LEY DE TARJETAS DE CRDITO

Decreto nmero 7-2015

EL CONGRESO DE LA REPBLICA DE GUATEMALA

CONSIDERANDO:
Que la tarjeta de crdito es un instrumento de pago
moderno y de uso generalizado, importante para la
economa del pas, en virtud que facilita las
transacciones comerciales.
CONSIDERANDO:
Que es necesario establecer un marco jurdico para
las actividades relacionadas con la emisin y uso de
tarjeta de crdito, dentro de un esquema equitativo
que garantice los derechos y la transparencia en las
relaciones entre los emisores, los tarjetahabientes y
los establecimientos afiliados.
POR TANTO:
En ejercicio de las atribuciones que le confiere el
artculo 171 literal a) de la Constitucin Poltica de la
Repblica de Guatemala,
DECRETA:
Lo siguiente:
LEY DE TARJETAS DE CRDITO

CAPTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 1. Objeto. Establecer el marco legal para
regular las operaciones por medio de tarjetas de
crdito, de crdito y de compra-venta realizadas por
su medio, y de las relacionadas entre emisor,
operador, tarjetahabiente y afiliado.
Artculo 2. Definiciones. Para los efectos de esta ley,
se entender por:
Tarjeta de crdito: Instrumento material,
nominativo e intransferible, que contiene
dispositivos o medios magnticos, electrnicos o de
cualquier tecnologa, que le permite a la persona
individual o jurdica, utilizar una lnea de crdito, o

como medio de pago para la adquisicin de bienes,

servicios o para el retiro de dinero en efectivo y
otros servicios autorizados, y que le ha sido
otorgada por un emisor.
Tarjetahabiente titular: Persona individual o
jurdica que celebra un contrato con el emisor, en
virtud del cual es habilitado para el uso de una lnea
de crdito por medio de tarjeta de crdito.
Tarjetahabiente adicional: Persona autorizada por
el tarjetahabiente titular, para compartir el uso de
su lnea de crdito por medio de una tarjeta de
crdito adicional.
Emisor: Persona jurdica que otorga crdito, emite y
administra tarjetas de crdito.
Operador: Persona jurdica que proporciona los
servicios relacionados con la autorizacin y registro
de las transacciones, administra los sistemas de
autorizacin y de afiliacin de personas y/o
establecimientos, as como otras actividades
relacionadas con las operaciones de tarjetas de
crdito.
Afiliado: Es la persona individual o jurdica que
proporciona bienes, servicios o dinero en efectivo,
aceptando la tarjeta de crdito como instrumento
de pago.
Estado de cuenta: Es el documento que, referido a
un perodo determinado, contiene detalle del
monto y la descripcin de las operaciones en las que
se ha utilizado la tarjeta de crdito, as como los
dbitos y crditos efectuados por el emisor, de
conformidad con los contratos celebrados.
Fecha de corte: Fecha lmite definida por el emisor,
para establecer en el estado de cuenta la
acumulacin de transacciones y sus respectivos
valores, durante un perodo determinado.
Fecha lmite de pago: Fecha establecida por el
emisor para que el tarjetahabiente efecte los
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8 de diciembre de 2015
No. 52 Tomo CCCIII

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pagos correspondientes a su estado de cuenta sin
que incurra en pago de intereses y mora por el uso
de la lnea de crdito contratada.
Pago mnimo: Es la cuota que cubre parcialmente la
amortizacin del capital de la lnea de crdito
utilizada segn el plazo de financiamiento, el monto
de intereses a la tasa pactada, comisiones y otros
cargos convenidos.
Tasa de inters por mora: Porcentaje anual o su
equivalente mensual, que el emisor aplica sobre el
saldo del capital en mora, cuando el tarjetahabiente
incumple con el pago mnimo en la fecha lmite de
pago.
Comisin: El pago de un afiliado a un emisor u
operador, por su participacin en el sistema de
tarjeta de crdito, por los bienes, servicios o dinero
en efectivo que proporciona al tarjetahabiente.
El importe que el tarjetahabiente debe pagar por un
servicio adicional efectivamente prestado por el
emisor y que no sea inherente al servicio
contratado.
Pago de contado: Monto indicado en el estado de
cuenta, a la ltima fecha de corte, que el
tarjetahabiente debe pagar en la fecha lmite de
pago para liquidar su saldo a la fecha indicada, sin
que incurra en pago de intereses o cargo por mora.
Tasa de inters: Porcentaje anual o equivalente
mensual, que se aplica al saldo del capital
financiado, conforme lo pactado en el contrato de
tarjeta de crdito, como retribucin para el emisor
por el uso del capital.
Lmite de crdito: Monto mximo de la lnea de
crdito que el emisor autoriza al tarjetahabiente
para utilizar, conforme las condiciones estipuladas
en el contrato de tarjeta de crdito.
Extrafinanciamiento: Lnea de crdito adicional en
condiciones y plazos que pueden ser distintos a la
lnea de crdito principal.

Marca: Son los signos exclusivos con los cuales el

emisor y operador, en virtud de un contrato de
concesin o licencia de uso, identifica al emisor y
operador en las tarjetas de crdito emitidas.
Convenio de reestructuracin: Acuerdo contractual
entre el emisor y el tarjetahabiente, para cancelar la
deuda morosa del tarjetahabiente.

