumplen los
supuestos asociados a ste, se contribuir al logro del fin.
Si se contribuy al logro del fin y se mantienen vigentes los
supuestos asociados a ste, se garantizar la sustentabilidad de
los beneficios del programa.
4. Beneficiarios Es la poblacin o rea de enfoque que de manera directa es
receptora de los bienes y servicios que del componente emanan.
5. Clave Clave del Indicador, la cual se dar de manera automtica en el
Sistema.
6. Nombre Es la expresin que identifica al indicador, el responsable de
elaborar el indicador le dar el nombre al indicador a elaborar.
7. Objetivo Describe cul ser la finalidad de la medicin, casi siempre inicia
con la palabra Medir.
8. Interpretacin Describe la afectacin del resultado del indicador y su relacin
directa con el objetivo, es decir que pasara S, a menor resultado
o a mayor resultado se cumple o no se cumple con el objetivo del
indicador. Por ejemplo: si el objetivo del indicador es el medir el
servicio de la deuda pblica municipal, la interpretacin sera: a
menor valor del resultado, mayor capacidad de pago del servicio
de la deuda pblica.

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47

No. Concepto Definicin
9. Dimensin a medir Se define si es un indicador de Eficiencia, Eficacia, Economa,
Calidad o de Cobertura.
Se explica en el apartado de la Metodologa para la construccin
de la MIR del presente Manual.
10. Frmula Representacin aritmtica matemtica que genera un resultado
numrico. (Pueden ser cocientes, multiplicaciones, razones
financieras, tasas de crecimiento) todo esto multiplicado por 100
dar como resultado un porcentaje de medicin especfico, si es
que el indicador lo requiere.
11. Nombre Se escriben las inciales de la variable.
12. Descripcin Se describe el nombre de la variable, lo que significan las iniciales
antes escritas.
13. Fuentes Son los medios de verificacin, es decir, las fuentes de
informacin, sistema o documentos en donde se origina la
informacin, a fin de medir los indicadores y verificar el grado de
cumplimiento de los objetivos y metas, si la informacin se origina
en la dependencia, (hasta el nivel de Direccin General).
14. Unidad de Medida Hace referencia a la Unidad de Medida en que estn expresadas
cada una de las variables que integran la frmula del indicador.
15. Desagregacin
Geogrfica
Los niveles territoriales para los que se encuentra disponible el
Indicador (cobertura). Ejemplo: Nacional, regional, estatal, etc.
16. Frecuencia Es el periodo de tiempo en el cual se calcula el indicador
(mensual, trimestral, semestral, anual, etc.) y las variables que
integran el indicador.
17. Mtodo Recopilacin
Datos
Es el mecanismo para obtener la informacin con el fin de
conformar las variables de los indicadores. Ejemplo: encuestas,
informes
18. Fecha de
Disponibilidad
Es el da en el cual se encontrar la informacin para conformar
el indicador.
19. Variable
Programable
Indica cul de las variables que contiene la formula, cuenta con
programacin.
20. Fuente del Indicador Es el medio de verificacin del indicador visto de manera en
general.
21. Unidad de Medida
del Resultado
Es la determinacin concreta de la forma en que se quiere
expresar el resultado de la medicin al aplicar el indicador
(Porcentaje, Tasa, ndice, etc.).
22. Rango de Valor Son los lmites de valor dentro de los cuales resulta el indicador
al aplicar la frmula. Ej. 0 a 10 para ndice, de 0 a 100 para
Porcentaje, etc.
23. Observaciones En este apartado poner cualquier observacin.