CAPTULO II
ASPECTOS CONTRACTUALES Y FINANCIAMIENTO
Artculo 3. Contrato entre el emisor y el
tarjetahabiente. El emisor y el tarjetahabiente
formalizarn, por medio de un contrato escrito, la
lnea de crdito otorgada al tarjetahabiente para la
utilizacin de la tarjeta de crdito en la adquisicin
de bienes, servicios o retiro de dinero en efectivo en
los afiliados, obligndose el tarjetahabiente a
cancelar las cantidades a su cargo, conforme a las
condiciones pactadas. A los crditos originados por
el uso de las tarjetas de crdito, se aplicarn las
reglas de los pagars.
El contrato deber contener, como mnimo, las
clusulas siguientes:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.

Lmite de crdito inicial;

rea geogrfica de uso de la tarjeta de crdito;
Plazo de contrato;
Tipo de moneda;
Tasa de inters del financiamiento, modalidad y forma de
clculo;
Tasa de inters por mora;
Tarifas de comisiones y otros cargos;
Informacin relativa al contrato de cuenta;
Fecha de corte;
Fecha lmite de pago mensual;
Derechos y obligaciones del emisor y del tarjetahabiente;
Manera de proceder en caso de robo, fraude o extravo de
la tarjeta;
Condiciones y procedimiento para las objeciones a
operaciones contenidas en el estado de cuenta;
Causales de terminacin del contrato;
Pago mnimo;
Cuota de seguro;
Comisin o cargo por retiro en efectivo con la tarjeta de
crdito;
Premios y bonificacin por el uso de la tarjeta de crdito,
cuando corresponda.

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El texto del contrato debe permitir su fcil lectura y
compresin, as como destacar las clusulas que
establecen
obligaciones
tanto
para
el
tarjetahabiente como para el emisor, el tamao de
letra a utilizar debe ser como mnimo 10. El contrato
deber ser firmado por ambas partes; en el caso del
emisor, por el representante legal o mandatario,
dicha firma podr ser autgrafa o sustituirse por su
impresin o reproduccin u otro mecanismo que las
disposiciones legales permitan. El contrato debe
suscribirse en duplicado, obligndose el emisor a
entregar una copia del mismo al tarjetahabiente al
momento de la firma.
El lmite de crdito inicial podr ser modificado
aumentndolo o reducindolo por el emisor
durante la vigencia del contrato y deber ser
comunicado al tarjetahabiente, en cada
oportunidad; todo cambio en las estipulaciones y
trminos del contrato deber ser consensuado
entre las partes; para tal efecto, el emisor lo
notificar varias veces por todos los medios
disponibles al tarjetahabiente con cuarenta y cinco
(45) das de anticipacin. Si durante dicho plazo el
tarjetahabiente no se manifiesta, se considerar que
el tarjetahabiente no ha aceptado las
modificaciones o cambios que le han sido
notificados.
En caso de no ser aceptados los cambios en las
condiciones contractuales, se podr dar por
terminado el contrato en los trminos indicados en
el artculo 6 de esta Ley.
A peticin de la persona que solicita la lnea de
crdito para la tarjeta de crdito, el emisor podr
conceder un lmite de crdito inferior a la capacidad
de pago del solicitante.
Artculo 4. Evaluacin de la capacidad de pago. El
emisor queda obligado a evaluar la capacidad de
pago de las obligaciones, dentro del plazo
establecido en el contrato, previamente a conceder
una lnea de crdito, a modificar el lmite de la
misma o a otorgar un Extrafinanciamiento;
asimismo, deber analizar las referencias crediticias
del posible tarjetahabiente, y dar seguimiento a la
evolucin de la capacidad de pago del
tarjetahabiente mientras se mantenga el
financiamiento.

El lmite de crdito y de Extrafinanciamiento

otorgado al tarjetahabiente no debe exceder del
doble de sus ingresos mensuales.
La emisin de una tarjeta adicional debe tambin
someterse a la evaluacin correspondiente.
La contravencin a lo dispuesto a este artculo, ser
sancionado de conformidad con lo establecido en la
Ley de Bancos y Grupos Financieros, Decreto
Nmero 19-2002 del Congreso de la Repblica.
Artculo 5. Sistema de informacin de riesgos. Los
emisores de tarjetas de crdito estn obligados a
proporcionar la informacin a la Superintendencia
de Bancos determine, relacionada con el Sistema de
Informacin de Riesgos a que se refiere la Ley de
Bancos y Grupos Financieros, Decreto 19-2002 del
Congreso de la Repblica. Los emisores tendrn
acceso al Sistema de Informacin de Riesgos,
exclusivamente para fines de anlisis crediticios; la
informacin contenida en el sistema no podr
divulgarla el emisor, por ningn motivo, fuera del
uso que indica este artculo.
Artculo 6. Vigencia y terminacin del contrato. La
vigencia de los contratos de tarjeta de crdito
deber ser pactada por un perodo determinado, el
cual podr ser prorrogado conforme lo convengan
las partes.
El tarjetahabiente titular podr, en cualquier
momento, dar por terminada la relacin
contractual, comunicando su voluntad al emisor,
por escrito o por cualquier otro medio de
comunicacin que permita comprobar la
identificacin del tarjetahabiente y de la
comunicacin. En este caso, se tendr por
terminado el contrato inmediatamente despus de
recibida la comunicacin de cancelacin. De existir
saldo a cargo del tarjetahabiente, ste deber
cancelarlo segn lo convenido en el contrato o en
cualquier otra forma que se pacte con el emisor; la
obligacin de pago permanecer an despus de
haberse comunicado la terminacin del contrato.
El emisor deber entregar un finiquito al
tarjetahabiente titular al trmino del contrato o a
regularizacin de la cuenta de la tarjeta de crdito,
dentro de los treinta (30) das de haberse realizado
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la cancelacin de cualquier saldo pendiente y de los
cargos que incurra. La terminacin del contrato no
conlleva costo o recargo alguno para el
tarjetahabiente, salvo los cargos asociados a saldos
morosos.

tarjetahabiente por medios comprobables. Para

proteccin tanto del emisor como del
tarjetahabiente,
todo
contrato
de
extrafinanciamiento deber cumplir con lo que al
respecto establezca el reglamento de esta Ley.

Deben quedar explcitamente indicados en el

contrato, los casos para que el emisor d por
terminado el contrato antes del plazo. En ese caso,
el emisor debe avisar al tarjetahabiente con
cuarenta y cinco (45) das de anticipacin y el
tarjetahabiente mantiene su derecho de realizar los
pagos de forma ordinaria hasta cancelar su saldo,
quedando obligado a pagar los intereses o cargos en
los que incurra, en la forma y plazo que esta Ley
establece.

Artculo 9. Reestructuracin de la deuda. Cuando la

deuda alcance el ciento cincuenta por ciento (150%)
sobre el lmite de crdito, o cuando el
tarjetahabiente considere no poder pagar en la
forma programada sus obligaciones, el emisor est
obligado a realizar una reestructuracin de la deuda
dentro de los quince (15) das hbiles siguientes. E
ambos casos, no se requiere de fiador ni se
generarn intereses. La cuota mensual a pagar
sobre la reestructuracin de la deuda, no debe
exceder el veinte (20) por ciento de los ingresos
mensuales del tarjetahabiente.

Artculo 7. Contenido de la tarjeta de crdito. Las

tarjetas de crdito se emitirn a nombre de una
persona individual o jurdica, con carcter
intransferible y debern contener, como mnimo, la
informacin siguiente:
1.

2.

3.
4.
5.
6.
7.
8.

Nombre y espacio para la firma, cuando el titular sea

persona individual; o de cualquier otro medio para la
identificacin del tarjetahabiente;
En el caso de personas jurdicas, nombre y espacio para la
firma de la persona individual autorizada para su uso, o de
cualquier otro medio para la identificacin del
tarjetahabiente;
Marca de la tarjeta de crdito;
Denominacin de la institucin emisora de la tarjeta de
crdito;
Mes y ao de vencimiento;
Nmero asignado a la tarjeta de crdito;
Cdigo o dispositivo de seguridad; y
Cdigos, claves y dems caractersticas tcnicas que
permitan su adecuada utilizacin en cajeros automticos u
otros dispositivos electrnicos, si procede.

En el caso de tarjetas de crdito electrnicas o de

cualquier otra tecnologa, contendrn los elementos
que disponga el emisor, quien debe proporcionar al
tarjetahabiente, como mnimo, el nmero de
tarjeta, el nmero de identificacin personal
asignado, la clave de acceso, y los cdigos u otros
dispositivos de seguridad.
Artculo 8. Extrafinanciamiento. El extra
financiamiento que conceda el emisor deber
otorgarse segn indica el artculo 4 de esta Ley; el
Extrafinanciamiento
deber
formalizarse
adecuadamente,
previa
aceptacin
del

Cuando las partes acuerden un convenio de

reestructuracin de deuda que contenga un plan de
pago, ste se formalizar mediante contrato en el
que se estipulen todas las condiciones, quedando
sin efecto el contrato que origin la deuda del
tarjetahabiente. El contrato del convenio de
reestructuracin debe firmarse por las partes; el
tarjetahabiente recibir una copia legible.
Artculo 10. Verificacin de morosidad. Todos los
emisores de tarjetas de crdito debern estar
interconectados entre s, con el objeto que previo a
autorizar la emisin de una tarjeta de crdito a un
tarjetahabiente, debern constatar que esa persona
no se encuentra morosa con ningn otro emisor de
tarjeta de crdito.
CAPTULO III
INTERESES Y OTROS CARGOS POR SERVICIO
Artculo 11. Intereses por financiamiento. La tasa
de inters anual que los emisores de tarjetas de
crdito apliquen a saldos en moneda nacional, en
concepto de financiamiento durante un mes
calendario, no debe exceder el doble del ltimo
valor correspondiente a la tasa de inters anual
activa promedio ponderada del sistema bancario, en
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moneda nacional publicada por el Banco de
Guatemala. En el caso de los saldos en moneda
extranjera, la tasa de inters anual que apliquen los
emisores de tarjetas de crdito en concepto de
financiamiento, no debe exceder el doble del ltimo
valor correspondiente a la tasa de inters anual
activa promedio ponderada del sistema bancario en
moneda extranjera, publicada por el Banco de
Guatemala.
Cuando proceda el cobro de intereses, stos sern
calculados diariamente sobre el clculo del capital
financiado, por los das en que hubiese sido utilizado
el crdito despus de la fecha lmite de pago.
Si el tarjetahabiente cancela su saldo o realiza un
pago parcial sobre su saldo entre la ltima fecha
lmite de pago y la siguiente fecha de corte, el
inters por financiamiento se aplicar al saldo de los
das del crdito utilizado mantenido durante ese
perodo; el inters se aplica sobre el saldo
permanente de una vez, descontando el pago
realizado.
El emisor no podr realizar ningn cambio al
contrato inicial, sin la debida autorizacin del
tarjetahabiente.
Los intereses por financiamiento no podrn
capitalizarse en ninguna forma. No podrn cobrarse
comisiones, servicios adicionales u otros cargos.
Artculo 12. Intereses por mora. Los intereses por
mora se calcularn sobre el monto de capital en
mora, de conformidad con los das en que el
tarjetahabiente mantiene el saldo de capital en
mora. La tasa de inters por mora ser equivalente
a un porcentaje sobre el saldo, el cual no podr
exceder a la tasa de inters por financiamiento
pactada. Estos cargos no podrn capitalizarse y
sobre el monto del inters por mora no podr
aplicarse la tasa de inters. El inters por mora no se
podr seguir aplicando a partir del da que el
tarjetahabiente realice el pago del saldo
correspondiente.