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48






















































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49

No. Concepto Definicin
1. Meta Se refiere al valor que deber alcanzar el indicador, como
resultado de la ejecucin del programa presupuestario en un
periodo determinado.
2. Periodo de
cumplimiento
Tiempo en el que se tiene que ejecutar la meta programada (3
meses, 6 meses, un ao), va relacionado con la frecuencia de
medicin.
3. Periodo de
verificacin
Es el periodo de tiempo en el cual se calcula el indicador
(mensual, trimestral, semestral, anual, etc.), esto nos permitir
conocer el comportamiento del indicador antes del periodo de
cumplimiento de la meta.
4. Tipo de Medicin Es la forma de parametrizar el resultado del indicador. Ejemplo
acumulativo, tasa, valor absoluto y promedio.
5. Lnea Base Es el resultado del indicador en el periodo inmediato anterior y
que servir de base para comparar el nuevo resultado, si es la
primera vez que se construye el indicador se pondr No
disponible.
6. Valor Indica el valor inicial del indicador y sirve de parmetro para
medir el avance hacia la meta.
7. Ao Se refiere al ao del valor del indicador.
8. Periodo Se refiere al periodo que abarca.
9. Mximo Valor superior del rango dentro de la semaforizacin.
10. Mnimo Valor inferior del rango dentro de la semaforizacin.





























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51

No. Concepto Definicin
1. E. Fiscal Ao en el que se ejerce el presupuesto.
2. rgano Fiscal Dependencias del Poder Ejecutivo
3. Unidad
Presupuestal
Responsable
Refiere a la unidad que tiene por actividad elaborar la Matriz de
Indicadores para Resultados y que por lo tanto es responsable
de la informacin en ella contenida, fungir como enlace de la
MIR.
4. Ramo El nivel ms agregado de identificacin administrativa de
asignacin y ejercicios de los recursos contemplados en el
presupuesto de egresos
5. Programa Sectorial Instrumento de planeacin que contiene un conjunto de acciones
debidamente articuladas de un sector o mbito especfico de la
Administracin Pblica Estatal.
6. Subprograma
Presupuestario
Conjunto organizado e integrado de actividades, servicios,
procesos y/o proyectos que tienen un mismo propsito y fin,
mediante el cual se establecern las estrategias diseadas para
alcanzar los objetivos y metas del gobierno.
7. Eje Clave y nombre del Eje del Plan Estatal de Desarrollo, se obtiene
del
Catlogo de Ejes (07), o directamente del PED
El eje de poltica pblica del PED que mejor se adapta a la MIR.
8. Tema Clave y nombre del Tema del Plan Estatal de Desarrollo, se
obtiene
del Catlogo de Ejes (07), o directamente del PED.
El tema de poltica pblica del PED que mejor se adapta a la MIR.
9. Objetivo Clave y nombre del Objetivo del Plan Estatal de Desarrollo, se
obtiene del Catlogo de Ejes (07), o directamente del PED
El objetivo del eje de poltica pblica del PED que mejor se adapta
a la MIR
10. Estrategia Clave y descripcin de la Estrategia del Plan Estatal de
Desarrollo, se obtiene del Catlogo por Estrategias (11), o
directamente del
PED.
La estrategia de poltica pblica del PED que mejor se adapta a
la MIR.
11. Finalidad Clave y nombre de la finalidad que persigue el programa, se
obtiene del Catlogo Clasificacin Funcional (06).
12. Funcin Clave y nombre de la funcin del programa, se obtiene del
Catlogo Clasificacin Funcional (06)
13. Subfuncin : Clave, nombre y descripcin de la sub funcin del programa,
se obtiene del Catlogo Clasificacin Funcional (06).
14. Ao Operado Refiere al ejercicio fiscal en el cual se implement la MIR
15. Problemtica
Atendida por el
Programa
Describe la necesidad que da origen a una poltica pblica, a la
poblacin o rea de enfoque que lo enfrenta, se obtiene del anexo
1 definicin del problema
16. Est Vinculado a un
Fondo Federal
Sealar si tiene fuente de financiamiento de recursos federales

*Nota: En el caso de metas, semaforizacin y periodo de verificacin de los componentes y actividades
sern capturados hasta que sean autorizados los recursos presupuestales correspondientes.