CAPTULO IV
DERECHOS Y OBLIGACIONES DEL EMISOR Y DEL
TARJETAHABIENTE
Artculo 13. Limitacin al acceso de otras cuentas.
La entidad emisora de tarjetas de crdito que
administre otras cuentas del titular de la tarjeta de
crdito, tiene prohibido disponer de los fondos
monetarios o de ahorro del tarjetahabiente para
adjudicarse en pago de las deudas que por el uso de
tarjetas de crdito contraiga el tarjetahabiente,
salvo cuando medie autorizacin expresa del
tarjetahabiente o por orden judicial emanada de
autoridad competente.
Artculo 14. Comprobante de transacciones. El
emisor velar porque toda transaccin generada por
la adquisicin de bienes, servicios o retiros de dinero
en efectivo con tarjeta de crdito, registrada en el
estado de cuenta, cuente con el respaldo, fsico o
electrnico, que compruebe el consumo del
tarjetahabiente.
Artculo 15. Estado de cuenta. El emisor deber
enviar o poner a disposicin del tarjetahabiente
titular, segn se pacte, sin recargo alguno, un estado
de cuenta a la fecha de corte, como mnimo diez (10)
das antes de la fecha lmite de pago. El estado de
cuenta debe estar redactado con tamao de letra 10
como mnimo y contener al menos, pero no limitado
a, la informacin siguiente:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.

10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.

Identificacin del emisor,

Nombre del tarjetahabiente;
Nmero o identificacin de la tarjeta;
Saldo a la fecha de corte;
Saldo de contado;
Pago mnimo;
Fecha de corte;
Fecha lmite de pago;
Pagos realizados, los abonos del perodo, detallando los
valores aplicados a capital e intereses, en los casos en que
se tenga saldos acumulados con intereses;
Balance del pago de intereses sobre saldos acumulados;
Gastos realizados (suma total);
Tasa de inters aplicada al perodo;
Intereses por mota aplicados;
Otros cargos aplicados, si corresponden;
Crdito disponible;
Tasa de inters anual equivalente;
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17. Detalle de cada gasto o consumo realizado con la
informacin siguiente:
a. Fecha de operacin,
b. Fecha de consumo,
c. Identificacin del afiliado, indicando el pas del
afiliado si ste no fuera de Guatemala.
d. Monto dela transaccin indicando la moneda,
e. Retiros en efectivo;
18. Premios y bonificaciones por uso de tarjeta;
19. Cuota de seguro, si corresponde.

Artculo 16. Objeciones al estado de cuenta. El

tarjetahabiente puede objetar las operaciones o
cargos contenidos en el estado de cuenta,
detallando los motivos de su inconformidad,
aportando los documentos de que disponga y que
sirvan para esclarecer el hecho, si fuese factible. El
emisor deber emitir una constancia de recepcin
del reclamo.
Por su parte, el emisor deber corregir el error de la
inconsistencia o las operaciones objetadas, o bien
comunicar por escrito al tarjetahabiente la
improcedencia de su inconformidad y adjuntar
copia de los documentos de que disponga como
prueba.
En los casos que el tarjetahabiente realice pagos o
compras por medios electrnicos o en sitios
electrnicos donde el afiliado requiere de la
informacin y claves o medios de seguridad del
tarjetahabiente para procesar el pago o la compra,
el comprobante deber contener toda la
informacin de la tarjeta de crdito que el afiliado
solicita en su sitio electrnico; cualquier transaccin
autorizada sin los datos completos del
tarjetahabiente, en particular las claves o medios de
seguridad, o si el comprobante no contiene los datos
completos, la objecin de la operacin proceder sin
cargo al tarjetahabiente.
En ningn caso el tarjetahabiente est obligado a
pagar el consumo objeto de reclamo para que le sea
aceptada o proceda la investigacin por parte del
emisor u operador. El emisor no aplicar tasa de
inters o cargos por mora u otros cargos al saldo
bajo investigacin y no inhabilitar la tarjeta de
crdito, ni reducir temporalmente el lmite de
crdito durante la investigacin. Si el emisor

comprueba la procedencia del reclamo, puede

aplicar nicamente la tasa de inters al saldo del
reclamo, por el plazo transcurrido entre el reclamo
y la comunicacin por escrito del rechazo de la
objecin; este plazo no puede exceder de los
cuarenta y cinco (45) das.
Artculo 17. Robo, hurto o extravo de la tarjeta de
crdito. En aquellos casos en los cuales se produzca
robo, hurto o extravo de la tarjeta de crdito, el
tarjetahabiente deber dar aviso al emisor para
deshabilitar el uso de la tarjeta. El aviso deber ser
enviado conforme los procedimientos establecidos
para el efecto por emisor y que se dieron a conocer
al tarjetahabiente. Lo anterior, sin perjuicio de
presentar la denuncia correspondiente. El emisor
deber proporcionar al tarjetahabiente el nmero
de registro o de gestin bajo el cual qued
registrado el aviso de robo, hurto o extravo de la
tarjeta de crdito. Los emisores debern contar con
infraestructura y sistema de atencin permanente
que permita a los tarjetahabientes comunicar el
robo, hurto o extravo de la tarjeta de crdito, para
que se realice la inhabilitacin correspondiente.
La reposicin de la tarjeta de crdito tendr un costo
para el tarjetahabiente nicamente en el caso de
extravo.
Los tarjetahabientes no asumirn el pago de los
consumos, intereses, monto de intereses por mora
u otros cargos con posterioridad al aviso realizado
en la forma anteriormente indicada, con excepcin
de las vinculadas a autorizaciones que fueron
aprobadas al tarjetahabiente previo al referido
aviso. El procedimiento de aviso y registro no tendr
ningn costo para el tarjetahabiente.
Artculo 18. Inhabilitacin, retencin o retiro
injustificado. La tarjeta de crdito que el operador o
emisor inhabilite o sea retenida en los cajeros
automticos u otros medios o equipos de uso para
retiro de efectivo o servicios, de manera
injustificada y sin previo aviso, deber ser restituida
sin costo para el tarjetahabiente, salvo otros
perjuicios ocasionados por esta medida; el
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tarjetahabiente podr accionar segn las leyes
aplicables.
Artculo 19. Seguro. Las entidades emisoras de
tarjetas de crdito debern contratar u seguro por
robo, extravo, uso no autorizado o para cobertura
de los riesgos asociados. El emisor y tarjetahabiente
podrn acordar los servicios del seguro en contrato.
Artculo 20. Obligaciones del tarjetahabiente.
Sern obligaciones del tarjetahabiente las
siguientes:
1.
2.

Suscribir el contrato con el emisor;

Firmar de inmediato la tarjeta de crdito proporcionada, si
procede;
3. No divulgar las calves de acceso y resguardarlas con la
debida diligencia;
4. Realizar los pagos segn lo estipulado en el contrato;
5. Identificarse cuando utiliza la tarjeta de crdito;
6. Requerir los comprobantes y verificar el importe y
veracidad de las transacciones y dems documentos de
compras de bienes, servicios y retiros de dinero en
efectivo;
7. Revisar el estado de cuenta y comunicar al emisor
cualquier inconformidad con el mismo dentro de los plazos
establecidos;
8. Velar por el correcto uso de la tarjeta de crdito;
9. Indicar a la entidad emisora la forma en que desea recibir
el estado de cuenta o cualquier otra informacin
pertinente, as como informar de cualquier cambio de
direccin;
10. Reportar a la entidad emisora el robo, hurto o extravo dela
tarjeta de crdito;
11. Proporcionar al emisor la documentacin e informacin
peridica u ocasional que le requiera;
12. Verificar las tasas de inters y otros cargos que pudieran
ser efectuados por el emisor.

Artculo 21. Fecha lmite de pago. La fecha lmite de

pago de la tarjeta de crdito ser inamovible, salvo
que solicite modificarla el tarjetahabiente, de
comn acuerdo con el emisor. Si la fecha lmite
coincide con un da de asueto o feriado o un da en
el que el emisor no puede poner a disposicin los
servicios para que el tarjetahabiente realice el pago
correspondiente, la fecha lmite de pago se corre al
siguiente da hbil. En este caso no se aplicarn
intereses, intereses por mora o cualquier otro cargo.
El emisor no puede obligar al tarjetahabiente a
realizar los pagos por medios electrnicos sin su
aceptacin.

Artculo 22. Premios y bonificaciones. El emisor

debe establecer la forma como se calculan o
asignan, si procede, los premios o bonificaciones por
el uso de la tarjeta. Los premios o bonificaciones no
pueden formar parte de los servicios de la tarjeta;
por lo que no se puede aplicar intereses o cargos
adicionales.
Los premios o bonificaciones deben establecer
claramente su temporalidad; si son de plazo
determinado deben indicar la fecha de inicio y final
y debe indicarse en el estado de cuenta o por
cualquier otro medio conveniente, informado
respecto al uso, canje o reclamo por parte del
tarjetahabiente.
En la publicidad para promover la contratacin de
tarjeta de crdito por medio de premios o
bonificaciones, debe indicar el plazo de vigencia. El
tarjetahabiente podr reclamar los premios o
bonificaciones en cualquier momento, aun cuando
haya concluido el plazo, si la contratacin de la
tarjeta se realiz en el perodo indicado por la
publicidad.
El tarjetahabiente podr solicitar la entrega, uso o
goce de los premios y bonificaciones en cualquier
momento, previo a solicitarlos, segn proceda por el
tipo de premio o bonificacin y esto no generar
cargo alguno.
El reglamento de esta ley normar lo referente a los
premios y bonificaciones.
Artculo 23. Obligacin del emisor de informar. El
emisor est obligado a publicar y mantener en su
sitio electrnico comercial, informacin de forma
fcilmente accesible y visible al pblico, de las tasas
de inters, los intereses por mora las comisiones y
otros cargos aplicables de todas las tarjetas de
crdito que emite. Adems debe postear de forma
visible y de fcil localizacin para el pblico, en sus
establecimientos, esta misma informacin. Las
disposiciones de este artculo no limitan o eliminan
cualquier otra disposicin establecida en otras leyes
aplicables; la Superintendencia de Bancos deber
velar por el cumplimiento de las disposiciones que
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proporcionen mayor informacin y transparencia a
las operaciones de tarjetas de crdito.
La Superintendencia de Bancos supervisar que los
emisores cumplan con este artculo; caso contrario,
aplicar las sanciones que le facultan las leyes
aplicables y el reglamento de esta Ley.
Artculo 24. Formas de pago. Las obligaciones
contradas por el tarjetahabiente pueden cancelarse
por cualquier medio de pago acordado en el
contrato. La fecha de realizacin del pago indicada
en el medio o documento de pago utilizado para
abonar o cancelar el saldo o efectuar el pago mnimo
de la tarjeta de crdito, se considerar como la fecha
efectiva del pago realizado. Si el medio o documento
de pago no es ejecutable por el emisor, se
considerar que el tarjetahabiente no abon o
cancel el saldo o no realiz el pago mnimo en la
fecha lmite de pago, quedando obligado a los
intereses y cargos que le correspondan previstos en
esta Ley.

CAPTULO V

1.

2.
3.
4.

5.
6.

Artculo 27. Derechos de los afiliados. Son derechos

del afiliado los siguientes:
1.

2.

3.

DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LOS AFILIADOS

Artculo 25. Contrato entre el emisor u operador y
el afiliado. La prestacin de servicios entre el emisor
u operador y el afiliado se deber formalizar en un
contrato que deber estar redactado, por lo menos,
con tamao de letra arial diez y que contendr como
mnimo, lo siguiente:
1.
2.
3.
4.
5.
6.

7.
8.

Objeto del trabajo;

Plazo de vigencia;
Obligaciones y derechos de las partes;
Marcas a aceptar y su publicidad;
Equipo y sus condiciones para la operacin de las tarjetas
de crdito;
Descripcin de las comisiones y otros cargos
administrativos, as como el porcentaje o el monto de cada
uno;
Procedimiento y plazos de liquidacin;
Causas de determinacin del contrato.

Artculo 26. Obligaciones de los afiliados. Son

obligaciones de los afiliados:

Mantener en un lugar visible al pblico el nombre de la

marca de la tarjeta de crdito que acepta, la cual deber
retirar cuando venza o termine el contrato con el emisor y
operador.
Exigir la identificacin personal del tarjetahabiente; salvo
en casos explcitamente indicados;
Entregar una copia al tarjetahabiente del comprobante
delas operaciones realizadas con la tarjeta de crdito;
Requerir la firma o identificacin por los medios
electrnicos disponibles, del tarjetahabiente, en el
comprobante de la operacin respectiva, cuando as lo
requieran las polticas del emisor, del operador o de las
marcas;
A devolver la tarjeta de crdito al tarjetahabiente, una vez
efectuada la transaccin;
Las que se incluyan en otros artculos de esta Ley y su
reglamento.

4.

5.

6.
7.

Obtener del emisor u operador que corresponda, el

reembolso de las ventas efectuadas con tarjetas de crdito,
previamente autorizadas conforme los procedimientos o
medios establecidos para el efecto, en los plazos
establecidos en el contrato;
Obtener del emisor u operador que corresponda, el pago
de intereses por el reembolso de las ventas efectuadas con
tarjetas de crdito, fuera del plazo establecido en el
contrato;
Obtener del emisor u operador el equipo, suministros y
sistemas necesarios para la aceptacin, autorizacin y
procesamiento de las operaciones realizadas con tarjetas
de crdito, segn se establezca en el contrato
correspondiente.
Recibir del emisor u operador capacitacin sobre el
manejo, uso, operatoria y medidas de seguridad
relacionadas con tarjetas de crdito;
Obtener del emisor u operador la instalacin de los
sistemas adecuados para prevenir el uso indebido de
tarjetas de crdito canceladas o bloqueadas;
No aceptar una tarjeta de crdito de un tarjetahabiente
que no cumpla con lo estipulado en esta Ley;
No asumir cualquier cargo o prdida de la venta por
transacciones con tarjetas de crdito que hayan sido
clonadas, falsificadas o robadas y que se compruebe que
los dispositivos del emisor u operador permiten el bloqueo
o identificacin inmediata.

Artculo 28. Prohibiciones al afiliado. Los afiliados

no podrn aplicar recargos por la adquisicin de
bienes o servicios que el tarjetahabiente realice en
su establecimiento por efectuar el pago con tarjeta
de crdito, o limitar, restringir o excluir de la compra
bienes o servicios que el establecimiento afiliado
venda con descuentos, ofertas, promociones o
premios, si el tarjetahabiente efecta el pago con
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8 de diciembre de 2015
No. 52 Tomo CCCIII

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Decreto nmero 7-2015
tarjeta de crdito, salvo si se indica con claridad y
visiblemente la restriccin de pago por este medio.
El incumplimiento de lo indicado en este artculo
causar sanciones contra el afiliado por parte del
emisor u operador, segn los trminos del contrato.
El emisor debe poner a disposicin los medios para
recibir las denuncias de tarjetahabientes por
incumplimiento de las disposiciones de este artculo
o de la relacin con el afiliado.
El tarjetahabiente podr realizar el reclamo por
cualquiera de estas circunstancias al emisor; esto no
limita al tarjetahabiente de hacer denuncias ante
entidades pblicas, tales como la Direccin de
Atencin y Asistencia al Consumidor del Ministerio
de Economa.

CAPTULO VI
SUPERVISIN
Artculo 29. Supervisin. Las entidades emisoras de
tarjetas de crdito constituidas en el pas, estarn
sujetas a la vigilancia e inspeccin de la
Superintendencia de Bancos.
Artculo 30. Informacin que deben proporcionar
los operadores. Los operadores que presten
servicios a los emisores de tarjetas de crdito que
operen en el pas, estarn obligados a proporcionar
a la Superintendencia de Bancos la informacin que
sta les requiera. Asimismo, estarn obligados a
permitir a la Superintendencia de Bancos el libre
acceso a todas sus fuentes y sistemas de
informacin para que sta pueda verificar la
informacin proporcionada por ellos mismos o por
un emisor al cual le presten servicios. Esta
informacin es confidencial.

CAPTULO VII
DELITOS Y SANCIONES
Artculo 31. Clonacin de tarjetas de crdito.
Comete el delito de clonacin de tarjetas de crdito
quien sustraiga, copie, reproduzca, grabe o altere la
informacin contenida en la banda magntica o en

el medio de identificacin electrnica, ptica o de

cualquier otra tecnologa que posea una tarjeta de
crdito. Tambin comete este delito quien, sin causa
legtima o sin consentimiento de quien est
facultado para ello, imprima o troquele mediante
cualquier tecnologa, un instrumento de
caractersticas similares a una tarjeta de crdito.
El responsable de este delito ser sancionado con
prisin de seis a diez aos y multa de ciento
cincuenta mil a quinientos mil Quetzales.
Artculo 32. Aprovechamiento de tarjeta de crdito
clonada. Comete el delito de aprovechamiento de
tarjeta de crdito clonada quien, respecto de una
tarjeta de crdito clonada:
1.
2.

La adquiera, posea, detente o utilice; o

La enajene o en cualquier forma comercialice, distribuya o
introduzca al pas.

El responsable de este delito ser sancionado con

prisin de seis a diez aos y multa de ciento
cincuenta mil a quinientos mil Quetzales.
Artculo 33. Manipulacin de datos de tarjeta de
crdito. Comete el delito de manipulacin de datos
de tarjetas de crdito quien, sin autorizacin
expresa del titular de la tarjeta de crdito o del
responsable o representante legal:
1.

2.

3.

4.

Capture, sustraiga, intercepte, copie, altere, elimine o

agregue datos o informacin sobre el tarjetahabiente, en
las bases de datos o archivos propiedad de un emisor,
operador o afiliado a stos;
Adquiera, posea, detente o utilice datos o informacin
sobre tarjetahabientes, obtenidos de las bases de datos o
archivos propiedad de un emisor, operador o afiliado a
stos;
Enajene o en cualquier forma comercialice datos o
informacin sobre tarjetahabientes, obtenidos de las bases
de datos o archivos propiedad de un emisor, operador o
afiliado a stos;
Incorpore tarjetahabientes, cuentas o registros
inexistentes o consumos o cargos que no corresponden al
tarjetahabiente, o modifique la cuanta de stos en las
bases de datos o archivos propiedad de un emisor,
operador o afiliado a stos.

El responsable de este delito ser sancionado con

prisin de seis a diez aos y multa de cinto cincuenta
mil a quinientos mil Quetzales.
Artculo 34. Uso fraudulento de tarjeta de crdito.
Comete delito de uso fraudulento de tarjeta de
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8 de diciembre de 2015
No. 52 Tomo CCCIII

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crdito, quien utilice una tarjeta de crdito
legtimamente emitida que sido robada, hurtada o
extraviada.
El responsable de este delito ser sancionado con
prisin de seis a diez aos y multa de cincuenta a
quinientos mil Quetzales.
Artculo 35. Circunstancias agravantes. Se
consideran circunstancias agravantes de los delitos
contenidos en el presente captulo, cuyas penas
para dicho efecto sern aumentadas en una tercera
parte, cuando el responsable de los mismos sea:
1.

2.

3.

Director, gerente, ejecutivo, representante legal,

administrador, funcionario, empleado o persona de
confianza del propio emisor.
Director, gerente, ejecutivo, representante legal,
administrador, funcionario, empleado de confianza del
propio operador; o,
Director, gerente, ejecutivo, representante legal,
administrador, funcionario, empleado, propietario o
persona de confianza del afiliado al propio emisor u
operador.

Artculo 36. Reforma al Cdigo Penal. Se adiciona el

artculo 264 bis al Cdigo Penal, Decreto Nmero
17-73 del Congreso de la Repblica, el cual queda
as:
Artculo 264 bis. Estafa por medio de Tarjeta de Crdito o
Dbito. Comete delito de estafa por medio de tarjeta de crdito
o dbito quien realizare la produccin, reproduccin, impresin,
uso o comercializacin de tarjetas de crdito o dbito, sin
consentimiento de quien est facultado; asimismo, quien
posea, distribuya o utilice tarjetas de crdito o dbito con
conocimiento de su falsificacin.
Comete delito de estafa quien obtenga o utilice de forma
indebida, informacin electrnica y acceda a los equipos
electromagnticos de emisores u operadores, as como quien
manipule o modifique un cajero automtico con el objeto de
obtener los datos de los tarjetahabientes y quien obtenga o use
individualmente o colectivamente la informacin sobre clientes
u operaciones registradas por los emisores u operadores. Quien
cometiere el delito de estafa por medio de tarjetas de crdito o
dbito ser sancionado con prisin de seis a diez aos y multa
de ciento cincuenta mil a quinientos mil Quetzales.

CAPTULO VIII
DISPOSICIONES FINALES
Artculo 37. Aplicacin de disposiciones
complementarias. Los emisores de tarjetas de

crdito que no formen parte de un grupo financiero,

se regirn por lo establecido en esta Ley y, en lo
aplicable, por la Ley de Bancos y Grupos Financieros,
Decreto Nmero 19-2002 del Congreso de la
Repblica, as como por las disposiciones emitidas
por la Junta Monetaria y por la Superintendencia de
Bancos, que regulen a las empresas especializadas
en servicios financieros que emitan tarjetas de
crdito y que integran un grupo financiero.
En las materias no previstas en estas leyes y
disposiciones, dichos emisores se sujetarn al
Cdigo de Comercio de Guatemala y a la legislacin
general de la Repblica, en lo que les fuere aplicable.
Artculo 38. Los emisores debern implementar
anualmente programas de educacin financiera
dirigidos a los tarjetahabientes, los cuales debern
contener como mnimo, objetivos, temario,
personas a quienes estn dirigidos, resumen de los
temas, cronograma de actividades, informando
oportunamente a la Superintendencia de Bancos
sobre su realizacin.
Sin perjuicio de lo anterior, y como un requisito para
la entrega de la primera tarjeta de crdito, debern
adems capacitar a la persona tarjetahabiente,
sobre aspectos tales como derechos y obligaciones
derivados del contrato, procedimientos de
reclamos, uso y responsabilidad del crdito
concedido. Llevarn un registro de las personas
capacitadas.
Artculo
39.
Informacin
accesible.
La
Superintendencia de Bancos mantendr accesible y
visible al pblico, en su sitio electrnico
institucional, al menos la informacin siguiente: las
tasas de inters, la tasa de inters por mora, las
comisiones y cualquier otro cargo a las tarjetas de
crdito, de forma que se facilite la comparacin, por
parte del pblico, entre las tarjetas de crdito
disponibles en el mercado. La Superintendencia de
Bancos publicar en su sitio electrnico y en los
medios de mayor circulacin, de forma visible y
comprensible al pblico, la tasa de inters anual
promedio ponderada de los crditos al consumo,
excluyendo las operaciones de tarjetas de crdito,
que aplica como componente variable de la tasa de
inters variable de la tarjeta de crdito.
Fuente:
8 de diciembre de 2015
No. 52 Tomo CCCIII

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Decreto nmero 7-2015
La Superintendencia de Bancos velar porque los
emisores de tarjetas de crdito publiquen
trimestralmente, en los medios de mayor
circulacin, informacin referente a las tasas de
inters, la tasa de inters por mora, las comisiones y
cualquier otro cargo a las tarjetas de crdito que
emiten, de forma comprensible al pblico.
Artculo 40. Acoso u hostigamiento para la
cobranza. Se prohbe al acreedor o agente de
cobranzas, que oprima, moleste o abuse a una
persona, de manera insistente y repetitiva con
ocasin de la gestin de cobro de una deuda. Se
consideran acciones de acoso u hostigamiento las
siguientes:
a)

b)

c)
d)

La realizacin de comunicaciones para cobro o

requerimiento de pago por medio de llamadas telefnicas,
mensajes de texto, correos electrnicos o cualquier otro
medio anlogo, en dias y horas inhbiles.
La realizacin de ms de tres comunicaciones durante el
da para cobro o requerimiento de pago por medio de
llamadas telefnicas, mensajes de texto, correos
electrnicos o cualquier otro medio anlogo.
La comunicacin con objeto de cobro a personas distintas
al deudor o a quienes les fan.
Pegar avisos en postes y viviendas cercanas a la residencia
o trabajo del usuario, o en postes de la energa elctrica,
con el fin de causar vergenza para efectuar los pagos.

Artculo 41. Reglamentos. La Junta Monetaria, a

propuesta de la Superintendencia de Bancos,
deber emitir los reglamentos necesarios para la
adecuada aplicacin de la presente Ley.

EMITIDO EN EL PALACIO NACIONAL DEL

ORGANISMO LEGISLATIVO, EN LA CIUDAD DE
GUATEAMLA, EL CINCO DE NOVIEMBRE DE DOS MIL
QUINCE.
LUIS ARMANDO RAB TEJADA
PRESIDENTE

CSAR EMILIO FAJARDO MORALES

SECRETARIO

CARLOS HUMBERTO HERRERA QUEZADA

SECRETARIO

PALACIO NACIONAL: Guatemala, cuatro de diciembre del ao dos mil

quince.
PUBLQUESE Y CMPLASE

MALDONADO AGUIRRE

JORGE MNDEZ HERBRUGER

Ministro de Economa
Lic. JOS ROBERTO HERNNDEZ GUZMN
Secretario General de la
Presidencia de la Repblica

Artculo 42. Derogatoria. Se deroga el artculo 757

del Decreto Nmero 2-70 del congreso de la
Repblica, Cdigo de Comercio de Guatemala.
Artculo 13. Vigencia. El presente Decreto fue
declarado de urgencia nacional con el voto
favorable de ms de las dos terceras partes del
nmero total de diputados que integran el Congreso
de la Repblica, aprobado en un solo debate y
entrar en vigencia tres meses despus de su
publicacin en el Diario Oficial.

REMTASE AL ORGANISMO EJECUTIVO PARA SU

SANCIN, PROMULGACIN Y PUBLICACIN.

Fuente:
8 de diciembre de 2015
No. 52 Tomo CCCIII